中級銀行從業(yè)資格《個人理財》試題及答案63

2022年中級銀行從業(yè)資格《個人理財》試題及答案（最新）

1、［題干］信托機構根據信托合同約定處理信托財產而產生的虧損，全部

由（）承擔。

A.受益人

B.委托人

C.委托人和受托人平分

D.受托人

【答案】B

【解析】信托機構根據信托合同約定管理和處理信托財產而獲得的收益，

全部歸受益人所有。同時，信托機構根據信托合同約定處理受托財產而發(fā)生的

虧損全部由委托人承擔。

2、［題干］根據保險人的委托，向保險人收取代理手續(xù)費,并在保險人授權

的范圍內代為辦理保險業(yè)務的單位或個人是（）o

A.保險受益人

B.保險代理人

C.保險經紀人

D.保險公估人

【答案】B

【解析】保險代理人是指根據保險人的委托,向保險人收取傭金,并在保

險人授權的范圍內代為辦理保險業(yè)務的單位和個人。

3、［單項選擇］基金份額上市交易后，下面不屬于證券交易所終止其上市

交易的情形是()o

A.基金合同期限屆滿

B.基金合同約定的終止上市交易情形出現(xiàn)

C.基金份額持有人大會決定提前終止上市交易

D.基金凈值低于初始申購價格

【答案】D

4、［題干］相信市場有效的投資人通常會采取()o

A.主動投資策略

B.被動投資策略

C.積極投資策略

D.技術分析投資策略

【答案】B

【解析】相信市場有效的投資人通常采取被動投資策略，因為他們認為主

動管理基本上是白費精力。被動投資策略不試圖戰(zhàn)勝市場，取得超額收益,而

是建立一個充分分散化的證券投資組合，以取得市場的平均收益。

5、［多項選擇］按照管理運作方式的不同，個人理財業(yè)務可以劃分為()。

A.理財顧問服務

B.產品營銷服務

C.綜合理財服務

D.理財計劃服務。E,私人銀行服務

【答案】A,C,

6、［題干］在國際收支衡量指標中，（）是國際收支中最主要的部分。

A.貿易收支

B.國外投資

C.勞務輸出

D.國外借款

【答案】A

【解析】在國際收支的衡量指標中，貿易收支是國際收支中最主要的部分。

7、［題干］商業(yè)銀行使用保證收益理財計劃附加條件所產生的投資風險應

由（）承擔。

A.商業(yè)銀行

B.客戶

C.商業(yè)銀行和客戶共同

D.理財計劃負責人

【答案】B【解析】根據《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》第25條

的規(guī)定,商業(yè)銀行使用保證收益理財計劃附加條件所產生的投資風險應由客戶

承擔，應選B。

8、［題干］如果采用分期付款方式購買臺電腦，期限6個月，每月底支付

800元,年利率為12%,則可購買臺（）元的電腦。（取最接近數(shù)值）。

A.4636

B.4800

C.4578

D.4286

【答案】A

【解析】利用年金現(xiàn)值公式，可購買一臺800『（12%［2）*［1-

（1+12%"12）A（-6）］?4636元

9、［題干］利用延期稅務規(guī)劃，是指在合法、合理的情況下，使納稅人延

期繳納稅收而節(jié)稅的稅務規(guī)劃方法。

A.正確

B.錯誤

【答案】A

【解析】利用延期稅務規(guī)劃,是指在合法、合理的情況下，使納稅人延期

繳納稅收而節(jié)稅的稅務規(guī)劃方法。

10、［題干］應合同當事人的請求，由人民法院予以撤銷的合同()。

A.自始沒有法律約束力

B.自合同規(guī)定的生效日起沒有法律約束力

C.自人民法院受理請求之日起沒有法律約束力

D.自人民法院決定撤銷之日起沒有法律約束力

【答案】D

11、［題干］賣出看跌期權最大的利潤是()。

A.零

B.無窮大

C.期權費

D.標的資產的市場價格

【答案】C

【解析】賣出看跌期權最大的利潤是期權費。

12、［題干］商業(yè)銀行對個人理財顧問服務的風險管理方面,表述正確的選

項是()。

A.應設置風險管理機構

B.應建立有效的規(guī)章制度

C.應開展內部的審查和監(jiān)督管理

D.提供業(yè)務時，要向客戶進行風險提示。￡,以上都對

【答案】ABCDE

13、［題干］分紅險是指保險公司將其實際經營成果優(yōu)于定價假設的盈余,

按照一定比例向保單持有人進行分配的人壽保險。購買國內分紅險的收益風

險來源于()。

A.匯率的波動

B.保險公司制定的預定投資回報率

C.利率的波動

D.保險公司制定的預定死亡率。E,保險公司制定的預定營運管理費用

【答案】B,C,D,E

【解析】分紅險的收益風險來源于利率的波動和保險公司制定的預定死亡

率、預定投資回報率和預定營運管理費用。

14、［題干］商業(yè)銀行高級管理層成員的任職資格需要符合()的規(guī)定。

A.國務院

B.中國人民銀行

C.銀行業(yè)監(jiān)督管理機構

D.銀行業(yè)協(xié)會

【答案】C

【解析】商業(yè)銀行高級管理層成員的任職資格需要符合銀行業(yè)監(jiān)督管理機

構的規(guī)定。

15、［題干］某銀行新推出的一項理財計劃明確說明投資者可能面臨零收

益的投資風險，但銀行保證于到期日或自動終止日向投資者支付100%本金。

則據此推斷該理財計劃屬于()o

A.保證收益理財計劃

B.固定收益理財計劃

C.保本浮動收益理財計劃

D.非保本浮動收益理財計劃

【答案】C

【解析】保本浮動收益理財計劃是指商業(yè)銀行按照約定條件向客戶保證本

金支付,本金以外的投資風險由客戶承擔，并依據實際投資收益情況確定客戶

實際收益的理財計劃。

16、［題干］《中國人民銀行法》第32條規(guī)定，中國人民銀行對金融機構

以及其他單位和個人的下面哪些行為有權進行檢查監(jiān)督？()

A.執(zhí)行有關存款準備金管理規(guī)定的行為

B.與中國人民銀行特種貸款有關的行為

C.執(zhí)行有關人民幣管理規(guī)定的行為

D.執(zhí)行有關反洗錢規(guī)定的行為

【答案】ABCD

17、［題干］某客戶是中低收入者，風險承受能力較低，對這類客戶適宜推

銷的理財產品是()。

A.股票

B.外匯掛鉤類理財產品

C.新股申購類理財產品

D.債券型理財產品

【答案】D

【解析】債券型理財產品的特點是產品結構簡單、投資風險小、客戶預

期收益穩(wěn)定。所以適合中低收入、風險承受能力較低的投資者。

18、［題干］下面不屬于投資管理風險主要來源的為()o

A.投資團隊的專業(yè)程度

B.投資團隊的高學歷人數(shù)

C.投資團隊的理財經驗

D.交易活動帶來的風險

【答案】B

【解析】投資管理風險主要來自投資團隊的專業(yè)程度、理財經驗以及交易

活動帶來的風險。

19、［題干］在理財計劃的存續(xù)期內，商業(yè)銀行應向客戶提供其所持有的所

有相關資產的賬單，賬單提供應不少于3次。()

A.正確

B.錯誤

【答案】B【解析】在理財計劃的存續(xù)期內，商業(yè)銀行應向客戶提供其所持

有的所有相關資產的賬單，賬單提供應不少于兩次,并且至少每月提供一次。

20、［題干］對基金宣傳材料登載該基金過往業(yè)績的表達錯誤的選項是

()O

A.基金合同生效不足6個月的,不可以登載該基金或者基金管理人管理

的其他基金的過往業(yè)績

B.基金合同生效1年以上但不滿10年的，應當?shù)禽d自合同生效當年開始所

有完整會計年度的業(yè)績

C.基金合同生效在10年以上的，應當?shù)怯涀院贤б詠硭袝嬆甓?/p>

的業(yè)績

D.基金合同生效6個月以上但不滿1年的，應當?shù)禽d從合同生效之日起計

算的業(yè)績

【答案】C

【解析】基金合同生效10年以上的,應當?shù)禽d最近10個完整會計年度的

業(yè)績。選項。說法有誤。

21、［多項選擇］為客戶進行財富傳承規(guī)劃能夠豐富金融機構和理財師

的專業(yè)服務內容,提升專業(yè)形象,加強客戶關系,具體表現(xiàn)包括()。

A.增加客戶黏性，沉淀長期金融資產

B.提高客戶的忠誠度

C.提高金融機構和理財師的知名度

D.維護客戶關系，實現(xiàn)長期合作。E,提升專業(yè)形象

【答案】ADE

【解析】對提供財富傳承規(guī)劃的服務機構來說,構和理財師的專業(yè)服務內

容,提升專業(yè)形象,黏性,沉淀長期金融資產；②維護客戶關系,為客戶進行財

富傳承規(guī)劃能夠豐富金融機加強客戶關系。具體表現(xiàn)在:①增加客戶實現(xiàn)長期

合作;③提升專業(yè)形象。

22、［題干］理財產品(計劃)的名稱應()。

A.恰當反映產品屬性

B.避免使用帶有誘惑性、誤導性和承諾性的稱謂

C.避免針對特定目標客戶群體的特點

D.避免使用蘊涵潛在風險的模糊性語言。E,避免使用易引發(fā)爭議的模糊

性語言

【答案】A,B,D,E

【解析】理財產品(計劃)的名稱應恰當反映產品屬性;避免使用帶有誘惑

性、誤導性和承諾性的稱謂；避免使用蘊涵潛在風險的模糊性語言;避免使用

易引發(fā)爭議的模糊性語言。

23、［題干］當事人互負債務，有先后履行順序,先履行一方未履行的，后

履行一方有權拒絕其履行要求,這是()。

A.同時履行抗辯權

B.先履行抗辯權

C.后履行抗辯權

D.不安抗辯權

【答案】B

24、［題干］利益披露是理財師增加服務透明度、獲得客戶進一步信任的

有效手段。利益披露應包括()。

A.理財師的工作經驗

B.服務費用的披露

C.由產品提供方如基金公司或保險公司支付的傭金的披露

D.其他的額外獎勵的披露。E,理財師的薪酬結構

【答案】B,C,D,E,

【解析】利益披露包括但不限于以下幾個方面的內容：

25、［題干］按照個人理財產品的主要構成要素對個人理財產品風險進行

分類,不包括()。

A.理財過程中的信用風險

B.理財資金的投資管理風險

C.支付條款中的支付結構風險

D.基礎資產的市場風險

【答案】A

【解析】按照個人理財產品的主要構成要素,可以分為三個類型,一是說明

理財資金最終運用方向的基礎資產風險；二是支付條款中蘊含的支付結構風險；

三是理財機構的投資管理風險。

26、［題干］銀行業(yè)從業(yè)人員應對所在機構負有城實信用義務,切實履行崗

位職責,維護所在機構商業(yè)信譽是()準則的內容。

A.誠實信用

B.守法合規(guī)

C.勤勉盡職

D.崗位職責

【答案】C

【解析】

27、［題干］最基本的金融互換不包括()o

A.利率互換

B.貨幣互換

C.遠期互換

D.期貨互換。E,期權互換

【答案】C,D,E

【解析】最基本的金融互換品種是指貨幣互換和利率互換。

28、［多項選擇］設立信托的書面文件應當載明的事項包括()o

A.信托目的

B.信托關系人

C.信托財產的范圍

D.受益人取得信托利益的金額。E,受益人取得信托利益的形式

【答案】A,B,C,D,E,

29、［題干］關于國債的流動性及收益情況，下面說法錯誤的選項是()。

A.國債的流動性高于公司債券

B.國債的流動性高于股票

C.憑證式國債按照債券票面利率定期獲得的利息收入

D.相對于現(xiàn)金存款或貨幣市場金融工具,投資國債獲得的收益更高

【答案】B

【解析】債券市場的交易通常沒有股票市場活躍，債券的流動性一般弱于

股票。

30、［題干］依據現(xiàn)行規(guī)定，申請保險兼業(yè)代理資格應具備的條件有()。

A.具有工商行政管理機關核發(fā)的營業(yè)執(zhí)照

8.有同經營主業(yè)直接相關的一定規(guī)模的保險代理業(yè)務來源

。.有固定的營業(yè)場所

D.具有在其營業(yè)場所直接代理保險業(yè)務的便利條件。￡,具有保險業(yè)務2年

以上經驗

【答案】A,B,C,D

【解析】依據現(xiàn)行規(guī)定，申請保險兼業(yè)代理資格應具備的條件是A、

B、C、D四條。

31、［題干］房地產的投資方式不包括()。

A.房地產信托

B.房地產租賃

C.申請房地產抵押貸款

D.房地產購買

【答案】C

【解析】房地產即不動產，是指土地、建筑物以及附著在土地或建筑物上

的不可分離的部分和附帶的各種權益。房地產的投資方式包括房地產購買、

房地產租賃和房地產信托。

32、［題干］下面不屬于理財師執(zhí)業(yè)資格"4E”認證標準的是()。

A.教育

B.情緒管理

C.工作經驗

D.考試

【答案】B

【解析】"4E"認證標準由教育(Education)、考試(Examination)、工

作經驗(Experience)和職業(yè)道德(Ethics)四部分組成。

33、［題干］關于大額可轉讓定期存單的表述，正確的有()。

A.可在二級市場上流通轉讓

B.不記名

C.可提前支取

D.固定面額。E,利率固定

【答案】A,B,D

【解析】大額可轉讓定期存單(CDs)是銀行發(fā)行的有固定面額、可轉讓流

通的存款憑證。大額可轉讓定期存單的特點主要有：(1)不記名；(2)金額較

大；(3)利率既有固定的，也有浮動的.一般比同期限的定期存款的利率高；

(4)不能提前支取，但是可以在二級市場上流通轉讓。

34、［題干］下面符合監(jiān)管當局對個人理財業(yè)務規(guī)定的有()。

A.商業(yè)銀行不得承諾或變相承諾除保證收益以外的任何可獲得收益

B.商業(yè)銀行不得銷售不能獨立測算收益率的理財計劃

C.商業(yè)銀行無需為理財計劃制作明細記錄

D.商業(yè)銀行應明確個人理財業(yè)務人員與一般產品銷售人員的工作界限，

禁止一般產品銷售人員向客戶提供咨詢顧問意見、銷售理財計劃

和產品。E,客戶在辦理一般業(yè)務時,假設需理財服務,一般產品銷售和服務人

員應將客戶移交理財業(yè)務人員

【答案】A,B,D,E

【解析】根據《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》和《商業(yè)銀行個人

理財業(yè)務風險管理指引》的規(guī)定可知,A、B、D、E項是符合監(jiān)管規(guī)定的；商業(yè)

銀行除對理財計劃所匯集的資金進行正常的會計核算外還應為每一個理財計

劃制作明細記錄，因此C選項說法錯誤。

35、［題干］關于貨幣的時間價值，下面表述正確的有()o

A.現(xiàn)值與終值成正比例關系

B.折現(xiàn)率越高,復利現(xiàn)值系數(shù)就越小

C.現(xiàn)值等于終值除以復利終值系數(shù)

D.折現(xiàn)率越低，復利終值系數(shù)就越大。E,復利終值系數(shù)等于復利現(xiàn)值系數(shù)

的倒數(shù)

【答案】A,B,C,E

【解析】計算多期終現(xiàn)值的公式為PV=FVx(1+r)-n可以看出，現(xiàn)值與

終值正相關,其中，(1+r)n是復利終值系數(shù)，折現(xiàn)率越高，復利終值系數(shù)就越

高，(1+r)-n是復利現(xiàn)值系數(shù)，折現(xiàn)率越高，復利現(xiàn)值系數(shù)越低。判斷以下各

小題的對錯,正確的用A表示,錯誤的用B表示

36、［題干］下面關于保險兼業(yè)代理人的說法中，錯誤的選項是()o

A.保險兼業(yè)代理人不得代理再保險業(yè)務

B.保險兼業(yè)代理人不得兼做保險經紀業(yè)務

C.保險兼業(yè)代理人的代理行為所產生的法律責任由其自行承擔

D.保險兼業(yè)代理人從事保險代理活動時,有權收取保險代理手續(xù)費

【答案】C

【解析】保險兼業(yè)代理人在保險人授權范圍內代理保險業(yè)務的行為所產生

的法律責任，由保險人承擔,故C項說法錯誤。

37、［題干］下面關于受益人具有的法律地位和特征,說法正確的選項是()

A.受益人應當由被保險人或者投保人在投保時指定,并在保險合同中載明

B.受益人是享有保險金請求權的人

C.受益人如未指定,被保險人的繼承人即為受益人

D.受益人無償享受保險利益，受益人不負交付保險費的義務，保險人也無

權向受益人追索保險費。E,受益人領取的保險金歸受益人獨立享有,不能作為

被保險人的遺產處理

【答案】A,B,C,D,E,

【解析】受益人具有以下法律地位和特征：第一，受益人應當由被保險人

或者投保人在投保時指定，并在保險合同中載明。第二，受益人是享有保險金

請求權的人,如果發(fā)生給付糾紛,受益人可以獨立行使訴訟權利,請求得到給付。

第三,受益人如未指定,被保險人的繼承人即為受益人。第四，受益人無償享受

保險利益，受益人不負交付保險費的義務，保險人也無權向受益人追索保險費。

第五，受益人權利的行使時間必須在被保險人死亡之后，如果受益人先于被保

險人死亡,受益權隨之消滅;如果受益人為謀取保險金而殺害被保險人,其受益

權即被剝奪。第六，受益人領取的保險金歸受益人獨立享有，不能作為被保險

人的遺產處理。

38、［題干］客戶根據銀行和理財人員提供的理財顧問服務來管理和運用

資金，并自行承擔由此產生的收益和風險。()

A.正確

B.錯誤

【答案】A【解析】理財顧問服務是指商業(yè)銀行向客戶提供的財務分析與規(guī)

劃、投資建議、個人投資產品推介等專業(yè)化顧問服務。

39、［題干］保險產品具有其他投資理財工具不可替代的()功能。

A.套利

B.儲蓄

C.保障

D.投資

【答案】C

【解析】保險產品最顯著的特點是具有其他投資理財工具不可替代的財富

保障、稅負減免和財富傳承功能。

40、［題干］商業(yè)銀行應建立個人理財業(yè)務的分析、審核與報告制度,并

就個人理財業(yè)務中出現(xiàn)的()等問題積極主動地與監(jiān)管部門溝通。

A.風險管理方式

B,風險測算方法

C.風險測算標準

D.風險策劃方案。E,其他風險管理

【答案】A,B,C,E

【解析】根據《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務風險管理指引》第七條規(guī)定，商業(yè)

銀行應建立個人理財業(yè)務的分析、審核與報告制度,并就個人理財業(yè)務的主要

風險管理方式、風險測算方法與標準，以及其他涉及風險管理的重大問題，積

極主動地與監(jiān)管部門溝通。

41、［題干］失業(yè)保障月數(shù)最低標準為()個月。

A.3

B.4

C.5

D.6

【答案】A

【解析】失業(yè)保障月數(shù)最低標準3個月，越高越好,最好是6個月。

42、［題干］從工作的內容來說，商業(yè)銀行的個人理財業(yè)務與商業(yè)銀行的

儲蓄業(yè)務、信托業(yè)務是相同的。()

【答案】錯誤【解析】個人理財業(yè)務是指“商業(yè)銀行為個人客戶提供的

財務分析、財務規(guī)劃、投資顧問、資產管理等專業(yè)化服務活動〃。從工作的

內容上來說,商業(yè)銀行的個人理財業(yè)務與商業(yè)銀行的儲蓄業(yè)務、信托業(yè)務是不

相同的。商業(yè)銀行的個人理財業(yè)務內容可以包括不限于儲蓄業(yè)務和信托業(yè)

務。

43、［題干］投資10萬元炒期貨,對一個僅有10萬元養(yǎng)老金的退休人員

和一個擁有數(shù)百萬資產的年輕人產生的影響是不同的，這反映了客戶風險特征

的()方面。

A.風險感受

B.風險偏好

C.風險認知度

D.風險承受能力

【答案】D

【解析】影響客戶風險承受能力的因素包括年齡、財富規(guī)模等。

44、［題干］關于理財產品銷售的合規(guī)性管理，下面說法錯誤的選項是

()O

A.商業(yè)銀行不得銷售無市場分析預測的理財產品(計劃)

B.商業(yè)銀行不得銷售無定價依據的理財產品（計劃）

C.商業(yè)銀行不得銷售風險過大的理財產品（計劃）

D.商業(yè)銀行不得以發(fā)售理財產品名義變相代銷境外基金

【答案】C

【解析】商業(yè)銀行不得銷售無市場分析預測和無定價依據的理財產品。商

業(yè)銀行開展綜合理財服務時，應通過自主設計開發(fā)理財產品，代理客戶進行投

資和資產管理,不得以發(fā)售理財產品名義變相代銷境外基金或違反法律法規(guī)規(guī)

定的其他境外投資理財產品。可見，只有選項。說法錯誤。

45、［題干］理財師要做好客戶服務和客戶關系管理,首先必須進行市場細

分和客戶定位。

A.正確

B.錯誤

【答案】A,

【解析】理財師要做好客戶服務和客戶關系管理，首先必須進行市場細分

和客戶定位

46、［題干］客戶用信用卡進行透支消費，由于沒有付現(xiàn)金,因此增加了客

戶的凈資產;如果用現(xiàn)金消費，則減少了凈資產。（）

A.正確

B.錯誤

【答案】B

【解析】凈資產=資產一負債?，F(xiàn)金消費或透支消費都減少了凈資產。透

支消費在規(guī)定期限內需要償還。

47、［題干］個人理財業(yè)務最早在中國興起，但首先在美國發(fā)展成熟。()

【答案】錯

【解析】個人理財業(yè)務最早在美國興起,并且首先在美國發(fā)展成熟。

48、［題干］商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務,涉及0,應按照有關規(guī)定獲得相

應的經營資格。

A.金融衍生產品交易

B.基金交易

C.期貨交易

D.股票交易。E,外匯管理規(guī)定

【答案】A,E

【解析】根據《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》第三十三條的規(guī)定,

商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務,涉及金融衍生品交易和外匯管理規(guī)定的，應按照

有關規(guī)定獲得相應的經營資格。

49、［題干］下面關于綜合理財服務的說法，不正確的選項是()。

A.綜合理財服務是商業(yè)銀行在理財顧問服務的基礎上為客戶提供的一種

個性化、綜合化服務

B.在綜合理財服務活動中，客戶授權銀行代表客戶按照合同約定的投資方

向和方式,進行投資和資產管理

C.在綜合理財服務活動中，投資收益與風險由客戶或客戶與銀行按照約定

方式承擔

D.在綜合理財服務活動中，商業(yè)銀行不可以向目標客戶群銷售理財計劃

【答案】D

【解析】《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》第10條規(guī)定，商業(yè)銀行

在合理財服務活中，可以向特定目標客戶群銷售理財計劃。

50、［題干］商人張某從國內運貨到周邊國家銷售，獲利10萬元,則他應

當在年度終了后()日內納稅。

A.60

B.30

C.15

D.10

【答案】B

51、［題干］下面屬于我國的商品期貨市場的是()。

A.大連B.鄭州C.上海D.中國金融

【答案】ABCD

【解析】四個選項全屬于我國的商品期貨市場。

52、［題干］從法律角度看，保險是一種合同行為。()向保險人交納保

險費，保險人在發(fā)生合同規(guī)定的損失時給予補償。

A.保險人

B.被保險人

C.受益人

D.投保人

【答案】D

【解析】投保人是指與保險人訂立保險合同，并按照保險合同負有支付保

險費義務的人。

53、［題干］下面不屬于家庭成熟期財務狀況的是()o

A.支出渴望降低，為準備退休金的黃金時期

B.收入以薪水為主,事業(yè)發(fā)展和收入達到巔峰,支出隨子女經濟獨立而降

低

C.通常要背負高額房貸

D.可積累的資產達到巔峰,要逐步降低投資風險,準備退休

【答案】C

【解析】在家庭成熟期,房貸余額逐年減少,退休前結清所有大額負債。

54、［題干］下面各項中，屬于犯有非法吸收公眾存款罪的行為有()。

A.個人私設銀行

B.企事業(yè)單位私設儲蓄所

C.農村資金互助社吸收社員以外的公眾存款

D.商業(yè)銀行在客戶存款時許諾先付利息。E,商業(yè)銀行正常吸收存款

【答案】A,B,C,D

【解析】非法吸收公眾存款罪中的“非法〃包括主體不合法和方式不合法

兩種情況。A、B、C三項屬于主體不合法。D選項屬于方式不合法。

55、［題干］下面有關保險相關原則的說法中，錯誤的選項是()。

A.損失補償原則是指保險人必須在保險事故發(fā)生導致保險標的遭受損失

時根據保險責任的范圍對受益人進行補償

B.假設近因屬于未保風險,則保險人應負責賠償

C.保險利益是指被保險人或投保人對保險標的具有的法律上承認的利益

D.保險合同是建立在誠實信用基礎上的一種射幸合同

【答案】B

【解析】近因原則是指判斷風險事故與保險標的的損失之間的關系，從而

確定保險補償或給付責任的基本原則。如果近因屬于被保風險,則保險人應賠

償;如果近因屬于除外責任或者未保風險,則保險人不負責賠償。

56、［題干］利益披露是理財師增加服務透明度、獲得客戶進一步信任的

有效手段。利益披露應包括()。

A.理財師的工作經驗

B.服務費用的披露

C.由產品提供方如基金公司或保險公司支付的傭金的披露

D.其他的額外獎勵的披露。E,理財師的薪酬結構

【答案】B,C,D,E,

【解析】利益披露包括但不限于以下幾個方面的內容：

57、［題干］()指金融資產發(fā)行后在不同投資者之間買賣流通所形成的市

場通常指()市場。

A.發(fā)行市場,一級

B.發(fā)行市場,二級

C.流通市場,一級

D.流通市場,二級

【答案】D

【解析】發(fā)行市場是指金融資產首次出售給公眾所形成的交易市場,又稱

一級市場。流通市場是指金融資產發(fā)行后在不同投資者之間買賣流通所形成

的市場，又稱二級市場。它是進行股票、債券和其他有價證券買賣的市場。二

級市場按組織方式又可分為場內市場和場外市場。

58、［題干］以下選項不屬于城市建設稅依據的是()

A.不定產的價格

B.納稅人實際繳納的增值稅

C.納稅人實際繳納的消費稅

D.納稅人實際繳納的營業(yè)稅

【答案】A

【解析】城市建設稅及教育費附加的計稅依據：以納稅人實際繳納的增

值稅、消費稅。營業(yè)稅稅額為計稅依據。

59、［題干］買入債券后持有一段時間，又在債券到期前將其出售而得到

的收益率為()。

A.即期收益率

B.到期收益率

C/寺有期收益率

D.提前贖回收益率

【答案】C

【解析】持有期收益率是指投資者在持有投資對象一段時間內所獲得的收

益率，它等于這段時間內所獲得的收益額與初始投資之間的比率。

60、［題干］王先生決定投資一個10年期期限的投資項目，從投資之日起

每年可獲得投資收益10000元,年利率為6%,則該項目可獲得的全部投資現(xiàn)值

為()元。

A.73602

B.100000

C.55865

D.83600

【答案】A

【解析】PA=Ax(F/A,6%,10)X(P/F,6%,10)=10000X13.1808X

0.5584H73602(元)。

61、［題干］有一套規(guī)范科學的工作流程、方法是一名專業(yè)理財師應具備

的基本專業(yè)素質。()

【答案】對

【解析】作為一名專業(yè)理財師需要有一套規(guī)范科學的工作流程、方法，這

樣才能減少主、客觀環(huán)境影響，有條不紊地展開對客戶的專業(yè)咨詢服務,這是

一名專業(yè)理財師必須要擁有的基本專業(yè)素質。

62、［題干］收入水平是個人理財業(yè)務的基礎,衡量消費者收入水平的指標

有（）。

A.國民收入一一價值總量

B.人均國民收入能夠反映一國的經濟發(fā)展水平

C.個人收入一一個人收入總和

D.個人可支配收入個人進行理財?shù)目捎貌糠帧,CP1個人

消費者指數(shù)

【答案】A,B,C,D

【解析】收入水平是個人理財業(yè)務的基礎衡量消費者收入水平的指標：（1）

國民收入一一價值總量；（2）人均國民收入一一能夠反映一國的經濟發(fā)展水

平；（3）個人收入一一個人收入總和；（4）個人可支配收入一一個人進行理

財?shù)目捎貌糠帧?/p>

63、［題干］下面情形中，商業(yè)銀行開展理財業(yè)務并造成客戶經濟損失的，

應按照有關規(guī)定承擔責任的有（）。

A.商業(yè)銀行未保存客戶評估資料,不能證明理財計劃是符合客戶利益原

則的

B.不具備理財業(yè)務人員資格的業(yè)務人員向客戶提供理財顧問服務的

C.商業(yè)銀行未保存客戶評估資料,不能證明產品銷售是符合客戶利益原則

的

D.不具備理財業(yè)務人員資格的業(yè)務人員向客戶銷售理財產品的。E,銀行

未按客戶指令進行操作或者未保存相關證明文件的

【答案】A,B,C,D,E

【解析】商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務有下面情形之一，并造成客戶經濟損

失的,應按照有關法律規(guī)定或者合同的約定承擔責任：（1）商業(yè)銀行未保存有

關客戶評估記錄和相關資料，不能證明理財計劃或產品的銷售是符合客戶利益

原則的。（2）商業(yè)銀行未按客戶指令進行操作,或者未保存相關證明文件的。

（3）不具備理財業(yè)務人員資格的業(yè)務人員向客戶提供理財顧問服務、銷售理

財計劃或產品的。

64、［題干］我國繼承法法定繼承人的范圍包括（）

A.配偶

B.子女

C.父母

D.兄弟姐妹。E,祖父母，外祖父母

【答案】A,B,C,D,E,

【解析】我國繼承法法定繼承人的范圍包括：配偶,子女,父母,兄弟姐妹,

祖父母、外祖父母，對公公、婆婆盡了主要贍養(yǎng)義務的喪偶兒媳和對岳父、岳

母盡了主要贍養(yǎng)義務的喪偶女婿。

65、［題干］市場營銷中的4P包括()。

A.溝通B.產品C.價格D.促銷方法

【答案】BCD【解析】市場營銷中的4P是指產品、價格、銷售地點和促銷

方法,應選BCDo

66、［單項選擇］對大部分人來說,無論是基礎教育還是高等教育應該支出

的費用是固定的，不能像退休規(guī)劃或者購房規(guī)劃一樣,在財務狀況不佳的情況

下可以選擇推遲理財目標實現(xiàn)時間，這表達了投資教育規(guī)劃的()特點。

A.教育投資周期長、金額大

B.教育支出時間和費用相對剛性

C.教育費用逐年增長

D.不確定因素多

【答案】B

【解析】教育支出時間和費用相對剛性。

67、［題干］商業(yè)銀行開展需要批準的個人理財業(yè)務需要相關從業(yè)人員具

備的資格不包括()。

A.掌握所推介產品的特征

B.具備相應的學歷水平和工作經驗

C.具備相關監(jiān)管部門要求的行業(yè)資格

D.具備國家理財規(guī)劃師資格

【答案】D

68、［題干］中國銀行業(yè)從業(yè)人員的培訓和考核由()進行組織、指導和安

排。

A.中國人民銀行

B.中國銀行業(yè)協(xié)會

C.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

D.國家發(fā)改委

【答案】C【解析】《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》第五十五條規(guī)

定：中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會將根據個人理財業(yè)務發(fā)展與監(jiān)管的需要,組織、

指導個人理財業(yè)務人員的從業(yè)培訓和考核。有關要求和考核辦法，由中國銀行

業(yè)監(jiān)督管理委員會另行規(guī)定。

69、［題干］()通常被稱為“黃金存折〃。

A.條塊黃金

B.純金幣

C.黃金基金

D.紙黃金

【答案】D

【解析】銀行紙黃金讓投資者免除了儲存黃金的風險，也讓投資者有隨時

提取所購買黃金的權利,或按當時的黃金價格,將賬戶里的黃金兌換成現(xiàn)金,通

常也稱為“黃金存折〃。

70、［題干］信用掛鉤型理財計劃的特點是投資收益與指定的相關信用主

體的信用掛鉤，如果在投資期內相關信用主體沒有發(fā)生信用違約事件，則投資

者可以獲得()；如果在投資期內相關信用主體發(fā)生信用違約事件，則投資者()。

A.浮動的年收益率；可以獲得固定的年收益率

B.固定的年收益率；沒有任何收益

C.浮動的年收益率;沒有任何收益

D.固定的年收益率；可以獲得浮動的年收益率

【答案】B

【解析】信用掛鉤型理財計劃特點是投資收益與指定的相關信用主體的信

用掛鉤，假設在投資期內相關信用主體沒有發(fā)生信用違約事件，則投資者可以

獲得固定的年收益率;如果在投資期內相關信用主體發(fā)生信用違約事件，則投

資者沒有任何收益。

71、［題干］商業(yè)銀行為客戶提供的各種專業(yè)化理財服務是一個循序漸進

的有機整體,下面四種服務的排列順序,正確的選項是()。

A.財務分析、財務規(guī)劃、投資建議、個人投資產品推介

B.財務規(guī)劃、財務分析、個人投資產品推介、投資建議

C.財務規(guī)劃、財務分析、投資建議、個人投資產品推介

D.財務分析、投資建議、個人投資產品推介、財務規(guī)劃

【答案】A【解析】商業(yè)銀行在理財顧問服務中向客戶提供的財務分析、財

務規(guī)劃、投資建議、個人投資產品推介四種專業(yè)化服務，是一個循序漸進的有

機整體,應選Ao

72、［題干］我國短期政府債券一般采?。ǎ┌l(fā)行。

A.按面值

B.平價方式

C.貼現(xiàn)方式

D,溢價方式

【答案】C

【解析】短期政府債券采用貼現(xiàn)方式發(fā)行（或稱折價發(fā)行），即債券發(fā)行

價格低于債券票面金額，償還時同樣按票面金額償還。

73、［題干］下面銀行信托理財產品中，投資者面臨風險最小的是（）o

A.貨幣型理財產品

B.貸款類銀行信托理財產品

C.股票掛鉤類結構性理財產品

D.QDH基金掛鉤類理財產品

【答案】A

【解析】貨幣型理財產品是投資于貨幣市場的銀行理財產品，投資方向是

具有高信用級別的中短期金融工具，所以其信用風險低、流動性風險小。信托

貸款對銀行和信托公司而言，都屬于表外業(yè)務,貸款的信用風險完全由購買理

財產品的投資者承擔。一旦用款單位出現(xiàn)還款風險,擔保人又不能如期履行擔

保責任，將會給購買理財產品的投資者帶來巨大風險。股票掛鉤類理財產品的

風險主要來自于所選擇的掛鉤的某只股票或股票籃子，股票市場風險大于貨幣

市場和債券市場。

74、［題干］對于保證收益理財計劃，風險提示的內容應包括的語句是（）。

A.本理財計劃有投資風險，您只能獲得合同明確承諾的收益，您應充分認

識投資風險,謹慎投資

B.本理財計劃有投資風險,您只能獲得產品預期獲得的收益，您應充分認

識投資風險,謹慎投資

C.本理財計劃有投資風險，您只能獲得合同明確指明的收益，您應充分認

識投資風險,謹慎投資

D.本理財計劃有投資風險，您只能獲得產品實際運作的收益，您應充分認

識投資風險,謹慎投資

【答案】A

【解析】對于保證收益理財計劃和保本浮動收益理財計劃，風險提示的內

容應至少包括以下語句：“本理財計劃有投資風險，您只能獲得合同明確承諾

的收益，您應充分認識投資風險，謹慎投資?！?/p>

75、［題干］下面關于債券特征的描述,錯誤的選項是()。

A.安全性是指債券持有人的收益相對固定,并且一定可按期收回投資

B.收益性是指債券能為投資者帶來一定的收入,即債權投資的報酬

C.償還性是指債券有規(guī)定的償還期限，債務人必須按期向債權人支付利息

和償還本金

D.流動性是指債券持有人可按自己的需要和市場的實際狀況,靈活地轉讓

債券

【答案】A

【解析】安全性是指債券持有人的收益相對固定，但是債券投資也存在風

險,包括：①債務人不履行債務風險;②流通市場風險。應選項A錯誤。

76、［題干］下面符合商業(yè)銀行內部控制原則的是()。

A.商業(yè)銀行全體員工參與內部控制

B.內部控制成本可以不考慮

C.行長可以不受內部控制的約束

D.新業(yè)務和結構可以暫時不納入內部控制范疇

【答案】A

【解析】我國《商業(yè)銀行內部控制指引》規(guī)定,商業(yè)銀行內部控制應遵循以

下基本原則：(1)全面性。內部控制應當貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋

企業(yè)及其所屬單位的各種業(yè)務和事項。(2)重要性。內部控制應當在全面控

制的基礎上,關注重要業(yè)務事項和高風險領域。

(3)制衡性。內部控制應當在治理結構、機構設置及權責分配、業(yè)務流程等

方面形成相互制約、相互監(jiān)督，同時兼顧運營效率。(4)適應性。內部控制

應當與企業(yè)經營規(guī)模、業(yè)務范圍、競爭狀況和風險水平等相適應，并隨著情況

的變化及時加以調整。(5)成本效益。內部控制應當權衡實施成本與預期效

益，以適當?shù)某杀緦崿F(xiàn)有效控制。

77、［題干］客戶主動要求了解或購買有關與衍生交易相關的投資產品時,

商業(yè)銀行應()o

A.向客戶當面說明有關產品的投資風險和風險管理的基本知識,然后銷售

B.直接銷售

C.向客戶當面說明有關產品的投資風險和風險管理的基本知識，并以書面

形式確認是客戶主動要求了解和購買產品

。.以書面形式確認是客戶主動要求了解和購買產品，然后銷售

【答案】C

【解析】客戶主動要求了解或購買有關與衍生交易相關的投資產品時，商

業(yè)銀行應向客戶當面說明有關產品的投資風險和風險管理的基本知識，并以書

面形式確認是客戶主動要求了解和購買產品。

78、［題干］薪酬構成各國不盡一致，在不同類型的企業(yè)(機關、事業(yè)單位)

也不盡相同，這是由于()等原因所致。

A.生產力水平

B.專業(yè)能力

C.學歷

D.生活水平。E,國家和企業(yè)政策

【答案】A,D,E,

【解析】薪酬構成各國不盡一致,在不同類型的企業(yè)(機關、事業(yè)單位)也

不盡相同。這是由于生產力水平、生活水平、歷史習慣、國家和企業(yè)政策、

經濟體制等原因所致。

79、［選擇題］關于世界金融市場發(fā)展，下面說法錯誤的選項是()o

A.金融市場的全球化推動了全球金融市場監(jiān)管制度以及交易規(guī)則趨同

B.全球資本流動日益自由化,金融市場價格聯(lián)動性增強，國際資本流動障

礙已經全部消除

C.全球金融市場交易方式逐步融合,清算方式趨于統(tǒng)一,提高了金融市場

運行效率

D.近年來,全球衍生品市場得到迅猛發(fā)展，信用衍生品迅速崛起，另類衍

生品層出不窮

【答案】B

【解析】全球資本流動日益自由化,金融市場價格聯(lián)動性增強，國際資本流

動障礙逐漸消除,并沒有完全消除選項8說法錯誤。

80、［題干］個人理財業(yè)務成熟時期，其開始向專業(yè)化發(fā)展的表現(xiàn)有()。

A.各高校以學科項目來設置理財專業(yè)的數(shù)量在增加

B.專業(yè)協(xié)會紛紛成立

C.資格認證組織紛紛成立

D.理財專業(yè)人員的收入大幅增加。E,理財專業(yè)人員的數(shù)量大幅增加

【答案】A,B,C,D

【解析】各高校以學科項目來設置理財專業(yè)的數(shù)量也在增加，理財服務趨

向專業(yè)化,專業(yè)協(xié)會、資格認證組織紛紛成立，理財專業(yè)人員的收入也大幅增

加。這些都標志著個人理財業(yè)務開始向專業(yè)化發(fā)展。

81、［題干］理財師的主要職責是為客戶及其家庭提供全方位的專業(yè)投資

理財建議，直接涉及客戶大眾的長遠經濟利益，因此需要理財師必須熟悉和遵

守相關的法律法規(guī),這說明了理財師具有()的職業(yè)特征。

A.顧問性

B.專業(yè)性

C.綜合性

D.規(guī)范性

【答案】D

【解析1理財師的主要職責是為客戶及其家庭提供全方位的專業(yè)投資理財

建議，直接涉及客戶大眾的長遠經濟利益，因此金融機構和理財師提供理財顧

問服務必須熟悉和遵守相關的法律法規(guī),應具有標準的服務流程、健全的管理

體系以及明確的相關部門和人員的責任。這表達了理財師規(guī)范性的職業(yè)特征。

82、［題干］保險產品具有其他投資理財工具不可替代的()功能。

A.保障

B.投資

C.套利

D.儲蓄

【答案】A

【解析】保險產品具有其他理財工具不可替代的保障功能：（1）可以消除

風險的不確定性給個人或家庭帶來的憂慮和恐懼，促使人們有計劃地安排家庭

生活。（2）一旦保險事故發(fā)生，個人或家庭可以及時得到保險公司的補償或

給付,迅速恢復安定的生活。

83、［題干］下面關于合伙企業(yè)和合伙人的表述，正確的有（）。

A.合伙企業(yè)包括普通合伙企業(yè)和有限合伙企業(yè)

B.普通合伙企業(yè)由普通合伙人組成

C.有限合伙企業(yè)由普通合伙人和有限合伙人組成

D.普通合伙人對合伙企業(yè)債務承擔無限連帶責任。E,有限合伙人以其認

繳的出資額為限對合伙企業(yè)債務承擔責任

【答案】A,B,C,D,E

【解析】根據《合伙企業(yè)法》第2條的規(guī)定，本法所稱合伙企業(yè)，是指自然

人、法人和其他組織依照本法在中國境內設立的普通合伙企業(yè)和有限合伙企

業(yè)。

84、［題干］每個兼業(yè)代理機構可以與多家保險公司建立代理關系。

0

A.正確

B.錯誤

【答案】A

【解析】2006年6月15日，保監(jiān)會和銀監(jiān)會聯(lián)合發(fā)布了《關于規(guī)范銀行

代理保險業(yè)務的通知》，明確了每個兼業(yè)代理機構可以與多家保險公司建立代

理關系。

85、［題干］相對于遠期外匯市場，即期外匯市場容量巨大、交易活躍而且

報價容易，易于捕捉市場行情,是最主要的外匯市場形式。()

【答案】對

【解析】即期外匯市場每天進行著數(shù)量巨大的交易，而且交易筆數(shù)也是世

界之最,這個市場容量巨大，交易活躍而且報價容易，易于捕捉市場行情,是最

主要的外匯市場形式。

86、［題干］個人理財業(yè)務人員的工作守則與工作規(guī)范是按()原則制定的。

A.防止誤導客戶或不當銷售

B.保護銀行利益，防止不當銷售

C.保護客戶利益,防止誤導客戶

D.最大誠信,尊重客戶的自主決定

【答案】A

【解析】根據《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》第十七條的規(guī)定,商

業(yè)銀行應區(qū)分理財顧問服務與一般性業(yè)務咨詢活動，按照防止誤導客戶或不當

銷售的原則制定個人理財業(yè)務人員的工作守則與工作規(guī)范。

87、［題干］下面關于預算與實際的差異分析的說法，不正確的選項是

Oo

A.總額差異的重要性大于細目差異

B.要定出追蹤的差異金額或比率門檻

C.依據預算的分類個別分析

D.如果實在無法降低支出則設法修改預算

【答案】D

【解析】差異分析應注意的要點如下：總額差異的重要性大于細目差異;

要定出追蹤的差異金額或比率門檻;依據預算的分類個別分析；剛開始做預算

假設差異很大,應每月選擇一個重點項目改善;如果實在無法降低支出就要設

法增加收入。

88、［題干］商業(yè)銀行提供理財顧問服務應具有標準的服務流程,這表達了

理財顧問服務的專業(yè)性特點。