【工程經(jīng)濟(jì)】關(guān)濤 沖刺串講班課件 01-第1篇-第1章-考點(diǎn)1-資金時(shí)間價(jià)值概念及影響因素-考點(diǎn)6-有效利率計(jì)算

一級(jí)建造師建設(shè)工程經(jīng)濟(jì)沖刺串講班主講老師：關(guān)濤教材結(jié)構(gòu)

第一篇工程經(jīng)濟(jì)（22分）第1章資金時(shí)間價(jià)值的計(jì)算及應(yīng)用（4分）第2章技術(shù)方案經(jīng)濟(jì)效果評(píng)價(jià)（7分）第3章技術(shù)方案不確定性分析（3分）第4章設(shè)備更新分析第5章價(jià)值工程（3分）第二篇工程財(cái)務(wù)（25分）第6章財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)（2分）第7章費(fèi)用與成本（3分）第8章收入（4分）第9章利潤(rùn)與所得稅費(fèi)用（1分）第10章財(cái)務(wù)分析（7分）第11章籌資管理（5分）第12章營(yíng)運(yùn)資金管理（2分）第3篇工程計(jì)價(jià)（53分）第13章建設(shè)項(xiàng)目總投資構(gòu)成及計(jì)算（9分）第14章工程計(jì)價(jià)依據(jù)（5分）第15章設(shè)計(jì)概算與施工圖預(yù)算（6分）第16章工程量清單計(jì)價(jià)（14分）第17章工程計(jì)量與支付（13分）第18章工程總承包計(jì)價(jià)（2-3分）第19章國(guó)際工程投標(biāo)報(bào)價(jià)（2分）第20章工程計(jì)價(jià)數(shù)字化與智能化（1-2分）第1篇工程經(jīng)濟(jì)第1章

資金時(shí)間價(jià)值的計(jì)算及應(yīng)用考點(diǎn)目錄考點(diǎn)1：資金時(shí)間價(jià)值概念及影響因素考點(diǎn)2：利息和利息考點(diǎn)3：?jiǎn)卫蛷?fù)利考點(diǎn)4：現(xiàn)金流量圖考點(diǎn)5：等值計(jì)算考點(diǎn)6：有效利率計(jì)算考點(diǎn)1：資金時(shí)間價(jià)值概念及影響因素資金的價(jià)值是隨時(shí)間變化而變化的，是時(shí)間的函數(shù)，隨時(shí)間的推移而增值，資金的增值部分就是原有資金的時(shí)間價(jià)值。資金本身并不會(huì)增值，而是資金作為生產(chǎn)要素，通過生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)活動(dòng)新創(chuàng)造價(jià)值實(shí)現(xiàn)增值。借貸資金或發(fā)行債券產(chǎn)生的利息是資金時(shí)間價(jià)值，資金所有者自行將資金投入生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)增加的收益也是資金的時(shí)間價(jià)值。影響資金時(shí)間價(jià)值的因素：1）資金使用的時(shí)機(jī)。2）資金的使用時(shí)長(zhǎng)。（正比）；3）投入運(yùn)營(yíng)的資金數(shù)量的多少。（正比）；4）資金周轉(zhuǎn)的速度。（正比）。考點(diǎn)2：利息和利息I：利息i：利率P：本金（現(xiàn)值）F：本利和（終值）n：期數(shù)A：等額支付利息的本質(zhì)：從本質(zhì)上看，利息是對(duì)資金供給方（債權(quán)人）放棄一定時(shí)期資金使用權(quán)的補(bǔ)償。在工程經(jīng)濟(jì)分析中，利息常常被看作是資金的一種機(jī)會(huì)成本。利率就是在單位時(shí)間內(nèi)所得利息額與原借貸金額之比，體現(xiàn)借貸資金增值的程度?？键c(diǎn)2：利息和利息決定利率高低的6個(gè)因素：1）社會(huì)平均利潤(rùn)率。社會(huì)平均利潤(rùn)率是利率的最高界限。但是，社會(huì)平均利潤(rùn)率變化的時(shí)候，利率并不會(huì)同比例變動(dòng)。2）金融市場(chǎng)上的供求。3）風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)越大，利率越高。4）借出資本的期限長(zhǎng)短。期限越長(zhǎng)，風(fēng)險(xiǎn)越大，利率越高。5）政府宏觀調(diào)控政策。6）利率與經(jīng)濟(jì)周期的波動(dòng)有密切的關(guān)聯(lián)，在經(jīng)濟(jì)周期的擴(kuò)張期上升，而在經(jīng)濟(jì)衰退期下降?？键c(diǎn)3：?jiǎn)卫蛷?fù)利1.單利：利不生利。

單利常用于短期投資或者短期借款。2.復(fù)利：利生利

利率越高，計(jì)息周期越多，復(fù)利和單利的差距就越大。復(fù)利計(jì)算有間斷復(fù)利和連續(xù)復(fù)利之分，在實(shí)際使用中，常采用間斷復(fù)利。考點(diǎn)4：現(xiàn)金流量圖繪圖規(guī)則：1.橫軸為時(shí)間軸，向右表示時(shí)間的延續(xù)。軸上的每一個(gè)刻度表示一個(gè)計(jì)息周期；軸上的點(diǎn)稱為時(shí)點(diǎn)，通常表示是該時(shí)間單位末的時(shí)點(diǎn)；0表示時(shí)間序列的起點(diǎn)；n表示時(shí)間序列的終點(diǎn)，也是技術(shù)方案的計(jì)算期。2.箭頭的方向：向上的箭頭表示資金流入，向下的箭頭表示資金流出。但是注意，現(xiàn)金流量的性質(zhì)（即流入和流出），是對(duì)特定的人而言的。3.箭頭的長(zhǎng)短應(yīng)體現(xiàn)資金數(shù)量的大?。?.箭線和時(shí)間軸的交點(diǎn)表示現(xiàn)金流量發(fā)生的時(shí)間點(diǎn)?，F(xiàn)金流量圖的三要素：方向，大小和作用點(diǎn)考點(diǎn)5：等值計(jì)算1.一次支付的終值計(jì)算（已知P求F）：

叫做一次支付的終值系數(shù)，用

表示2.一次支付的現(xiàn)值計(jì)算（已知F求P）：這個(gè)過程叫做貼現(xiàn)或折現(xiàn)，i叫做貼現(xiàn)率或折現(xiàn)率。考點(diǎn)5：等值計(jì)算3.等額系列支付的終值的計(jì)算（已知A求F）4.償債基金的計(jì)算（已知F求A）5.等額系列支付的現(xiàn)值計(jì)算（已知A求P）

6.資金回收計(jì)算（已知P求A）考點(diǎn)5：等值計(jì)算7.等值計(jì)算需要注意的要點(diǎn)（1）本期末即等于下期初。0點(diǎn)就是第一期期初，就是現(xiàn)在；（2）P是在第1期期初發(fā)生；F發(fā)生在考察期期末，即第n期期末；各期的等額支付A，發(fā)生在各期期末?？键c(diǎn)6：有效利率計(jì)算名義利率（r）是公布出來的年利率。如果1年計(jì)息m次，那么計(jì)息周期利率就是r/m。年有效