貸款、代理與擔(dān)保業(yè)務(wù)

貸款、代理與擔(dān)保業(yè)務(wù)主要內(nèi)容第一部分

貸款業(yè)務(wù)是中小金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)業(yè)務(wù)的主體,也是中小金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營收入的主要來源.目前,虛假授信、冒名貸款、貸款詐騙、違法發(fā)放貸款、收貸不入賬、賬外經(jīng)營是貸款業(yè)務(wù)領(lǐng)域的主要案件風(fēng)險(xiǎn)。第二部分

代理與擔(dān)保業(yè)務(wù)第2頁第一部分:貸款業(yè)務(wù)貸款流程各環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)防控信用貸款風(fēng)險(xiǎn)防控?fù)?dān)保貸款風(fēng)險(xiǎn)防控第3頁第一節(jié)信貸流程各環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)及防控第4頁一般信貸業(yè)務(wù)流程圖第5頁一、信用等級(jí)評(píng)定、統(tǒng)一授信1.主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn):客戶評(píng)級(jí)資料。評(píng)級(jí)結(jié)果調(diào)整。授信。第6頁一、信用等級(jí)評(píng)定、統(tǒng)一授信2.風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)客戶提供虛假評(píng)級(jí)資料、財(cái)務(wù)報(bào)表,騙取授信。銀行（信用社）工作人員和外部人員串通,人為調(diào)整評(píng)級(jí)結(jié)果。授信工作人員未按有關(guān)規(guī)定實(shí)行關(guān)系人回避,影響評(píng)級(jí)的真實(shí)性。未按規(guī)定對(duì)關(guān)聯(lián)企業(yè)、集團(tuán)客戶實(shí)施統(tǒng)一授信,導(dǎo)致借款人通過多頭開戶、多頭貸款、相互擔(dān)保,造成對(duì)關(guān)聯(lián)企業(yè)、集團(tuán)客戶授信失控,套取銀行（信用社）信貸資金。第7頁一、信用等級(jí)評(píng)定、統(tǒng)一授信3.風(fēng)險(xiǎn)防控措施嚴(yán)格審核企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表,加強(qiáng)與財(cái)政、稅務(wù)及工商部門的聯(lián)系,定期將客戶提供的財(cái)務(wù)報(bào)表與有關(guān)部門進(jìn)行核對(duì),確定其合法性、完整性和真實(shí)性。嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定實(shí)行關(guān)系人回避制度,相關(guān)人員不得參與對(duì)關(guān)系人的評(píng)級(jí)、授信。對(duì)單一客戶提供的貸款、承兌、貼現(xiàn)、信用證等表內(nèi)外業(yè)務(wù)要全部納人授信范圍,實(shí)行綜合授信管理。中小金融機(jī)構(gòu)對(duì)轄內(nèi)同一法人客戶的授信,由法人客戶所在地分支機(jī)構(gòu)一家辦理,避免多頭授信。對(duì)關(guān)聯(lián)企業(yè)、集團(tuán)客戶加強(qiáng)統(tǒng)一授信管理第8頁二、貸款申請(qǐng)與受理1.主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)客戶身份。貸款申請(qǐng)資料。第9頁二、貸款申請(qǐng)與受理2.風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn) 不具備借款主體資格的法人類客戶與銀行（信用社）工作人員相互勾結(jié),偽造資料,受理借款用途不合規(guī)、借款人生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)不合法、借款人沒有合法的還款來源、借款人有重大不良行為記錄等不符合貸款條件借款人的貸款申請(qǐng)。 銀行（信用社）經(jīng)辦人員按照機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人授意,受理不具備借款主體資格的法人類客戶貸款申請(qǐng)。 受理不具有完全民事行為能力、貸款用途不明確不合法、借款人不具備還款意愿和還款能力、貸款申請(qǐng)的數(shù)額和期限不合理、借款人信用狀況差、有重大不良信用記錄的個(gè)人貸款申請(qǐng)。銀行（信用社）工作人員本人或與他人勾結(jié),偽造資料,或假冒他人名義辦理貸款申請(qǐng)。第10頁二、貸款申請(qǐng)與受理3.防控措施嚴(yán)格按照規(guī)定對(duì)申請(qǐng)貸款的條件進(jìn)行審核,對(duì)不具備貸款主體資格、提供虛假資料、生產(chǎn)經(jīng)營和貸款用途不合法、還款來源不足或不具備還款能力、具有不良信用記錄等不符合貸款條件的,不得受理。對(duì)內(nèi)部人員介紹特別是領(lǐng)導(dǎo)介紹（授意）受理的貸款應(yīng)登記留存記錄。對(duì)明顯違規(guī),抵制無效的,銀行（信用社）經(jīng)辦人員要向上級(jí)機(jī)構(gòu)或監(jiān)管部門報(bào)告。第11頁三、貸前調(diào)查1.主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)借款人及擔(dān)保人的主體資格。法定代表人和經(jīng)營管理團(tuán)隊(duì)的資信情況。貸款的真實(shí)用途。借款人還款來源及還款能力。擔(dān)保人的擔(dān)保能力。借款人和擔(dān)保人的還款與擔(dān)保意愿。中介機(jī)構(gòu)等出具的相關(guān)文件資料。第12頁三、貸前調(diào)查2.風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)借款人和擔(dān)保人不具備民事行為能力,經(jīng)營范圍超過法定注冊(cè)登記的范圍,經(jīng)營期限超過工商管理部門登記期限,未進(jìn)行年檢登記,導(dǎo)致民事行為無效或可撤銷。 借款人從事特許經(jīng)營行業(yè),但未取得特許經(jīng)營行業(yè)許可或偽造特許經(jīng)營許可證,導(dǎo)致借款人不具備貸款條件獲取信貸資金。 調(diào)查人員與借款人內(nèi)外勾結(jié),編造虛假信貸資料或?qū)Πl(fā)現(xiàn)的重大問題故意隱瞞不報(bào),導(dǎo)致借款人非法獲取信貸資金。借款人虛構(gòu)貸款用途騙取信貸資金。擔(dān)保人無代償能力或代償意愿。評(píng)估機(jī)構(gòu)出具虛假評(píng)估報(bào)告。借款人不良信用記錄未被揭示。具有關(guān)聯(lián)關(guān)系的集團(tuán)客戶在多家金融機(jī)構(gòu)多頭取得貸款,以及相互提供保證擔(dān)保,導(dǎo)致貸款擔(dān)保虛化。第13頁三、貸前調(diào)查3.防控措施 貸前調(diào)查應(yīng)配備專職調(diào)查人員,堅(jiān)持雙人實(shí)地調(diào)查,屬關(guān)系人的應(yīng)予以回避。 信貸調(diào)查人員應(yīng)準(zhǔn)確了解借款人信息,真實(shí)反映借款人真實(shí)情況,調(diào)查人員要對(duì)貸前調(diào)查的真實(shí)性負(fù)責(zé)。 通過人民銀行征信系統(tǒng)或其他渠道查詢借款人、擔(dān)保人、共同還款責(zé)任人（配偶）以及關(guān)聯(lián)企業(yè)的信用記錄。全面了解借款人、擔(dān)保人目前的負(fù)債和對(duì)外擔(dān)保情況,掌握借款人、擔(dān)保人授信履約能力和現(xiàn)狀,了解掌握集團(tuán)客戶在多家金融機(jī)構(gòu)多頭融資和交叉擔(dān)保的情況。 通過查閱借款人和擔(dān)保人的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表等,對(duì)客戶的資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益、收人、成本、利潤等情況進(jìn)行分析,對(duì)賬賬、賬表、賬實(shí)進(jìn)行核對(duì),調(diào)查其生產(chǎn)經(jīng)營的合法性、收人來源的穩(wěn)定性,了解借款人第一還款來源是否充足,核實(shí)擔(dān)保人的擔(dān)保能力。 將企業(yè)是否涉人兼并（被兼并）、合資、分立、重大訴訟、破產(chǎn)等事項(xiàng)列人調(diào)查內(nèi)容。 對(duì)內(nèi)部人員介紹特別是領(lǐng)導(dǎo)授意受理的貸款應(yīng)嚴(yán)格調(diào)查程序。特別關(guān)注貸款企業(yè)法人及股東、高管人員的社會(huì)關(guān)系和資信狀況,防止違規(guī)向關(guān)系人發(fā)放貸款或發(fā)放借、冒名貸款。第14頁四、貸款審查1.主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)審查和調(diào)查崗位設(shè)置。審查程序。貸款資料與調(diào)查報(bào)告。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。第15頁四、貸款審查2.風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)調(diào)查和審查工作為同一人員完成。審查人員按照他人授意進(jìn)行審查或隱瞞審查中發(fā)現(xiàn)的重大問題。與客戶串通,向有關(guān)審批人提供虛假審查報(bào)告。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估沒有真實(shí)反映貸款風(fēng)險(xiǎn)。審查通過不具有主體資格、基本要素不全、不符合信貸政策以及信貸風(fēng)險(xiǎn)突出的貸款業(yè)務(wù)。第16頁四、貸款審查3.防控措施落實(shí)審貸分離,單獨(dú)設(shè)立貸款審查崗,形成有效崗位制約。信貸審查人員必須嚴(yán)格按照規(guī)定的審查內(nèi)容和不同信貸業(yè)務(wù)審查的具體要求對(duì)相關(guān)資料進(jìn)行審查,明確提出審查意見和防范風(fēng)險(xiǎn)及控制措施,對(duì)審查內(nèi)容真實(shí)性、合法合規(guī)性負(fù)責(zé)。對(duì)審查中發(fā)現(xiàn)的重大問題或疑點(diǎn),必須進(jìn)行換人核實(shí)調(diào)查,予以確認(rèn)并作出詳細(xì)說明。第17頁五、貸款審批1.主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)審批人員。審批程序。審批權(quán)限。審批意見。第18頁五、貸款審批程序合規(guī)！2.風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)貸審會(huì)構(gòu)成不符合制度規(guī)定。未經(jīng)貸審會(huì)審議直接審批貸款，或逆程序?qū)徟J款。參加貸款審批會(huì)議人員未達(dá)到規(guī)定人數(shù)審批通過貸款。越權(quán)或變相超越權(quán)限審批貸款。 審議通過不符合貸款條件、信貸政策或明顯化整為零的貸款。審批人擅自審批發(fā)放須經(jīng)貸審會(huì)審議而未審議的貸款。審批人強(qiáng)行審批發(fā)放貸審會(huì)未通過的貸款。 貸審會(huì)成員審議意見不明確，審議記錄不留存，致使責(zé)任不清。指使、暗示貸審會(huì)成員審批通過不符合貸款條件的貸款。第19頁五、貸款審批3.防控措施嚴(yán)格授權(quán)管理制度,各級(jí)機(jī)構(gòu)必須在授權(quán)范圍內(nèi)依法開展業(yè)務(wù),嚴(yán)禁越權(quán)或變相越權(quán)審批貸款業(yè)務(wù)。貸審會(huì)要按照規(guī)定程序?qū)徟J款,嚴(yán)禁逆程序、缺程序或簡化程序?qū)徟J款。堅(jiān)持集體審批原則,參會(huì)的貸審會(huì)成員必須簽署明確的意見及理由。審貸會(huì)人員結(jié)構(gòu)、數(shù)量應(yīng)符合有關(guān)規(guī)定,審批人員應(yīng)認(rèn)真履行職責(zé),堅(jiān)持原則,秉公辦事。嚴(yán)禁接受他人暗示或授意、暗示他人支持不符合條件的貸款審批。嚴(yán)禁審批違反國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策或明令限控行業(yè)企業(yè)的貸款,嚴(yán)禁辦理貸審會(huì)沒有審議通過或未經(jīng)審議的信貸業(yè)務(wù)。上級(jí)信貸管理部門和稽核監(jiān)督檢查部門要定期不定期地對(duì)貸審會(huì)會(huì)議記錄進(jìn)行查閱,對(duì)貸款審議不盡職、違規(guī)審批貸款的行為,要嚴(yán)肅追究有關(guān)人員責(zé)任。第20頁六、簽訂貸款合同1.主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)合同主體。合同文本。合同要素。合同簽訂地點(diǎn)。審批意見的落實(shí)。第21頁六、簽訂貸款合同2.風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)不執(zhí)行、未落實(shí)審批意見,或擅自變更審批條件發(fā)放貸款。合同主體不真實(shí),合同簽訂的當(dāng)事人非實(shí)際借款人和擔(dān)保人。 各類申請(qǐng)書、合同、通知書、清單、協(xié)議等使用不規(guī)范,或內(nèi)容填寫不齊全、不準(zhǔn)確或簽字不真實(shí)。合同文本使用錯(cuò)誤。非格式化文本未經(jīng)法律部門審查,存在歧義和瑕疵。合同文本簽字、簽章不合法。主從合同之間無法律關(guān)系。合同當(dāng)事人未在規(guī)定的銀行（信用社）營業(yè)場(chǎng)所當(dāng)面簽署。第22頁六、簽訂貸款合同3.防控措施審批通過的貸款,承貸單位要認(rèn)真執(zhí)行審批意見,落實(shí)各項(xiàng)提款條件和風(fēng)險(xiǎn)控制措施后方可簽署合同。在制定合同文本時(shí),要充分考慮其風(fēng)險(xiǎn)控制,嚴(yán)格按照合法合規(guī)、公平公正,要素齊全、權(quán)責(zé)明確,通俗易懂、確保安全,方便適用、符合實(shí)際的原則,在律師或其他法律專業(yè)人員的協(xié)助下擬定、修改和完善。要根據(jù)具體信貸業(yè)務(wù)的特點(diǎn)選擇合同文本。借款人為自然人的,適用自然人客戶類合同文本,借款人為法人或其他組織的,適用法人客戶類合同文本。第23頁六、簽訂貸款合同3.防控措施（續(xù)）合同文本的填寫應(yīng)當(dāng)符合以下要求:統(tǒng)一設(shè)計(jì)編號(hào)規(guī)則,避免編號(hào)重復(fù)或混亂,確保借款合同和擔(dān)保憑證、展期協(xié)議和借款合同之間的對(duì)應(yīng)。合同各方當(dāng)事人必須使用法定稱謂,不得使用簡稱、綽號(hào)和化名等。合同內(nèi)容填寫必須嚴(yán)謹(jǐn)、周密,當(dāng)事人協(xié)商后作出選擇和填充,凡是未選擇和填充的空白欄都應(yīng)以斜線劃去,不得留有空白,避免產(chǎn)生歧義。合同內(nèi)容應(yīng)當(dāng)使用鋼筆、簽字筆填寫或使用打印機(jī)打印,不得使用鉛筆填寫。第24頁六、簽訂貸款合同3.防控措施（續(xù)）合同簽訂需要補(bǔ)充條款的,應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按規(guī)定程序和要求辦理。合同簽訂必須在規(guī)定的銀行（信用社）營業(yè)場(chǎng)所,由銀行（信用社）工作人員和借款人、保證人、抵押人、共有人、質(zhì)押人的法定代表人或授權(quán)委托人在合同上簽字、蓋章,核對(duì)預(yù)留印鑒,確保簽訂的合同真實(shí)、有效。第25頁七、貸款發(fā)放1.主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)貸款手續(xù)審核。審批意見落實(shí)。借款憑證簽發(fā)。第26頁七、貸款發(fā)放2.風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)不按規(guī)定審核辦理貸款發(fā)放手續(xù),直接發(fā)放貸款。貸款審批意見未落實(shí),發(fā)放貸款。借款憑證非借款人本人簽字,形成借、冒名貸款。第27頁七、貸款發(fā)放3.防控措施應(yīng)設(shè)立獨(dú)立放款管理部門或崗位,對(duì)提交的提款申請(qǐng)要認(rèn)真進(jìn)行審核,逐項(xiàng)審查提款條件的落實(shí)情況,主要包括擔(dān)保權(quán)利、貸款合同、貸款額度、貸款期限、貸款用途、資信狀況、支付方式、貸后管理等。要認(rèn)真執(zhí)行審批意見,落實(shí)各項(xiàng)提款條件和風(fēng)險(xiǎn)控制措施后方可發(fā)放貸款。借款憑證必須由借款人本人到營業(yè)場(chǎng)所面簽。銀行（信用社）經(jīng)辦人員須認(rèn)真核對(duì)借款人身份及身份證件。第28頁八、貸款支付1.主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)借款人身份。借款人賬戶管理。支付方式。第29頁八、貸款支付2.風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)借款人與信貸資金的實(shí)際使用人不一致,形成借、冒名貸款。借款人未按規(guī)定開立結(jié)算賬戶,直接將貸款資金以現(xiàn)金方式提出,或轉(zhuǎn)人其他賬戶。未按規(guī)定采用委托支付,或自主支付方式未對(duì)借款人的資金使用進(jìn)行監(jiān)控,未要求借款人提供相關(guān)商務(wù)合同及交易對(duì)手證明材料。第30頁八、貸款支付3.防控措施 根據(jù)信貸合同的生效時(shí)間,嚴(yán)格按照規(guī)定程序和要求辦理支付手續(xù)。分批支付的,必須由借款人本人依據(jù)合同約定的用款計(jì)劃到貸款機(jī)構(gòu)辦理手續(xù),屬委托人辦理的必須核實(shí)其委托有效身份。 貸款資金必須轉(zhuǎn)人借款人賬戶,采用承貸機(jī)構(gòu)受托支付的,貸款資金通過借款人賬戶支付給借款人交易對(duì)手。借款人自主支付的,貸款資金轉(zhuǎn)人借款人在承貸機(jī)構(gòu)開立的結(jié)算賬戶。 承貸機(jī)構(gòu)應(yīng)依據(jù)借款合同約定,對(duì)信貸資金的支付進(jìn)行管理與控制。采用貸款人受托支付的,貸款人應(yīng)在貸款資金發(fā)放前,審核借款人相關(guān)交易資料和憑證是否符合合同約定條件,將貸款資金按約定支付給借款人交易對(duì)手。采用借款人自主支付的,貸款人應(yīng)要求借款人定期報(bào)告或告知貸款資金支付情況,并通過賬戶分析、憑證查驗(yàn)、現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查等方式核查貸款支付是否符合約定用途,并應(yīng)做好有關(guān)細(xì)節(jié)的認(rèn)定記錄。第31頁九、貸后管理1.主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)資金流向。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。檔案管理。第32頁九、貸后管理2.風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)信貸資金未按合同約定用途使用,挪作他用。對(duì)借款人、擔(dān)保人財(cái)務(wù)狀況、資信狀況和經(jīng)營狀況的惡化早期預(yù)警信號(hào)沒有進(jìn)行有效識(shí)別及報(bào)告,對(duì)發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)未及時(shí)提出風(fēng)險(xiǎn)化解方案。信貸人員不盡職盡責(zé),對(duì)貸款未進(jìn)行認(rèn)真貸后檢查,對(duì)借款人惡意騙貸,套取銀行資金行為沒有及時(shí)發(fā)現(xiàn)。信貸人員與借款人員相互串通,由借款人提前在貸后檢查表簽章,偽造貸后檢查記錄,造成信貸資金失控。信貸檔案沒有集中管理或管理不規(guī)范,導(dǎo)致信貸檔案缺失、毀損或失竊。第33頁九、貸后管理3.防控措施 做好貸后的跟蹤檢查、定期檢查和特別檢查,及時(shí)掌握借款人（擔(dān)保人）的生產(chǎn)經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況,確保貸款按合同約定使用。發(fā)現(xiàn)重大問題,及時(shí)報(bào)告預(yù)警。 對(duì)大額貸款和出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)苗頭的貸款,應(yīng)雙人或換人進(jìn)行貸后檢查,確保問題及早發(fā)現(xiàn),及早處置。 要重點(diǎn)監(jiān)控借款人的主營業(yè)務(wù)收人是否進(jìn)人承貸行結(jié)算賬戶,對(duì)借款人現(xiàn)金流異常的要采取措施。 要建立專門的信貸檔案庫,并安排專人管理,妥善保管各類信貸檔案資料,嚴(yán)防缺失、毀損。要嚴(yán)格實(shí)行檔案資料查閱登記制度,檔案管理人員工作變動(dòng)應(yīng)辦理檔案資料的交接手續(xù)。監(jiān)督檢查部門要加強(qiáng)對(duì)信貸檔案管理情況的監(jiān)督檢查。第34頁十、貸款收回1.主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)收貸收息人賬。貸款本息計(jì)收。第35頁十、貸款收回2.風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)收貸收息不人賬,截留挪用信貸資金。擅自減免貸款利息。違規(guī)辦理借款展期或借新還舊,以貸收息,導(dǎo)致信貸風(fēng)險(xiǎn)后移。第36頁十、貸款收回3.防控措施 現(xiàn)金還貸時(shí)堅(jiān)持柜面繳款;轉(zhuǎn)賬或匯款還貸時(shí),堅(jiān)持款項(xiàng)轉(zhuǎn)人借款人賬戶后進(jìn)行扣款。對(duì)銀行（信用社）經(jīng)辦人員不正常辦理還款手續(xù),違規(guī)采用內(nèi)部憑證直接從借款人賬戶劃扣貸款本息的行為要嚴(yán)肅查處。 加強(qiáng)對(duì)重要空白憑證的管理,信貸人員不得領(lǐng)取收回貸款本息憑嚴(yán)禁在柜面以外辦理貸款收回業(yè)務(wù)。 加強(qiáng)對(duì)貸款本息回收情況的檢查,防止擅自停息（減息、緩息）豁免本息的行為。 嚴(yán)禁銀行（信用社）人員私自建立“資金池”方式,或通過地下莊控制管轄客戶的貸款。要重點(diǎn)關(guān)注有異常行為的銀行（信用社）信貸人員,定期對(duì)其管轄的客戶進(jìn)行調(diào)查回訪,發(fā)現(xiàn)問題妥善處理 上級(jí)主管部門和稽核監(jiān)督檢查部門,定期從轄屬內(nèi)選取分支機(jī)構(gòu)信貸人員,對(duì)其管轄的所有貸款進(jìn)行內(nèi)查外核,逐筆核對(duì)貸款的合規(guī)性、真實(shí)性。第37頁第二節(jié)信用貸款風(fēng)險(xiǎn)及防控信用貸款是指依據(jù)借款人的信譽(yù)發(fā)放的貸款,借款人不需提供擔(dān)保。農(nóng)戶小額信用貸款是農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)支持“三農(nóng)”發(fā)展的主要信貸投入方式。第38頁信用貸款1.主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)準(zhǔn)入條件信用狀況評(píng)級(jí)真實(shí)性信用貸款額度第39頁信用貸款2.風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)借款人的信用狀況不準(zhǔn)確,無信用記錄農(nóng)戶小額信用貸款跨區(qū)域,存在不良信用記錄家庭經(jīng)濟(jì)來源不夠穩(wěn)定,償債能力不足信貸人員未按規(guī)定復(fù)測(cè)客戶信用等級(jí)和最高授信額度貸款辦理人雖有授權(quán),但多次或代多人辦理貸款,資金實(shí)際使用人非貸款申請(qǐng)人本人第40頁信用貸款3.防控措施堅(jiān)持實(shí)地雙人調(diào)查嚴(yán)格準(zhǔn)入對(duì)象和準(zhǔn)入條件,不得跨轄區(qū)發(fā)放農(nóng)戶小額信用貸款建立完善的農(nóng)戶經(jīng)濟(jì)檔案,并及時(shí)跟蹤,準(zhǔn)確掌握農(nóng)戶經(jīng)濟(jì)狀況管理監(jiān)督檢查部門要嚴(yán)格按有關(guān)制度規(guī)定,對(duì)客戶信用等級(jí)評(píng)定結(jié)果進(jìn)行檢查和監(jiān)督對(duì)農(nóng)戶評(píng)級(jí)結(jié)果要在所在地進(jìn)行公示,建立信息反饋和舉報(bào)渠道第41頁信用貸款3.防控措施嚴(yán)格禁止銀行（信用社）工作人員代客戶辦理貸款。對(duì)在小額信用額度最高限、集中批量發(fā)生的貸款,要予以特別關(guān)注,必要時(shí)調(diào)整信貸人員進(jìn)行實(shí)地復(fù)核嚴(yán)格堅(jiān)持借款人本人在貸款發(fā)放機(jī)構(gòu)營業(yè)場(chǎng)所面簽合同第42頁第三節(jié)擔(dān)保貸款風(fēng)險(xiǎn)及防控第43頁擔(dān)保的體系保證 保證貸款是指貸款人按照《擔(dān)保法》規(guī)定的擔(dān)保方式,以第三人承諾在借款人不能償還貸款本息時(shí),按規(guī)定承擔(dān)一般保證責(zé)任和連帶責(zé)任而發(fā)放的貸款。抵押 抵押貸款是指貸款人按照《擔(dān)保法》規(guī)定的抵押方式,以借款人或第三人的財(cái)產(chǎn)作為抵押物發(fā)放的貸款。質(zhì)押 質(zhì)押貸款是指貸款人按照《擔(dān)保法》規(guī)定的質(zhì)押方式,以借款人或第三人的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物,按照一定的比例發(fā)放的擔(dān)保貸款。其他措施第44頁擔(dān)保法律體系擔(dān)保法物權(quán)法第45頁擔(dān)保合同與主合同的關(guān)系擔(dān)保法和物權(quán)法規(guī)定 《擔(dān)保法》第五條 擔(dān)保合同是主合同的從合同,主合同無效,擔(dān)保合同無效；擔(dān)保合同另有約定的,按照約定。 《物權(quán)法》第一百七十二條 設(shè)立擔(dān)保物權(quán),應(yīng)當(dāng)依照本法和其他法律的規(guī)定訂立擔(dān)保合同。擔(dān)保合同是主債權(quán)債務(wù)合同的從合同。主債權(quán)債務(wù)合同無效,擔(dān)保合同無效,但法律另有規(guī)定的除外。擔(dān)保合同被確認(rèn)無效后,債務(wù)人、擔(dān)保人、債權(quán)人有過錯(cuò)的,應(yīng)當(dāng)根據(jù)其過錯(cuò)各自承擔(dān)相應(yīng)的民事責(zé)任第46頁擔(dān)保合同與主合同的關(guān)系 《擔(dān)保法》允許以當(dāng)事人意思自治來排除擔(dān)保合同無效的風(fēng)險(xiǎn),而《物權(quán)法》則明確不允許當(dāng)事人對(duì)物權(quán)擔(dān)保合同的從屬性作出例外約定 《物權(quán)法》的限制應(yīng)僅限于物權(quán)擔(dān)保領(lǐng)域,不能當(dāng)然適用于保證擔(dān)保領(lǐng)域保證擔(dān)保仍然適用原有規(guī)則第47頁貸款擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防控?fù)?dān)保類型保證,抵押,質(zhì)押信貸流程貸前調(diào)查,審查批示,貸后管理,押品管理擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn),風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn),防控措施第48頁保證貸款—貸前調(diào)查主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)擔(dān)保資料的真實(shí)性。保證人代償能力。保證人的擔(dān)保意愿。保證人信用記錄。關(guān)聯(lián)人交叉擔(dān)保或互保。第49頁保證貸款—貸前調(diào)查風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)擔(dān)保人不具備擔(dān)保資格。借款人偽造、虛構(gòu)擔(dān)保人資料。保證人不具有足夠代償貸款本息的能力。 借款人與內(nèi)部人員串通,隱瞞實(shí)情,屬于同一實(shí)際控制人的關(guān)聯(lián)公司或集團(tuán)客戶企業(yè)之間相互擔(dān)保,非關(guān)聯(lián)企業(yè)之間循環(huán)擔(dān)保,企業(yè)為股東擔(dān)保,騙取貸款。保證人無真實(shí)代償意愿。保證人及其主要股東存在不良信用記錄和法律糾紛。第50頁保證貸款—貸前調(diào)查風(fēng)險(xiǎn)防控措施 嚴(yán)格審查保證人資格。不具有代為清償債務(wù)能力的法人、其他組織或不具有的民事能力的自然人不能作為保證人。嚴(yán)禁對(duì)政府部門提供的擔(dān)保貸款以及政府融資平臺(tái)貸款。通過與保證人面談,深人了解其真實(shí)的代償意愿。 采取雙人實(shí)地調(diào)查的方式,核實(shí)保證人能力?！笇?duì)擔(dān)保公司作為保證人的,要綜合考慮其擔(dān)保及代償能力。審核保證人資料是否真實(shí)、完整,且復(fù)印件是否與原件相符。 對(duì)保證人的法定代表人及其主要的控股股東等信息,通過個(gè)人征信系統(tǒng)和其他渠道進(jìn)行查詢了解。 嚴(yán)格審核借款人和擔(dān)保人的關(guān)系,凡屬關(guān)聯(lián)企業(yè)和集團(tuán)客戶間互相擔(dān)保、企業(yè)循環(huán)擔(dān)保的,必須嚴(yán)格禁止。特別是防范同一實(shí)際控制人在同一地址注冊(cè)多家企業(yè),分別做賬,虛增資產(chǎn),相互擔(dān)保,騙取信貸資金。第51頁保證貸款—貸后管理1.主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)保證人信譽(yù)與經(jīng)營情況。保證人的保證意愿。貸款展期。第52頁保證貸款—貸后管理2.風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn) 保證人在保證期間出現(xiàn)不良信用記錄,財(cái)務(wù)狀況惡化,經(jīng)營出現(xiàn)異常,或者在保證期間被宣告破產(chǎn)、撤銷、關(guān)停等原因影響保證人代償能力。保證人抽逃轉(zhuǎn)移資金,改變保證意愿。 貸款展期或借新還舊未征得保證人書面同意,未續(xù)簽保證合同。第53頁保證貸款—貸后管理3.防控措施 保證貸款發(fā)放后,要加強(qiáng)對(duì)保證人的監(jiān)督,保證人出現(xiàn)影響其代償能力的不利情形或抽逃轉(zhuǎn)移資金等,應(yīng)及時(shí)采取措施,要求借款人提供新的擔(dān)保,或要求借款人提前歸還貸款本息,或要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任。 借款人在不能按期歸還貸款本息需要申請(qǐng)展期時(shí),必須征得保證人書面同意,并規(guī)范辦理相關(guān)手續(xù)。第54頁抵押貸款—貸前調(diào)查主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)抵押物合法性。抵押物權(quán)屬。抵押物變現(xiàn)能力。抵押物狀況。抵押物的優(yōu)先受償權(quán)。抵押人出具同意抵押決議的合法性。房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目的合法性。申請(qǐng)按揭貸款借款人身份與資信。申請(qǐng)按揭貸款借款人借款意愿與貸款用途。房屋的權(quán)利主體和土地的權(quán)利主體關(guān)聯(lián)。第55頁抵押貸款—貸前調(diào)查2.風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)接受法律法規(guī)明令禁止和限制的抵押物,導(dǎo)致抵押無效接受權(quán)屬關(guān)系不明晰或有爭(zhēng)議的抵押物,影響抵押效力 偽造虛假抵押物權(quán)屬證書、登記證書,掩蓋抵押物物權(quán)狀況。接受有特定用途的或難以變現(xiàn)的抵押物。 接受剩余租賃期限較長且已一次性付清租賃費(fèi)的抵押物,導(dǎo)致抵押物不能及時(shí)處置、不能實(shí)現(xiàn)抵押權(quán) 以在建工程作為抵押物的,在建工程承包人享有的優(yōu)先受償權(quán)影響抵押權(quán)實(shí)現(xiàn)。 接受未經(jīng)過抵押人股東會(huì)（董事會(huì)）同意,或財(cái)產(chǎn)共有人同意抵押的抵押物。第56頁抵押貸款—貸前調(diào)查2.風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn) 抵押物屬第三方的,內(nèi)外勾結(jié)偽造第三方同意抵押的證明文件,調(diào)查中不予揭示,合謀騙取信貸資金。貸前調(diào)查人員蓄意隱瞞抵押物的真實(shí)狀況。 單位虛假集資建房,以職工個(gè)人名義辦理住房按揭貸款,實(shí)際由單位使用,套取信貸資金。 開發(fā)商（或中介）與個(gè)人合謀（本公司員工）,利用個(gè)人名義,騙取信貸資金。 開發(fā)商（或中介）通過非法渠道獲取信息,冒充他人辦理按揭貸款,騙取信貸資金。開發(fā)商（或中介）偽造借款人信息辦理按揭貸款,騙取信貸資金。第57頁不得抵押的財(cái)產(chǎn) 耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的建設(shè)用地使用權(quán)國家機(jī)關(guān)的財(cái)產(chǎn)； 學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會(huì)公益設(shè)施,但從事經(jīng)營活動(dòng)的非公益事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體除外租用或者代管、代銷的財(cái)產(chǎn)；已存在預(yù)告登記的不動(dòng)產(chǎn)；第58頁不得抵押的財(cái)產(chǎn) 已出租的公有住宅房屋和未定租賃期限的出租住宅房屋；已依法公告在國家建設(shè)征用拆遷范圍內(nèi)的房地產(chǎn)；列為文物保護(hù)的古建筑、有重要紀(jì)念意義的建筑物； 已經(jīng)折舊完或者在貸款期內(nèi)將折舊完的固定資產(chǎn),淘汰、老化、破損的機(jī)器、設(shè)備以及專用機(jī)器、設(shè)備；本行分支機(jī)構(gòu)、所屬公司的財(cái)產(chǎn)第59頁《物權(quán)法》規(guī)定的抵押物范圍的變化 《物權(quán)法》第一百八十條在抵押物范圍的規(guī)定上有以下幾個(gè)變化: 作為抵押物的“荒山、荒溝、荒丘、荒灘等土地使用權(quán)”改為“荒地等土地承包經(jīng)營權(quán)”； 列舉的可抵押動(dòng)產(chǎn)范圍拓展（生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品），并且將半成品也納入；正在建造不動(dòng)產(chǎn)和船舶、航空器也歸入可抵押物； 確立了非常廣泛的可抵押的“其他財(cái)產(chǎn)”，即只要法律和行政法規(guī)沒有禁止的財(cái)產(chǎn)均可抵押。第60頁《物權(quán)法》規(guī)定的抵押物范圍的變化銀行應(yīng)注意以下事項(xiàng)銀行必須把握這些新規(guī)定已經(jīng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)突破了《擔(dān)保法》及其司法解釋的規(guī)定,抵押物范圍大大拓展,過去被銀行拒絕接受的諸多抵押物已經(jīng)為法律所認(rèn)可,銀行擔(dān)心因抵押物局限引發(fā)抵押物效力的各種防控機(jī)制將成為多余。對(duì)于荒地等土地承包經(jīng)營權(quán)設(shè)定抵押,應(yīng)該關(guān)注這些荒地是否經(jīng)過招標(biāo)、拍賣或者公開協(xié)商等方式取得,如果取得方式上存在問題也將導(dǎo)致利害關(guān)系人的抗辯。正在制作的產(chǎn)品或建造的物已經(jīng)明確納入到可抵押物的范圍銀行應(yīng)該為之建立配套的抵押物審查機(jī)制。對(duì)于未在列舉范圍的物的抵押,應(yīng)注意是否存在法律或行政法規(guī)禁止抵押的情形第61頁抵押貸款—貸前調(diào)查3.防控措施 在辦理抵押貸款業(yè)務(wù)時(shí),貸款機(jī)構(gòu)要堅(jiān)持雙人實(shí)地調(diào)查或交叉核到相關(guān)部門核實(shí)抵押物權(quán)屬和有效性,客觀真實(shí)反映抵押物狀態(tài),確保抵押物產(chǎn)權(quán)明晰、抵押足值。 管理部門按權(quán)限實(shí)行分級(jí)管理原則,對(duì)承貸行上報(bào)的貸前調(diào)查報(bào)應(yīng)進(jìn)行實(shí)地核實(shí),對(duì)調(diào)查結(jié)果的真實(shí)性分級(jí)負(fù)責(zé)。 嚴(yán)禁接受剩余租賃期限較長且已一次性付清租賃費(fèi)的抵押物,對(duì)出租且租賃期限較短的抵押物,應(yīng)由承租人出具知悉抵押的聲明文件。 通過“公安部身份證核查系統(tǒng)”對(duì)借款人身份進(jìn)行核查。重點(diǎn)關(guān)多個(gè)借款人工作單位、收人證明為同一單位開具的情況,防止借款人和開發(fā)商利用偽造和虛假資料,采取冒名形式騙取信貸資金。 對(duì)借款人借款意愿和提供資料的真實(shí)性進(jìn)行核查,要求借款人當(dāng)填寫申請(qǐng)書并簽字確認(rèn),評(píng)估借款人還款能力,并對(duì)其貸款真實(shí)用途進(jìn)行調(diào)查核實(shí)。 嚴(yán)格控制以在建工程作為抵押物的抵押貸款。以在建工程作為抵物的,必須要求在建工程承包人出具放棄享有優(yōu)先受償權(quán)的承諾。抵押貸款—抵押物估值取值1.主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入。抵押物價(jià)值。抵押率。第63頁抵押貸款—抵押物估值取值2.風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)與沒有評(píng)估資格的評(píng)估機(jī)構(gòu)開展業(yè)務(wù)合作。 評(píng)估機(jī)構(gòu)出具不符合實(shí)際的估價(jià)意見,刻意低值高估、隱瞞抵押物瑕疵。 內(nèi)部估價(jià)中,銀行（信用社）工作人員與借款人、抵押人惡意串通,導(dǎo)致抵押物價(jià)值嚴(yán)重失實(shí),套取信貸資金。 放寬抵押物抵押率,提高抵押貸款額度,套取信貸資金。第64頁抵押貸款—抵押物估值取值3.防控措施 加強(qiáng)對(duì)評(píng)估機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入的管理,深人了解資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)的資質(zhì)、業(yè)公正、實(shí)力、責(zé)任、水平、收費(fèi)等各方面情況,進(jìn)行公開招標(biāo)確定簽訂協(xié)議明確風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任,達(dá)不到準(zhǔn)入條件的不得開展業(yè)務(wù)合作。 抵押物評(píng)估價(jià)值主要通過資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告書反映,資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告書銀行（信用社）工作人員對(duì)抵押資產(chǎn)估價(jià)取值的基礎(chǔ)資料之一,不得作為抵押資產(chǎn)估價(jià)取值的唯一依據(jù)。在引用評(píng)估報(bào)告書結(jié)論時(shí),貸款機(jī)構(gòu)內(nèi)部必須就該結(jié)論對(duì)貸款安全的保障程度作出詳細(xì)分析和判斷。 在確定具體抵押物的抵押率時(shí),要根據(jù)借款人的資信狀況、償債力、貸款期限、風(fēng)險(xiǎn)度和抵押物新舊程度、功能狀況、地理位置、變現(xiàn)能力、變現(xiàn)稅費(fèi)等因素,結(jié)合實(shí)際合理取值。 建立評(píng)估機(jī)構(gòu)黑名單制度,對(duì)惡意評(píng)估抵押物價(jià)值的評(píng)估機(jī)構(gòu)納黑名單管理。第65頁抵押貸款—貸款調(diào)查審查1.主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)抵押物權(quán)屬的合法性。抵押物評(píng)估取值和抵押率的確認(rèn)。第66頁抵押貸款—貸款調(diào)查審查2.風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn) 審批通過法律法規(guī)明令禁止和限制的抵押物、抵押物權(quán)存在瑕疵、抵押率高于規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的抵押貸款。 審批通過不予揭示抵押物存在的租賃、出借、在先抵押、查封、扣押、監(jiān)管等限制情況的抵押貸款。 審查審批把關(guān)不嚴(yán),直接認(rèn)同申報(bào)貸款資料中的抵押物價(jià)值和抵押率。第67頁抵押貸款—貸款調(diào)查審查3.防控措施 嚴(yán)格按照國家法律規(guī)定審查抵押物的性質(zhì),不得以禁止、限制抵押物辦理設(shè)定貸款抵押,不得接受權(quán)屬關(guān)系不明晰或有爭(zhēng)議的抵押物。 抵押物評(píng)估須由具備資質(zhì)的評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行,并出具專業(yè)評(píng)估報(bào)告。若抵押物、評(píng)估結(jié)果存在重大疑點(diǎn),審查部門應(yīng)進(jìn)一步調(diào)查核實(shí)。 對(duì)第三方提供抵押擔(dān)保的,抵押人是企業(yè)的,須出具股東會(huì)（董事會(huì)）同意抵押的有效決議等證明資料;自然人提供抵押的,須由財(cái)產(chǎn)共有人出具同意抵押的書面證明資料。 嚴(yán)格按抵押物種類合理確定抵押率標(biāo)準(zhǔn),不得超規(guī)定抵押率發(fā)放貸款。第68頁抵押貸款—辦理抵押登記1.主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)抵押登記辦理。抵押登記信息。抵押登記期限。第69頁抵押登記的合法性查詢抵押物種類抵押登記部門建設(shè)用地使用權(quán)核發(fā)建設(shè)用地使用權(quán)證的土地管理部門城市建筑物縣級(jí)以上地方人民政府規(guī)定的，房地局在建工程縣級(jí)以上地方人民政府規(guī)定的，建委林地使用以權(quán)上為不抵押權(quán)自動(dòng)縣產(chǎn)級(jí)，抵以押上合地同自方簽人訂民之日政起府生效林，業(yè)主管登部記門之日起設(shè)立礦業(yè)權(quán)抵押縣級(jí)以上人民政府地質(zhì)礦產(chǎn)主管第70頁抵押登記的合法性查詢抵押物種類抵押登記部門機(jī)器設(shè)備財(cái)產(chǎn)所在地工商行政管理部門浮動(dòng)抵押抵押人住所地的工商行政管理部門機(jī)動(dòng)車車輛注冊(cè)登記地公安機(jī)關(guān)車輛管理所其他財(cái)產(chǎn)以上為動(dòng)產(chǎn)所，在抵地押合公同證自簽部訂門之日起生效，抵押權(quán)自登記之日起設(shè)立,未經(jīng)登記,不得對(duì)抗善意第三人第71頁抵押貸款—辦理抵押登記2.風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn) 在辦理抵押登記時(shí),借款人或抵押人偽造抵押登記證書或克隆權(quán)證,并與銀行（信用社）經(jīng)辦人員相互串通,騙取信貸資金。 借款人或抵押人與登記部門人員勾結(jié),擅自更改抵押登記信息,造成登記部門備案信息與銀行（信用社）留存的信息不一致,套取信貸資金。 抵押登記期限與貸款期限不一致,抵押期限小于貸款期限時(shí),導(dǎo)致抵押擔(dān)保無效;抵押期限大于貸款期限時(shí),使用同一權(quán)利證書多次簽訂借款合同（主從合同不符）。第72頁抵押貸款—辦理抵押登記3.防控措施在辦理抵押登記時(shí),貸款機(jī)構(gòu)必須派專人共同與抵押人前往登記部門辦理抵押登記手續(xù),不得由抵押人獨(dú)自辦理,抵押登記證書必須由貸款機(jī)構(gòu)人員親自在登記窗口領(lǐng)取。不得將借款人資質(zhì)審核、辦理抵押登記、簽訂合同等重要操作環(huán)節(jié)外包給中介機(jī)構(gòu)辦理。辦理抵押登記后,信貸人員應(yīng)當(dāng)在登記部門查詢,并進(jìn)行信息核對(duì),確保與登記簿信息一致,需要更正登記簿信息的,應(yīng)當(dāng)與抵押人和權(quán)利人共同申請(qǐng)變更登記。抵押登記證書從簽發(fā)之日起至注銷止,必須由銀行（信用社）保管,不得將原件交抵押人或借款人持有。第73頁建筑物與建設(shè)用地使用權(quán)的抵押關(guān)系 《物權(quán)法》第182條以建筑物抵押的,該建筑物占用范圍內(nèi)的建設(shè)用地使用權(quán)一并抵押。以建設(shè)用地使用權(quán)抵押的,該土地上的建筑物一并抵押。 抵押人未依照前款規(guī)定一并抵押的,未抵押的財(cái)產(chǎn)視為一并抵押。 第183條鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村企業(yè)的建設(shè)用地使用權(quán)不得單獨(dú)抵押。以鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村企業(yè)的廠房等建筑物抵押的,其占用范圍內(nèi)的建設(shè)用地使用權(quán)一并抵押第74頁建筑物與建設(shè)用地使用權(quán)的抵押關(guān)系已經(jīng)抵押的建設(shè)用地后有建筑物 第二百條建設(shè)用地使用權(quán)抵押后,該土地上新增的建筑物不屬于抵押財(cái)產(chǎn)。該建設(shè)用地使用權(quán)實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)時(shí),應(yīng)當(dāng)將該土地上新增的建筑物與建設(shè)用地使用權(quán)一并處分,但新增建筑物所得的價(jià)款,抵押權(quán)人無權(quán)優(yōu)先受償。集體所有的土地涉及的抵押問題 第201條依照本法第180條第一款第三項(xiàng)規(guī)定的土地承包經(jīng)營權(quán)抵押的,或者依照本法第183條規(guī)定以鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村企業(yè)的廠房等建筑物占用范圍內(nèi)的建設(shè)用地使用權(quán)一并抵押的,實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)后,未經(jīng)法定程序,不得改變土地所有權(quán)的性質(zhì)和土地用途第75頁抵押貸款—貸款發(fā)放主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)抵押擔(dān)保審核。第76頁抵押貸款—貸款發(fā)放2.風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn) 抵押登記的抵押物與貸款批準(zhǔn)的抵押物不一致（抵押物的種類、數(shù)量、價(jià)值、地址等）。 辦理抵押登記之后,發(fā)現(xiàn)抵押物價(jià)值與實(shí)際明顯背離,仍然審核發(fā)放。在尚未辦妥抵押登記手續(xù)的情況下發(fā)放貸款第77頁抵押貸款—貸款發(fā)放3.防控措施 要設(shè)立專門的出賬審核崗位,與貸款調(diào)查、審查審批崗分開。 出賬審核人員嚴(yán)格審核抵押物權(quán)屬關(guān)系、抵押合同的實(shí)效性、抵押登記的合法性,在落實(shí)各項(xiàng)提款條件后,辦理貸款支付手續(xù)。 管理部門應(yīng)加大檢查力度,嚴(yán)防在未辦理合法、足值、有效的抵押登記手續(xù)之前發(fā)放抵押貸款。第78頁抵押貸款—貸后管理1.主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)抵押物現(xiàn)狀。抵押權(quán)利憑證的管理。按揭貸款他項(xiàng)權(quán)證辦結(jié)情況。第79頁抵押貸款—貸后管理2.風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)貸款期間抵押物被轉(zhuǎn)移、挪用、處置、調(diào)換,逃廢債務(wù)。貸款期間抵押物毀損、滅失、價(jià)值降低、變現(xiàn)能力減弱、超過有效期限等情況,不予反映。貸款期間借款人或抵押物所有人產(chǎn)生法律糾紛,貸后檢查發(fā)現(xiàn)而不采取措施。抵押物權(quán)利憑證未落實(shí)專人保管,造成權(quán)利憑證丟失、損毀,抵押物保險(xiǎn)過期。內(nèi)外勾結(jié),以明顯高于市場(chǎng)價(jià)格的抵押物抵償貸款本息。樓盤竣工后,未及時(shí)辦理抵押登記手續(xù),開發(fā)商將抵押物重復(fù)抵押或重復(fù)銷售,造成貸款擔(dān)保落空。第80頁抵押貸款—貸后管理3.防控措施應(yīng)加強(qiáng)和規(guī)范貸后管理,明確貸后管理責(zé)任,根據(jù)其貸款金額、風(fēng)險(xiǎn)程度適時(shí)進(jìn)行監(jiān)控,重點(diǎn)是對(duì)貸款流向、生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)情況、抵押物的狀況進(jìn)行監(jiān)控,對(duì)出現(xiàn)的貸款風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)進(jìn)行處置。嚴(yán)格按規(guī)定將抵押物相關(guān)登記、證明材料等人庫保管。有關(guān)人員要定期檢查核對(duì)。抵押物權(quán)利證書從登記部門簽發(fā)至注銷止,必須由專人保管,任何時(shí)候其權(quán)利原件不得交抵押人或借款人持有。第81頁抵押貸款—貸后管理抵押期間,信貸人員應(yīng)經(jīng)常檢查抵押物的狀況,要求抵押人保持抵押物的正常狀況。如發(fā)現(xiàn)抵押物價(jià)值非正常的減少,應(yīng)及時(shí)查明原因,采取有效措施。如因抵押人的行為將造成抵押物價(jià)值的減少,應(yīng)要求抵押人立即停止其行為。如抵押人的行為已經(jīng)造成抵押物價(jià)值的減少,應(yīng)要求抵押人恢復(fù)抵押物的價(jià)值。如抵押人無法完全恢復(fù),應(yīng)要求抵押人提供與減少的價(jià)值相當(dāng)?shù)膿?dān)保,包括另行提供抵押、質(zhì)押或保證。業(yè)務(wù)管理和監(jiān)督部門應(yīng)按規(guī)定對(duì)抵押物狀況進(jìn)行檢查核實(shí)。對(duì)按揭貸款,在樓盤竣工后,必須督促開發(fā)商在規(guī)定的期限內(nèi)協(xié)助承貸機(jī)構(gòu)和借款人及時(shí)辦理正式抵押登記手續(xù)。第82頁抵押貸款—注銷抵押登記主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)注銷手續(xù)的辦理。風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn) 貸款本息未結(jié)清,又未提供其他有效抵押方式的,抵押人串通承貸單位、登記部門注銷抵押登記手續(xù)防控措施 嚴(yán)格執(zhí)行抵押注銷程序,借款人償還全部貸款本息及其他應(yīng)付款項(xiàng)后,由客戶經(jīng)理和借款人共同辦理抵押登記注銷手續(xù)。貸款本息未結(jié)清,又未提供其他有效抵押方式的,不得辦理抵押登記注銷手續(xù)。第83頁質(zhì)押貸款—貸前調(diào)查1.主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)出質(zhì)人主體資格。出質(zhì)人意愿。質(zhì)押物合法性。第84頁質(zhì)押貸款—貸前調(diào)查2.風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn) 出質(zhì)人主體資格不合法,出質(zhì)人不是質(zhì)押物所有權(quán)人（未經(jīng)轉(zhuǎn)讓或授權(quán)）。無出質(zhì)人或質(zhì)物共有人同意出質(zhì)的書面意見。以法律禁止、所有權(quán)有爭(zhēng)議的物品質(zhì)押。 以價(jià)值浮動(dòng)較大、品質(zhì)易發(fā)生變化、不易保存的物品質(zhì)押。 借款人或第三人以虛假資料,變?cè)?、偽造?quán)利證明提供質(zhì)押。 內(nèi)外勾結(jié),偽造、變?cè)鞕?quán)利證明。用已經(jīng)掛失、凍結(jié)的權(quán)利證明（存單、國債等）辦理質(zhì)押。第85頁質(zhì)押貸款—貸前調(diào)查3.防控措施 認(rèn)真審核借款人、出質(zhì)人身份及其與質(zhì)押物（權(quán)利憑證）之間的權(quán)屬關(guān)系。 認(rèn)真審查借款人及出質(zhì)人資料完整性、真實(shí)性;動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押進(jìn)行實(shí)地調(diào)查,質(zhì)押物狀態(tài)是否正常、足值;權(quán)利質(zhì)押必須由銀行（信用社）工作人員親自到相關(guān)機(jī)構(gòu)核押,嚴(yán)禁由借款人、出質(zhì)人代辦。審核質(zhì)押物是否符合法律規(guī)定,禁止以本機(jī)構(gòu)股權(quán)憑證（股金證）質(zhì)押。認(rèn)真審查質(zhì)押憑證要素是否齊全,是否有涂改痕跡。要認(rèn)真審核出質(zhì)人同意質(zhì)押的承諾書、決議的真實(shí)有效性。調(diào)查質(zhì)押物的權(quán)屬狀況以及質(zhì)押物是否符合質(zhì)押條件。第86頁質(zhì)押貸款—質(zhì)物估價(jià)取值1.主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)質(zhì)押物價(jià)值。估價(jià)報(bào)告。質(zhì)押率。第87頁質(zhì)押貸款—質(zhì)物估價(jià)取值2.風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)提供虛假、偽造的質(zhì)押物價(jià)值憑證。 內(nèi)外勾結(jié),對(duì)虛假的質(zhì)押權(quán)利進(jìn)行估價(jià)。質(zhì)押物低值高估,超過質(zhì)押物實(shí)際價(jià)值。 放寬質(zhì)押物質(zhì)押率,提高質(zhì)押貸款額度,套取信貸資金。第88頁質(zhì)押貸款—質(zhì)物估價(jià)取值3.防控措施 采取動(dòng)產(chǎn)和權(quán)利進(jìn)行質(zhì)押時(shí),除了必須對(duì)特定的質(zhì)押標(biāo)的物進(jìn)行核查外,還必須根據(jù)不同的質(zhì)押物,核實(shí)其他相關(guān)資料,確認(rèn)實(shí)際價(jià)值。如質(zhì)檢證明、保險(xiǎn)單、報(bào)關(guān)單、購銷合同、購銷發(fā)票、運(yùn)輸合同等。 嚴(yán)格執(zhí)行中介評(píng)估機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入條件,對(duì)存在不良記錄、評(píng)估能力低、內(nèi)部經(jīng)營管理混亂、責(zé)任意識(shí)較差的機(jī)構(gòu)建立退出機(jī)制,確保評(píng)估結(jié)果的合法性、公正性、合理性。 權(quán)利質(zhì)押和動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押的質(zhì)押率必須控制在規(guī)定的比例范圍內(nèi),不得隨意降低質(zhì)押標(biāo)準(zhǔn)辦理質(zhì)押貸款。第89頁質(zhì)押貸款—貸款審查、審批1.主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)質(zhì)押物審核。質(zhì)押物價(jià)值。第90頁質(zhì)押貸款—貸款審查、審批2.風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn) 審批通過法律禁止或限制的質(zhì)押物、質(zhì)押物權(quán)利存在瑕疵、質(zhì)押率高于規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的質(zhì)押貸款。 內(nèi)外勾結(jié),合同簽訂前（出賬前）置換質(zhì)押物（將原質(zhì)押物置換為偽造或低值質(zhì)押物）,詐騙信貸資金。第91頁質(zhì)押貸款—貸款審查、審批3.防控措施 嚴(yán)格審查質(zhì)押物、質(zhì)押權(quán)屬狀況,對(duì)質(zhì)押物權(quán)屬由專業(yè)部門、人員（內(nèi)部法律部門、法律顧問或外聘律師）出具法律意見書。 動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押的,應(yīng)對(duì)質(zhì)押物進(jìn)行評(píng)估與鑒定、簽訂三方保管協(xié)議、辦理財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn);貴重質(zhì)押物評(píng)估須由有資質(zhì)的專業(yè)鑒定機(jī)構(gòu)進(jìn)行,并出具報(bào)告。內(nèi)部評(píng)估的質(zhì)押貸款,須經(jīng)兩名信貸員和出質(zhì)人共同評(píng)估,雙方認(rèn)可,對(duì)內(nèi)部評(píng)估質(zhì)押貸款要嚴(yán)格限制。第92頁質(zhì)押貸款—合同簽訂、登記與交付1.主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)質(zhì)押合同簽訂。質(zhì)押登記、公證、公示。質(zhì)押物占有。第93頁質(zhì)押貸款—合同簽訂、登記與交付質(zhì)押合同生效與質(zhì)權(quán)生效的規(guī)則 在質(zhì)押效力問題上,《擔(dān)保法》把質(zhì)押合同的效力、質(zhì)物的移交占有與質(zhì)權(quán)的效力結(jié)合起來了,該法第六十四條規(guī)定“質(zhì)押合同自質(zhì)物移交于質(zhì)權(quán)人占有時(shí)生效。 《物權(quán)法》雖然也強(qiáng)調(diào)“設(shè)立質(zhì)權(quán),當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)采取書面形式訂立質(zhì)權(quán)合同”,但是并沒有對(duì)質(zhì)押合同的生效與質(zhì)權(quán)效力直接聯(lián)系起來,而是在第212條規(guī)定“質(zhì)權(quán)自出質(zhì)人交付質(zhì)押財(cái)產(chǎn)時(shí)設(shè)立”。 這意味著《物權(quán)法》試圖區(qū)分質(zhì)押合同的生效與質(zhì)權(quán)的生效,也即質(zhì)押財(cái)產(chǎn)的交付是質(zhì)權(quán)生效的前提條件,而不是質(zhì)押合同生效的前提條件第94頁質(zhì)押貸款—合同簽訂、登記與交付銀行在接受質(zhì)押的實(shí)踐中,首先是不能簡單地把質(zhì)押合同的生效與質(zhì)權(quán)生效混同,尤其應(yīng)及時(shí)修改過去將質(zhì)押財(cái)產(chǎn)交付作為質(zhì)押合同生效的前提條件的管理規(guī)定和格式合同條款。在實(shí)踐中,即使發(fā)生質(zhì)押財(cái)產(chǎn)未交付導(dǎo)致質(zhì)權(quán)無效的情形發(fā)生,銀行仍然可以基于質(zhì)押合同的有效成立來主張由對(duì)方當(dāng)事人承擔(dān)違約責(zé)任。銀行應(yīng)結(jié)合《物權(quán)法》有關(guān)動(dòng)產(chǎn)交付的規(guī)則,全面把握質(zhì)押財(cái)產(chǎn)“交付”的含義,尤其是《物權(quán)法》第二十七條的規(guī)定,有助于動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押機(jī)制的靈活化運(yùn)用,該條規(guī)定“動(dòng)產(chǎn)物權(quán)轉(zhuǎn)讓時(shí),雙方又約定由出讓人繼續(xù)占有該動(dòng)產(chǎn)的,物權(quán)自該約定生效時(shí)發(fā)生效力”第95頁質(zhì)押登記的合法性查詢質(zhì)物（權(quán)）種類質(zhì)押登記部門銀行間債券市場(chǎng)托管的記賬式債券中央國債登記結(jié)算公司證券交易所托管的記賬式債券中央證券登記結(jié)算公司銀行柜臺(tái)交易系統(tǒng)購買的記賬式債券作為二級(jí)托管機(jī)構(gòu)的承辦銀行標(biāo)準(zhǔn)倉單開具標(biāo)準(zhǔn)倉單的期貨交易所基金份額、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)登記的股權(quán)縣證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)其他股權(quán)為工商行政管理部門公路收費(fèi)權(quán)？第96頁質(zhì)押登記的合法性查詢質(zhì)物（權(quán)）種類質(zhì)押登記部門農(nóng)村電網(wǎng)建設(shè)與改造工程電費(fèi)收費(fèi)權(quán)省發(fā)改委（或物價(jià)行政主管部門），或：應(yīng)收賬款中國人民銀行征信中心應(yīng)收賬款質(zhì)押登記系統(tǒng)商標(biāo)專用權(quán)國家工商行政管理局商標(biāo)局專利權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)中國專利局著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)縣證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)其他股權(quán)國家版權(quán)局抵押看登記,動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押看交付,權(quán)利質(zhì)押看登記第97頁質(zhì)押登記的合法性查詢 對(duì)于匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單等出質(zhì)時(shí),如果無權(quán)利憑證,則銀行應(yīng)注意選擇適當(dāng)?shù)牡怯洸块T 顯然這些不同類型的權(quán)利,其登記部門無法統(tǒng)一,這也是立法未做出明確的原因,而且從這些不同類型權(quán)利的性質(zhì)來看,一般的部門規(guī)章也難于明確,最高人民法院的司法解釋適當(dāng)明確則頗具現(xiàn)實(shí)意義第98頁質(zhì)押貸款—合同簽訂、登記與交付2.風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)不按規(guī)定簽署質(zhì)押合同或使用質(zhì)押合同文本錯(cuò)誤。 沒有辦理質(zhì)押登記,未開具質(zhì)押證明。質(zhì)押物沒有實(shí)現(xiàn)占管,被轉(zhuǎn)移或處置。 權(quán)利質(zhì)押未取得有權(quán)部門批準(zhǔn),如以收費(fèi)權(quán)辦理質(zhì)押的,未取得上級(jí)主管部門批準(zhǔn);以提貸單提供質(zhì)押的,未辦理提貸單凍結(jié)手續(xù)。 以動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押的質(zhì)押物未指定具有保管條件的第三方實(shí)行占管。第99頁質(zhì)押貸款—合同簽訂、登記與交付3.防控措施 借款合同與質(zhì)押合同,必須由借款人和質(zhì)押物所有權(quán)人在營業(yè)場(chǎng)所面簽。 簽訂質(zhì)押合同之后,金融機(jī)構(gòu)要及時(shí)與出質(zhì)人和第三方保管人簽訂保管協(xié)議,實(shí)現(xiàn)質(zhì)押物的占管。權(quán)利質(zhì)押要辦理止付、登記,動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押必須將質(zhì)押物移交給貸款機(jī)構(gòu)指定的第三方占管。 要建立嚴(yán)格規(guī)范的質(zhì)押物交接程序。貴重質(zhì)押物要實(shí)行無縫交接。第100頁質(zhì)押貸款—貸款發(fā)放1.主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)權(quán)利質(zhì)押登記。質(zhì)押品的占有。質(zhì)押擔(dān)保審核。第101頁質(zhì)押貸款—貸款發(fā)放2.風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)質(zhì)押權(quán)利未辦理登記。質(zhì)押物沒實(shí)際轉(zhuǎn)移占有。質(zhì)押不足值或提供虛假質(zhì)押物。第102頁質(zhì)押貸款—貸款發(fā)放3.防控措施 權(quán)利質(zhì)押的,在貸款發(fā)放前對(duì)權(quán)利憑證進(jìn)行止付登記。辦理過程中貸款機(jī)構(gòu)必須派人參與辦理,且要換人（非原調(diào)查人員）或雙人進(jìn)行,并保留記錄。要按照規(guī)定辦理占管手續(xù),并視同現(xiàn)金人庫保管。 動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押的,應(yīng)移交給承貸單位指定的第三方占管或租用倉庫占管,同時(shí)應(yīng)辦理財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)。 認(rèn)真審核質(zhì)押貸款提款條件的落實(shí)情況,主要是質(zhì)押物的合法性、質(zhì)押物價(jià)值、質(zhì)押登記情況及占管、質(zhì)押合同的簽訂等。第103頁質(zhì)押貸款—貸后管理、風(fēng)險(xiǎn)處置1.主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)質(zhì)押物狀態(tài)。2.風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn) 質(zhì)押期間質(zhì)押物（動(dòng)產(chǎn)）被轉(zhuǎn)移、置換、盜竊、挪用、非法處置。 質(zhì)押物（權(quán)利憑證）保管不善,造成質(zhì)押權(quán)利憑證被更換、毀損、涂改、盜竊。 質(zhì)押單證未辦理止付手續(xù)或止付手續(xù)不嚴(yán)密而被支取。第104頁質(zhì)押貸款—貸后管理、風(fēng)險(xiǎn)處置3.防控措施 貸后檢查應(yīng)換人檢查（非貸前調(diào)查人員）,針對(duì)質(zhì)押物品確定合理檢查頻度。 對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)質(zhì)押物形態(tài)發(fā)生變化（可能被轉(zhuǎn)移、置換、盜竊、挪用、非法處置的）或存在疑點(diǎn)（偽造、涂改、毀損）,要及時(shí)采取措施并報(bào)告。 健全內(nèi)部控制規(guī)章制度,落實(shí)質(zhì)押物保管責(zé)任。上級(jí)管理和監(jiān)督部門要加強(qiáng)對(duì)質(zhì)押貸款的檢查,并核查質(zhì)押物品。第105頁質(zhì)押貸款—貸款收回、注銷登記1.主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)質(zhì)押物返還。2.風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)貸款收回、物清單、處置清單）。貸款收回后質(zhì)押物返還后,未收回出質(zhì)人持有的質(zhì)押證明,質(zhì)押沒有按規(guī)定程序?qū)①|(zhì)押物直接返還出質(zhì)人,質(zhì)押物被他人冒領(lǐng)或被銀行（信用社）工作人員侵占。3.防控措施 貸款收回后,必須嚴(yán)格按規(guī)定程序辦理質(zhì)押物移交手續(xù),將質(zhì)押物直接交還出質(zhì)人,收回質(zhì)押證明文件,并做好簽收登記。妥善保存質(zhì)押物返還資料。第106頁目

錄擔(dān)保的管理及法律體系1擔(dān)保貸款風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防控2貸款擔(dān)保難點(diǎn)解析3第107頁貸款擔(dān)保專題 浮動(dòng)抵押:浮動(dòng)抵押（floatingcharge）,是一種特別抵押,指抵押人將其現(xiàn)在和將來所有的全部財(cái)產(chǎn)或者部分財(cái)產(chǎn)上設(shè)定的擔(dān)保,在行使抵押權(quán)之前,抵押人對(duì)抵押財(cái)產(chǎn)保留在正常經(jīng)營過程中的處分權(quán)。滾動(dòng)質(zhì)押:應(yīng)收賬款質(zhì)押理財(cái)產(chǎn)品質(zhì)押押品管理第108頁浮動(dòng)抵押/動(dòng)產(chǎn)抵押 “將有”的動(dòng)產(chǎn)可以作為抵押物?！段餀?quán)法》第181條規(guī)定“……現(xiàn)有的以及將有的生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品抵押……?！?動(dòng)產(chǎn)抵押登記應(yīng)由抵押人住所地工商行政管理部門辦理登記手續(xù)。 動(dòng)產(chǎn)確定規(guī)則。第196條規(guī)定了抵押財(cái)產(chǎn)的確定規(guī)則,設(shè)定了幾種常見的確定情形。第109頁浮動(dòng)抵押/動(dòng)產(chǎn)抵押銀行在接受動(dòng)產(chǎn)抵押應(yīng)注意: 謹(jǐn)慎對(duì)待可抵押的“將有”動(dòng)產(chǎn)之范圍，不能將該規(guī)則推廣到不動(dòng)產(chǎn)，也應(yīng)注意依法控制此類動(dòng)產(chǎn)的權(quán)利主體范圍。 要依法辦理登記手續(xù)，尤其應(yīng)遵循“向抵押人住所地的工商行政管理部門辦理登記”的規(guī)定。 銀行要依法向司法機(jī)關(guān)主張抵押財(cái)產(chǎn)的確定時(shí)間，并及時(shí)通過司法強(qiáng)制措施來保障抵押財(cái)產(chǎn)的權(quán)益，防止其他債權(quán)人對(duì)抵押財(cái)產(chǎn)優(yōu)先權(quán)的侵害。 銀行在動(dòng)產(chǎn)抵押的內(nèi)部管理上，尤其是貸后管理環(huán)節(jié)中，有必要建立將有動(dòng)產(chǎn)確定的關(guān)注機(jī)制和措施第110頁滾動(dòng)質(zhì)押法律規(guī)定實(shí)際操作有何問題第111頁滾動(dòng)質(zhì)押 對(duì)出質(zhì)權(quán)利的轉(zhuǎn)讓問題,建立配套的風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制。 《物權(quán)法》肯定了“經(jīng)出質(zhì)人與質(zhì)權(quán)人協(xié)商同意”,出質(zhì)人可以轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款、基金份額或股權(quán),銀行在操作中應(yīng)重點(diǎn)防范該項(xiàng)規(guī)定可能帶來的操作風(fēng)險(xiǎn),防止應(yīng)收相關(guān)出質(zhì)權(quán)利轉(zhuǎn)讓價(jià)款的流失。第112頁保證金擔(dān)保 《擔(dān)保法司法解釋》第八十五條債務(wù)人或者第三人將其金錢以特戶、封金、保證金等形式特定化后，移交債權(quán)人占有作為債權(quán)的擔(dān)保，債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人可以以該金錢優(yōu)先受償。保證金擔(dān)保的性質(zhì):特定物的動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押 實(shí)踐中存在的問題:以質(zhì)押人名義開立保證金賬戶，形式上與《物權(quán)法》第二百一十二條動(dòng)產(chǎn)質(zhì)權(quán)規(guī)定（質(zhì)權(quán)自出質(zhì)人交付質(zhì)押財(cái)產(chǎn)時(shí)設(shè)立）不完全匹配，易被法院查詢和扣劃第113頁出租車營運(yùn)權(quán)質(zhì)押出租車營運(yùn)權(quán)是地方政府授予的特許經(jīng)營權(quán)出租車營運(yùn)權(quán)通常以招標(biāo)或拍賣等方式授予出租車營運(yùn)權(quán)具有較高經(jīng)濟(jì)價(jià)值出租車營運(yùn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的對(duì)象和方式受限

出租車營運(yùn)牌照不是《物權(quán)法》意義上的權(quán)利憑證第114頁出租車營運(yùn)權(quán)質(zhì)押難點(diǎn):出租車營運(yùn)權(quán)質(zhì)押存在法律風(fēng)險(xiǎn)法律依據(jù)的風(fēng)險(xiǎn):不屬于明文規(guī)定的質(zhì)押權(quán)利 浙江省高法院曾終審判決工行杭州分行出租車營運(yùn)證質(zhì)押無效 國務(wù)院辦公廳關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范出租汽車行業(yè)管理有關(guān)問題的通知》（國辦發(fā)〔2004〕81號(hào)）:對(duì)經(jīng)營權(quán)轉(zhuǎn)讓、質(zhì)押關(guān)系等進(jìn)行全面清理和規(guī)范。公示效力的風(fēng)險(xiǎn):取決于地方配套法規(guī)第115頁第二部分:代理與擔(dān)保業(yè)務(wù)代收代付業(yè)務(wù)保函業(yè)務(wù)存款類資信證明業(yè)務(wù)第116頁第一節(jié)代收代付業(yè)務(wù)代收業(yè)務(wù)主要包刮代收公用事業(yè)費(fèi)(水、電)、通信繳費(fèi)、財(cái)政稅費(fèi)等各種費(fèi)用，以及為國家機(jī)關(guān)、企事業(yè)單位代理資金歸集等業(yè)務(wù)。代收代付業(yè)務(wù)的主要操作環(huán)節(jié)是:業(yè)務(wù)準(zhǔn)入、代收代付協(xié)議審簽業(yè)務(wù)受理審核、數(shù)據(jù)錄入及賬務(wù)處理、資金對(duì)賬、手續(xù)費(fèi)結(jié)算。代收代付業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控的三個(gè)重點(diǎn)環(huán)節(jié)為業(yè)務(wù)受理審核、數(shù)據(jù)錄入及賬務(wù)處理、資金對(duì)賬。第117頁代收代付業(yè)務(wù)操作流程第118頁代收代付業(yè)務(wù)—受理與審核1.主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)客戶身份確認(rèn)。客戶資質(zhì)。業(yè)務(wù)審核。數(shù)據(jù)傳遞途徑。第119頁代收代付業(yè)務(wù)—受理與審核2.風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)無證件資料辦理業(yè)務(wù)?？蛻粼跊]有出示相關(guān)證件資料的情況下,申請(qǐng)辦理代收或代付業(yè)務(wù)、開立賬戶,內(nèi)外勾結(jié)洗錢、詐騙。銀行（信用社）經(jīng)辦人員在無客戶辦理業(yè)務(wù)情況下,自行開立代收代付賬戶,以備侵占、挪用客戶資金?？蛻羯矸菖c提供的證件資料不符?？蛻衾勉y行（信用社）經(jīng)辦人員的疏忽大意或與其特殊關(guān)系,以他人證件資料申請(qǐng)開立賬戶辦理代收代付業(yè)務(wù),為洗錢、詐騙等非法活動(dòng)作準(zhǔn)備。銀行（信用社）經(jīng)辦人員以他人證件資料擅自開戶,并持有他人賬戶,以備侵占、挪用客戶資金。第120頁代收代付業(yè)務(wù)—受理與審核偽造證件開戶。客戶利用銀行（信用社）經(jīng)辦人員疏忽大意或與其特殊關(guān)系,或者利用銀行防控措施落后的條件,使用偽造身份證件開立賬戶,以備侵占、挪用客戶資金。銀行（信用社）工作人員使用偽造身份證件開立賬戶,以備侵占、挪用客戶資金。銀行（信用社）工作人員與合作方串通,明知代收代付業(yè)務(wù)不合規(guī)、不合法,涉嫌洗錢,卻為其開辦業(yè)務(wù),為犯罪分子開方便之門。業(yè)務(wù)授權(quán)缺失。銀行（信用社）經(jīng)辦人員未認(rèn)真審核相關(guān)資料,沒有與客戶簽訂授權(quán)協(xié)議,直接辦理業(yè)務(wù)。第121頁代收代付業(yè)務(wù)—受理與審核數(shù)據(jù)傳遞途徑問題。客戶直接提交紙質(zhì)資料,銀行（信用社）經(jīng)辦人員人工編制審批處理文件,上傳銀行數(shù)據(jù)中心進(jìn)行賬務(wù)處理過程中,私自對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行改動(dòng)?？蛻籼峤浑娮訑?shù)據(jù),但未進(jìn)行加密處理,致使銀行操作人員借機(jī)對(duì)數(shù)據(jù)包進(jìn)行非法人工干預(yù)第122頁代收代付業(yè)務(wù)—受理與審核3.防控措施強(qiáng)化客戶身份信息和資質(zhì)確認(rèn)的管理。嚴(yán)格審核合作方身份、資料的真實(shí)性。銀行（信用社）經(jīng)辦人員要從實(shí)質(zhì)上審核合作方證件資料的真?zhèn)巍⒆C件資料與客戶是否相符、代理手續(xù)是否齊全。對(duì)個(gè)人客戶通過“公民身份證系統(tǒng)”識(shí)別證件信息真?zhèn)?對(duì)公司客戶通過上門實(shí)地調(diào)查,到工商等行政部門查詢核實(shí)客戶證件資料。第123頁代收代付業(yè)務(wù)—受理與審核 對(duì)無證、假證、證件與客戶明顯不符、代理手續(xù)不全的不能擅自為其辦理業(yè)務(wù)。因系統(tǒng)信息更新不及時(shí)或錄入錯(cuò)誤等原因引起的,暫時(shí)不能判定其真實(shí)身份的特殊情形,可要求其提供公安等有關(guān)機(jī)關(guān)的認(rèn)定意見或證明；對(duì)于領(lǐng)導(dǎo)違規(guī)授意辦理抵制無效或行為可疑的,及時(shí)向上級(jí)或監(jiān)管部門報(bào)告；對(duì)持偽造證件、材料辦理相關(guān)業(yè)務(wù)的客戶按規(guī)定程序報(bào)告有關(guān)部門,并留存記錄。第124頁代收代付業(yè)務(wù)—受理與審核認(rèn)真對(duì)業(yè)務(wù)合規(guī)合法性進(jìn)行審查。審查內(nèi)容應(yīng)包括:經(jīng)營范圍與其提出業(yè)務(wù)申請(qǐng)是否相符，資金來源、數(shù)量是否與其經(jīng)營業(yè)務(wù)、規(guī)模相匹配，代收代付對(duì)方是否屬于合作方業(yè)務(wù)客戶等。審查后，銀行有關(guān)部門應(yīng)作出書面意見，防止經(jīng)辦人員與客戶串通。嚴(yán)把客戶業(yè)務(wù)授權(quán)關(guān)。銀行（信用社）經(jīng)辦人員應(yīng)認(rèn)真確認(rèn)及保留客戶有效身份資料或單位有效證明、經(jīng)單位授權(quán)的業(yè)務(wù)申請(qǐng)人身份資料、批量代發(fā)代扣客戶身份資料等，與客戶簽訂授權(quán)協(xié)議后再辦理業(yè)務(wù)。第125頁代收代付業(yè)務(wù)—受理與審核規(guī)范數(shù)據(jù)傳遞途徑。提示客戶提供加密的電子業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)及紙質(zhì)資料,防止銀行（信用社）工作人員非法干預(yù)客戶數(shù)據(jù),避免風(fēng)險(xiǎn)隱患。合理配備業(yè)務(wù)經(jīng)辦與審核人員,加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制。嚴(yán)格執(zhí)行崗位風(fēng)險(xiǎn)制約措施（如雙人操作、親屬回避、后臺(tái)監(jiān)控等）。第126頁代收代付業(yè)務(wù)—數(shù)據(jù)錄入及賬務(wù)處理1.主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)資料交接。錄入處理。賬務(wù)劃轉(zhuǎn)。上門代收款。賬務(wù)資料打印第127頁代收代付業(yè)務(wù)—數(shù)據(jù)錄入及賬務(wù)處理2.風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn) 接受客戶提交的代付資料時(shí),未辦理交接手續(xù),或未對(duì)交接人身份、數(shù)據(jù)來源進(jìn)行核實(shí),不法分子冒充客戶提交非法賬戶數(shù)據(jù)騙取資金,或銀行（信用社）經(jīng)辦人員趁機(jī)挪用客戶資金。 銀行（信用社）經(jīng)辦人員辦理代收業(yè)務(wù),在錄入信息過程中,用虛假動(dòng)作偽裝正常辦理業(yè)務(wù),實(shí)際未將客戶信息在系統(tǒng)中錄入,將收取款項(xiàng)不入賬,截留客戶資金。 銀行（信用社）經(jīng)辦人員辦理代付業(yè)務(wù),在錄入信息過程中,篡改代扣代發(fā)數(shù)據(jù)包,轉(zhuǎn)移、挪用客戶款項(xiàng)。 銀行（信用社）經(jīng)辦人員在客戶辦理代收代付業(yè)務(wù)中,將客戶資金存人他人或事先準(zhǔn)備好的其他賬戶中,故意串戶、錯(cuò)繳,侵占客戶資金。第128頁代收代付業(yè)務(wù)—數(shù)據(jù)錄入及賬務(wù)處理2.風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)（續(xù)） 銀行（信用社）經(jīng)辦人員延期上送代收代付數(shù)據(jù)包,推遲入賬,采取用后期收取款項(xiàng)彌補(bǔ)前期漏洞的方法,挪用客戶資金。 銀行（信用社）經(jīng)辦人員利用上門代收款項(xiàng)等工作之便,將收取款項(xiàng)直接據(jù)為己有。 部分手工操作地區(qū),經(jīng)辦人員在打印、書寫存款憑證過程中采取套打、套開等方式將大額款項(xiàng)小額錄入,業(yè)務(wù)憑據(jù)與底卡不一致,侵占客戶資金。 銀行（信用社）工作人員自行填制機(jī)構(gòu)內(nèi)部賬戶使用的“現(xiàn)金付出憑條”從代理專項(xiàng)資金賬戶提現(xiàn),挪用、侵占資金。第129頁代收代付業(yè)務(wù)—數(shù)據(jù)錄入及賬務(wù)處理3.防控措施按照崗位規(guī)范要求,合理設(shè)置代收代付業(yè)務(wù)崗位。嚴(yán)格雙人經(jīng)辦、復(fù)核,設(shè)置授權(quán)控制。在建立、撤銷代收代付業(yè)務(wù)關(guān)系和修改資料、辦理收費(fèi)業(yè)務(wù)中,應(yīng)堅(jiān)持雙人辦理,防止故意串戶、錯(cuò)繳,侵占資金。銀行（信用社）經(jīng)辦人員必須對(duì)委托單位所提交的數(shù)據(jù)包、紙質(zhì)資料核對(duì)一致,并嚴(yán)格辦理交接手續(xù)。銀行應(yīng)與委托單位商定數(shù)據(jù)包統(tǒng)一格式及加密程序,推廣采用系統(tǒng)自動(dòng)傳輸方式,盡量減少人工對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行干預(yù)的機(jī)會(huì),防止銀行經(jīng)辦人員采取故意串戶、延期上送、推遲入賬和篡改數(shù)據(jù)包等方式,挪用、侵占客戶資金。第130頁代收代付業(yè)務(wù)—數(shù)據(jù)錄入及賬務(wù)處理3.防控措施銀行代收代付業(yè)務(wù)操作系統(tǒng)應(yīng)設(shè)置權(quán)限控制,經(jīng)嚴(yán)格授權(quán)才能上傳委托單位代收代付數(shù)據(jù)包,進(jìn)行賬務(wù)操作。辦理代扣業(yè)務(wù)時(shí),必須確認(rèn)被代扣客戶與委托單位的書面協(xié)議。增強(qiáng)系統(tǒng)安全性檢查功能,設(shè)置有效校驗(yàn)關(guān)口,當(dāng)出現(xiàn)多個(gè)客戶金額轉(zhuǎn)至一人賬戶上的異常數(shù)據(jù)時(shí),應(yīng)增加校驗(yàn)程序,限制其清算和轉(zhuǎn)賬處理。在處理代收代付業(yè)務(wù)賬務(wù)劃轉(zhuǎn)時(shí),盡量實(shí)現(xiàn)前臺(tái)賬務(wù)處理與后臺(tái)監(jiān)控系統(tǒng)的聯(lián)動(dòng)設(shè)置、委托單位與銀行后臺(tái)數(shù)據(jù)中心進(jìn)行電子賬務(wù)核對(duì)的處理。加強(qiáng)對(duì)賬工作,對(duì)客戶開通手機(jī)短信發(fā)送業(yè)務(wù),實(shí)時(shí)告知客戶賬戶資金收付發(fā)生情況。第131頁第二節(jié)保函業(yè)務(wù)銀行保函又稱銀行保證書,它是銀行應(yīng)申請(qǐng)人的要求,向受益人開出的擔(dān)保申請(qǐng)人正常履行合同義務(wù)的書面保證,是銀行有條件地承擔(dān)一定經(jīng)濟(jì)責(zé)任的契約文件。第132頁保函業(yè)務(wù)基本流程第133頁保函業(yè)務(wù)—申請(qǐng)受理1.主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)擔(dān)保事項(xiàng)資料。業(yè)務(wù)受理權(quán)限。2.風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn) 客戶申請(qǐng)保函業(yè)務(wù)時(shí),申請(qǐng)人和受益人無真實(shí)的交易,提供虛假的借款合同、購銷合同等,以索賠方式,詐騙銀行資金?；鶎臃种C(jī)構(gòu)未經(jīng)上級(jí)銀行授權(quán),私自接受對(duì)外保函業(yè)務(wù)。3.防控措施 受理保函業(yè)務(wù)申請(qǐng)時(shí),需申請(qǐng)人提供相關(guān)交易證明材料,通過多方途徑認(rèn)真核實(shí)交易的真實(shí)性、有效性。嚴(yán)格按規(guī)定權(quán)限和程序受理保函業(yè)務(wù),同時(shí)加強(qiáng)業(yè)務(wù)合規(guī)性檢查。第134頁保函業(yè)務(wù)—調(diào)查1.主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)申請(qǐng)人。受益人。擔(dān)保事項(xiàng)主合同。反擔(dān)保人。反擔(dān)保抵（質(zhì)）押物。第135頁保函業(yè)務(wù)—調(diào)查2.風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn) 申請(qǐng)人不具有申請(qǐng)保函的主體資格或相關(guān)業(yè)務(wù)辦理?xiàng)l件、提供虛假的財(cái)務(wù)報(bào)表、有嚴(yán)重不良信用記錄、陷入司法糾紛等。調(diào)查人員未盡職調(diào)查或與申請(qǐng)人勾結(jié)做出虛假調(diào)查結(jié)論。 調(diào)查人員與受益人勾結(jié),有意隱瞞受益人資信情況,利用保函行使詐騙。 擔(dān)保事項(xiàng)主合同有瑕疵,相關(guān)條款明顯不公平,存在履約風(fēng)險(xiǎn)。如投標(biāo)保函中,招標(biāo)人利用其作為買方的有利地位在投標(biāo)保函中設(shè)置較為苛刻的、不利于投標(biāo)人的條款,利用保函的一些條款對(duì)投標(biāo)人和擔(dān)保人進(jìn)行欺詐；來料加工保函中,受益人在產(chǎn)品質(zhì)檢條款上設(shè)置對(duì)申請(qǐng)人較為苛刻的條款,如產(chǎn)品需要經(jīng)受益人確認(rèn)等,對(duì)產(chǎn)品多加挑剔拖延申請(qǐng)人交貨時(shí)期,并在期滿后提出索賠；補(bǔ)償貿(mào)易保函中,在成品的回購條款上設(shè)置陷阱,方便外商在國際市場(chǎng)該產(chǎn)品價(jià)格下降時(shí),不履行回購義務(wù)。反擔(dān)保人不具備擔(dān)保資格、擔(dān)保能力或擔(dān)保意愿不明確。反擔(dān)保人提供權(quán)屬不明晰、價(jià)值不足值的抵押物或虛假的質(zhì)押物。反擔(dān)保期間不能涵蓋保函保證期。第136頁保函業(yè)務(wù)—調(diào)查3.防控措施 嚴(yán)格按照貸款“三查”制度,對(duì)申請(qǐng)人、反擔(dān)保人、受益人情況進(jìn)行雙人調(diào)查核實(shí)。認(rèn)真審核申請(qǐng)人及反擔(dān)保人營業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證、貸款卡及相關(guān)經(jīng)營資質(zhì)證明原件。必要時(shí)到注冊(cè)地工商管理部門核查企業(yè)工商檔案,全面了解企業(yè)基本信息,確保企業(yè)主體資格合法。 通過人民銀行的“企業(yè)及個(gè)人征信查詢系統(tǒng)”查詢申請(qǐng)人、反擔(dān)保人及受益人征信記錄,合理評(píng)價(jià)當(dāng)事人資信狀況,降低信用風(fēng)險(xiǎn)造成銀行損失的可能性。 對(duì)申請(qǐng)人進(jìn)行嚴(yán)格的年度財(cái)務(wù)報(bào)告審計(jì),對(duì)重要、可疑事項(xiàng)現(xiàn)場(chǎng)調(diào)閱財(cái)務(wù)憑證、賬本和購、銷、存相關(guān)記錄,全面了解其財(cái)務(wù)及經(jīng)營狀況的真實(shí)性。 認(rèn)真審核申請(qǐng)人提供保證事項(xiàng)的相關(guān)材料,確保其交易合同或業(yè)務(wù)背景