會計運營部關(guān)于開展廉潔及合規(guī)風險排查的報告

會計運營部關(guān)于開展廉潔及合規(guī)風險排查的報告會計運營部關(guān)于開展廉潔及合規(guī)風險排查的報告篇一按照《陜縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社案件風險隱患排查活動實施方案》文件精神，為有力推進“合規(guī)提升年”活動深入開展，我社積極組織相關(guān)人員,進行全方面排查,現(xiàn)將本階段自查結(jié)果匯報如下:一、成立專門領(lǐng)導小組。為有力推進“合規(guī)提升年”活動深入開展，確保這次案件風險隱患排查活動取得實效，促進我社依法合規(guī)經(jīng)營，及時發(fā)現(xiàn)和消除風險隱患，杜絕各類案件的發(fā)生，特成立案件風險隱患排查活動小組。組長：成員：二、確定排查范圍和重點。本次案件風險隱患排查活動的排查范圍：本次排查活動由社主任負責，具體組織實施，并接受監(jiān)管部門及上級部門的指導，對我社全體員工進行全面排查，做到不漏一人。本次案件風險隱患排查活動的排查重點為：一是排查是否存在員工利用農(nóng)信社操作平臺內(nèi)外勾結(jié)盜用或挪用銀行客戶資金的行為;二是銀行賬戶開立是否嚴格執(zhí)行賬戶管理辦法，印押證及對賬管理是否規(guī)范;三是信貸業(yè)務(wù)是否嚴格執(zhí)行“三個辦法一個指引”，是否認真落實貸款“三查”制度，是否有因放松貸款條件引發(fā)違法騙貸和違法放貸行為;四是是否有農(nóng)信社員工利用農(nóng)信社平臺參與社會非法集資活動。三、排查具體情況(一)往來業(yè)務(wù)1.在辦理往來業(yè)務(wù)中我們始終堅持“實時清算、隨發(fā)隨收、當日結(jié)平、信用社不墊款”的原則;2.設(shè)有專門的資金清算崗位，制定了嚴密的工作流程和風險防范措施，記賬、復核、制單、送票、對賬、會計主管以及事后監(jiān)督各崗位人員分別設(shè)置，并相互制約;3.對操作員實行定期崗位輪換或強制休假制度，密押員設(shè)置的密碼進行嚴格保密并定期更換;4.實行印、押、證三人分管;相關(guān)專用憑證按重要空白憑證進行管理和使用;5.定期對應解匯款、匯出匯款、應收應付等過渡性科目進行檢查、清理，并掌握真實的交易背景及資金走向。(二)財務(wù)會計業(yè)務(wù)1.柜員管理(1)建立健全了柜員崗位責任制，按規(guī)定分設(shè)等級權(quán)限;(2)確定了主管柜員的業(yè)務(wù)授權(quán)權(quán)限，并保證嚴格對授權(quán)密碼進行保密;(3)每日日終主管柜員都要對重要空白憑證進行核對，對發(fā)生業(yè)務(wù)進行事后監(jiān)督;(4)專門指定了一名柜員負責辦理各柜員的現(xiàn)金調(diào)撥、調(diào)劑、重要空白憑證的領(lǐng)發(fā)等業(yè)務(wù);(5)柜員之間現(xiàn)金調(diào)劑和尾箱交接符合規(guī)定，并對可疑交易進行登記;(6)柜員辦理撤銷、沖正、修改客戶信息、撤銷掛失等，都經(jīng)聯(lián)社統(tǒng)一授權(quán)，過渡性科目及特定賬戶賬務(wù)處理都經(jīng)主管柜員審批，辦理查詢、凍結(jié)、扣劃、解凍、單位存款信息維護等業(yè)務(wù)經(jīng)聯(lián)社統(tǒng)一授權(quán)并序時登記;(7)嚴格執(zhí)行在監(jiān)控下辦理柜員交接，不存在交接代簽名，交接不連續(xù)，柜員尾箱不交接現(xiàn)象。3.印章、重要空白憑證管理(1)業(yè)務(wù)印章的制作、使用、保管、交接按照省聯(lián)社印章管理規(guī)定進行操作，并進行登記備案;(2)個人名章按規(guī)定保管，不存在保管不善、出借、盜用現(xiàn)象;(3)有價單證、重要空白憑證的保管、領(lǐng)用、銷號、銷毀都符合規(guī)定，建立登記簿，逐份進行登記;(4)印、押(壓)、證指定專人保管、分管分用，不存在空白有價單證、重要空白憑證或其他空白憑證上預先加蓋印章現(xiàn)象。4.賬戶管理(1)按規(guī)定進行銀行結(jié)算賬戶的開立、使用、撤銷和變更;(2)加強對賬戶支付交易真實性的審查，沒有出租、出借賬戶現(xiàn)象;(3)辦理存款、取款、匯兌按制度流程操作;(4)過渡性賬戶發(fā)生額經(jīng)過核查均屬真實。5.對賬管理(1)每月對往來業(yè)務(wù)適時核對，對賬單都能及時發(fā)出和收回，堅持對余額和發(fā)生額同時進行核對;(2)加強了對銀企、銀儲對賬工作，做到按月對賬和適時對賬相結(jié)合;(3)對賬單收回后換人核對，加蓋印章與預留印鑒保持了一致;(4)賬務(wù)核對堅持對賬崗位與記賬崗位嚴格分離制度，出現(xiàn)對賬不符時，都認真核查并返回處理;(5)按照規(guī)定進行全面賬戶核對，達到賬務(wù)“六相符”;(6)不存在因虛假經(jīng)營、挪用侵占資金等人為調(diào)整往來資金及資金清算賬戶的現(xiàn)象。會計運營部關(guān)于開展廉潔及合規(guī)風險排查的報告篇二為積極響應國家關(guān)于加強金融行業(yè)廉政建設(shè)的號召，我行近期組織開展了全面深入的廉政風險排查工作。本次排查旨在挖掘潛在風險點，強化內(nèi)控機制，確保業(yè)務(wù)運營廉潔高效。通過細致梳理各項業(yè)務(wù)流程、審查關(guān)鍵崗位權(quán)責、分析歷史案例，我們形成了以下排查報告。一、排查范圍與方法排查覆蓋了全行所有業(yè)務(wù)部門及關(guān)鍵崗位，包括但不限于信貸審批、財務(wù)管理、資金管理、客戶信息管理等高風險領(lǐng)域。采用問卷調(diào)查、個別訪談、資料審核、系統(tǒng)檢測等多種方式，結(jié)合大數(shù)據(jù)分析技術(shù)，對廉政風險進行全面掃描。二、主要風險點及表現(xiàn)1.信貸審批環(huán)節(jié)：發(fā)現(xiàn)部分信貸審批流程中存在信息不對稱問題，個別審批人員可能因信息掌握不全或受外部因素影響，導致審批決策存在偏差。同時，審批記錄不夠詳盡，難以追溯審批全過程。2.財務(wù)管理領(lǐng)域：財務(wù)管理系統(tǒng)權(quán)限分配不夠嚴謹，存在越權(quán)操作風險。部分費用報銷審批流程不夠透明，存在虛假報銷的可能性。3.資金運作方面：資金調(diào)度和投資的決策過程中，缺乏充分的市場調(diào)研和風險評估，可能導致資金配置不合理，增加潛在損失。4.客戶信息保護：客戶信息管理系統(tǒng)安全防護措施不足，存在數(shù)據(jù)泄露風險。部分員工對客戶信息保護意識淡薄，可能導致客戶信息被不當使用。三、整改建議與措施1.優(yōu)化信貸審批流程：加強信貸審批的信息透明度，確保審批人員能夠全面掌握借款人信息。實施審批全程記錄制度，確保每一筆審批都有據(jù)可查。2.強化財務(wù)管理內(nèi)控：重新評估并調(diào)整財務(wù)管理系統(tǒng)權(quán)限設(shè)置，確保權(quán)限分配合理且符合最小權(quán)限原則。加強費用報銷的審核力度，引入第三方審計機構(gòu)進行定期審查。3.完善資金運作機制：建立資金運作前的全面市場調(diào)研和風險評估機制，確保資金配置的科學性和合理性。加強對資金運作過程的監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)并糾正不當行為。4.加強客戶信息保護：升級客戶信息管理系統(tǒng)安全防護措施，定期進行安全漏洞掃描和修復。加強員工信息安全培訓，提高全員信息安全意識。四、后續(xù)行動計劃為確保整改措施得到有效落實，我行將成立專項工作組，負責監(jiān)督整改工作的執(zhí)行情況。同時，建立廉政風險排查長效機制，定期對各業(yè)務(wù)領(lǐng)域進行風險排查，