江蘇國泰（2091）2007年報

二OO八年三月八日 減(%)末增減(%)減(%)末增減(%)一、公司股份變動情況表00000000000張家港市永信咨詢服0張家港市仁通信息服0張家港保稅區(qū)合力經00000000000000000000000000000注：根據《公司法》等有關法規(guī)的規(guī)定，限售股份持有人王永成、譚秋斌、馬曉天、0境內非國有00境內非國有00境內非國有0000000000000000000司上述股東之間不存在關聯(lián)關系或屬于《上市公司收購管男理女男董事、副總經男女無無男無無男無無男無無男無無男男無無男無無男男男男男注：上述董事、監(jiān)事、高級管理人員報告期內增加股份系由于報告期內公司實施資本控股子公司張家港國貿服裝有限公司的全資子公司張家港亞韻服裝有限公司董事會秘書。郭盛虎先生現兼任本公司全資子公司香港蘇韻國際有限公司執(zhí)行董易公司財務科科長。1997年至今任江蘇國泰國際集團有限公司總會計師兼財務否否否否//否/否否否否否否6發(fā)現和存在問題進行了整改，現將公司治理專項活動的開展和整改情況報告如司設立專門的電話和網絡平臺，聽取投資者和社會公眾的意見及建議；2007年10月，公司根據證監(jiān)局、交易所及投資者的意見和建議，切實進行整改，完善1、信息披露事務管理制度、募集資金管理制度及公司上市前制定的部分內和對負有嚴重責任董事應當予以罷免的程序，公司將進一步修改完善《公司章2、公司董事會下已設薪酬與考核委員會，但尚未開展日常工作；審計委員3、公司員工對公司管理制度尤其是最新修訂的管理制度認識尚且不夠，需4、公司網站內容更新相對滯后，互動性偏弱，需進一步加強網站建設，在國貿股份有限公司治理狀況的綜合評價和整改建議的函》（蘇證監(jiān)函[2007]20811月底前，提名委員會制定計劃，按照董事候選人的選擇標準和程序，對董事重點放在監(jiān)督和審查公司內控制度的制定和執(zhí)行上以及對財務信息制作及其披整改建議函指出：2、檢查發(fā)現，公司上市以來召開的股東大會，雖切實履行職責。公司及時將江蘇證監(jiān)局對公司的綜合評價和整改建議函轉發(fā)董整改建議函指出：3、三會記錄需予以規(guī)范。公司董事會、監(jiān)事會會整改建議函指出：1、公司章程尚未按照《關于進一步加快推進清欠司字[2006]92號）的規(guī)定，在《公司章程》中，載明建立對大股東所持用即凍結”的機制，即發(fā)現控股股東侵占資產時，公司董事會應授權董事長立即整改建議函指出：3、公司董秘由副總經理擔任，目前正常參加總經整改建議函指出：4、公司目前內部審計工作由公司投資部負責，未整改建議函指出：1、公司個別董事存在違規(guī)在二級市場購買本公司果公司以本次公司治理專項活動的有效開展為契機，認真學習并嚴格執(zhí)行法2007年，面對人民幣升值、出口退稅政策調整、資產價格持續(xù)上漲、外圍實現營業(yè)利潤132,915,410.36元，比上年同期增長7.33%；實現凈利潤（1）公司主要從事紡織品、輕工品、機電和化工產品的進出口業(yè)務和外派（%）（%）產12,300萬元，暫估轉入2,109萬元；華榮化工零星工皋服裝廠房工程建造完工轉入固定資產972萬元，（1）技術創(chuàng)新情況。公司目前高新技術開發(fā)方面主要由控股子公司華榮公鋰離子動力電池電解液產業(yè)化項目列入國家高技術產業(yè)發(fā)展項目計劃及國家資（2）環(huán)保、節(jié)能減排工作情況。報告期內，公司及控股子公司遵照國家關2008年人民幣還將持續(xù)升值，資源要素價格改革也可能進一步深化推進，不斷推出，2007年以來就業(yè)人員收入總體出現了較大增長，但是與出口相關較于新興市場經濟強勁的增長勢頭，世界經濟基本面將保持穩(wěn)健，2008年全球經世界經濟下行風險對我國的影響，集中在外需下降而可能導致的出口下降的風全球化深入發(fā)展，跨國經營和大客戶貿易將成為進出口行業(yè)發(fā)展的主流。公司2008年業(yè)務工作的重點將是繼續(xù)推進大客戶戰(zhàn)略，提高業(yè)務人員綜合素質和團比例。2008年公司將把歐美市場和制成品作為外貿出口的重點，通過今年制成 —— (3)==)否%日—否否否日—否否建設境外否%—否否日—————華榮公司實施項目所需土地使用權取得延遲；擴大出口創(chuàng)匯高檔休閑服裝生產線技改項目分步實施，其中部分由張家港國貿服裝蘇韻國際有限公司旨在擴大公司出口，完善售前售后服務，增強擴大出口創(chuàng)匯高檔休閑服裝生產線技改項目部分由張家港國貿服裝有限公司下設全資子公司張家港亞韻服裝有限公司實施，張家擴大出口創(chuàng)匯高檔休閑服裝生產線技改項目分步實施，其中部分由張家港國貿服裝有限公司下設全資子公司張家港亞韻服裝有限募集資金到位前，公司用自籌資金預先投入募集資金投資項目的金額為450萬元，經公司第三屆董在確保項目實施的基礎上，經公司第三屆董事會第九次會議審議通過后，使用部分閑置募集資金2,300萬元用于暫時補充流動資萬元參與投資設立江蘇國泰高新技術投資有限公司，該項目報告期內未實現收2、經公司第三屆董事會第十二次會議審議批準，公司將以自有資金人民幣公司董事會下設的審計委員會在年審注冊會計師進場前審閱了公司編制的江蘇公證會計師事務所有限公司所有職員未在本公司任職并未獲取除法定在本次審計工作過程中江蘇公證會計師事務所有限公司及審計小組成員始審計小組在本年度審計中按照中國注冊會計師審計準則的要求執(zhí)行了恰當1、公司決策程序合法，建立了完善的內部控制制度，公司董事、高級管理八、公司或持股5%以上股東在報告期內或持續(xù)到報告期內承諾事項及履行見關于控股子公司簽署《江蘇省科技成果轉化獨立董事關于公司相關事項的獨立意見的公告關于2006年度募集資金使用情況的專項說明關于使用部分閑置募集資金暫時補充流動資關于投資設立江蘇國泰高新技術投資有限公關于舉行2006年年度報告網上說明會的通知關于擴大出口創(chuàng)匯高檔休閑服裝生產線技改關于加強上市公司治理專項活動自查報告及關于參與投資設立金石財產保險有限公司的關于控股子公司簽署《國有土地使用權出讓關于召開2007年第一次臨時股東大會的通知關于首次公開發(fā)行前已發(fā)行股份上市流通提關于華榮公司通過重點高新技術企業(yè)復審及JiangsuGongZhengCertifiedPublicAccountantsCo.江蘇國泰國際集團國貿股份有限公司全體股東：我們審計了后附的江蘇國泰國際集團國貿股份有限公司(以下簡稱江蘇國泰)財務報表,包括2007年12月31日的合并資產負債表及母公司資產負債表，2007年度的合并利潤表及母公司利潤表、合并股東權益變動表及母公司股東權益變動表和合并現金流量表及母公司現金流量表以及財務報表附注。一、管理層對財務報表的責任按照企業(yè)會計準則的規(guī)定編制財務報表是江蘇國泰管理層的責任。這種責任包括:(1)設計、實施和維護與財務報表編制相關的內部控制,以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤而導致的重大錯報;(2)選擇和運用恰當的會計政策;(3)作出合理的會計估計。二、注冊會計師的責任我們的責任是在實施審計工作的基礎上對財務報表發(fā)表審計意見。我們按照中國注冊會計師審計準則的規(guī)定執(zhí)行了審計工作。中國注冊會計師審計準則要求我們遵守職業(yè)道德規(guī)范,計劃和實施審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。審計工作涉及實施審計程序,以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序取決于注冊會計師的判斷,包括對由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時,我們考慮與財務報表編制相關的內部控制,以設計恰當的審計程序,但目的并非對內部控制的有效性發(fā)表意見。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性,以及評價財務報表的總體列報。我們相信,我們獲取的審計證據是充分、適當的,為發(fā)表審計意見提供了基礎。三、審計意見我們認為,江蘇國泰的財務報表已經按照企業(yè)會計準則的規(guī)定編制,在所有重大方面公允反映了江蘇國泰2007年12月31日的財務狀況以及2007年度的經營成果和現金流量。江蘇公證會計師事務所有限公司中國注冊會計師柏凌菁中國注冊會計師劉大榮）：加：公允價值變動收益（損失以“-”其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)處置固定資產、無形資產和其他長處置子公司及其他營業(yè)單位收到的購建固定資產、無形資產和其他長取得子公司及其他營業(yè)單位支付的其中：子公司吸收少數股東投資收分配股利、利潤或償付利息支付的其中：子公司支付給少數股東的股四、匯率變動對現金及現金等價物的影響計計積股積積股積三、本年增減變動金額（減（二）直接計入所有者權益（三）所有者投入和減少資本配號文批準，本公司注冊資本由2500萬元變更為3000萬元。文批準，本公司以未分配利潤送股增加注冊資本3,000萬元，變更后的注冊資本為人民幣總股本的33.75%；張家港市永信咨詢服本的6.41%；張家港市仁通信息服務有限公司持有本公司858.56萬股股份，占總股本的轉口貿易。對外派遣工程、生產及服務行業(yè)所需的《公開發(fā)行證券的公司信息披露規(guī)范問答第7號―新舊會計準則過渡期間比較財務會計信息的編制和披露》的有關規(guī)定，本公司按照中國證債表的影響，進行追溯調整并按《企業(yè)會計準則第30號—財務報表列報》和《企業(yè)會計（1）金融資產、金融負債的分類：金融資產包括交易性金融資產、指定D、不屬于指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的財務⑤本公司對金融資產或金融負債公允價值變動形成的利得或損失，除與套期保值有關⑦本公司在相同會計期間將套期工具和被套期項目的公允價值變動的抵銷結果計入當（4）金融資產的減值準備：期末，本公司對以公允價值計量且其變動計②持有至到期的投資以預計未來現金流量(不包括尚未發(fā)生的未來信用損失)現值低于①金融資產轉移的確認：下列情況下將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移部分的賬面價值與終止確認部分收到的對價和原直接計入所有者權益的公允價值變動累計5%庫存商品和庫存原材料均按實際成本進行核算，庫存商品采用個別計價法結轉銷售成固定資產折舊根據固定資產原值扣除殘值后，按預計使用年限采用年限平均法分類計55511、無形資產計價及攤銷政策和無形資產減值準備的(1)外購的無形資產的成本，包括購買價款、相關稅費以及直接歸屬于使該項資產達到(2)自行開發(fā)的無形資產，其成本包括滿足資產確認條件并同時滿足下列條件后至達到(4)非貨幣性資產交換、債務重組、政府補助和企業(yè)合并取得的無形資產的成本，分別----(1)使用壽命有限的無形資產自可供使用時起在使用壽命內采用直線法平均攤銷，計入(2)使用壽命不確定的無形資產不攤銷，但在每個會計期間對使用壽命不確定的無形資1)資產負債表日公司對各項長期資產進行核查，當資產存在下列跡象，表明資產可能3)對于企業(yè)合并所形成的商譽，在每年年度終了將其分配至相關聯(lián)的資產組或資產組沖減分配到該資產組或者資產組組合中商譽的賬面價值；如果商譽賬面價值不足抵減該差4)計提長期投資減值準備、固定資產減值準備、在建工程減值準備和無形資產減值準可收回金額根據資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩5)對于減值測試中資產組的認定：公司內預計能享用合并所帶來協(xié)同效益的相關的最（1）借款費用包括借款面值發(fā)生的利息、折價或溢價的攤銷和輔助費用以及因外幣借款而發(fā)生的匯兌差額,因專門借款而發(fā)生的利息、（2）為購建或者生產符合資本化條件的資產而占用了一般借款的，根據項目的累計支（3）資本化金額的確定：至當期止購建固定資產的資本化利息，等（5）停止資本化：當所購建的固定資產達到預定可（1）資產、負債的賬面價值與其計稅基礎存在可抵扣暫時性差異的，以很可能取得用（2）對與子公司、聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)投資相關的可（3）對于能夠結轉以后年度的可抵扣虧損和稅款（4）資產負債表日，對遞延所得稅資產的賬面價值進行復核。如果未來期間很可能無預計負債按照履行相關現時義務所需支出的在下列條件均能滿足時，按規(guī)定的方法計算確認收入：與交易相關的經濟利益很可能（4）少數股東權益的數額根據母公司所屬子公司所有者權益的數額減去首次執(zhí)行企業(yè)會計準則》對所得稅等事項進行了追溯調整，并根據《企業(yè)會計準則解釋第1--對少數股東權益或少數股東執(zhí)行新會計準則對本公司2006年、2007年期初母公司留存收益和2006年度母公司凈利潤-合資經營企業(yè)所得稅“兩免三減半”的優(yōu)惠政策，本年為減半征收所得稅的第一年,適用的持股比例由55%增至75.395%。華榮化工注冊資本及實收資本增加2,810.00萬元，經[注4]蘇韻國際有限公司（以下簡稱“蘇韻國際”根據2006年5月江蘇省對外貿易經濟合作廳蘇外經貿境外[2006]309號文的批復，并取得國家商務部[2006]商合境外投資證公司于香港注冊，注冊資本為200萬美元，本公司本年實際出資200萬美元（折人民塔共同投資組建，蘇州親泰兒出資450萬元，占該公司注冊資本500萬元的90%，連云港興塔出資40萬元，占該公司注冊資本500萬元的8%。該公司注冊資本經連云港[注6]連云港興塔：該公司成立于2004年，由蘇州親泰兒與贛榆縣宜冬柳編廠、Massino(意元的55%。該公司注冊資本經連云港公信達會計師事務所驗證，并出具了連公會驗 (USD7,320,683.5 (USD1,553,180.23) -- 29%30%40%50% - -- 單項金額重大的國內應單項金額不重大的國內.說明：單項金額重大的國內應收賬款是指金額在100萬元以上的國內應收款項；單項金(5)應收賬款年末余額中前五名欠款單位欠款金額 .. 8.84%0.61%5.62%7.41% 59.57%88.14% -(3)其他應收款年末余額中前五名欠款單位欠款金額合計--據表明應收款項不能收回或收回的可能性較小，則加大壞賬準備計提比例，直至全2007-12-312006-12-31 3,515,357.41 ------ -----存貨可變現凈值指在日常經營過程中存貨的估計售價減去至完工時估計將要發(fā)生的成2007-12-312006-12-312006-12-31本期增加本期減少對聯(lián)營企業(yè)的對其他企業(yè)的長期投資減值--本期投資增本期權益增累計權益增50%3,546,919.73-----3,546,919.7340%9,557,960.008,241,977.722,926,360.001,063,298.501,000,000.001,673,676.2211,231,636.2226.67%662,176.00501,178.62-662,176.00160,997.3820%357,347.5365,478.50-357,347.53291,869.0340%8,000,000.00-8,000,000.00-8,000,000.0040%1,032,000.00703,520.53--173,264.09--501,743.56530,256.4425.50%2,295,000.002,407,977.43--274,879.00--161,901.572,133,098.4325,451,403.2611,920,132.809,906,836.471,068,021.821,000,000.00-2,536,888.6421,894,991.094.55%5,000,000.00 被投資單位名稱2007-12-31 -- 工轉入固定資產972萬元，連云港親泰兒廠房工程建造完工轉入固定資產605項目2006-12-31-[注]本公司與江蘇國泰國際集團房地產實業(yè)有限公司簽訂合作建房協(xié)議，共同建造辦公大樓。預算總造價為2億元，本公司占用面積占總面項目2006-12-31本期增加本期減少2007-12-母公司土地使用權華榮化工土地使用權國泰毛紡土地使用權如皋服裝土地使用權計算機軟件等其他 -- -- 母公司土地使用權華榮化工土地使用權國泰毛紡土地使用權如皋服裝土地使用權計算機軟件等其他 母公司土地使用權華榮化工土地使用權國泰毛紡土地使用權如皋服裝土地使用權計算機軟件等其他- ------ -遞延所得稅資產可抵扣暫時性差異遞延所得稅資產可抵扣暫時性差異---887,626.492,3信用借款信用借款-票據類別2007-12-312006-12-31銀行承兌匯票95,091,421.84[注]2007年末余額較2006年末余額減少6,276萬元，主要是公司本期現金流入情況較2007-12-312006-12-312.60 0.42 2,044,324.52 2007-12-312006-12-31 -- -2,769,568.28 2007-12-312006-12-31 -- (2)無欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股東單位款項。-江蘇國泰國際集團有張家港市永信咨詢服張家港保稅區(qū)合力經張家港市仁通信息服---------為16,000萬股，經江蘇公證會計師事務所有限公司驗證，并出具了蘇公5,400萬股，占總股本的33.75%，其他為 -[注]股本溢價：本公司2007年實施了2006年度股東大會審議通過的資本公積轉增股法定盈余公積金63,846,472.806,086,273.076,259,045.166,259,045.166,086,273.07 2007年度本公司向前五名客戶銷售的收入總額為23,260萬元，占全部營業(yè)收入的- 2007年度財務費用較上年減少，主要原因是本期美元貶值，應付外匯賬款及預收外匯-91,946.31-91,946.31 ---- ------- 0.88% 3.72%78.40%88.43% -2006-12-31本期增加本期減少2007-12-318,808,634.842,750,000.00---78,095,369.747,818,237.001,440,000.009,000,000.00 ----- ------- - - 本期投資增本期權益增累計權益增張家港石野洋50%3,546,919.73-----3,546,919.73張家港保稅區(qū)國貿毛紡有限40%9,557,960.008,241,977.722,926,360.001,063,298.501,000,000.001,673,676.2211,231,636.22張家港弘明時26.67%662,176.00501,178.62-662,176.00160,997.38張家港宮武服裝水洗有限公司20%357,347.5365,478.50-357,347.53291,869.03江蘇國泰高新技術投資有限40%8,000,000.00-8,000,000.00-8,000,000.0022,124,403.268,808,634.849,906,836.471,516,164.911,000,000.00-1,873,243.5119,231,636.22 5,000,000.00 -- - --------------其中：母公司或集團內子公司使用受限制的現 如皋市