功能性涂層復(fù)合材料項(xiàng)目運(yùn)營管理手冊

功能性涂層復(fù)合材料項(xiàng)目

運(yùn)營管理手冊

目錄

一、生產(chǎn)率的計(jì)算及改良............................................2

二、生產(chǎn)率的概念...................................................4

三、運(yùn)營戰(zhàn)略的制定.................................................5

四、戰(zhàn)略金字塔.....................................................8

五、線性規(guī)劃方法...................................................9

六、表上作業(yè)法....................................................10

七、主生產(chǎn)計(jì)劃....................................................12

八、服務(wù)業(yè)的綜合計(jì)劃.............................................14

九、生產(chǎn)計(jì)劃體系及綜合計(jì)劃及其編制策略...........................15

十、供應(yīng)鏈績效評價(jià)................................................19

十一、供應(yīng)商管理庫存.............................................22

十二、第三方物流系統(tǒng).............................................25

十三、管理供應(yīng)鏈的必要性.........................................27

十四、供應(yīng)鏈管理的概念...........................................28

十五、產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析................................................29

十六、行業(yè)發(fā)展趨勢................................................33

十七、必要性分析..................................................35

十八、項(xiàng)目基本情況................................................36

十九、項(xiàng)目投資分析................................................38

建設(shè)投資估算表....................................................40

建設(shè)期利息估算表..................................................41

流動資金估算表....................................................43

總投資及構(gòu)成一覽表................................................44

項(xiàng)目投資計(jì)劃與資金籌措一覽表.....................................45

二十、經(jīng)濟(jì)效益分析................................................46

營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表................................47

綜合總成本費(fèi)用估算表..............................................48

利潤及利潤分配表..................................................50

項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表................................................52

借款還本付息計(jì)劃表................................................54

二十一、項(xiàng)目規(guī)劃進(jìn)度.............................................55

項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃一覽表............................................56

一、生產(chǎn)率的計(jì)算及改良

（一）生產(chǎn)率的計(jì)算

生產(chǎn)率可按單一投入、兩種以上的投入或者全部投入來度量。與

這三種度量方法相對應(yīng)的是三種生產(chǎn)率，即單要素生產(chǎn)率、多要素生

產(chǎn)率和全要素生產(chǎn)率。

（二）影響生產(chǎn)率的因素

影響生產(chǎn)率的因素有很多，主要有管理、資本、質(zhì)量和技術(shù)等。

除了這四個(gè)主要影響因素外，還有其他影響因素，如標(biāo)準(zhǔn)化、工作場

所的設(shè)計(jì)與布置、激勵(lì)制度等。一個(gè)錯(cuò)誤觀點(diǎn)是：工人是生產(chǎn)率的主

要決定因素。照此觀點(diǎn)，讓工人更賣力地工作是提高生產(chǎn)率的途徑。

然而，事實(shí)上，歷史上很多生產(chǎn)率的提高是技術(shù)改進(jìn)的結(jié)果。

技術(shù)是影響生產(chǎn)率的主要因素，但是，技術(shù)本身并不能保證生產(chǎn)

率的提高。事實(shí)上，沒有先進(jìn)的管理，反而會降低生產(chǎn)率。早些年，

中國在引進(jìn)外資時(shí)就有過沉痛的教訓(xùn)：要么引進(jìn)了過時(shí)的設(shè)備和技術(shù);

要么只引進(jìn)了先進(jìn)的設(shè)備和技術(shù)，而沒有引入軟件和管理。如果把管

理和技術(shù)比作企業(yè)發(fā)展的兩個(gè)車輪，那么這兩個(gè)車輪一定要匹配。否

貝I,企業(yè)不可能向前發(fā)展，只會原地打轉(zhuǎn)。

(三)提高生產(chǎn)率的步驟

生產(chǎn)率度量可用于很多方面。通過度量生產(chǎn)率，可以評定企業(yè)在

一定時(shí)期內(nèi)的經(jīng)營業(yè)績，分析取得的成績和不足，并針對不足采取改

土措施。

企業(yè)可采取以下步驟來提高生產(chǎn)率：

(1)確定生產(chǎn)率測評指標(biāo)；

(2)識別影響整體生產(chǎn)率的“瓶頸”環(huán)節(jié)；

（3）以管理、資本、質(zhì)量、技術(shù)等為切入點(diǎn)提高“瓶頸”環(huán)節(jié)的

生產(chǎn)率；

（4）鞏固提高生產(chǎn)率的成果，進(jìn)行宣傳和推廣。

二、生產(chǎn)率的概念

生產(chǎn)率即投入產(chǎn)出比。生產(chǎn)率反映了產(chǎn)出（產(chǎn)品和服務(wù)）與生產(chǎn)

過程中的投入（勞動、材料、能量及其他資源）之間的關(guān)系，是一個(gè)

相對指標(biāo)。生產(chǎn)率既可以從國家或行業(yè)宏觀層面上來度量，也可以從

企業(yè)微觀層面上來度量。當(dāng)從國家或行業(yè)宏觀層面上來度量時(shí)，般用

總產(chǎn)值或國民收入來計(jì)量產(chǎn)出。當(dāng)從企業(yè)微觀層面上來度量時(shí)，一般

用企業(yè)產(chǎn)量或創(chuàng)造的價(jià)值來計(jì)量產(chǎn)出。

投入和產(chǎn)出可以是實(shí)物量，也可以是價(jià)值量。所以，生產(chǎn)率有多

種表現(xiàn)形式。以實(shí)物表示投入與產(chǎn)出，生產(chǎn)率所表示的結(jié)果直接、明

了，可以在不同企業(yè)間進(jìn)行比較，也可以在不同國家之間進(jìn)行比較。

但是，實(shí)際中企業(yè)所生產(chǎn)的產(chǎn)品或提供的服務(wù)不是單一的，這時(shí)，通

常是選取某一代表產(chǎn)品，利用換算系數(shù)把其他產(chǎn)品或服務(wù)折算為代表

產(chǎn)品。當(dāng)涉及的投入不是單一的時(shí)，只能以價(jià)值來統(tǒng)計(jì)投入。事實(shí)上,

當(dāng)以價(jià)值來表示投入與產(chǎn)出時(shí)，生產(chǎn)率就與企業(yè)的效益建立起了聯(lián)系。

此時(shí)，就體現(xiàn)出了計(jì)算生產(chǎn)率的意義，即企業(yè)可以借助分析生產(chǎn)，率

水平來改進(jìn)自身的管理和技術(shù)。

實(shí)際運(yùn)用中，企業(yè)通常使用生產(chǎn)率的倒數(shù)來評價(jià)資源的利用情況,

此即單位消耗。當(dāng)把單位消耗與勞動定額、機(jī)時(shí)定額、原材料消耗定

額等進(jìn)行比較時(shí)，就在一定程度上反映了企業(yè)的管理和技術(shù)水平。

生產(chǎn)率對營利性組織、非營利性組織和國家都有重要的意義。對

營利性組織，較高的生產(chǎn)率意味著較低的戌本及較高的利潤；對非營

利性組織，較高的生產(chǎn)率意味著利用較少的社會投入為公眾提供更好

的服務(wù)；對國家，提高生產(chǎn)率意味著經(jīng)濟(jì)運(yùn)行狀況更加良好，國家的

實(shí)力得到增強(qiáng)。美國20世紀(jì)90年代長時(shí)期經(jīng)濟(jì)持續(xù)增長的一個(gè)主要

因素是它的生產(chǎn)率提高了。

值得指出的是，生產(chǎn)率不同于效率。生產(chǎn)率反映出資源的有效利

用程度，效率是指在給定的資源下實(shí)現(xiàn)的產(chǎn)出。

三、運(yùn)營戰(zhàn)略的制定

1、SWOT分析

為正確地制定運(yùn)營戰(zhàn)略，可應(yīng)用SWOT分析。SWOT分析是基于企業(yè)

內(nèi)部條件和外部環(huán)境分析的一種戰(zhàn)略管理方法。采用這種方法時(shí)，首

先，以運(yùn)營部門為主導(dǎo)對內(nèi)部條件進(jìn)行分析評估，哪些是自身的優(yōu)勢,

哪些是自身的劣勢，做到知己知彼，揚(yáng)長避短；然后，以營銷部門為

主導(dǎo)，分析企業(yè)所處的外部運(yùn)營環(huán)境可能給本企業(yè)帶來的機(jī)會和造成

的威脅；最后，根據(jù)內(nèi)部條件和外部環(huán)境的分析結(jié)果制定相應(yīng)的運(yùn)營

戰(zhàn)略。

在進(jìn)行SWOT分析時(shí)，外部環(huán)境分析是關(guān)鍵。分析的主要內(nèi)容包括:

?新的市場潛力；

?消費(fèi)者不斷變化的需求；

?法律、經(jīng)濟(jì)、政治和環(huán)境變化；技術(shù)進(jìn)步；

?競爭對手的活動。

以下簡述SWOT分析的基本步驟。

(1)在分析內(nèi)部條件和外部環(huán)境的基礎(chǔ)上，給出S、W和0、T兩

個(gè)維度四個(gè)方面的清單。

(2)繪制SWOT矩陣。給出有效的SO組合、ST組合、W0組合、

WT組合。

(3)根據(jù)四種組合，制定SO戰(zhàn)略、ST戰(zhàn)略、W0戰(zhàn)略、WT戰(zhàn)略。

(4)以SO戰(zhàn)略為重點(diǎn)，綜合考慮ST戰(zhàn)略、W0戰(zhàn)略與WT戰(zhàn)略，

制定最終運(yùn)營戰(zhàn)略。

(5)根據(jù)所制定的運(yùn)營戰(zhàn)略，確立應(yīng)采取的運(yùn)營策略，并進(jìn)一步

落實(shí)到可以實(shí)施的方案。

2、波特五力模型

波特五力模型由邁克爾?波特于20世紀(jì)80年代初提出。他認(rèn)為

行業(yè)競爭對手、潛在進(jìn)入者、替代品生產(chǎn)者、供應(yīng)商和用戶五種力量

綜合起來影響著行業(yè)的吸引力和競爭態(tài)勢。波特五力模型主要用于運(yùn)

營管理的外部環(huán)境分析。

利用這一模型可以對企業(yè)所面臨的五個(gè)方面的壓力進(jìn)行分析，從

而對外部環(huán)境中對企業(yè)影響最直接的因素有更深入的了解。分析結(jié)果

在企業(yè)的選址規(guī)劃、能力規(guī)劃、新品開發(fā)等很多方面都能得到應(yīng)用。

3、BCG矩陣

BCG矩陣是由波士頓咨詢集團(tuán)首創(chuàng)的一種規(guī)劃業(yè)務(wù)組合的戰(zhàn)略分析

工具。應(yīng)用BCG矩陣時(shí)，通常從兩個(gè)維度進(jìn)行分析，即“業(yè)務(wù)增長率”

和“相對市場占有率”（市場份額）。根據(jù)這兩個(gè)維度可以把企業(yè)的

業(yè)務(wù)分為以下四種類型：高增長低份額為問題型業(yè)務(wù)；高增長高份額

為明星型業(yè)務(wù)；低增長高份額為金牛型業(yè)務(wù)；低增長低份額為瘦狗型

業(yè)務(wù)。

為了對決策對象的情況有更多的了解，可對通常的BCG矩陣進(jìn)行

擴(kuò)展，增加“決策對象營業(yè)收入占總公司營業(yè)收入的百分比”和“決

策對象所得利潤占總公司利潤的百分比”兩個(gè)維度。

維度1:相對市場占有率。在同類型企業(yè)中，把市場占有率最大者

設(shè)為標(biāo)桿企業(yè)，其相對市場占有率取為1。把決策對象的市場占有率與

標(biāo)桿企業(yè)相比，比值即為決策對象的相對市場占有率，即維度1。

維度2：業(yè)務(wù)增長率。本企業(yè)不同時(shí)期的業(yè)務(wù)增長率。在圖形中，

它確定了決策對象的縱坐標(biāo)。

維度3：營業(yè)收入所占比例。決策對象營業(yè)收入占總公司營業(yè)收入

的百分比。在圖形中，它用圓的大小來表示。實(shí)際中，可以先設(shè)定營

業(yè)收入最多的子公司所對應(yīng)圓的大小，其他決策對象按一定比例繪制

即可。

維度4：利潤所占比例。決策對象利潤占總公司利潤的百分比。在

圖形中，它表示為扇形面積的大小。

把通常的BCG矩陣擴(kuò)展后，不但知道了決策對象的市場位置，而

且知道了決策對象對總公司營業(yè)收入和利潤的貢獻(xiàn)。根據(jù)這些變量可

精準(zhǔn)地確定一個(gè)子公司的活動方向：擴(kuò)大運(yùn)營能力，維持現(xiàn)狀或是清

算。

四、戰(zhàn)略金字塔

可以看到，從使命、價(jià)值觀和愿景到發(fā)展戰(zhàn)略和職能戰(zhàn)略，再到

策略和方案，構(gòu)成了一個(gè)層級關(guān)系，這里稱為“戰(zhàn)略金字塔”。

這一層級關(guān)系由上到下是細(xì)化和落實(shí)過程；由下而上則是保證和

支持過程。為此，我們需要一個(gè)貫穿各層級的核心元素。

一個(gè)組織有一個(gè)明確的使命，確立了有別于其他組織的價(jià)值觀，

有一個(gè)包含了可觀測的中長期目標(biāo)的愿景，并制定了一個(gè)與使命、價(jià)

值觀和愿景相對應(yīng)的發(fā)展戰(zhàn)略。

在組織內(nèi)部，有各種職能戰(zhàn)略，比較重要的是對應(yīng)于財(cái)務(wù)職能、

運(yùn)營職能和營銷職能的財(cái)務(wù)戰(zhàn)略、運(yùn)營戰(zhàn)略和營銷戰(zhàn)略。而財(cái)務(wù)職能、

運(yùn)營職能和營銷職能構(gòu)成了組織的黃金搭檔。除財(cái)務(wù)戰(zhàn)略、運(yùn)營戰(zhàn)略

和營銷戰(zhàn)略外，還有企業(yè)文化戰(zhàn)略、人才戰(zhàn)略和公共關(guān)系戰(zhàn)略等職能

戰(zhàn)略。

對應(yīng)于每一個(gè)職能，有多個(gè)戰(zhàn)略。例如，研發(fā)戰(zhàn)略、運(yùn)營能力戰(zhàn)

略、質(zhì)量戰(zhàn)略、供應(yīng)鏈戰(zhàn)略等都可以劃歸為運(yùn)營戰(zhàn)略，這些運(yùn)營戰(zhàn)略

相輔相成，共同完成運(yùn)營職能。再如，投資戰(zhàn)略、融資戰(zhàn)略都屬于財(cái)

務(wù)戰(zhàn)略，這些財(cái)務(wù)戰(zhàn)略互相支持，協(xié)同完戌財(cái)務(wù)職能。而市場戰(zhàn)略、

品牌戰(zhàn)略則屬于營銷戰(zhàn)略，這些營銷戰(zhàn)略互為椅角，一起實(shí)現(xiàn)營銷職

能。

需要說明的是，不同職能戰(zhàn)略之間不是孤立的，會有或多或少的

聯(lián)系。發(fā)展戰(zhàn)略需要由各個(gè)職能戰(zhàn)略來支撐。

五、線性規(guī)劃方法

這種方法的思路是在需求和生產(chǎn)能力既定的前提下，如何合理安

排各種生產(chǎn)方式來達(dá)到總費(fèi)用最低。

一般線性規(guī)劃模型由決策變量、目標(biāo)函數(shù)和約束條件三部分組成。

(1)決策變量。決策變量是指實(shí)際系統(tǒng)中有待確定的未知因素，

也是指系統(tǒng)的可控因素。一般來說，這些因素對系統(tǒng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)和各

項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的完成起決定性作用，故稱其為決策變量，如生產(chǎn)計(jì)劃中

產(chǎn)品的品種和數(shù)量等。

(2)目標(biāo)函數(shù)。目標(biāo)函數(shù)是指系統(tǒng)目標(biāo)的數(shù)學(xué)描述。線性規(guī)劃的

目標(biāo)是利潤最大、效率最高，或成本最低、消耗最低等。

(3)約束條件。約束條件是指實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)目標(biāo)的限制條件，包括系

統(tǒng)內(nèi)部和外部兩個(gè)方面的限制條件，如訂單約束、生產(chǎn)能力約束、原

材料與能源約束，庫存水平約束等。此外，決策變量還必然滿足非負(fù)

約束。

線性規(guī)劃方法尤其適用于生產(chǎn)多品種的企業(yè)制訂生產(chǎn)計(jì)劃。

六、表上作業(yè)法

對于約束條件較少的生產(chǎn)計(jì)劃問題，可采用表上作業(yè)法求得最優(yōu)

解。表上作業(yè)法實(shí)際上是線性規(guī)劃的一種特殊形式，這種方法簡便易

行、直觀明了，廣泛應(yīng)用于編制企業(yè)計(jì)劃。

綜合生產(chǎn)計(jì)劃的目標(biāo)是使總成本最小。成本分為正常成本、加班

成本、外協(xié)成本和庫存持有費(fèi)用。

(1)正常成本。正常成本是指在正常生產(chǎn)狀況下的單位產(chǎn)品的生

產(chǎn)成本，主要包括原輔材料、動力費(fèi)用、直接人工和制造費(fèi)用。

(2)加班成本。加班成本是指包括正常成本、因在生產(chǎn)時(shí)間之外

增加了勞動時(shí)間所產(chǎn)生的成本在內(nèi)的全部戌本。

(3)外協(xié)成本。外協(xié)成本是指自制改為外協(xié)時(shí)，所支付的外協(xié)加

工費(fèi)和外協(xié)管理費(fèi)等。對于短期的臨時(shí)外協(xié)加工，其加工費(fèi)可能大大

高于本企業(yè)的正常生產(chǎn)成本。

(4)持有費(fèi)用。持有費(fèi)用是指包括因庫存資金占用而發(fā)生的資金

成本、倉儲空間成本、保險(xiǎn)費(fèi)和稅金(地區(qū)不同，稅率不同)。

表上作業(yè)法的基本假設(shè)是：每一個(gè)計(jì)劃期內(nèi)正常生產(chǎn)能力、加班

生產(chǎn)能力以及外協(xié)量均有一定限制；每一個(gè)計(jì)劃期預(yù)測的需求量是已

知的；全部成本都與產(chǎn)量呈線性關(guān)系；不允許缺貨。

在用表上作業(yè)法時(shí)，要標(biāo)出生產(chǎn)方式、每一計(jì)劃期的需求量、生

產(chǎn)能力、初始庫存量以及可能發(fā)生的成本。

顯然，成本最低的方案是當(dāng)期以正常生產(chǎn)方式生產(chǎn)，當(dāng)期銷售，

但是，由于需求的波動性與生產(chǎn)能力的限制，這一點(diǎn)并不是總能達(dá)至九

表上作業(yè)法的具體步驟如下：

（1）將有關(guān)需求、生產(chǎn)能力以及成本的數(shù)據(jù)填入規(guī)范用表中。

（2）在規(guī)范用表中列出“未用生產(chǎn)能力”，在編制綜合計(jì)劃開始

時(shí)，未用能力與可用能力相等。

（3）在第1列（即第1個(gè)單位計(jì)劃期）尋找成本最低的單元，盡

可能將生產(chǎn)任務(wù)分配到該單元，但不得超出該單元所在行的生產(chǎn)能力

和該單元所在列的需求。

（4）如果該列仍然有需求尚未滿足，重復(fù)步驟（3）,直至需求

全部滿足。

（5）在其后的各單位計(jì)劃期重復(fù)步驟（3）、（4）,注意在完成

一列后再繼續(xù)下一列。

表上作業(yè)法的使用原則為：一行內(nèi)各單元記入量的總和應(yīng)等于該

行的總生產(chǎn)能力，而一列內(nèi)各單元記人的總和應(yīng)等于該列的需求。遵

循這條原則才能保證未超過生產(chǎn)能力，并且全部需求得以滿足。

從編制綜合計(jì)劃的過程可以看出，編制綜合計(jì)劃的表上作業(yè)法體

現(xiàn)出一種重要的管理思想，概括為八個(gè)字就是：面向成本，產(chǎn)銷平衡。

七、主生產(chǎn)計(jì)劃

（一）從綜合計(jì)劃到主生產(chǎn)計(jì)劃

如前所述，多數(shù)情況下綜合計(jì)劃所指產(chǎn)品或服務(wù)是抽象的。實(shí)際

中并不存在抽象的鋼材，只存在某一鋼種、某一型號的鋼材；并不存

在抽象的電動自行車，只存在不同規(guī)格的電動自行車；不存在抽象的

新生，只存在某一專業(yè)、攻讀一定學(xué)位的新生；不存在抽象的手搖鉛

筆刀，只存在某一款式的手搖鉛筆刀。因此，要對綜合計(jì)劃進(jìn)行分解。

分解綜合計(jì)劃的結(jié)果是主生產(chǎn)計(jì)。

所謂MPS,是指根據(jù)預(yù)期產(chǎn)品到達(dá)量、訂貨提前期和現(xiàn)有庫存等因

素而確定的計(jì)劃期內(nèi)必須完成的具體產(chǎn)品的數(shù)量和進(jìn)度。MPS的時(shí)間跨

度為2?3個(gè)月，并按月進(jìn)行更新。MPS規(guī)定了每周（五日或句）的生

產(chǎn)批量。制定MPS的目標(biāo)是在滿足訂單需求的前提下，有效利用現(xiàn)有

生產(chǎn)能力，以最低的成本按進(jìn)度生產(chǎn)出最終產(chǎn)品。

（二）制訂MPS的程序

制定MPS草案從圖中可以看出，制訂MPS的過程就是對綜合計(jì)劃

進(jìn)行分解的過程，而且制訂MPS是一反復(fù)試算的過程。當(dāng)一個(gè)方案制

V出來以后，需要與所擁有的資源（如設(shè)備能力、人員、加班能力、

外協(xié)能力等）進(jìn)行對比。如果MPS超出了資源約束，就必須修改原有

方案，直至得到符合資源約束條件的方案。如果經(jīng)過反復(fù)試算和協(xié)調(diào),

資源條件仍不能滿足計(jì)劃要求，就需要增加資源，或者對綜合計(jì)劃做

出修改。最后，把切實(shí)可行的MPS交由管理機(jī)構(gòu)審批，形成并F達(dá)粗

能力計(jì)劃。進(jìn)一步分解MPS,編制物料需求計(jì)劃。

（三）MPS的輸入、計(jì)算邏輯與輸出

1.MPS的輸入

MPS的輸入包括：從綜合計(jì)劃分解出來的每一種產(chǎn)品的產(chǎn)量、修正

的市場需求（包括已承諾的訂單）、預(yù)期庫存信息、生產(chǎn)能力等。

2.MPS的計(jì)算邏輯

MPS涉及量和期兩個(gè)關(guān)鍵指標(biāo)，即生產(chǎn)批量和生產(chǎn)時(shí)期。生產(chǎn)批量

可通過對經(jīng)濟(jì)生產(chǎn)批量進(jìn)行修正得到。為確定生產(chǎn)時(shí)期，引入一個(gè)中

間變量，即預(yù)期庫存。

八、服務(wù)業(yè)的綜合計(jì)劃

服務(wù)業(yè)的綜合計(jì)劃需要考慮目標(biāo)顧客的需求、服務(wù)設(shè)施與勞動力

的能力。由于服務(wù)業(yè)中作業(yè)過程多數(shù)是勞動密集型的，勞動力水平對

生產(chǎn)能力有重大影響。所以與制造業(yè)的計(jì)劃相比，服務(wù)業(yè)的綜合計(jì)劃

是一個(gè)以時(shí)間為基礎(chǔ)的服務(wù)員工需求計(jì)劃。

與制造業(yè)相比，服務(wù)業(yè)綜合計(jì)劃有一些自身特點(diǎn)。

（1）服務(wù)能力與需求相匹配更重要。服務(wù)只在提供時(shí)發(fā)生，而且

服務(wù)無法儲存一飯店星期一早上空閑的座位不能儲存下來以備星期六

晚上顧客盈門時(shí)再去使用，空閑的服務(wù)能力是一種現(xiàn)實(shí)的浪費(fèi)。此外,

不能滿足需求就降低了服務(wù)水平，使得需求發(fā)生轉(zhuǎn)移，影響組織經(jīng)營

業(yè)績，所以制訂服務(wù)業(yè)的綜合計(jì)劃時(shí)應(yīng)盡可能地使服務(wù)能力與需求相

匹配。

（2）服務(wù)需求難以預(yù)測。有些時(shí)候需要得到即時(shí)服務(wù)，如消防、

警務(wù)、急救等，而且這種需求的發(fā)生往往具有不確定性，難以預(yù)測，

這使得合理利用運(yùn)營能力變得困難。

（3）服務(wù)能力難以測量。一般來說，服務(wù)能力是以勞動力數(shù)量和

勞動效率來測量的，但在實(shí)際中，由于勞動效率受顧客參與的影響，

加之為適應(yīng)市場需求的變化，組織所提供的服務(wù)種類也不斷變叱，所

以實(shí)際中準(zhǔn)確測量服務(wù)能力就很困難。這種困難性增加了計(jì)劃的難度。

現(xiàn)在很多組織為了適應(yīng)市場需求的變化，通過培訓(xùn)使員工成為多面手

來提高勞動力的柔性，這不失為一種明智的選擇。

九、生產(chǎn)計(jì)劃體系及綜合計(jì)劃及其編制策略

（一）生產(chǎn)計(jì)劃體系

企業(yè)生產(chǎn)計(jì)劃體系由運(yùn)營能力規(guī)劃、需求預(yù)測、綜合計(jì)劃、主生

產(chǎn)計(jì)劃、物料需求計(jì)劃、作業(yè)計(jì)劃等構(gòu)成，是以生產(chǎn)過程中的信息反

饋為基礎(chǔ)而構(gòu)成的，具有一定層次關(guān)系的計(jì)劃體系。

（二）綜合計(jì)劃及其編制策略

1、綜合計(jì)劃的概念

綜合計(jì)劃是企業(yè)一年左右的中期生產(chǎn)計(jì)劃。這里“綜合”的含義

就是把企業(yè)的主要產(chǎn)品或服務(wù)歸為一類，視為一種產(chǎn)品。例如，一家

鋼鐵公司根據(jù)其全部轉(zhuǎn)爐的公稱容量，下達(dá)了明年的綜合計(jì)劃：煉鋼

500萬噸。一家電動自行車廠根據(jù)其產(chǎn)品生產(chǎn)線的產(chǎn)能，下達(dá)了明年的

綜合計(jì)劃：裝配電動自行車5萬輛。一所大學(xué)根據(jù)其師資和教育基礎(chǔ)

設(shè)施制訂了明年的招生計(jì)劃：錄取8000名新生。一家文具有限公司根

據(jù)生產(chǎn)能力和需求預(yù)測，確定了明年生產(chǎn)鉛筆刀20萬個(gè)。事實(shí)上，自

行車是分為不同類型和規(guī)格的。綜合計(jì)劃所指產(chǎn)品或服務(wù)在多數(shù)情況

下是抽象的，實(shí)際中并不存在這樣抽象的產(chǎn)品或服務(wù)。綜合計(jì)劃在生

產(chǎn)計(jì)劃體系中起到承上啟下的作用：一方面，落實(shí)運(yùn)營能力規(guī)劃方案;

另一方面，提出對計(jì)劃期資金、人力資源等的需求；最后，是制訂主

生產(chǎn)計(jì)劃、物料需求計(jì)劃和生產(chǎn)作業(yè)計(jì)劃的前提。

綜合計(jì)劃是企業(yè)中長期生產(chǎn)計(jì)劃，而未來的需求和生產(chǎn)能力都會

發(fā)生變化，因此在編制綜合計(jì)劃時(shí)，通常采用滾動計(jì)劃法。滾動計(jì)劃

法就是根據(jù)計(jì)劃執(zhí)行情況和環(huán)境變化，來調(diào)整和修訂未來計(jì)劃的方法。

具體做法如下。

（1）把整個(gè)計(jì)劃期分為幾個(gè)時(shí)間段，其中第一個(gè)時(shí)間段為執(zhí)行計(jì)

劃，后幾個(gè)時(shí)間段的計(jì)劃為預(yù)計(jì)計(jì)劃。

（2）執(zhí)行計(jì)劃較具體，要求按計(jì)劃實(shí)施。預(yù)計(jì)計(jì)劃比較粗略。

（3）經(jīng)過一個(gè)時(shí)間段，根據(jù)執(zhí)行計(jì)劃的實(shí)施情況以及企業(yè)內(nèi)外條

件的變化，對原來的預(yù)計(jì)計(jì)劃做出調(diào)整與修改，原預(yù)計(jì)計(jì)劃中的第一

個(gè)時(shí)間段的計(jì)劃就變成了執(zhí)行計(jì)劃。

2、編制綜合計(jì)劃的兩種基本策略

需求與生產(chǎn)能力很少完全一致，有時(shí)還相差很大。企業(yè)在編制綜

合計(jì)劃時(shí)，通常采取兩種策略來應(yīng)對需求的波動，即追逐策略和平準(zhǔn)

策略。

(1)追逐策略

追逐策略是指在計(jì)劃期內(nèi)，通過調(diào)整生產(chǎn)能力來匹配需求的策略。

當(dāng)需求變化時(shí)，通過雇用或解雇員工使生產(chǎn)能力與需求達(dá)到一致。這

一策略成敗的關(guān)鍵在于：當(dāng)需求增加時(shí)，是否有一批容易培訓(xùn)、可供

雇用的工人。這種策略的優(yōu)點(diǎn)是存貨水平相對低。主要缺點(diǎn)是缺乏運(yùn)

營的穩(wěn)定性。

(2)平準(zhǔn)策略

平準(zhǔn)策略是指在計(jì)劃期內(nèi)使生產(chǎn)能力保持相對穩(wěn)定，通過庫存的

緩沖作用、提前或延遲交貨來應(yīng)對需求波動的策略。這種策略的最大

優(yōu)點(diǎn)是人員穩(wěn)定、產(chǎn)出均衡。缺點(diǎn)是當(dāng)需求低于正常生產(chǎn)能力時(shí)，導(dǎo)

致存貨，資源利用不平衡。

3、平衡需求與生產(chǎn)能力的具體措施

企業(yè)無論采取哪一種策略，編制綜合計(jì)劃的目標(biāo)都是盡可能地使

整個(gè)計(jì)劃期的需求和生產(chǎn)能力達(dá)到大致平衡。為此，可通過影響外部

需求或調(diào)整內(nèi)部生產(chǎn)能力，或雙管齊下來實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)。

(1)影響外部需求

影響需求通常有以下三種方法：

?改變價(jià)格，這對需求的價(jià)格彈性系數(shù)比較大的產(chǎn)品或服務(wù)尤其

有效;

?促銷，具體方式有展銷或饋贈禮品等，采用這種手段時(shí)，要選

擇好時(shí)機(jī)；

?推遲交貨，在一定時(shí)期內(nèi)，總有一些顧客對交貨期要求不太嚴(yán)

格，就可通過提供優(yōu)惠的價(jià)格來推遲交貨期。

(2)調(diào)整內(nèi)部生產(chǎn)能力

調(diào)整生產(chǎn)能力的常用方法有以下五種。

1)調(diào)整勞動力。當(dāng)需求超過生產(chǎn)能力時(shí)，臨時(shí)招聘一些工人；當(dāng)

需求低于生產(chǎn)能力時(shí)，臨時(shí)解雇一些工人。這種手段應(yīng)謹(jǐn)慎采用。而

且在采用時(shí)，要考慮以下影響因素：工會對解雇工人的限制；高級技

工的可獲得性；招聘、培養(yǎng)的代價(jià)；解雇工人的直接和間接損失等。

2)調(diào)整作業(yè)時(shí)間。調(diào)整作業(yè)時(shí)間即忙時(shí)加班，閑時(shí)培訓(xùn)或?qū)嵤┘?/p>

改技措。今天，公司更加傾向于采用這種方法。

3)臨時(shí)工的使用。如果某項(xiàng)工作的技術(shù)含量不是很高，使用臨時(shí)

工不失為一個(gè)明智的選擇。

4）利用庫存。當(dāng)需求超過生產(chǎn)能力時(shí)，就動用原來的庫存；當(dāng)需

求低于生產(chǎn)能力，就保有一定量的庫存。

5）外包。外包可使企業(yè)獲得臨時(shí)的生產(chǎn)能力，但涉及商業(yè)機(jī)密或

合同方資質(zhì)不明時(shí)應(yīng)謹(jǐn)慎采用。

十、供應(yīng)鏈績效評價(jià)

（一）供應(yīng)鏈績效評價(jià)的作用

供應(yīng)鏈績效評價(jià)就是對供應(yīng)鏈的運(yùn)行狀況進(jìn)行必要的測評，并根

據(jù)測評結(jié)果對供應(yīng)鏈的運(yùn)行績效進(jìn)行評價(jià)，針對所出現(xiàn)的問題提出改

進(jìn)方案，不斷提高績效水平。供應(yīng)鏈績效評價(jià)主要有以下三個(gè)方面的

作用。

（1）掌握整個(gè)供應(yīng)鏈的運(yùn)行效果。市場競爭早已不僅僅是在企業(yè)

之間展開，更多的是，在不同供應(yīng)鏈之間開展。所以，必須通過績效

評價(jià)來掌握整個(gè)供應(yīng)鏈的運(yùn)行狀況，找出供應(yīng)，鏈運(yùn)行方面的不足，

及時(shí)采取措施予以糾正。

（2）獎(jiǎng)優(yōu)罰劣。通過評價(jià)節(jié)點(diǎn)企業(yè)，培植、扶持優(yōu)良企業(yè)，剔除

不良企業(yè)。

（3）促進(jìn)節(jié)點(diǎn)企業(yè)之間的合作。以顧客滿意度為出發(fā)點(diǎn)，發(fā)布評

價(jià)結(jié)果，公示產(chǎn)品和服務(wù)質(zhì)量，以此來促進(jìn)上下游企業(yè)之間的合作。

（二）供應(yīng)鏈績效評價(jià)應(yīng)遵循的原則

為客觀地反映供應(yīng)鏈的運(yùn)營情況，在評價(jià)供應(yīng)鏈的績效時(shí)應(yīng)堅(jiān)持

以下三個(gè)基本原則。

（1）評價(jià)指標(biāo)的全局性原則。所設(shè)計(jì)的評價(jià)指標(biāo)應(yīng)能反映供應(yīng)鏈

的整體運(yùn)營狀況、節(jié)點(diǎn)企業(yè)之間的運(yùn)營關(guān)系以及業(yè)務(wù)流程的改進(jìn)。

（2）重點(diǎn)突出原則。對關(guān)聯(lián)績效指標(biāo)進(jìn)行重點(diǎn)分析，把重點(diǎn)放在

整個(gè)供應(yīng)鏈的突出問題上。

（3）動態(tài)性原則。盡可能地做到對供應(yīng)鏈進(jìn)行實(shí)時(shí)分析與評價(jià)，

針對所發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)采取措施，提高供應(yīng)鏈的整體效率。

（三）供應(yīng)鏈運(yùn)營參考模型與績效評價(jià)指標(biāo)

供應(yīng)鏈運(yùn)營參考模型是由美國供應(yīng)鏈協(xié)會在總結(jié)多數(shù)500強(qiáng)企業(yè)

的供應(yīng)鏈管理實(shí)踐和經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)的基礎(chǔ)上提出的，是唯一的供應(yīng)鏈管理

的國際標(biāo)準(zhǔn)。SCOR將組織最高層的四個(gè)基本商業(yè)流程（計(jì)劃、資源獲

取、制造、交付）逐層分解下去，采用流程參考模式，通過分析公司

目標(biāo)和流程現(xiàn)狀，量憶作業(yè)績效，對照目標(biāo)數(shù)據(jù)，尋求改進(jìn)機(jī)會。

SC0R6.0版給出了供應(yīng)鏈績效評價(jià)的關(guān)鍵指標(biāo)，共有13個(gè)。這些指標(biāo)

反映了供應(yīng)鏈交貨的可靠性、供應(yīng)鏈的響應(yīng)性、供應(yīng)鏈的柔性、供應(yīng)

鏈的成本和供應(yīng)鏈的資產(chǎn)管理效率。

（四）供應(yīng)鏈激勵(lì)模式

激勵(lì)是提高供應(yīng)鋌績效的有效途徑。常用的激勵(lì)模式主要有以下

六種。

1、價(jià)格激勵(lì)

價(jià)格激勵(lì)就是通過價(jià)格調(diào)整來調(diào)動節(jié)點(diǎn)企業(yè)的積極性。在供應(yīng)鏈

環(huán)境下，節(jié)點(diǎn)企業(yè)在戰(zhàn)略上是相互合作的關(guān)系，但是不能忽視各個(gè)企

業(yè)的自身利益。供應(yīng)鏈各個(gè)企業(yè)間的利益分配主要體現(xiàn)在價(jià)格上。但

是，價(jià)格激勵(lì)本身也隱藏著一定的風(fēng)險(xiǎn)。例如，如果制造商在談判中,

過分強(qiáng)調(diào)價(jià)格，往往會選中報(bào)價(jià)較低的供應(yīng)商，而將一些整體素質(zhì)較

好的企業(yè)排除在外，導(dǎo)致影響產(chǎn)品質(zhì)量、交貨期等。

2、訂單激勵(lì)

能夠獲得更多的亡單是一種極大的激勵(lì)。制造商總擁有不止一個(gè)

供應(yīng)商，制造商能夠給出更多的訂單是對供應(yīng)商的一種激勵(lì)。當(dāng)然，

V單激勵(lì)也存在風(fēng)險(xiǎn)，供應(yīng)商在接受訂單之前一定要調(diào)查和評估制造

商的持續(xù)經(jīng)營能力。如果下游企業(yè)缺乏持續(xù)經(jīng)營能力，上游企業(yè)盲目

接受一時(shí)到來的大訂單帶來的可能不是商機(jī)，而是風(fēng)險(xiǎn)。

3、商譽(yù)激勵(lì)

商譽(yù)是企業(yè)極其重要的無形資產(chǎn)。來自供應(yīng)鏈內(nèi)合作伙伴的評價(jià)

和在公眾中的聲譽(yù)反映了企業(yè)的社會與經(jīng)濟(jì)地位。聲譽(yù)越好，訂單越

多，收益越大。

4、信息激勵(lì)

在信息時(shí)代，企業(yè)獲得更多的信息意樂著企業(yè)擁有更多的資源和

機(jī)會，企業(yè)因此而獲得激勵(lì)。信息激勵(lì)雖然是間接的，但其作用不可

低估。如果能夠獲得合作企業(yè)的供需信息，就能主動采取措施提供優(yōu)

質(zhì)服務(wù)，結(jié)果會大大提高合作方的滿意度。

5、淘汰“激勵(lì)”

淘汰“激勵(lì)”即淘汰機(jī)制，是一種負(fù)激勵(lì)。優(yōu)勝劣汰是生存的自

然法則。為了使供應(yīng)，鏈的整體競爭力保持在一個(gè)較高的水平，必須

在供應(yīng)鏈中建立起對成員企業(yè)的淘汰機(jī)制。淘汰機(jī)制是供應(yīng)鏈系統(tǒng)形

成的一種危機(jī)制度，以讓所有合作者都有一種危機(jī)感，防止短期行為,

減少供應(yīng)鏈群體風(fēng)險(xiǎn)。

6、共同投資和開發(fā)新產(chǎn)品/新技術(shù)

共同投資和開發(fā)新產(chǎn)品/新技術(shù)也是一種激勵(lì)機(jī)制。通過共同開發(fā)

可以使合作企業(yè)全面掌握新產(chǎn)品的開發(fā)信息，有利于新產(chǎn)品/新技術(shù)的

推廣和應(yīng)用。供應(yīng)鏈管理實(shí)施得好的企業(yè)都將供應(yīng)商、制造商、經(jīng)銷

商甚至用戶整合到產(chǎn)品的研究和開發(fā)中來，按照團(tuán)隊(duì)的工作方式展開

全面的合作。

十一、供應(yīng)商管理庫存

長期以來，企業(yè)運(yùn)作中的庫存管理是各自為政的，每一個(gè)部門都

是各自管理自己的庫存。零售商有自己的庫存，分銷商有自己的庫存,

供應(yīng)商也有自己的庫存，供應(yīng)鏈各個(gè)環(huán)節(jié)都有自己的庫存控制策略。

由于各自的庫存控制策略不同且相互封閉，因此不可避免地產(chǎn)生，需

求扭曲現(xiàn)象，從而導(dǎo)致需求變異放大，無法使供應(yīng)商準(zhǔn)確了解下游用

戶的需求。針對上述困局，在管理上出現(xiàn)了供應(yīng)商管理庫存的策略。

這種庫存管理策略打破了傳統(tǒng)的各自為政的庫存管理模式，體現(xiàn)了供

應(yīng)鏈的集成化管理思想。

1、VMI的含義

VMI就是一種以最低成本為目的，在一個(gè)共同協(xié)議下由供應(yīng)商管理

庫存，并不斷監(jiān)控協(xié)

議執(zhí)行情況和修正協(xié)議內(nèi)容，以持續(xù)改進(jìn)庫存管理的合作性策略。

精心設(shè)計(jì)與開發(fā)的VM系統(tǒng)，不僅可以降低供應(yīng)鏈的整體庫存水平，而

且能使用戶得到更好的服務(wù)，進(jìn)而更好地滿足下游和終端用戶的需求。

2、實(shí)施VMI的基本原則

為了有效實(shí)施VMI,需要堅(jiān)持以下四個(gè)基本原則。

（1）合作精神。供需雙方要相互信任，共享彼此的信息，以建立

良好的合作精神。

（2）最小化交易成本。VMI的側(cè)重點(diǎn)不是如何在供需雙方間分配

成本，而是致力于減少整個(gè)供應(yīng)鏈上的庫存成本，使雙方都能獲益。

（3）目標(biāo)一致性原則。雙方都明確各自的職責(zé)，不但在觀念上有

一致的目標(biāo)，而且還明確庫存的存放位置、支付時(shí)機(jī)以及保管費(fèi)用的

核定與分配。

（4）持續(xù)改進(jìn)原則。供需雙方共同努力，不斷消除浪費(fèi)，不斷提

高庫存管理水平。

3、實(shí)施VMI的條件與方法

（1）實(shí)施條件

為了有效實(shí)施VMI,企業(yè)必須建立顧客情報(bào)信息系統(tǒng)，建立物流網(wǎng)

絡(luò)管理系統(tǒng)，達(dá)成供需雙方的合作框架協(xié)議，進(jìn)行相應(yīng)的組織機(jī)構(gòu)變

革。

首先，為了有效實(shí)施VMI,供應(yīng)商必須獲得顧客的需求信息，并且

通過建立顧客信息管理系統(tǒng)來分析、處理這些信息。通過顧客信息系

統(tǒng)把由銷售商進(jìn)行的需求預(yù)測與分析功能集成到供應(yīng)商的管理系統(tǒng)中

來。

其次，供應(yīng)商必須建立完善的物流網(wǎng)絡(luò)管埋系統(tǒng)，保證物資信息

流和物流的暢通。MRPI或ERP系統(tǒng)集成了物流管理功能，為有效實(shí)施

VMI奠定了基礎(chǔ)。

再次，供需雙方經(jīng)過協(xié)商，就訂單處理的業(yè)務(wù)流程、庫存信息的

傳遞方式以及庫存控制的有關(guān)參數(shù)，如再訂貨點(diǎn)、最低庫存水平等達(dá)

成一致。

最后，有效實(shí)施VMI有賴于組織機(jī)構(gòu)的變革和職能的重新劃分。

在采購商方面，VMI弱化了采購商的物資采購職能，但需要加強(qiáng)公共關(guān)

系管理部門的職能；在供貨商方面，營銷部門行使了部分庫存管理職

能。

（2）托付訂單處理模式

托付訂單處理模式是實(shí)施VMI的典型方法，即由供需雙方一起商

定訂單業(yè)務(wù)處理流程所需要的信息和庫存控制參數(shù)，據(jù)此建立一種訂

單處理標(biāo)準(zhǔn)格式（如EDI標(biāo)準(zhǔn)報(bào)文），把訂貨、交貨和票據(jù)處理各個(gè)

業(yè)務(wù)功能集成在供應(yīng)商。采用這種模式時(shí)，供應(yīng)商必須盡可能多地分

享采購商方面有關(guān)用戶的預(yù)測信息、訂單信息、銷售信息等，以便隨

時(shí)跟蹤和檢查采購商的庫存狀態(tài)，快速、準(zhǔn)確地補(bǔ)充庫存，進(jìn)而對生

產(chǎn)進(jìn)度做出相應(yīng)的調(diào)整，最終達(dá)到敏捷地響應(yīng)市場需求變化的目的。

十二、第三方物流系統(tǒng)

1、第三方物流的概念與優(yōu)點(diǎn)

第三方物流是供應(yīng)鏈集成的一種手段。第三方物流是由生產(chǎn)經(jīng)營

企業(yè)把核心業(yè)務(wù)以外的物流活動，以合同方式委托給專業(yè)物流服務(wù)企

業(yè)，同時(shí)通過先進(jìn)的信息技術(shù)與物流企業(yè)保持密切聯(lián)系，掌握物流全

過程狀態(tài)的一種物流管理模式。第三方物流是由一些大的公共倉儲公

司通過提供更多的附加服務(wù)演變而來，另一種情形則是由一些制造企

業(yè)的運(yùn)輸和分銷部門發(fā)展而來。第三方物流系統(tǒng)起到了聯(lián)系供應(yīng)商和

用戶之間的橋梁作用。

把庫存管理的部分功能委托給第三方物流系統(tǒng)管理，可以使企業(yè)

把更多的精力集中在自己的核心業(yè)務(wù)上。第三方物流系統(tǒng)為企業(yè)帶來

諸多好處，如降低了成本，進(jìn)一步發(fā)揮了企業(yè)的強(qiáng)勢，獲得了更充分

的市場信息，獲得了一流的物流咨詢，改進(jìn)了服務(wù)質(zhì)量，更加快速地

進(jìn)入國際市場等。對整個(gè)供應(yīng)鏈來說，面向協(xié)調(diào)中心的第三方物流系

統(tǒng)使供需雙方都取消了各自獨(dú)立的庫存，增加了供應(yīng)鏈的敏捷性和協(xié)

調(diào)性，極大地改善了供應(yīng)鏈的用戶服務(wù)水平和運(yùn)營效率。

2、對第三方物流的風(fēng)險(xiǎn)管理

第三方物流也會給核心企業(yè)帶來一些挑戰(zhàn)。核心企業(yè)通常會面臨

所托付儲運(yùn)的產(chǎn)品保管不善、收貨或交貨延遲等風(fēng)險(xiǎn)。

以下以制藥行業(yè)為例來說明這些風(fēng)險(xiǎn)及管控方案。

今天，隨著信息技術(shù)與網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的發(fā)展與應(yīng)用，作為核心企業(yè)的

制藥企業(yè)會利用這些先進(jìn)的技術(shù)，對第三方物流企業(yè)所儲運(yùn)的藥品就

藥品數(shù)量、藥品位置、庫、車、保溫箱的溫度與濕度進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控。

即使如此，仍然會面臨以下兩大風(fēng)險(xiǎn)。

(1)證照不全方面的風(fēng)險(xiǎn)。這些證照包括：承擔(dān)倉儲業(yè)務(wù)企業(yè)藥

品經(jīng)營許可證、人員資質(zhì)、承擔(dān)運(yùn)輸業(yè)務(wù)企業(yè)的道路運(yùn)輸經(jīng)營許可證

等。

(2)制度與文件不完善方面的風(fēng)險(xiǎn)。這些制度與文件包括：各項(xiàng)

規(guī)章制度、GSP認(rèn)證報(bào)告、操作規(guī)程、冷庫、專用運(yùn)輸車輛、保溫箱等

清單、應(yīng)急預(yù)案及演練報(bào)告等。

為管控以上兩類風(fēng)險(xiǎn)，核心企業(yè)通常會對第三方物流企業(yè)進(jìn)行證

照審計(jì)以及制度與文件審計(jì)，并進(jìn)行現(xiàn)場驗(yàn)證。

十三、管理供應(yīng)鏈的必要性

直到20世紀(jì)末，多數(shù)企業(yè)仍然把管理的重點(diǎn)集中在企業(yè)內(nèi)部。但

是，進(jìn)入21世紀(jì)以來，越來越多的企業(yè)開始重視供應(yīng)鏈的管理。促使

企業(yè)重視供應(yīng)鏈管理的因素很多，歸納起來包括以下兩個(gè)方面。

(1)全球經(jīng)濟(jì)一體化與外部環(huán)境劇變的要求。進(jìn)入21世紀(jì)以來,

全球經(jīng)濟(jì)一體化又出現(xiàn)了新的特征：提供同質(zhì)產(chǎn)品的競爭者空前增加;

外部環(huán)境表現(xiàn)出更多的不確定性，社會、經(jīng)濟(jì)、政治環(huán)境更加多變，

顧客在產(chǎn)品品種、質(zhì)量、交貨期等方面的需求更具不確定性，坳資供

應(yīng)也更具不確定性。這一外部環(huán)境變化促使企業(yè)更多地借助其他企業(yè)

的資源以達(dá)到快速響應(yīng)市場需求的目的。

(2)不斷提高運(yùn)營水平的要求。產(chǎn)品生命周期加速縮短，產(chǎn)品品

種飛速膨脹，交貨期和對服務(wù)的要求越來越嚴(yán)格等，要求企業(yè)不斷采

取新的運(yùn)營方式，如精益生產(chǎn)、大規(guī)模定制與六西格瑪管理，這些新

型運(yùn)營方式更多地涉及采購、物流配送和庫存控制等，而這些都與上

下游企業(yè)發(fā)生著千絲萬縷的聯(lián)系。

十四、供應(yīng)鏈管理的概念

隨著顧客需求的多樣化，市場競爭日益激烈，在這一環(huán)境下，要

想在物資供應(yīng)、產(chǎn)品生產(chǎn)、分銷和零售全過程中都能獲得豐厚的利潤

基本上不可能了。企業(yè)的唯一出路在于充分發(fā)揮自己的強(qiáng)勢，與上下

游企業(yè)聯(lián)合起來。

1、供應(yīng)鏈的定義

對于供應(yīng)鏈，到目前為止，還沒有形成統(tǒng)一的定義。甘尼香和哈

里森認(rèn)為：供應(yīng)鏈?zhǔn)且环N物流分布選擇的網(wǎng)絡(luò)工具，它發(fā)揮著獲取原

料，把原料轉(zhuǎn)化成中間產(chǎn)品或最終產(chǎn)品，以及把產(chǎn)品分銷給消費(fèi)者的

功能。馬士華指出：供應(yīng)鏈?zhǔn)菄@核心企業(yè)，通過對信息流、物流、

資金流的控制，從采購原材料開始，制成中間產(chǎn)品以及最終產(chǎn)品，最

后由銷售網(wǎng)絡(luò)把產(chǎn)品送到消費(fèi)者手中的，將供應(yīng)商、制造商、分銷商、

零售商直到最終用戶整合成一個(gè)整體的功能網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)模式。美國生產(chǎn)

與庫存控制協(xié)會認(rèn)為：供應(yīng)鏈?zhǔn)且环N全球性的網(wǎng)絡(luò)，通過精心設(shè)計(jì)的

信息流、物流和資金流，從原料開始直到把產(chǎn)品和服務(wù)交到客戶手中。

綜合上述定義，可以認(rèn)為：供應(yīng)鏈就是通過物流、資金流和信息流聯(lián)

系起來的從供貨商到制造商、分銷商、零售商直至最終用戶的聯(lián)合體。

2、供應(yīng)鏈管理的定義

如上所述，為了滿足消費(fèi)者的需求，通過供應(yīng)鏈建立了零售商、

分銷商、制造商、供應(yīng)商之間低成本、高效率、多方共贏的業(yè)務(wù)聯(lián)系。

而供應(yīng)鏈管理就是對供應(yīng)鏈中的信息流、物流和資金流實(shí)行計(jì)劃、組

織與控制。

十五、產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析

縱觀國際國內(nèi)發(fā)展形勢，當(dāng)前時(shí)期，挑戰(zhàn)與機(jī)遇并存，困難與希

望同在。國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展長期向好的基本面沒有變，持續(xù)增長的良好支

撐基礎(chǔ)和條件沒有變，發(fā)展的前景仍然廣闊，中山面臨新一輪的發(fā)展

熱潮。

從國際形勢看，全球治理體系深刻變革，發(fā)展中國家群體力量繼

續(xù)增強(qiáng)，國際力量對比逐步趨向平衡，有利于我國發(fā)展的外部環(huán)境相

對穩(wěn)定。新一輪科技革命和產(chǎn)業(yè)變革蓄勢待發(fā)，信息技術(shù)、新能源、

新材料、生物技術(shù)等重要領(lǐng)域和前沿方向的革命性突破和交叉融合，

將改變?nèi)蛑圃鞓I(yè)的發(fā)展格局，也給我國的制造業(yè)發(fā)展帶來重要機(jī)遇。

同時(shí)，我國制造業(yè)也面臨著發(fā)達(dá)國家“高端回流”和發(fā)展中國家“中

低端分流”雙向擠壓的嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。國際金融危機(jī)深層次影響在用當(dāng)長

時(shí)期依然存在，全球經(jīng)濟(jì)貿(mào)易增長乏力，保護(hù)主義有所抬頭，“跨太

平洋伙伴關(guān)系協(xié)議"（TPP）、“跨大西洋貿(mào)易與投資伙伴關(guān)系協(xié)定”

（TTIP）等新的區(qū)域投資貿(mào)易協(xié)定將重構(gòu)全球貿(mào)易秩序，對國內(nèi)貿(mào)易

投資產(chǎn)生替代效應(yīng)，我國的對外貿(mào)易和吸引國際直接投資的壓力將會

增大。

從國內(nèi)形勢看，國內(nèi)經(jīng)濟(jì)步入以速度變化、結(jié)構(gòu)優(yōu)化、動力轉(zhuǎn)換

為特征的新常態(tài)，經(jīng)濟(jì)增長速度從高速增長轉(zhuǎn)向中高速增長，經(jīng)濟(jì)發(fā)

展方式從規(guī)模速度型粗放增長轉(zhuǎn)向質(zhì)量效率型集約增長；經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)從

增量擴(kuò)能為主轉(zhuǎn)向調(diào)整存量、做優(yōu)增量并舉的深度調(diào)整；經(jīng)濟(jì)發(fā)展動

力從傳統(tǒng)增長點(diǎn)轉(zhuǎn)向新的增長點(diǎn)。當(dāng)前時(shí)期，我國改革紅利空前釋放,

要素質(zhì)量有所提高，“雙創(chuàng)”推動創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展機(jī)制加快形成，新型

城鎮(zhèn)化和城鄉(xiāng)一體化發(fā)展進(jìn)一步釋放內(nèi)需潛力。同時(shí)，資源環(huán)境約束

強(qiáng)化，傳統(tǒng)比較優(yōu)勢弱化，高增長時(shí)期產(chǎn)生或掩蓋的各種矛盾和問題

顯現(xiàn)，對經(jīng)濟(jì)發(fā)展的制約日益明顯，在優(yōu)化結(jié)構(gòu)、增強(qiáng)動力、化解矛

盾、補(bǔ)齊短板上任務(wù)緊迫、壓力較大。

從形勢看，地區(qū)經(jīng)濟(jì)總量位居全國各省區(qū)首位，經(jīng)過“十二五”

時(shí)期的發(fā)展，綜合實(shí)力和核心競爭力得到重大提升。當(dāng)前時(shí)期，總體

處于工業(yè)化后期階段，全面創(chuàng)新改革試驗(yàn)區(qū)建設(shè)邁出實(shí)質(zhì)性步伐，開

始進(jìn)入以創(chuàng)新驅(qū)動為主要?jiǎng)恿Φ陌l(fā)展新周期，但增長動力轉(zhuǎn)換尚需時(shí)

日，保持經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)健康發(fā)展任務(wù)依然艱巨。

從市內(nèi)情況看，當(dāng)前時(shí)期經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)入提質(zhì)增效關(guān)鍵期，呈現(xiàn)出

一系列新變化，面臨難得機(jī)遇。創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展核心戰(zhàn)略全面深入實(shí)施,

以高新技術(shù)企業(yè)為主體的企業(yè)創(chuàng)新能力不斷增強(qiáng)，動力轉(zhuǎn)換步伐加快。

先進(jìn)制造業(yè)、戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)和服務(wù)業(yè)新興業(yè)態(tài)發(fā)展壯大，將成為經(jīng)

濟(jì)持續(xù)發(fā)展新的增長點(diǎn)，切實(shí)推進(jìn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整。

面臨一些突出問題和挑戰(zhàn)：

——經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級壓力依然較大。

經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式粗放、創(chuàng)新能力不足，部分制造業(yè)和服務(wù)業(yè)處于產(chǎn)

業(yè)鏈低端環(huán)節(jié)，缺乏核心技術(shù)和自主品牌，工業(yè)增加值率低于全省平

均水平，傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)主導(dǎo)型經(jīng)濟(jì)增長動力減弱，新的增長動力對經(jīng)濟(jì)發(fā)

展支撐不足，亟需以創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展實(shí)現(xiàn)動力轉(zhuǎn)換，推動產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級。

一一鎮(zhèn)區(qū)高端要素集聚能力不足。

特殊的管理模式，形成了齊頭并進(jìn)的鎮(zhèn)區(qū)發(fā)展格局，鎮(zhèn)區(qū)重復(fù)建

設(shè)、資源碎片化問題突出，對人才、技術(shù)、資本等高端要素的集聚能

力不足。亟需加大全域中山統(tǒng)籌協(xié)調(diào)力度，創(chuàng)新城鎮(zhèn)體系組織模式,

重構(gòu)發(fā)展新空間。

——對外開放合作格局不夠開闊。

對外開放長期積累的一些結(jié)構(gòu)性矛盾尚未得到很好解決，外貿(mào)出

口直接面向海外市場的渠道不寬，外商直接投資增長大幅放緩，企業(yè)

海外經(jīng)營管理能力、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對能力不強(qiáng)，對外交流合作的質(zhì)量水平有

待提高，制約了對外開放水平和效益的進(jìn)一步提升，亟需加快構(gòu)建全

球視野全方位開放發(fā)展新格局。

——資源環(huán)境瓶頸制約日趨嚴(yán)重。

全市土地開發(fā)強(qiáng)度已接近開發(fā)上限，集約節(jié)約利用效率有待提升,

不協(xié)調(diào)難題尚未有效破解，土地要素供給緊張與土地閑置問題并存。

同時(shí)，個(gè)別區(qū)域大氣污染和水污染問題突出，控制主要污染物排放任

務(wù)較重，亟需加快轉(zhuǎn)變資源利用方式，推動綠色發(fā)展。

——全民共享社會融合力度不夠。城鄉(xiāng)與城市內(nèi)部的人口結(jié)構(gòu)矛

盾突出，政府的公共財(cái)力和公共服務(wù)向農(nóng)村基層、新中山人延伸不夠,

解決外來農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)移人口市民化和推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化壓力較大，

亟需創(chuàng)新社會公共服務(wù)供給方式和社會治理方式，實(shí)現(xiàn)社會共建共享。

綜合研判，當(dāng)前時(shí)期仍然處于大有作為的五年。面對新形勢新變

化，必須增強(qiáng)憂患意識和機(jī)遇意識，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)、穩(wěn)中提質(zhì)，勇于

擔(dān)當(dāng)，加快形成引領(lǐng)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展新常態(tài)的體制機(jī)制，走出一條質(zhì)量

更高、效益更好、結(jié)構(gòu)更優(yōu)、競爭力更強(qiáng)的發(fā)展新路，奮力開創(chuàng)社會

主義現(xiàn)代化建設(shè)新局面。

十六、行業(yè)發(fā)展趨勢

1、產(chǎn)品向綠色環(huán)保、健康的方向發(fā)展

近年來隨著社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，人民對生活品質(zhì)的追求不斷提高，

環(huán)保意識和健康意識日益增強(qiáng)，推動功能性涂層復(fù)合材料產(chǎn)品不斷向

綠色環(huán)保、健康的方向發(fā)展。例如，油性壓敏膠在烘干的工序中會揮

發(fā)出有機(jī)化合物，對環(huán)境造成損害，而使用水性壓敏膠可以有效減少

有機(jī)化合物的揮發(fā)，大幅降低對環(huán)境的污染，使用水性壓敏膠生產(chǎn)功

能性涂層復(fù)合材料產(chǎn)品逐漸成為行業(yè)膠粘劑研究的發(fā)展方向。

傳統(tǒng)的PE、PP標(biāo)簽材料雖然具有無毒、無味等特性，但可降解性

較差，對環(huán)境會造成污染，而PETG材料的自然降解性能好，符合美國

FDA標(biāo)準(zhǔn)，PETG材料能夠直接與化妝品、食品接觸，且能夠回收再利

用，二次加工性能優(yōu)良?？梢杂靡灾苽錈崾湛s功能膜材料，具有自熱

封性、適合單/雙向拉伸，是目前制備縱向收縮標(biāo)簽、熱封套標(biāo)、滿足

各種印刷需求的主要材料。

2、行業(yè)內(nèi)企業(yè)的角色從簡單的產(chǎn)品提供商向綜合解決方案提供商

轉(zhuǎn)變

隨著下游消費(fèi)電子、食品包裝、新能源汽車鋰電池、航空航天、

污水處理等新興行業(yè)技術(shù)更新迭代越來越快，且對產(chǎn)品精密度、品質(zhì)

穩(wěn)定性、加工性能、使用壽命等提出了越來越高的要求，上游功能性

涂層復(fù)合材料行業(yè)也越來越呈現(xiàn)個(gè)性化和定制化特征。標(biāo)準(zhǔn)化的通用

產(chǎn)品由于其技術(shù)工藝路徑較為透明，同質(zhì)化特征明顯，進(jìn)入壁壘低，

市場競爭十分激烈，利潤空間不斷受到擠壓。而在定制化開發(fā)條件下,

客戶對供應(yīng)商的品牌忠誠度較高，一般會經(jīng)過較長的考察及穩(wěn)定供貨

之后才最終選定，且不會輕易更換供應(yīng)商，產(chǎn)品利潤空間也可以得到

有效保證。

隨著下游行業(yè)的上述變化趨勢，需要行業(yè)內(nèi)企業(yè)從原材料型號選

擇、原材料配比、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)、生產(chǎn)工藝設(shè)計(jì)等方面有針對性地為

客戶提供建設(shè)性意見，快速準(zhǔn)確地提供產(chǎn)品打樣數(shù)據(jù)，及時(shí)匹配客戶

需求，提高響應(yīng)效率，縮短產(chǎn)品開發(fā)周期，為客戶提供覆蓋各種不同

需求的綜合解決方案。未來只能提供單一或少數(shù)產(chǎn)品的行業(yè)內(nèi)企業(yè)生

存空間將逐漸縮小，而產(chǎn)品多樣化、定制化開發(fā)能力強(qiáng)、具備綜合方

案解決能力的行業(yè)內(nèi)企業(yè)將具備更強(qiáng)的市場競爭力和更廣闊的發(fā)展空

間。

3、產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移、進(jìn)口替代潛力使我國功能性涂層復(fù)合材料市場前景

廣闊

中國是制造業(yè)大國，并具有龐大而廣闊的消費(fèi)市場。在全球范圍

內(nèi)，消費(fèi)電子、新能源汽車鋰電池等功能性涂層復(fù)合材料下游終端產(chǎn)

業(yè)的生產(chǎn)基地向我國轉(zhuǎn)移的趨勢越來越明顯。作為消費(fèi)電子、鋰離子

電池等行業(yè)的上游配套產(chǎn)業(yè)，上述產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移給我國功能性涂層復(fù)合材

料行業(yè)提供了廣闊的市場空間和良好的發(fā)展契機(jī)，傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)應(yīng)用材料

升級，新興產(chǎn)業(yè)擴(kuò)展新需求，功能性涂層復(fù)合材料應(yīng)用領(lǐng)域也在不斷

擴(kuò)大。

經(jīng)過多年的發(fā)展，我國行業(yè)內(nèi)企業(yè)憑借著低成本、高性價(jià)比、本

地化配套等優(yōu)勢，已占領(lǐng)了大部分中低端市場和少數(shù)高端市場，但大

部分高端市場仍然被國外優(yōu)勢企業(yè)壟斷。近年來，在國家產(chǎn)業(yè)政策的

扶持下，國內(nèi)功能性涂層復(fù)合材料生產(chǎn)商，通過自主研發(fā)不斷攻克生

產(chǎn)高端功能性涂層復(fù)合材料的技術(shù)難關(guān)，部分高端產(chǎn)品性能及品質(zhì)已

經(jīng)達(dá)到或接近國外優(yōu)勢企業(yè)同類產(chǎn)品，進(jìn)口替代能力不斷增強(qiáng)。進(jìn)口

替代是擺脫高端產(chǎn)品過度依賴進(jìn)口、提升國家競爭力的有效途徑。高

端產(chǎn)品的進(jìn)口替代不僅給我國功能性涂層復(fù)合材料行業(yè)發(fā)展指明了方

向，而且也帶來了增量的市場空間。

十七、必要性分析

1、提升公司核心競爭力

項(xiàng)目的投資，引入資金的到位將改善公司的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，補(bǔ)充

流動資金將提高公司應(yīng)對短期流動性壓力的能力，降低公司財(cái)務(wù)費(fèi)用

水平，提升公司盈利能力，促進(jìn)公司的進(jìn)一步發(fā)展。同時(shí)資金補(bǔ)充流

動資金將為公司未來成為國際領(lǐng)先的產(chǎn)業(yè)服務(wù)商發(fā)展戰(zhàn)略提供堅(jiān)實(shí)支

持，提高公司核心競爭力。

十八、項(xiàng)目基本情況

（一）項(xiàng)目投資人

XX（集團(tuán)）有限公司

（二）建設(shè)地點(diǎn)

本期項(xiàng)目選址位于XXX（待定）。

（三）項(xiàng)目選址

本期項(xiàng)目選址位于XXX（待定），占地面積約90.00畝。

（四）項(xiàng)目實(shí)施法度

本期項(xiàng)目建設(shè)期限規(guī)劃12個(gè)月。

（五）投資估算

本期項(xiàng)目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動資金。根據(jù)謹(jǐn)

慎財(cái)務(wù)估算，項(xiàng)目總投資33854.20萬元，其中：建設(shè)投資26628.76

萬元，占項(xiàng)目總投資的78.66%；建設(shè)期利息325.38萬元，占項(xiàng)目總投

資的0.96%；流動資金6900.06萬元，占項(xiàng)目總投資的20.38%。

（六）資金籌措

項(xiàng)目總投資33854.20萬元，根據(jù)資金籌措方案，xx（集團(tuán)）有限

公司計(jì)劃自籌資金（資本金）20573.28萬元。

根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測算，本期工程項(xiàng)目申請銀行借款總額13280.92萬

兀O

（七）經(jīng)濟(jì)評價(jià)

1、項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年預(yù)期營業(yè)收入（SP）：67600.00萬元。

2、年綜合總成本費(fèi)用（TC）：58142.06萬元。

3、項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年凈利潤（NP）：6887.69萬元。

4、財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）：12.92%O

5、全部投資回收期（Pt）：6.73年（含建設(shè)期12個(gè)月），

6、達(dá)產(chǎn)年盈虧平衡點(diǎn)（BEP）：32358.39萬元（產(chǎn)值）。

（八）主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)

主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表

序號項(xiàng)目單位指標(biāo)備注

1占地面積m160000.00約90.00畝

1.1總建筑面積ml100042.66容積率1.67

1.2基底面積m233600.00建筑系數(shù)56.00%

1.3投資強(qiáng)度萬元/畝269.89

2總投資萬元33854.20

2.1建設(shè)投資萬元26628.76

2.1.1工程費(fèi)用萬元21889.22

2.1.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬元3950.04

2.1.3預(yù)備費(fèi)萬元789.50

2.2建設(shè)期利息萬元325.38

2.3流動資金萬元6900.06

3資金籌措萬元33854.20

3.1自籌資金萬元20573.28

3.2銀行貸款萬元13280.92

4營業(yè)收入萬元67600.00正常運(yùn)營年份

5總成本費(fèi)用萬元58142.06

■■

6利潤總額萬元9183.58

7凈利潤萬元6887.69

8所得稅萬元2295.89

?■

9增值稅萬元2286.28

?■

10稅金及附加萬元274.36

11納稅總額萬元4856.53

12工業(yè)增加值萬元17187.41

13盈虧平街點(diǎn)萬元32358.39產(chǎn)值

14回收期年6.73含建設(shè)期12個(gè)月

15財(cái)務(wù)內(nèi)部攻益率12.92%所得稅后

16財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值萬元-113.53所得稅后

十九、項(xiàng)目投資分析

（一）投資估算的依據(jù)

本期項(xiàng)目其投資估算范圍包括：建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動資

金，估算的主要依據(jù)包括：

1、《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)（第三版）》

2、《投資項(xiàng)目可行性研究指南》

3、《建設(shè)項(xiàng)目投資估算編審規(guī)程》

4、《建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制深度規(guī)定》

5、《建設(shè)工程工程量清單計(jì)價(jià)規(guī)范》

6、《企業(yè)工程設(shè)計(jì)概算編制辦法》

7、《建設(shè)工程監(jiān)理與相關(guān)服務(wù)收費(fèi)管理規(guī)定》

（二）項(xiàng)目費(fèi)用與效益范圍界定

本期項(xiàng)目費(fèi)用界定為工程費(fèi)用和項(xiàng)目運(yùn)營期所發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用；

項(xiàng)目效益界定為運(yùn)營期所產(chǎn)生的各項(xiàng)收益，并嚴(yán)格遵循財(cái)務(wù)評價(jià)過程

中費(fèi)用與效益計(jì)算范圍相一致性的原則。

本期項(xiàng)目建設(shè)投資26628.76萬元，包括：工程費(fèi)用、工程建設(shè)其

他費(fèi)用和預(yù)備費(fèi)三個(gè)部分。

（三）工程費(fèi)用

工程費(fèi)用包括建筑工程費(fèi)、設(shè)備購置費(fèi)、安裝工程費(fèi)等；工程建

設(shè)其他費(fèi)用包括：建設(shè)管理費(fèi)、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、生產(chǎn)準(zhǔn)備費(fèi)、其他前期

工作費(fèi)用，合計(jì)21889.22萬元。

1、建筑工程費(fèi)估算

根據(jù)估算，本期項(xiàng)目建筑工程費(fèi)為13202.62萬元。

2、設(shè)備購置費(fèi)估算

設(shè)備購置費(fèi)的估算是根據(jù)國內(nèi)外制造廠家（商）報(bào)價(jià)和類似工程

設(shè)備價(jià)格，同時(shí)參照《機(jī)電產(chǎn)品報(bào)價(jià)手冊》和《建設(shè)項(xiàng)目概算編制辦

法及各項(xiàng)概算指標(biāo)》規(guī)定的相應(yīng)要求進(jìn)行，并考慮必要的運(yùn)雜費(fèi)進(jìn)行

估算。本期項(xiàng)目設(shè)備購置費(fèi)為8241.26萬元。

3、安裝工程費(fèi)估算

本期項(xiàng)目安裝工程費(fèi)為445.34萬元。

（四）工程建設(shè)其他費(fèi)用

本期項(xiàng)目工程建設(shè)其他費(fèi)用為3950.04萬元。

（五）預(yù)備費(fèi)

本期項(xiàng)目預(yù)備費(fèi)為789.50萬元。

建設(shè)投資估算表

單位：萬元

序號項(xiàng)目建筑工程設(shè)備購置安裝工程其他費(fèi)用合計(jì)

1工程費(fèi)用13202.628241.26445.3421889.22

1.1建筑工程費(fèi)13202.6213202.62

1.2設(shè)備購置費(fèi)8241.268241.26

1.3安裝工程費(fèi)445.34445.34

2其他費(fèi)用3950.043950.04

2.1土地出讓金2664.312664.31

3預(yù)備費(fèi)789.50789.50

3.1基本預(yù)備費(fèi)424.37424.37

3.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)365.13365.13

4投資合計(jì)26628.76

（六）建設(shè)期利息

按照建設(shè)規(guī)劃，本期項(xiàng)目建設(shè)期為12個(gè)月，其中申請銀行貸款

13280.92萬元，貸款利率按4.9%進(jìn)行測算,建設(shè)期利息325.38萬元。

建設(shè)期利息估算表

單位：萬元

序號項(xiàng)目合計(jì)第1年第2年

1借款

1.1建設(shè)期利息325.38325.380.00

1.1.1期初借款余額13280.92

1.1.2當(dāng)期借款13280.9213280.920.00

1.1.3當(dāng)期應(yīng)計(jì)利息325.38325.380.00

1.1.4期末借款余額13280.9213280.92

1.2其他融資費(fèi)用

1.3小計(jì)325.38325.380.00

2債券

2.1建設(shè)期利息

2.1.1期初債務(wù)余額

2.1.2當(dāng)期債務(wù)金額

2.1.3當(dāng)期應(yīng)計(jì)利息

2.1.4期末債務(wù)余額

2.2其他融資費(fèi)用

2.3小計(jì)

3合計(jì)325.38325.380.00

（七）流動資金

流動資金是指項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，為進(jìn)行正常運(yùn)營，用于購買輔助

材料、燃料、支付工資或者其他經(jīng)營費(fèi)用等所需的周轉(zhuǎn)資金。流動資

金測算一般采用分項(xiàng)詳細(xì)測算法或擴(kuò)大指標(biāo)法，根據(jù)企業(yè)流動資金周

轉(zhuǎn)情況及本項(xiàng)目產(chǎn)品生產(chǎn)特點(diǎn)和項(xiàng)目運(yùn)營特點(diǎn)，該項(xiàng)目流動資金測算

參照同行業(yè)流動資產(chǎn)和流動負(fù)債的合理周轉(zhuǎn)天數(shù)，采用分項(xiàng)詳細(xì)測算

法進(jìn)行測算。

根據(jù)測算，本期項(xiàng)目流動資金為6900.06萬元。

流動資金估算表

單位：萬元

序號項(xiàng)目第1年第2年第3年第4年第5年

1流動資產(chǎn)25239.0331548.7935755.2942065.05

1.1應(yīng)收賬款11357.5614196.9516089.8818929.27

1.2存貨8833.6611042.0812514.3514722.77

1.2.1原輔材料2650.103312.623754.314416.83

1.2.2燃料動力132.50165.63187.71