關鍵績效指標手冊

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關鍵績效指標手冊

（試行）

文件編號：.00.01

批準:

公布日期:

實施日期:

目錄

第一章頒發(fā)令

第二章績效考核實施辦法

第三章公司與部門關鍵績效指標

第四章指標考核管理流程

第五章公司績效指標關系圖

第一章頒發(fā)令

為了有效提升公司各部門與全體員工履行職能的積極性與自覺性，推動公司管理水

平與管理素養(yǎng)的不斷提高，特制定并頒發(fā)本〈關鍵績效指標手冊〉（下列簡稱《本手冊》）。

《本手冊》所設定的各項職責與工作指標，是各部門及其各崗位工作人員工作業(yè)績

與工作效率的評價見證，為此，公司各級領導，各部門及其各崗位人員務必高度重視并

認真對待績效考核所組織與開展的各項有關工作。

《本手冊》的實施分兩階段進行，第一階段（今年7T2月）為試運行階段，本階段

的工作要緊是積聚經(jīng)驗與驗證數(shù)據(jù)，力求各級人員熟悉與熟悉各項指標及其工作要求。

試運行階段的工作績效僅作統(tǒng)計，不作考核。明年1月份開始為真正實施階段，公司對

各部門的工作績效進行考核與評分。

《本手冊》的設計、建立由管理推進部負責，手冊的保護與管理由行政管理辦公室

負責。

總經(jīng)理:

2008年6月日

第二章績效考核實施與管理辦法

績效考核的目的:

1.不斷提高公司的管理水平、產(chǎn)品質量，降低生產(chǎn)經(jīng)營成本與事故發(fā)生率，提供公

司保持可持續(xù)進展的動力；

2.加深公司員工對自己的工作職責與工作目標的熟悉；

3.不斷提高公司員工的工作能力，改進工作業(yè)績，提高員工在工作中的主動性與積

極性；

4.建立以部門為單位的團結協(xié)作、工作嚴謹高效的團隊；

5.通過考核結果的合理運用(獎懲或者待遇調整、精神獎勵等)，營造一個激勵員

工奮發(fā)向上的工作氛圍。

二.適用范圍：

《績效指標體系》適用于公司職能管理部門與有指標分解的崗位管理人員，但目前

崗位管理人員的崗位績效考核尚未具備條件，須待完全制定、建立規(guī)范的崗位職責、定

崗定員后，方始正式制定《崗位關鍵績效指標》，實施崗位責任與績效考核。

三績效考核管理說明：

1、績效管理是指公司為了不斷提高與改善各部門及其下屬員工職業(yè)能力與工作業(yè)

績所做的一系列管理活動。

2、績效考核是指公司對各部門與對各崗位人員的工作結果進行定期的評估，是

績效管理的一個重要環(huán)節(jié)。

3、績效管理與績效考核是各級崗位管理者不可推卸的責任，管理推進部負責指導、

監(jiān)督與提供技術方面的支持。

4.部門、員工績效管理與績效考核的檔案，是公司重要的人力資源管理基礎性材料，

務必妥善保管。

5.本規(guī)定的績效管理與績效考核的責任主體是各職能部門的負責人。

6.各級管理者務必強化對績效管理與績效考核的觀念，牢固樹立績效管理與績效

考核的責任意識，包含：

(1)員工的業(yè)績就是管理者的業(yè)績；

(2)各級管理責任人是員工責任的最終承擔者；

(3)不斷提高與改善下屬的職業(yè)能力與工作業(yè)績，是管理者不可推卸的責任；

(4)在績效管理與績效考核過程中，全體崗位人員務必始終保持高度的參與性，

各級管理者務必隨時與下屬保持溝通。

7、績效考核的結果與員工培養(yǎng)計劃、晉升、提薪、效益工作相聯(lián)系。

四.績效考核的原則:

1、考核要求客觀公正，實事求是，各部門主管對所屬員工的工作評價，應盡可能用

數(shù)字化指標來衡量工作成果及進步成長狀況，不可只憑主觀感受或者印象等方式來考

核，以免造成不公平現(xiàn)象。

2、部門的考核以部門職貢與部門績效指標為要緊根據(jù)；崗位內考核以崗位指導書與崗

位績效指標為根據(jù)，堅持上下結合，左右結合，定性定量及量化量表考核相結合。

3.按不一致的指標屬性劃分不一致的指標評價辦法。

五.工作職責：

1部門績效考核的組織、管理與推進由管理推進部負責；管理崗位績效考核的組織、

管理與推進由行政辦公室負責，行政辦公室同時還須負責配合管理推進部對績效考

核目標體系組織學習與培訓；

2各指標統(tǒng)計部門（按“指標統(tǒng)計責任分工表”的分工規(guī)定）根據(jù)績效指標體系，并

按考核計劃，進行數(shù)據(jù)收集與核定，并在規(guī)定時間內（見“要緊績效指標統(tǒng)計方法

與要求一覽表”）將指標完成的統(tǒng)計報表及時反饋給有關的考核責任部門，由考核

責任部門根據(jù)考核評分規(guī)定，填寫“部門指標體系考核評分表”或者“崗位績效考

核表”對有關部門實施考核評分，及將考核結果反饋回各部門，使各部門熟悉明白

存在的問題，以備進一步改進工作；

3每一考核期結束,管理推進部及行政辦公室應對考核結果提出考核報告及編制整改

計劃，對績效考核體系進行持續(xù)改進。

六.考核期的管理規(guī)定

1月度考核期為每一工作月次月的5~10日；

2季度考核期為每一工作季后次月的5~10日；

3半年考核期為每半年工作期后次月的5?10日；

4年度考核期為每年工作期后次月的5~10日；

在《本手冊》考核試運行期內，以月度為考核期O

七.績效考核辦法

1、部門績效考核使用百分制計分辦法，按指標的實際完成情況并依照各項指標的計

分辦法進行計分,具體考核與評價辦法是：

（1）部門的月度考核評價分為A、B、C、三個等級，其中得分分值最高的一個部

門為A級、得分分值最低的二個部門為C級（分數(shù)相同的則并列）；

（2）每年末公司對各部門進行年度評價，其中獲得8次以上A等級的評為嘉獎部

門，獲得6次A等級的評為夸獎部門，獲得4次C等級的評為加油部門；

（3）被評為嘉獎部門與夸獎部門的，公司除公開表彰外，還給予適當?shù)莫剟?，?/p>

中，嘉獎部門給予按在冊人數(shù)人均500元的獎勵、夸獎部門給予按在冊人數(shù)人均

200元的獎勵。

2、管理推進部在完成對每個部門的指標計分后，每月8日前將“部門指標體系考核

評分表”送主管總經(jīng)埋審批，并按主管總經(jīng)埋的審批意見執(zhí)行，

3.年末時組織對各部門的年度評價，年度評價工作在次年1月一五日前完成。

4.個人崗位績效指標考核辦法另見〈崗位績效手冊

八.績效考核注意事項與規(guī)定：

1、合理考核與評價，只是嚴、只是松、杜絕“老好人”現(xiàn)象；

2、以績效指標的數(shù)據(jù)為考核根據(jù)；

3、準確把握考核標準，深刻熟悉考核要素，防止隨意傾向及出現(xiàn)考核結果反復類同

現(xiàn)象；

4、不要片面考核(如以點代面，以偏概全)，需多方面熟悉、抽查來源數(shù)據(jù)；

5、與考核指標無關的品格、習慣性等不能列為影響指標考核的因素；

6、統(tǒng)計數(shù)據(jù)來源的各類記錄須及時、真實記錄，不得偽造數(shù)據(jù)；

7、各類考核須按期、及時進行，不得推卸延誤。

九.申訴及規(guī)定：

1、申訴程序：

績效考核及其結果不僅僅是個人，而且是一個部門或者甚至是一個團隊的榮譽，若

有任何認為不公平或者存在疑問等情況，均可依下列方式申訴：

(1)確實核對過考核標準并核實所記錄數(shù)據(jù)有誤；

(2)與數(shù)據(jù)來源統(tǒng)計部門及考評部門協(xié)調；

(3)交付考核歸口管理部門(屬部門指標的歸管理推進部，屬個人崗位指標的歸行政辦

公室)，總經(jīng)理為最終仲裁。

2、申訴規(guī)定：

(1)績效申訴需在收到績效考核報告后的二個工作日內作出績效考核申訴；

(2)超過上述第一條時限規(guī)定或者暫不作出反饋意見的，按無異議確認；

(3)績效考核經(jīng)仲裁過的，不得再次提出申訴。

第三章公司與部門關鍵績效指標

1公司本部與各部門關鍵績效指標分解

公司本部與各部門關鍵績效指標分解表

俵一）

部指標名稱指考計算辦法數(shù)據(jù)耒源數(shù)楣提

門標值核期供部門

1利潤總額（萬元）500年當年度內完成的利潤總利潤年報表財務部

公額

部指標名稱指考計算辦法數(shù)據(jù)耒源數(shù)據(jù)提

I'J標值核期供部門

2銷售收入（萬元）2600年當年度內完成的產(chǎn)品銷利潤年報表財務部

司0售總額

銷售利潤率（％）年經(jīng)營期內的凈利潤/成利潤年報表財務部

本32

2.1本總額

年當年度內所發(fā)生的生產(chǎn)安全生產(chǎn)工行政辦公室

部4安全事故次數(shù)12

安全事故（缺失1000元作報表

以上）次數(shù)

5總資產(chǎn)報酬率（％）1.33年當年度內企業(yè)總資產(chǎn)的資產(chǎn)負債表財務部

獲利比率利潤年報表

6新產(chǎn)品開發(fā)命中率220年新產(chǎn)品下單件數(shù)/新產(chǎn)新產(chǎn)品樣板經(jīng)營部

（%）（品送樣件數(shù)（分自主開計劃

發(fā)與委托開發(fā)兩類）銷售年報表

1產(chǎn)值（含稅.萬元）1436月當月內完成的入庫產(chǎn)品產(chǎn)值月報表財務部

.36總價值生產(chǎn)月報表

2安全事故次數(shù)8年當月度內所發(fā)生的生產(chǎn)安全生產(chǎn)工行政辦公室

安全事故（缺失1000元報表

以上）次數(shù)

3成品出廠檢驗合格月經(jīng)檢驗合格的出廠產(chǎn)品生產(chǎn)月報表華麗金屬廠

率（%）其中：燈具298.2/送檢的出廠產(chǎn)品總數(shù)產(chǎn)品質量月（品質科）

金屬298.2報表

華

4生產(chǎn)計劃準時達成月當月內按計劃完成的產(chǎn)生產(chǎn)計劃華麗金屬廠

麗率（％）其中：燈具278品數(shù)/產(chǎn)品生產(chǎn)計劃數(shù)銷售月報表（生產(chǎn)科）

金屬293

金5成本指標完成率（％）1.65月當月內發(fā)生的實際生產(chǎn)利潤月報表財務部

成本/成本指標計劃生產(chǎn)月報表

屬6全員勞動生產(chǎn)率1.1月當月度內的總產(chǎn)值/員產(chǎn)值月報表財務部

（萬元/人）工總人數(shù)人力資源月

廠報表

7樣板準時完成率（）280月當月度內下單產(chǎn)品樣板生產(chǎn)月報表經(jīng)營部

準時完成數(shù)/下單樣板

計劃數(shù)

8訂單資料準時完成285月當月內下單產(chǎn)品資料按生產(chǎn)計劃工控中心

率（%）時交付數(shù)/產(chǎn)品資料應技術文件發(fā)

交付數(shù)放登記本

1產(chǎn)值（含稅.萬元）727.月當月內完成的入庫產(chǎn)品產(chǎn)值月報表財務部

27總價值生產(chǎn)月報表

2安全事故次數(shù)4年當月度內所發(fā)生的生產(chǎn)安全生產(chǎn)工行政辦公室

昭

安全事故（缺失1000元作報表

以上）次數(shù)

信

3退貨率（%）W5月當月退貨產(chǎn)值/入庫產(chǎn)生產(chǎn)月報表財務部

值退貨產(chǎn)品入

金

庫臺帳

屬4業(yè)務量完成率（％）295月當月實際完成業(yè)務產(chǎn)值生產(chǎn)計劃經(jīng)營部

/計劃業(yè)務量產(chǎn)值生產(chǎn)月報表

廠5成本指標完成率（%）21.月當月內發(fā)生的生產(chǎn)成本利潤月報表財務部

一五/成本指標計劃生產(chǎn)月報表

部指標名稱指考計算辦法數(shù)據(jù)耒源數(shù)楣提

門標值核期供部門

6全員勞動生產(chǎn)率0.65月當月度內的總產(chǎn)值/員產(chǎn)值月報表財務部

（萬元/人）工總人數(shù)人力資源報

表

1應收帳款計劃2月銷售收入/應收款余額銷售月報表

周轉率（％）87.7現(xiàn)金流量表財務部

2

2銷售利潤率（％）月當月度內利潤總額/銷銷售月報表

2.1售收入利潤月報表財務部

經(jīng)

3銷售收入（萬元）2164月當月度內完成的銷售收生產(chǎn)月報表財務部

入總額利潤月報表

營

4新業(yè)務訂單額比率230月當月度新業(yè)務訂單接單銷售月報表經(jīng)營部

（%）金額/當月度訂單接單利潤月報表

金額（新業(yè)務范圍：中

新建品號.）

部

5營銷費用比率（％）3.12月當月度營銷費用/銷售銷售月報表財務部

收入利潤月報表

（營銷費用：業(yè)務接待

費、銷售業(yè)務費、廣告

費、展覽費、運輸費、

快遞費、商檢報關費、

產(chǎn)品檢測費）

1外購件準時交貨率294月當月外購件準時交貨批采購計劃工控中心

工

（%）數(shù)/計劃交貨總批數(shù)入庫臺帳

外購件進廠抽檢合月當月進廠抽檢合格批數(shù)入庫臺帳華麗金屬廠/

序2297

格率（%）/抽檢總批數(shù)質量月報表品質科

存貨周轉率（％）當月度內銷售成本/存存貨臺帳財務部

操32月

0.65貨銷售月報表

利潤表

縱

4訂單完成率（％）230月當月度內實際完成的訂訂單臺帳經(jīng)營部

中單件數(shù)/簽訂的訂單件銷售月報表

數(shù)

心5產(chǎn)值（含稅.萬元/暫1436月當月內完成的入庫產(chǎn)品生產(chǎn)月報表財務部

只統(tǒng)計華麗廠）.36總價值利潤月報表

1樣板準時完成率280月按時完成的產(chǎn)品樣板數(shù)樣板任務單研發(fā)中心

研（自主開發(fā)產(chǎn)品）/需完成的樣板計劃數(shù)樣板計劃

發(fā)2新產(chǎn)品銷售收入比220月新產(chǎn)品銷售收入/當月銷售月報表經(jīng)營部

率（自主開發(fā)產(chǎn)品）度總銷售收入（自主開

中發(fā)的新產(chǎn)品范圍：非來

樣來圖設計的產(chǎn)品；老

心產(chǎn)品經(jīng)75%以上設計改

進的產(chǎn)品；公司尚未生

產(chǎn)過的屬于傳統(tǒng)家居照

明燈具以外的產(chǎn)品：具

有自主知識產(chǎn)權、可申

報公司專利或者專有技

部指標名稱指考計算辦法數(shù)據(jù)耒源數(shù)據(jù)提

門標值核期供部門

術的產(chǎn)品；公司指令研

發(fā)的產(chǎn)品；且產(chǎn)品能夠

實現(xiàn)銷售，這類新產(chǎn)品

的統(tǒng)計期為36個月）

3產(chǎn)品圖紙與技術文285月無發(fā)生差錯的產(chǎn)品圖紙文件修改通工序中心

件正確率與技術文件/產(chǎn)品圖紙知書/工作

（自主開發(fā)產(chǎn)品）技術文件（按產(chǎn)品項）反饋單

4產(chǎn)品圖紙與技術文100月發(fā)出的產(chǎn)品技術資料份技術文件發(fā)工序中心

件齊全率數(shù)/需發(fā)出的產(chǎn)品技術放登記本

（自主開發(fā)產(chǎn)品）資料總數(shù)

1成本利潤率（％）2月當月度利潤總額/成本利潤月報表財務部

25.48總額

財務費用（萬元）月按具體發(fā)生數(shù)據(jù)成本計劃財務部

財22

161.利潤月報表

務47

3資金周轉率（％）月當月度內流淌資金的周資金計劃財務部

轉情況現(xiàn)金流量表

部0.6

4總資產(chǎn)報酬率（％）2月當月度內企業(yè)總資產(chǎn)獲資產(chǎn)負債表財務部

1.33利比率利潤月報表

1安全事故次數(shù)12年當月度內所發(fā)生的生產(chǎn)安全生產(chǎn)工行政辦

安全事故（缺失1000元作報表

行以上）次數(shù)

政2全員勞動生產(chǎn)率0.85月當月度內生產(chǎn)總值/員產(chǎn)值月報表財務部

辦（萬元/人）工平均人數(shù)人力資源月

公（按工時折算人數(shù)）報表

室3管理費用計劃達成100月當月度管理費用實際發(fā)利潤月報表財務部

率（%）±10生額/管理費用計劃管理費用計

（管理費用：辦公費用、劃

電話費、水電費）

管1系統(tǒng)內審完成率（%）100月按內審工作計劃安排直內審計劃管理推進部

理接統(tǒng)計內審報告

推2專項管理工作計劃22月按專項工作計劃安排直工作計劃管理推進部

進完成件數(shù)接統(tǒng)計工作總結

部

2績效指標統(tǒng)計責任分工

指標統(tǒng)計責任分工表

責任分工

行

經(jīng)

研

推

華

昭

序工

財

政

麗

營

發(fā)

進

信

指標名稱控

務

廠

部

中

部

辦

中

號廠

部

心心

利潤總額

2銷售收入（本部）

3銷售收入（經(jīng)營部）

4銷售利潤率（本部）

5銷售利潤率（經(jīng)營

部）

6總資產(chǎn)報酬率（本

部）

7總資產(chǎn)報酬率?

（財務部）

8產(chǎn)值（華麗）?

（產(chǎn)值表：編號）

9產(chǎn)值（昭信）?

（產(chǎn)值表：編號）

10產(chǎn)值（工序操縱中?

心）（產(chǎn)值表：編

號）

II安全事故次數(shù)（本

部）（安全生產(chǎn)工作報

表：編號

12安全事故次數(shù)（華

麗）（安全生產(chǎn)工作

報表：編號

安全事故次數(shù)（昭

信）（安全生產(chǎn)工作

報表：編號

14安全事故次數(shù)（行

政辦）（安全生產(chǎn)工

作報表：編號

成品出廠檢驗合格

五率（燈具、金屬）

（產(chǎn)品質量月報表：編

號

16存貨周轉率?

（存貨周轉率統(tǒng)計表：

編號

17生產(chǎn)計劃準時達成

率（燈具、金屬）

（生產(chǎn)計劃準時達成

率統(tǒng)計表：編號

成本指標完成率?

A（華麗）（成本指標

完成率統(tǒng)計表：編號

19成本指標完成率?

（昭信）（成本指標

完成率統(tǒng)計表：編號

20全員勞動生產(chǎn)率?

（華麗）（人力資源

報表：編號：）

21全員勞動生產(chǎn)率?

（昭信）（人力資源

報表：編號：）

22全員勞動生產(chǎn)率?

（行政辦）（人力資

源報表：編號：）

23應收帳款計劃達成?

率

（應收帳款計劃達成

率統(tǒng)計表：編號

24新業(yè)務訂單額比率

（%）（新業(yè)務銷售額

比率統(tǒng)計表:編號:）

25營銷費用比率（營?

銷費營銷費用比率統(tǒng)

計表:編號

26訂單完成率

（訂單完成率統(tǒng)計表：

編號

27業(yè)務量完成率

（業(yè)務量完成率統(tǒng)計表：

編號

28外購件準時達成率

（材料采購計劃達成

率統(tǒng)計表：編號

29外購件進廠抽檢合

格率

（外購件進廠抽檢合格

率統(tǒng)計表:編號：）

30樣板準時完成率（樣

板準時完成率統(tǒng)計表：

編號（研發(fā)中心）

31新產(chǎn)品銷售收入比?

率

（新產(chǎn)品銷售收入比

率統(tǒng)計表：編號

32新產(chǎn)品圖紙與技術

文件正確率

（新產(chǎn)品圖紙與技術

文件正確率統(tǒng)計表：編

號

33新產(chǎn)品圖紙與技術

文件齊全率

（圖紙與技術文件齊全

率統(tǒng)計表：編號）

34成本利潤率?

35財務費用?

36資金周轉率?

37管理費用計劃達成?

率

（管理費用計劃達成

率統(tǒng)計表：編號

38系統(tǒng)內審完成率

（系統(tǒng)內審完成率統(tǒng)

計表：編號

39專項管理工作計劃

完成率（管理工作計

劃完成率統(tǒng)計表：編號

40新產(chǎn)品開發(fā)命中率

（產(chǎn)品開發(fā)命中率統(tǒng)計

表:編號

41樣板準時完成0（華

麗）（樣板準時完成

統(tǒng)計表:編號

42訂單資料準時完成

率（訂單資料準時完

成率統(tǒng)計表:編號

43退貨率

說明：

?為統(tǒng)計主責部門

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