企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)TOC\o"1-2"\h\u19661第一章風(fēng)險(xiǎn)管理概述 2197861.1風(fēng)險(xiǎn)管理概念 2321841.2風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性 2149581.2.1保障企業(yè)安全 2120911.2.2提高經(jīng)營(yíng)效率 3207931.2.3實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo) 398571.2.4符合法律法規(guī)要求 3326561.3風(fēng)險(xiǎn)管理原則 324621.3.1全過(guò)程管理 330601.3.2科學(xué)決策 3171201.3.3風(fēng)險(xiǎn)與機(jī)遇并重 3179241.3.4責(zé)權(quán)明確 3245221.3.5持續(xù)改進(jìn) 36163第二章風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 4206982.1風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法 4272152.2風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別工具 4226612.3風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別流程 43153第三章風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 5110253.1風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法 5164043.2風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工具 536333.3風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估流程 56555第四章風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略 6323984.1風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避 6165924.2風(fēng)險(xiǎn)減輕 6211634.3風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān) 7203274.4風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移 719901第五章風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警 748085.1風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)方法 7272505.2風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng) 7313035.3風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警流程 89401第六章內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理 8318076.1內(nèi)部控制概述 87806.2內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系 8206706.3內(nèi)部控制制度的建立與實(shí)施 925290第七章法律法規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理 1058677.1法律法規(guī)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的要求 10267897.2法律法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與應(yīng)對(duì) 10251707.3法律法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警 1115661第八章信息技術(shù)與風(fēng)險(xiǎn)管理 11224428.1信息技術(shù)在風(fēng)險(xiǎn)管理中的應(yīng)用 11161228.2信息技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與應(yīng)對(duì) 11319708.2.1信息技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別 11243398.2.2信息技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)策略 12159868.3信息技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警 1216757第九章人力資源與風(fēng)險(xiǎn)管理 12318029.1人力資源管理在風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用 12191799.1.1引言 12170309.1.2人力資源管理的風(fēng)險(xiǎn)防范作用 13201219.1.3人力資源管理的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)作用 13143099.2人力資源風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與應(yīng)對(duì) 13248049.2.1人力資源風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別 13202089.2.2人力資源風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)措施 13170579.3人力資源風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警 148349.3.1人力資源風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè) 14119509.3.2人力資源風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警 1425387第十章企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)與流程 142595610.1風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu) 142965910.1.1組織架構(gòu)概述 142777710.1.2決策層 141129610.1.3執(zhí)行層 142854010.1.4監(jiān)督層 152507310.2風(fēng)險(xiǎn)管理流程 151929710.2.1風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 151058010.2.2風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 152730310.2.3風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì) 152236410.2.4風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控 153088010.2.5風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告 151289510.3風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任與考核 152903710.3.1風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任 152472210.3.2風(fēng)險(xiǎn)管理考核 16第一章風(fēng)險(xiǎn)管理概述1.1風(fēng)險(xiǎn)管理概念風(fēng)險(xiǎn)管理是指企業(yè)為達(dá)成其經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)控和應(yīng)對(duì)，以降低風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況可能產(chǎn)生的負(fù)面影響的活動(dòng)。它包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和風(fēng)險(xiǎn)溝通等多個(gè)環(huán)節(jié)，旨在保證企業(yè)能夠在面臨不確定性時(shí)，采取有效措施，降低潛在損失，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。1.2風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性1.2.1保障企業(yè)安全企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理有助于識(shí)別和防范潛在風(fēng)險(xiǎn)，保證企業(yè)在面臨不確定性時(shí)能夠保持穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)，降低因風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的損失。這有助于保障企業(yè)的安全，維護(hù)企業(yè)聲譽(yù)和市場(chǎng)份額。1.2.2提高經(jīng)營(yíng)效率通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)管理，企業(yè)可以優(yōu)化資源配置，降低成本，提高經(jīng)營(yíng)效率。有效的風(fēng)險(xiǎn)管理能夠幫助企業(yè)及時(shí)發(fā)覺(jué)和解決潛在問(wèn)題，提高企業(yè)整體競(jìng)爭(zhēng)力。1.2.3實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理有助于保證企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的有效識(shí)別和應(yīng)對(duì)，企業(yè)可以在面臨挑戰(zhàn)時(shí)保持穩(wěn)定發(fā)展，實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)期戰(zhàn)略目標(biāo)。1.2.4符合法律法規(guī)要求法律法規(guī)對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)的監(jiān)管越來(lái)越嚴(yán)格，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理有助于保證企業(yè)遵守相關(guān)法律法規(guī)，避免因違法行為導(dǎo)致的損失。1.3風(fēng)險(xiǎn)管理原則1.3.1全過(guò)程管理企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)涵蓋風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、應(yīng)對(duì)、監(jiān)控和溝通等全過(guò)程，保證對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面、系統(tǒng)的管理。1.3.2科學(xué)決策企業(yè)在風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中，應(yīng)基于充分的信息和數(shù)據(jù)，運(yùn)用科學(xué)的方法和手段進(jìn)行決策，保證風(fēng)險(xiǎn)管理措施的合理性和有效性。1.3.3風(fēng)險(xiǎn)與機(jī)遇并重企業(yè)在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)，應(yīng)充分認(rèn)識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)與機(jī)遇并存，既要防范風(fēng)險(xiǎn)，也要把握機(jī)遇，實(shí)現(xiàn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。1.3.4責(zé)權(quán)明確企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)明確各部門(mén)和員工的職責(zé)和權(quán)限，保證風(fēng)險(xiǎn)管理工作在企業(yè)內(nèi)部得以有效實(shí)施。1.3.5持續(xù)改進(jìn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)動(dòng)態(tài)過(guò)程，應(yīng)不斷調(diào)整和優(yōu)化，以適應(yīng)企業(yè)發(fā)展和外部環(huán)境的變化。通過(guò)持續(xù)改進(jìn)，提高企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理水平?！暗诙嘛L(fēng)險(xiǎn)識(shí)別2.1風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵在于風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，以下為常用的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法：（1）文檔審查：通過(guò)審查企業(yè)內(nèi)部的規(guī)章制度、流程文件、合同協(xié)議等文檔，識(shí)別潛在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。（2）訪談與問(wèn)卷調(diào)查：與企業(yè)的各部門(mén)負(fù)責(zé)人、員工進(jìn)行訪談，了解他們?cè)诠ぷ髦杏龅降娘L(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，并通過(guò)問(wèn)卷調(diào)查的方式收集更多信息。（3）現(xiàn)場(chǎng)觀察：直接觀察企業(yè)的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)過(guò)程，發(fā)覺(jué)潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素。（4）流程分析：分析企業(yè)各業(yè)務(wù)流程，識(shí)別流程中的風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)。（5）歷史數(shù)據(jù)分析：對(duì)企業(yè)的歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，發(fā)覺(jué)潛在的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)律。（6）專家咨詢：邀請(qǐng)相關(guān)領(lǐng)域的專家進(jìn)行咨詢，獲取他們對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的看法和建議。2.2風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別工具為提高風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的效率，以下風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別工具可供企業(yè)參考：（1）風(fēng)險(xiǎn)矩陣：通過(guò)構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)矩陣，將風(fēng)險(xiǎn)按照發(fā)生概率和影響程度進(jìn)行分類，以便于識(shí)別和評(píng)估。（2）故障樹(shù)分析：以故障樹(shù)的形式，系統(tǒng)性地分析可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)的各種因素。（3）危險(xiǎn)與可操作性分析（HAZOP）：通過(guò)分析企業(yè)生產(chǎn)過(guò)程中的危險(xiǎn)和可操作性，識(shí)別潛在的風(fēng)險(xiǎn)。（4）情景分析：構(gòu)建各種情景，分析企業(yè)在不同情景下的風(fēng)險(xiǎn)狀況。（5）敏感性分析：分析風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)企業(yè)目標(biāo)的影響程度，識(shí)別關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)因素。2.3風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別流程企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別時(shí)，應(yīng)遵循以下流程：（1）確定風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別目標(biāo)：明確風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的目的和范圍，保證識(shí)別工作的針對(duì)性和有效性。（2）收集風(fēng)險(xiǎn)信息：通過(guò)多種渠道和方式，收集企業(yè)內(nèi)部和外部風(fēng)險(xiǎn)信息。（3）風(fēng)險(xiǎn)分析：對(duì)收集到的風(fēng)險(xiǎn)信息進(jìn)行分析，識(shí)別出潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素。（4）風(fēng)險(xiǎn)分類：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)和影響程度，對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類。（5）風(fēng)險(xiǎn)排序：按照風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率和影響程度，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行排序，確定優(yōu)先處理的風(fēng)險(xiǎn)。（6）風(fēng)險(xiǎn)記錄：將識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)記錄在風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)中，為后續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和應(yīng)對(duì)提供依據(jù)。（7）持續(xù)更新：定期更新風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別結(jié)果，保證風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)時(shí)性和有效性。第三章風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估3.1風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理中，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法主要包括以下幾種：（1）定性評(píng)估方法：定性評(píng)估方法主要依據(jù)專家判斷、歷史數(shù)據(jù)和主觀經(jīng)驗(yàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估。常見(jiàn)的定性評(píng)估方法有專家調(diào)查法、頭腦風(fēng)暴法、德?tīng)柗品ǖ?。?）定量評(píng)估方法：定量評(píng)估方法通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行量化分析，以數(shù)值形式表示風(fēng)險(xiǎn)程度。常見(jiàn)的定量評(píng)估方法有概率分析、敏感性分析、期望值法等。（3）混合評(píng)估方法：混合評(píng)估方法結(jié)合了定性和定量的評(píng)估方法，以提高評(píng)估的準(zhǔn)確性。常見(jiàn)的混合評(píng)估方法有風(fēng)險(xiǎn)矩陣法、層次分析法等。3.2風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工具在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過(guò)程中，以下幾種工具可供企業(yè)選擇使用：（1）風(fēng)險(xiǎn)矩陣：風(fēng)險(xiǎn)矩陣是一種將風(fēng)險(xiǎn)按照發(fā)生概率和影響程度進(jìn)行分類的工具，有助于直觀地識(shí)別和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)。（2）敏感性分析：敏感性分析是一種通過(guò)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)因素?cái)?shù)值，觀察結(jié)果變化的方法，以判斷風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)項(xiàng)目結(jié)果的影響程度。（3）概率分析：概率分析是一種通過(guò)計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的概率和影響程度，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)程度的方法。（4）蒙特卡洛模擬：蒙特卡洛模擬是一種基于隨機(jī)抽樣原理，通過(guò)模擬大量風(fēng)險(xiǎn)事件，計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)程度的方法。（5）決策樹(shù)：決策樹(shù)是一種將決策過(guò)程分解為多個(gè)節(jié)點(diǎn)，通過(guò)計(jì)算各節(jié)點(diǎn)處的期望值，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的方法。3.3風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估流程企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)遵循以下流程：（1）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：通過(guò)系統(tǒng)性地梳理企業(yè)各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，識(shí)別可能存在的風(fēng)險(xiǎn)因素。（2）風(fēng)險(xiǎn)分析：對(duì)已識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行深入分析，了解其發(fā)生概率、影響程度和潛在損失。（3）風(fēng)險(xiǎn)量化：采用定量或定性方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化評(píng)估，以確定風(fēng)險(xiǎn)程度。（4）風(fēng)險(xiǎn)排序：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)程度，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行排序，優(yōu)先關(guān)注高風(fēng)險(xiǎn)因素。（5）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略制定：針對(duì)排序后的風(fēng)險(xiǎn)，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，包括風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)減輕、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移等。（6）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告：將風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果整理成報(bào)告，為企業(yè)決策提供依據(jù)。（7）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與更新：定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果進(jìn)行監(jiān)測(cè)和更新，保證風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性。第四章風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略4.1風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是指企業(yè)通過(guò)調(diào)整經(jīng)營(yíng)策略或業(yè)務(wù)范圍，主動(dòng)避免可能導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)因素。企業(yè)應(yīng)充分了解各類風(fēng)險(xiǎn)，并在決策過(guò)程中遵循以下原則：（1）避免涉及高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，如投機(jī)性投資、高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)等。（2）選擇穩(wěn)定的合作伙伴和供應(yīng)商，降低供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)。（3）遵循法律法規(guī)，保證企業(yè)合規(guī)經(jīng)營(yíng)。（4）加強(qiáng)內(nèi)部控制，防范內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)。4.2風(fēng)險(xiǎn)減輕風(fēng)險(xiǎn)減輕是指企業(yè)通過(guò)采取措施降低風(fēng)險(xiǎn)的概率或影響。以下幾種方法可供企業(yè)參考：（1）多元化經(jīng)營(yíng)，分散風(fēng)險(xiǎn)。（2）建立健全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，提前識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)。（3）加強(qiáng)員工培訓(xùn)，提高員工應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的能力。（4）優(yōu)化流程，提高運(yùn)營(yíng)效率。（5）加強(qiáng)信息安全管理，防范信息安全風(fēng)險(xiǎn)。4.3風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)是指企業(yè)在明確風(fēng)險(xiǎn)的前提下，自愿承擔(dān)可能產(chǎn)生的損失。以下情況企業(yè)可能選擇風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)：（1）風(fēng)險(xiǎn)損失在企業(yè)可承受范圍內(nèi)。（2）風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后，企業(yè)有能力迅速恢復(fù)正常運(yùn)營(yíng)。（3）風(fēng)險(xiǎn)與收益匹配，承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)有利于企業(yè)長(zhǎng)期發(fā)展。4.4風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指企業(yè)通過(guò)購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)、簽訂合同等方式，將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給其他主體。以下幾種方式可供企業(yè)選擇：（1）購(gòu)買(mǎi)商業(yè)保險(xiǎn)，轉(zhuǎn)移意外損失風(fēng)險(xiǎn)。（2）簽訂合同，明確雙方權(quán)責(zé)，轉(zhuǎn)移合同風(fēng)險(xiǎn)。（3）合作開(kāi)發(fā)，共同承擔(dān)研發(fā)風(fēng)險(xiǎn)。（4）委托專業(yè)機(jī)構(gòu)管理，轉(zhuǎn)移專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。（5）采用融資租賃，轉(zhuǎn)移設(shè)備投資風(fēng)險(xiǎn)。第五章風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警5.1風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)方法企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵環(huán)節(jié)之一是風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)，它旨在對(duì)企業(yè)面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)、系統(tǒng)的跟蹤和評(píng)估。以下是常用的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)方法：（1）定性監(jiān)測(cè)方法：通過(guò)專家評(píng)估、問(wèn)卷調(diào)查、現(xiàn)場(chǎng)檢查等手段，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件的可能性、影響程度及發(fā)生概率進(jìn)行主觀判斷。（2）定量監(jiān)測(cè)方法：運(yùn)用統(tǒng)計(jì)學(xué)、概率論、財(cái)務(wù)分析等方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件的數(shù)量、頻率、損失程度等指標(biāo)進(jìn)行客觀測(cè)量。（3）綜合監(jiān)測(cè)方法：將定性監(jiān)測(cè)與定量監(jiān)測(cè)相結(jié)合，對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面評(píng)估。5.2風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)是通過(guò)對(duì)企業(yè)內(nèi)外部信息的收集、處理和分析，發(fā)覺(jué)潛在風(fēng)險(xiǎn)并提前發(fā)出警示的機(jī)制。以下是風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)的關(guān)鍵組成部分：（1）信息收集：包括企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)、外部市場(chǎng)信息、行業(yè)政策等，為風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警提供數(shù)據(jù)支持。（2）信息處理：對(duì)收集到的信息進(jìn)行篩選、整理、分析，提煉出風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)。（3）預(yù)警指標(biāo)體系：根據(jù)企業(yè)特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)類型，構(gòu)建包含財(cái)務(wù)、市場(chǎng)、經(jīng)營(yíng)等方面的預(yù)警指標(biāo)體系。（4）預(yù)警規(guī)則：根據(jù)預(yù)警指標(biāo)體系，制定相應(yīng)的預(yù)警規(guī)則，明確預(yù)警閾值。（5）預(yù)警發(fā)布：通過(guò)預(yù)警系統(tǒng)向相關(guān)人員發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)警示，提醒關(guān)注和處理潛在風(fēng)險(xiǎn)。5.3風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警流程企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警流程包括以下環(huán)節(jié)：（1）制定監(jiān)測(cè)計(jì)劃：根據(jù)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)類型和特點(diǎn)，制定針對(duì)性的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)計(jì)劃。（2）數(shù)據(jù)收集與處理：按照監(jiān)測(cè)計(jì)劃，收集相關(guān)數(shù)據(jù)并進(jìn)行處理。（3）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估：對(duì)處理后的數(shù)據(jù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。（4）預(yù)警發(fā)布：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，發(fā)布預(yù)警信息。（5）預(yù)警處理：針對(duì)預(yù)警信息，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防范和應(yīng)對(duì)措施。（6）預(yù)警反饋與改進(jìn)：對(duì)預(yù)警處理結(jié)果進(jìn)行總結(jié)和反饋，不斷優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警流程。通過(guò)以上流程，企業(yè)可以實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的及時(shí)發(fā)覺(jué)、預(yù)警和應(yīng)對(duì)，降低風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)的影響。第六章內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理6.1內(nèi)部控制概述內(nèi)部控制是指企業(yè)為了合理保證實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，對(duì)企業(yè)的各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行有效管理和監(jiān)督的一系列措施。內(nèi)部控制旨在保證企業(yè)資產(chǎn)的安全、完整，提高經(jīng)營(yíng)效率，防止和糾正錯(cuò)誤，保證財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)性和合規(guī)性。內(nèi)部控制包括內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息和溝通、監(jiān)督五個(gè)相互關(guān)聯(lián)的組成部分。6.2內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理密切相關(guān)，二者相輔相成。風(fēng)險(xiǎn)管理是指企業(yè)對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估、控制和監(jiān)督的過(guò)程。內(nèi)部控制是風(fēng)險(xiǎn)管理的一個(gè)重要組成部分，主要關(guān)注企業(yè)內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)控制和防范。以下是內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系：（1）內(nèi)部控制是風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)。通過(guò)建立健全的內(nèi)部控制體系，企業(yè)可以識(shí)別和評(píng)估潛在的風(fēng)險(xiǎn)，制定相應(yīng)的控制措施，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性。（2）風(fēng)險(xiǎn)管理為內(nèi)部控制提供指導(dǎo)。在風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中，企業(yè)可以識(shí)別出內(nèi)部控制需要關(guān)注的關(guān)鍵領(lǐng)域和環(huán)節(jié)，為內(nèi)部控制的建立和完善提供依據(jù)。（3）內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理相互促進(jìn)。內(nèi)部控制的實(shí)施有助于企業(yè)發(fā)覺(jué)和糾正風(fēng)險(xiǎn)，提高風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性；而風(fēng)險(xiǎn)管理的過(guò)程又能推動(dòng)內(nèi)部控制體系的不斷優(yōu)化和完善。6.3內(nèi)部控制制度的建立與實(shí)施內(nèi)部控制制度的建立與實(shí)施是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，以下是內(nèi)部控制制度建立與實(shí)施的主要步驟：（1）明確內(nèi)部控制目標(biāo)。企業(yè)應(yīng)根據(jù)自身的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)和戰(zhàn)略目標(biāo)，明確內(nèi)部控制的具體目標(biāo)，如資產(chǎn)安全、經(jīng)營(yíng)效率、財(cái)務(wù)報(bào)告真實(shí)性等。（2）制定內(nèi)部控制政策。企業(yè)應(yīng)制定一系列內(nèi)部控制政策，包括組織架構(gòu)、權(quán)責(zé)劃分、業(yè)務(wù)流程、監(jiān)督機(jī)制等，以保證內(nèi)部控制目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。（3）建立健全內(nèi)部控制組織體系。企業(yè)應(yīng)設(shè)立專門(mén)的內(nèi)部控制機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)內(nèi)部控制的建立、實(shí)施和監(jiān)督工作。（4）進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。企業(yè)應(yīng)對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)，制定相應(yīng)的控制措施。（5）實(shí)施控制活動(dòng)。企業(yè)應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，實(shí)施具體的控制活動(dòng)，如審批、審核、監(jiān)督等，以降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性。（6）建立信息與溝通機(jī)制。企業(yè)應(yīng)建立健全的信息與溝通機(jī)制，保證內(nèi)部信息的及時(shí)、準(zhǔn)確傳遞，提高內(nèi)部控制的效率。（7）加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督。企業(yè)應(yīng)定期對(duì)內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督和檢查，保證內(nèi)部控制的持續(xù)有效。（8）持續(xù)改進(jìn)。企業(yè)應(yīng)根據(jù)內(nèi)部監(jiān)督和外部評(píng)價(jià)的結(jié)果，不斷優(yōu)化和完善內(nèi)部控制體系，提高內(nèi)部控制的適應(yīng)性。通過(guò)以上步驟，企業(yè)可以建立起一套完善的內(nèi)部控制制度，為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)提供有力保障。同時(shí)內(nèi)部控制制度的建立與實(shí)施也是一個(gè)動(dòng)態(tài)的過(guò)程，企業(yè)需要根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)整和優(yōu)化。第七章法律法規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理7.1法律法規(guī)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的要求企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理作為現(xiàn)代企業(yè)治理的重要組成部分，法律法規(guī)對(duì)其提出了明確的要求。以下為法律法規(guī)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的要求：（1）合規(guī)性要求：企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范及公司規(guī)章制度，保證企業(yè)運(yùn)營(yíng)合規(guī)。（2）內(nèi)部控制要求：企業(yè)應(yīng)建立健全內(nèi)部控制體系，保證企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性，防止和發(fā)覺(jué)違法違規(guī)行為。（3）信息披露要求：企業(yè)應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)要求，真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)地披露企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)信息，提高企業(yè)透明度。（4）風(fēng)險(xiǎn)管理組織要求：企業(yè)應(yīng)設(shè)立專門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)管理組織，負(fù)責(zé)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理工作，保證風(fēng)險(xiǎn)管理與企業(yè)戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)發(fā)展相協(xié)調(diào)。（5）風(fēng)險(xiǎn)管理流程要求：企業(yè)應(yīng)制定風(fēng)險(xiǎn)管理流程，包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、應(yīng)對(duì)、監(jiān)測(cè)和預(yù)警等環(huán)節(jié)，保證風(fēng)險(xiǎn)管理的全面性和系統(tǒng)性。7.2法律法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與應(yīng)對(duì)（1）法律法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：企業(yè)應(yīng)通過(guò)以下途徑識(shí)別法律法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：①對(duì)企業(yè)所在行業(yè)的法律法規(guī)進(jìn)行梳理，了解行業(yè)法律法規(guī)的發(fā)展趨勢(shì)和變化。②分析企業(yè)內(nèi)部業(yè)務(wù)流程，識(shí)別可能存在的法律法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。③關(guān)注國(guó)內(nèi)外法律法規(guī)動(dòng)態(tài)，及時(shí)了解可能對(duì)企業(yè)產(chǎn)生影響的法律法規(guī)變化。（2）法律法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：①建立法律法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)庫(kù)：企業(yè)應(yīng)建立法律法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)庫(kù)，對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類、評(píng)估和更新。②制定法律法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略：企業(yè)應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)庫(kù)中的風(fēng)險(xiǎn)，制定相應(yīng)的應(yīng)對(duì)策略，包括風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)減輕、風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)等。③完善法律法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理制度：企業(yè)應(yīng)建立健全法律法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理制度，保證風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的有效執(zhí)行。④培訓(xùn)與宣傳：企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)員工的法律法規(guī)培訓(xùn)，提高員工的法律法規(guī)意識(shí)，保證企業(yè)全體員工共同參與法律法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理。7.3法律法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警（1）法律法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)：企業(yè)應(yīng)通過(guò)以下途徑對(duì)法律法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)測(cè)：①定期檢查企業(yè)內(nèi)部業(yè)務(wù)流程，保證法律法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防控措施的有效性。②關(guān)注法律法規(guī)動(dòng)態(tài)，及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)庫(kù)和應(yīng)對(duì)策略。③對(duì)企業(yè)外部環(huán)境進(jìn)行監(jiān)測(cè)，了解可能對(duì)企業(yè)產(chǎn)生影響的法律法規(guī)變化。（2）法律法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警：企業(yè)應(yīng)建立法律法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，包括以下內(nèi)容：①設(shè)立預(yù)警指標(biāo)：企業(yè)應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)庫(kù)中的風(fēng)險(xiǎn)，設(shè)立相應(yīng)的預(yù)警指標(biāo)。②預(yù)警信息傳遞：企業(yè)應(yīng)保證預(yù)警信息能夠及時(shí)傳遞至相關(guān)部門(mén)和人員。③預(yù)警響應(yīng)：企業(yè)應(yīng)制定預(yù)警響應(yīng)流程，對(duì)預(yù)警信息進(jìn)行及時(shí)處理。④預(yù)警評(píng)估與改進(jìn)：企業(yè)應(yīng)對(duì)預(yù)警機(jī)制進(jìn)行定期評(píng)估，根據(jù)評(píng)估結(jié)果對(duì)預(yù)警機(jī)制進(jìn)行優(yōu)化和改進(jìn)。第八章信息技術(shù)與風(fēng)險(xiǎn)管理8.1信息技術(shù)在風(fēng)險(xiǎn)管理中的應(yīng)用信息技術(shù)的飛速發(fā)展，其在企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理中的應(yīng)用日益廣泛。信息技術(shù)在風(fēng)險(xiǎn)管理中的應(yīng)用主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：（1）數(shù)據(jù)采集與分析：信息技術(shù)可以幫助企業(yè)高效地收集、整理和分析各類風(fēng)險(xiǎn)信息，為風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)提供數(shù)據(jù)支持。（2）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估：通過(guò)信息技術(shù)手段，企業(yè)可以快速識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定量和定性評(píng)估，為制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略提供依據(jù)。（3）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與報(bào)告：信息技術(shù)可以實(shí)現(xiàn)實(shí)時(shí)監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)狀況，風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，便于企業(yè)及時(shí)了解風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)，調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)管理策略。（4）風(fēng)險(xiǎn)溝通與協(xié)作：信息技術(shù)為風(fēng)險(xiǎn)管理人員提供便捷的溝通渠道，促進(jìn)跨部門(mén)、跨區(qū)域的風(fēng)險(xiǎn)管理協(xié)作。8.2信息技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與應(yīng)對(duì)8.2.1信息技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別信息技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)主要包括以下幾方面：（1）硬件設(shè)備風(fēng)險(xiǎn)：包括硬件設(shè)備故障、損壞等。（2）軟件風(fēng)險(xiǎn)：包括軟件漏洞、病毒攻擊、系統(tǒng)不穩(wěn)定等。（3）數(shù)據(jù)風(fēng)險(xiǎn)：包括數(shù)據(jù)丟失、數(shù)據(jù)泄露、數(shù)據(jù)篡改等。（4）網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險(xiǎn)：包括網(wǎng)絡(luò)攻擊、網(wǎng)絡(luò)擁堵、網(wǎng)絡(luò)中斷等。（5）人員風(fēng)險(xiǎn)：包括操作失誤、內(nèi)部泄露、惡意破壞等。8.2.2信息技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)策略針對(duì)上述風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)可以采取以下應(yīng)對(duì)策略：（1）硬件設(shè)備風(fēng)險(xiǎn)：定期檢查、維護(hù)硬件設(shè)備，提高設(shè)備可靠性。（2）軟件風(fēng)險(xiǎn)：及時(shí)更新軟件版本，修復(fù)漏洞，加強(qiáng)病毒防護(hù)。（3）數(shù)據(jù)風(fēng)險(xiǎn)：建立數(shù)據(jù)備份機(jī)制，加密敏感數(shù)據(jù)，加強(qiáng)數(shù)據(jù)訪問(wèn)權(quán)限控制。（4）網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險(xiǎn)：建立網(wǎng)絡(luò)安全防護(hù)體系，提高網(wǎng)絡(luò)帶寬，保證網(wǎng)絡(luò)穩(wěn)定。（5）人員風(fēng)險(xiǎn)：加強(qiáng)人員培訓(xùn)，提高操作技能，建立內(nèi)部監(jiān)控系統(tǒng)。8.3信息技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警信息技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警是風(fēng)險(xiǎn)管理的重要組成部分。企業(yè)應(yīng)采取以下措施：（1）建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)體系：通過(guò)實(shí)時(shí)監(jiān)控硬件設(shè)備、軟件、網(wǎng)絡(luò)等運(yùn)行狀況，發(fā)覺(jué)異常情況，及時(shí)報(bào)警。（2）定期進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：對(duì)信息技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定期評(píng)估，了解風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢(shì)。（3）制定預(yù)警機(jī)制：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，設(shè)定預(yù)警閾值，發(fā)覺(jué)風(fēng)險(xiǎn)超過(guò)閾值時(shí)，啟動(dòng)預(yù)警機(jī)制。（4）應(yīng)急預(yù)案：針對(duì)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，制定應(yīng)急預(yù)案，保證在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)能夠迅速應(yīng)對(duì)。（5）持續(xù)改進(jìn)：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警結(jié)果，不斷優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理策略，提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平。第九章人力資源與風(fēng)險(xiǎn)管理9.1人力資源管理在風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用9.1.1引言在當(dāng)今經(jīng)濟(jì)全球化的大背景下，企業(yè)面臨著諸多不確定性和風(fēng)險(xiǎn)。人力資源管理作為企業(yè)內(nèi)部管理的重要組成部分，其在風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用日益凸顯。本節(jié)將詳細(xì)闡述人力資源管理在風(fēng)險(xiǎn)管理中的關(guān)鍵作用。9.1.2人力資源管理的風(fēng)險(xiǎn)防范作用（1）建立完善的招聘與選拔機(jī)制：通過(guò)科學(xué)的招聘與選拔流程，保證企業(yè)招聘到具備相應(yīng)能力和素質(zhì)的員工，從而降低人力資源風(fēng)險(xiǎn)。（2）培訓(xùn)與發(fā)展：通過(guò)定期的培訓(xùn)和發(fā)展計(jì)劃，提高員工的業(yè)務(wù)素質(zhì)和技能，增強(qiáng)企業(yè)整體抗風(fēng)險(xiǎn)能力。（3）績(jī)效管理：通過(guò)有效的績(jī)效管理體系，激發(fā)員工潛能，提高工作效率，降低企業(yè)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。（4）薪酬激勵(lì)：合理設(shè)定薪酬激勵(lì)機(jī)制，激發(fā)員工積極性，降低人才流失風(fēng)險(xiǎn)。9.1.3人力資源管理的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)作用（1）建立風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制：通過(guò)制定應(yīng)急預(yù)案、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等手段，提高企業(yè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)能力。（2）建立企業(yè)文化建設(shè)：通過(guò)塑造良好的企業(yè)文化，增強(qiáng)員工的歸屬感和責(zé)任感，降低企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)。9.2人力資源風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與應(yīng)對(duì)9.2.1人力資源風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別（1）招聘風(fēng)險(xiǎn)：包括招聘過(guò)程中出現(xiàn)的選人不當(dāng)、人才流失等。（2）培訓(xùn)風(fēng)險(xiǎn)：包括培訓(xùn)效果不佳、培訓(xùn)成本過(guò)高等。（3）績(jī)效風(fēng)險(xiǎn)：包括績(jī)效評(píng)價(jià)不公平、員工積極性不高等。（4）薪酬風(fēng)險(xiǎn)：包括薪酬水平不合理、薪酬結(jié)構(gòu)不完善等。（5）員工關(guān)系風(fēng)險(xiǎn)：包括員工滿意度低、員工糾紛等。9.2.2人力資源風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)措施（1）完善招聘與選拔機(jī)制：通過(guò)優(yōu)化招聘流程、引入評(píng)價(jià)工具等手段，提高招聘質(zhì)量。（2）加強(qiáng)培訓(xùn)與發(fā)展：制定針對(duì)性的培訓(xùn)計(jì)劃，提高培訓(xùn)效果，降低培訓(xùn)成本。（3）優(yōu)化績(jī)效管理體系：保證績(jī)效評(píng)價(jià)的公平性，激發(fā)員工積極性。（4）合理設(shè)定薪酬激勵(lì)機(jī)制：結(jié)合企業(yè)實(shí)際，合理制定薪酬策略，提高員工滿意度。（5）加強(qiáng)員工關(guān)系管理：關(guān)注員工需求，及時(shí)解決員工問(wèn)題，降低員工關(guān)系風(fēng)險(xiǎn)。9.3人力資源風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警9.3.1人力資源風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)（1）建立人力資源風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系：包括員工滿意度、員工流失率、員工績(jī)效等指標(biāo)。（2）定期進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)：通過(guò)問(wèn)卷調(diào)查、訪談等方式，了解企業(yè)人力資源風(fēng)險(xiǎn)狀況。（3）分析風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)：對(duì)監(jiān)測(cè)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，找出潛在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源。9.3.2人力資源風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警（1）設(shè)定預(yù)警閾值：根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況，設(shè)定各監(jiān)測(cè)指標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)閾值。（2）及時(shí)發(fā)布預(yù)警信息：當(dāng)監(jiān)測(cè)指標(biāo)超過(guò)預(yù)警閾值時(shí)，及時(shí)發(fā)布預(yù)警信息，提示相關(guān)部門(mén)采取措施。（3）制定應(yīng)對(duì)措施：針對(duì)預(yù)警信息，制定具體的應(yīng)對(duì)措施，降低風(fēng)險(xiǎn)影響。（4）跟蹤風(fēng)險(xiǎn)處理效果：對(duì)應(yīng)對(duì)措施的實(shí)施效果進(jìn)行跟蹤，保證風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制。第十章企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)與流程10.1風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)10.1.1組織架構(gòu)概述企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)是指企業(yè)內(nèi)部為實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)而設(shè)立的層級(jí)體系，其核心目的是保證風(fēng)險(xiǎn)管理的有效實(shí)施。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)主要包括決策層、執(zhí)行層和監(jiān)督層三個(gè)層級(jí)。10.1.2決策層決策層主要包括企業(yè)董事會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)等。董事會(huì)負(fù)責(zé)制定企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理政策和戰(zhàn)略，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的有效性進(jìn)行監(jiān)督；風(fēng)險(xiǎn)