店財(cái)務(wù)部管理制度

店財(cái)務(wù)部管理制度第一章總則第一條目的和依據(jù)為規(guī)范店財(cái)務(wù)部的工作流程，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管控，保證財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和可靠性，提高財(cái)務(wù)工作效率，維護(hù)企業(yè)的財(cái)務(wù)安全，訂立本規(guī)章制度。第二條適用范圍本規(guī)章制度適用于店財(cái)務(wù)部全體員工，包含財(cái)務(wù)部主管、財(cái)務(wù)主管、會(huì)計(jì)等職位。第三條重要職責(zé)店財(cái)務(wù)部重要職責(zé)為：負(fù)責(zé)企業(yè)的財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)決策，監(jiān)督和管理財(cái)務(wù)運(yùn)作，編制財(cái)務(wù)報(bào)表和財(cái)務(wù)猜測(cè)分析。第二章組織機(jī)構(gòu)第四條財(cái)務(wù)部主任財(cái)務(wù)部主任負(fù)責(zé)店財(cái)務(wù)部的日常管理工作，訂立部門的年度工作計(jì)劃和目標(biāo)，并全面負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部的運(yùn)作和業(yè)務(wù)開展。第五條財(cái)務(wù)主管財(cái)務(wù)主管為店財(cái)務(wù)部的具體負(fù)責(zé)人，重要負(fù)責(zé)日常的財(cái)務(wù)管理，包含訂立財(cái)務(wù)制度、編制財(cái)務(wù)報(bào)表、審核財(cái)務(wù)憑證、監(jiān)控財(cái)務(wù)流程等。第六條會(huì)計(jì)會(huì)計(jì)為財(cái)務(wù)部的核心崗位，負(fù)責(zé)核對(duì)賬務(wù)、登記憑證、分析報(bào)表、訂立會(huì)計(jì)政策等一系列財(cái)務(wù)管理工作。第七條內(nèi)部審計(jì)內(nèi)部審計(jì)重要負(fù)責(zé)內(nèi)部財(cái)務(wù)掌控體系的評(píng)估和改進(jìn)，確保企業(yè)的財(cái)務(wù)運(yùn)作合規(guī)和風(fēng)險(xiǎn)掌控。第三章財(cái)務(wù)管理流程第八條會(huì)計(jì)憑證登記流程全部經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生后，相關(guān)部門需要填寫會(huì)計(jì)憑證登記表。填寫會(huì)計(jì)憑證登記表后，由經(jīng)辦人員向財(cái)務(wù)部提交。財(cái)務(wù)主管審核會(huì)計(jì)憑證登記表，確保憑證的合規(guī)性和準(zhǔn)確性。審核通過(guò)后，會(huì)計(jì)依照憑證登記表的內(nèi)容登記相關(guān)會(huì)計(jì)憑證。登記完成后，相關(guān)會(huì)計(jì)憑證歸檔備查。第九條財(cái)務(wù)報(bào)表編制流程每月末，會(huì)計(jì)依據(jù)會(huì)計(jì)憑證和賬務(wù)情況，制作當(dāng)月的財(cái)務(wù)報(bào)表。編制完成后，財(cái)務(wù)主管審核報(bào)表的準(zhǔn)確性和完整性。審核通過(guò)后，財(cái)務(wù)報(bào)表正式保管，并在規(guī)定時(shí)間內(nèi)上報(bào)給上級(jí)主管部門。第十條財(cái)務(wù)決策流程店財(cái)務(wù)部主任依據(jù)企業(yè)戰(zhàn)略和目標(biāo)，訂立財(cái)務(wù)決策方案。財(cái)務(wù)主管負(fù)責(zé)解讀并執(zhí)行財(cái)務(wù)決策方案。實(shí)施后，財(cái)務(wù)主管對(duì)決策的執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤監(jiān)督，并及時(shí)報(bào)告相關(guān)工作進(jìn)展。第十一條資金管理流程資金收支計(jì)劃由財(cái)務(wù)部主任負(fù)責(zé)編制，包含日常經(jīng)營(yíng)資金計(jì)劃和預(yù)算資金計(jì)劃。財(cái)務(wù)主管負(fù)責(zé)監(jiān)控和執(zhí)行資金計(jì)劃，確保企業(yè)資金的充分和合理利用。資金的支出和收取工作由會(huì)計(jì)和財(cái)務(wù)主管共同執(zhí)行，并及時(shí)記錄和核對(duì)。第四章財(cái)務(wù)制度和要求第十二條會(huì)計(jì)核算制度嚴(yán)格依照國(guó)家財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度和財(cái)務(wù)報(bào)告準(zhǔn)則進(jìn)行會(huì)計(jì)核算。按月末進(jìn)行會(huì)計(jì)期間的結(jié)賬和核算，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。第十三條財(cái)務(wù)掌控制度建立健全的財(cái)務(wù)內(nèi)部掌控制度，包含會(huì)計(jì)憑證審核、資金掌控、財(cái)務(wù)報(bào)表核對(duì)等環(huán)節(jié)。落實(shí)財(cái)務(wù)授權(quán)制度，認(rèn)真規(guī)定各個(gè)崗位的權(quán)限和責(zé)任。第十四條財(cái)務(wù)報(bào)告制度依照國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)和企業(yè)要求，編制財(cái)務(wù)報(bào)告，確保報(bào)告的真實(shí)準(zhǔn)確。財(cái)務(wù)報(bào)告應(yīng)包含資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表等緊要財(cái)務(wù)信息。第十五條會(huì)計(jì)政策訂立會(huì)計(jì)政策由財(cái)務(wù)主管負(fù)責(zé)訂立，并報(bào)財(cái)務(wù)部主任審核和批準(zhǔn)。會(huì)計(jì)政策應(yīng)參照國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)并結(jié)合企業(yè)實(shí)際情況訂立。第五章責(zé)任和監(jiān)督第十六條店財(cái)務(wù)部主任責(zé)任店財(cái)務(wù)部主任對(duì)店財(cái)務(wù)部的日常工作和財(cái)務(wù)情況負(fù)有最終責(zé)任，必需確保財(cái)務(wù)運(yùn)作的合規(guī)和有效。第十七條財(cái)務(wù)主管責(zé)任財(cái)務(wù)主管對(duì)店財(cái)務(wù)部的日常管理和內(nèi)部掌控負(fù)有直接責(zé)任，必需確保財(cái)務(wù)工作的準(zhǔn)確和規(guī)范進(jìn)行。第十八條內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督內(nèi)部審計(jì)對(duì)店財(cái)務(wù)部的內(nèi)部財(cái)務(wù)運(yùn)作進(jìn)行定期或不定期的檢查和審計(jì)，確保財(cái)務(wù)活動(dòng)的合規(guī)性和風(fēng)險(xiǎn)掌控。第十九條出差錯(cuò)處理與追責(zé)對(duì)于因財(cái)務(wù)部工作失誤導(dǎo)致的損失，相關(guān)責(zé)任人應(yīng)承當(dāng)相應(yīng)責(zé)任，并及時(shí)進(jìn)行改正。對(duì)于有意竄改財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、違規(guī)操作等行為，將嚴(yán)厲追究相關(guān)人員的法律責(zé)任。第六章附則第二十條本規(guī)章制度的解釋和修訂本規(guī)章制度解釋權(quán)屬于店財(cái)務(wù)部主任。對(duì)本規(guī)章制度的任何修訂必需經(jīng)店財(cái)務(wù)部主任批準(zhǔn)，并及時(shí)告知全體員工。第二十