2023年銀行從業(yè)人員考試《個(gè)人理財(cái)》（中級(jí)）考試在線(xiàn)刷題

2023年銀行從業(yè)人員考試《個(gè)人理財(cái)》

（中級(jí)）考試在線(xiàn)刷題（可下載）

1.由資本資產(chǎn)定價(jià)模型的假設(shè)可以得出（）。

A.投資者是理性的

B.每個(gè)投資者的切點(diǎn)處投資組合（最優(yōu)風(fēng)險(xiǎn)組合）都是相同的

C.每個(gè)投資者的線(xiàn)性有效集都是一樣的

D.投資者的最優(yōu)投資組合是相同的

E.投資者對(duì)風(fēng)險(xiǎn)和收益的偏好狀況與該投資者風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)組合的最優(yōu)

構(gòu)成有關(guān)

【答案】：A|B|C

【解析】：

D項(xiàng)，由于投資者風(fēng)險(xiǎn)-收益偏好不同，其無(wú)差異曲線(xiàn)的斜率不同，

因此它們的最優(yōu)投資組合也不同；E項(xiàng)，分離定理指出，投資者對(duì)風(fēng)

險(xiǎn)和收益的偏好狀況與該投資者風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)組合的最優(yōu)構(gòu)成是無(wú)關(guān)的。

2.某理財(cái)師對(duì)于單項(xiàng)規(guī)劃的范圍不是很明確，按照科學(xué)的理財(cái)方案制

定標(biāo)準(zhǔn)，單項(xiàng)理財(cái)規(guī)劃可以包括（）。

A.家庭收支和債務(wù)管理

B.財(cái)富傳承規(guī)劃

C.投資規(guī)劃

D.財(cái)富保障規(guī)劃

E.稅務(wù)規(guī)劃

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

單項(xiàng)理財(cái)規(guī)劃，只是涉及客戶(hù)某一方面的理財(cái)需求，根據(jù)這一理財(cái)目

標(biāo)提供的有針對(duì)性的分析結(jié)論和建議。單項(xiàng)理財(cái)規(guī)劃，可以包括下列

一項(xiàng)或幾項(xiàng)內(nèi)容：①家庭收支和債務(wù)管理；②教育投資規(guī)劃；③居住

規(guī)劃；④養(yǎng)老規(guī)劃；⑤稅務(wù)規(guī)劃；⑥旅游規(guī)劃；⑦財(cái)富保障規(guī)劃；⑧

投資規(guī)劃；⑨財(cái)富傳承規(guī)劃，等等。

3.納稅人進(jìn)行稅務(wù)規(guī)劃的基本方法不包括（）。

A.利用免稅籌劃

B.分劈技術(shù)

C.納稅期的遞延

D.稅收負(fù)擔(dān)的逃避

【答案】：D

【解析】：

“稅收負(fù)擔(dān)的逃避”即逃稅，屬違法行為，不屬于稅務(wù)規(guī)劃的基本方

法。A項(xiàng)，利用免稅籌劃是指在合法、合理的情況下，使納稅人成為

免稅人，或使納稅人從事免稅活動(dòng)，或使征稅對(duì)象成為免稅對(duì)象而免

納稅收的稅務(wù)規(guī)劃方法；B項(xiàng)，分劈技術(shù)是指在合法、合理的情況下,

使所得、財(cái)產(chǎn)在兩個(gè)或更多個(gè)納稅人之間進(jìn)行分劈而直接節(jié)稅的稅務(wù)

規(guī)劃技術(shù)；C項(xiàng)，納稅期的遞延是指在合法、合理的情況下，使納稅

人延期繳納稅收而節(jié)稅的稅務(wù)規(guī)劃方法。

4.資產(chǎn)配置中，具體選擇各類(lèi)資產(chǎn)下的理財(cái)產(chǎn)品和產(chǎn)品組合時(shí)，（）

不能作為現(xiàn)金類(lèi)資產(chǎn)。

A.活期儲(chǔ)蓄

B.貨幣市場(chǎng)基金

C.各類(lèi)銀行存款

D.股票

【答案】：D

【解析】：

根據(jù)客戶(hù)具體的資產(chǎn)配置（比例）要求，再具體選擇各類(lèi)資產(chǎn)下的理

財(cái)產(chǎn)品和產(chǎn)品組合，這時(shí)可以兼顧客戶(hù)的個(gè)人喜好，譬如對(duì)房地產(chǎn)投

資或某類(lèi)股票的特殊喜好。各類(lèi)產(chǎn)品選擇范圍如：①現(xiàn)金類(lèi)：銀行存

款、貨幣市場(chǎng)基金、短期國(guó)債等；②固定收益類(lèi)：政府債券、公司債

券，國(guó)內(nèi)、國(guó)際債券等；③權(quán)益類(lèi)：房地產(chǎn)、黃金、古董、股票（國(guó)

際、國(guó)內(nèi)，藍(lán)籌股、小型成長(zhǎng)股等）。

5.李某和趙某是夫妻，二人共同持有50萬(wàn)元存款，甲是李某之母，

乙是趙某之姐，趙某和李某均無(wú)其他親屬，2013年李某病逝，不久

趙某也因?yàn)檫^(guò)分悲傷，于同年病故，下列正確的法定繼承方式是（）。

A.甲繼承37.5萬(wàn)元，乙繼承12.5萬(wàn)元

B.甲、乙各繼承25萬(wàn)元

C.甲繼承50萬(wàn)元

D.甲繼承12.5萬(wàn)元，乙繼承37.5萬(wàn)元

【答案】：D

【解析】：

本題中，50萬(wàn)元存款是夫妻共有財(cái)產(chǎn)，李某病逝，遺產(chǎn)為25萬(wàn)元。

第一順序繼承人為甲和趙某，每人得到12.5萬(wàn)元。趙某病故，留有

遺產(chǎn)為12.5+25=37.5（萬(wàn)元），只有一個(gè)繼承人，即乙，乙繼承37.5

萬(wàn)元。

6.重復(fù)保險(xiǎn)必須具備哪些條件？（）

A.同一保險(xiǎn)標(biāo)的

B.同一可保利益

C.同一保險(xiǎn)期間

D.保險(xiǎn)金額總和低于保險(xiǎn)標(biāo)的價(jià)值

E.不同保險(xiǎn)事故

【答案】：A|B|C

【解析】：

重復(fù)保險(xiǎn)必須具備的條件有：①同一保險(xiǎn)標(biāo)的及同一可保利益；②同

一保險(xiǎn)期間；③同一保險(xiǎn)事故；④與數(shù)個(gè)保險(xiǎn)人訂立數(shù)個(gè)保險(xiǎn)合同，

且保險(xiǎn)金額總和超過(guò)保險(xiǎn)標(biāo)的價(jià)值。

7.利潤(rùn)分配中的稅務(wù)籌劃可以從哪幾方面考慮？（）

A.盡量使應(yīng)納稅收入數(shù)額越小越好

B.增加成本費(fèi)用扣除項(xiàng)目

C.費(fèi)用列支最大化

D.充分利用稅收優(yōu)惠政策

E.確保凈利潤(rùn)在再分配時(shí)價(jià)值最大化

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

利潤(rùn)分配中的稅務(wù)籌劃可以從以下幾方面考慮：①盡量使應(yīng)納稅收入

數(shù)額越小越好；②盡量增加成本費(fèi)用扣除項(xiàng)目，使費(fèi)用列支最大化；

③充分利用稅收優(yōu)惠政策減少稅收支出；④確保凈利潤(rùn)在再分配時(shí)價(jià)

值最大化。

8.關(guān)于企業(yè)財(cái)務(wù)管理指標(biāo)的描述中，錯(cuò)誤的是（）。

A.流動(dòng)比率大于1,說(shuō)明流動(dòng)負(fù)債大于流動(dòng)資產(chǎn)

B.若已獲利息倍數(shù)為負(fù)數(shù)，說(shuō)明企業(yè)虧損

C.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)越短，說(shuō)明企業(yè)應(yīng)收賬款的變現(xiàn)能力越強(qiáng)

D.凈資產(chǎn)利潤(rùn)率越高，說(shuō)明企業(yè)全部資產(chǎn)的盈利能力越強(qiáng)

【答案】：A

【解析】：

流動(dòng)比率是指全部流動(dòng)資產(chǎn)對(duì)全部流動(dòng)負(fù)債的比率，即：流動(dòng)比率=

流動(dòng)資產(chǎn)+流動(dòng)負(fù)債。流動(dòng)比率大于1,說(shuō)明流動(dòng)資產(chǎn)大于流動(dòng)負(fù)債。

9.王先生的自行車(chē)剎車(chē)閘已損壞，但是為了不耽誤上班使用，王先生

抱著僥幸的心理繼續(xù)騎車(chē)上班，這種行為從風(fēng)險(xiǎn)管理的角度考慮是存

在風(fēng)險(xiǎn)的，自行車(chē)剎車(chē)閘的損壞屬于（）o

A.風(fēng)險(xiǎn)事故

B.損失

C.風(fēng)險(xiǎn)載體

D.風(fēng)險(xiǎn)因素

【答案】：D

【解析】：

風(fēng)險(xiǎn)因素是指促使某一特定風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生或增加其發(fā)生的可能性或

擴(kuò)大其損失程度的原因或條件，是風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的潛在原因，是造成

損失的間接原因。本題中，自行車(chē)剎車(chē)閘損壞增加了王先生摔倒受傷

的可能性，屬于風(fēng)險(xiǎn)因素。

10.風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)主要包括哪些方法？（）

A.自留風(fēng)險(xiǎn)

B.分散風(fēng)險(xiǎn)

C.保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

D.非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

E.消除風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：A|C|D

【解析】：

風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)主要包括以下方法：①回避風(fēng)險(xiǎn)；②預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)；③自留

風(fēng)險(xiǎn)；④轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。保險(xiǎn)是轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的一種。

11.在遺囑繼承中，出現(xiàn)（）情形時(shí)，遺產(chǎn)中的有關(guān)部分按法定繼承

辦理。

A.遺囑繼承人對(duì)繼承安排有爭(zhēng)議

B.遺囑繼承人喪失繼承權(quán)

C.遺囑未予處分的遺產(chǎn)

D.遺囑無(wú)效

E.遺囑繼承人放棄繼承或受遺贈(zèng)人放棄受遺贈(zèng)

【答案】：B|C|D|E

【解析】：

依照《繼承法》第二十七條的規(guī)定，有下列情形之一的，遺產(chǎn)中的有

關(guān)部分按法定繼承來(lái)辦理：①遺囑繼承人放棄繼承或受遺贈(zèng)人放棄受

遺贈(zèng)的；②遺囑繼承人喪失繼承權(quán)的；③遺囑繼承人、受遺贈(zèng)人先于

遺囑繼承人死亡的；④遺囑無(wú)效部分所涉及的遺產(chǎn)；⑤遺囑未予處分

的遺產(chǎn)。

12.楊女士于年初跳槽到一家跨國(guó)公司。該跨國(guó)公司為外企，楊女士

認(rèn)為在外企工作有很多不確定的因素，以后的生活也可能會(huì)很不穩(wěn)

定。所以楊女士開(kāi)始考慮是否從現(xiàn)在開(kāi)始規(guī)劃自己的退休養(yǎng)老生活比

較好。

根據(jù)以上材料回答（1）?（2）題。

⑴理財(cái)師建議楊女士現(xiàn)在就開(kāi)始為自己的退休養(yǎng)老進(jìn)行投資，因?yàn)楝F(xiàn)

在投資負(fù)擔(dān)相對(duì)更輕。為此他特地為楊女士算了一筆賬：目前楊女士

25歲，如果她在25歲到30歲之間每年拿出2500元用于以后的退休

養(yǎng)老，假設(shè)投資收益率為12%,并且在31歲到65歲之間不進(jìn)行額外

投資，則從25歲到30歲6年之間的投資額在65歲時(shí)（歲末）可以

增值到（）元。

A.1071199

B.1124000

C.1263872

D.1186101

【答案】：A

【解析】：

計(jì)算30歲時(shí)的投資收益總額：FV（PV=0,PMT=-2500,i=12%,

n=6）=20288（元）；在31歲到65歲之間不進(jìn)行額外投資，則到

65歲時(shí),投資收益總額為：20288X（1+12%）35=1071199（元）。

⑵接上題，如果楊女士在31歲到65歲之間每年拿出2500元用于投

資，同樣假設(shè)投資收益率為12%,則從31歲到65歲（歲末）35年

間的投資在65歲（歲末）可以增值到（）元。

A.984561

B.1079159

C.1135671

D.1200541

【答案】：B

【解析】：

計(jì)算31歲到65歲的投資收益總額：FV（PV=0,PMT=-2500,i=

12%,n=35）=1079159（元）。

13.對(duì)于普通家庭而言，潛在的家庭風(fēng)險(xiǎn)中對(duì)客戶(hù)影響最大的是（）。

A.人身風(fēng)險(xiǎn)

B.信用風(fēng)險(xiǎn)

C.財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)

D.投資風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：A

【解析】：

家庭面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要有人身風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)及投資風(fēng)險(xiǎn)等，其中對(duì)家

庭影響最大的是人身風(fēng)險(xiǎn)。

14.下列關(guān)于債務(wù)管理中的主要相關(guān)指標(biāo)，說(shuō)法錯(cuò)誤的有（）。

A.負(fù)債比率=總負(fù)債/總資產(chǎn)

B.融資比率=投資性負(fù)債/總資產(chǎn)

C.平均負(fù)債利率應(yīng)低于基準(zhǔn)貸款利率的1.2倍

D.“債務(wù)負(fù)擔(dān)率”比“貸款安全比率”更符合客戶(hù)家庭的實(shí)際情況

E.如果不包括房貸，貸款安全比率的合理區(qū)間為30%以下

【答案】:B|D

【解析】：

B項(xiàng)，融資比率=投資性負(fù)債/投資性資產(chǎn)；D項(xiàng)，貸款安全比率是債

務(wù)負(fù)擔(dān)率的細(xì)分指標(biāo)，從收支管理角度考慮，更加符合客戶(hù)家庭的實(shí)

際情況。

15.在進(jìn)行子女教育規(guī)劃時(shí)，下列選項(xiàng)中一般不將其計(jì)算在規(guī)劃工具

中的是（）o

A.教育儲(chǔ)蓄

B.國(guó)家助學(xué)貸款

C.教育保險(xiǎn)

D.獎(jiǎng)學(xué)金

【答案】：D

【解析】：

一般而言，教育投資工具可分為短期教育投資規(guī)劃工具和長(zhǎng)期教育投

資規(guī)劃工具。短期教育投資規(guī)劃工具主要包括商業(yè)助學(xué)貸款、國(guó)家助

學(xué)貸款、出國(guó)留學(xué)貸款等。長(zhǎng)期教育投資規(guī)劃工具包括教育儲(chǔ)蓄、銀

行儲(chǔ)蓄、教育保險(xiǎn)、基金產(chǎn)品、教育金信托和其他投資理財(cái)產(chǎn)品等。

16.下列關(guān)于信用期的制定的說(shuō)法，不正確的是()。

A.信用期的制定可分為三步

B.首先應(yīng)該計(jì)算延長(zhǎng)信用期所增加的利潤(rùn)

C.最后計(jì)算放寬信用條件而需增加的資金占用額

D.信用期的制定還需要考慮賒賬企業(yè)的信用標(biāo)準(zhǔn)

【答案】：C

【解析】：

信用期的制定可分為三步，首先，計(jì)算延長(zhǎng)信用期所增加的利潤(rùn)；其

次，計(jì)算放寬信用條件而需增加的資金占用額；最后，比較有利的信

用期。信用期的制定還需要考慮賒賬企業(yè)的信用標(biāo)準(zhǔn)，一般通過(guò)“5C”

系統(tǒng)進(jìn)行,即評(píng)估對(duì)方的品質(zhì)(Character)＞能力(Capacity)、資本

(Capital)＞抵押品(Collateral)和條件(Condition),以更全面地考

察信用期的制定。

17.在借貸金額方面，家庭債務(wù)管理力主()o

A.量入為出

B.量力而行

C.保證較多的結(jié)余

D.保證生活的品質(zhì)

【答案】：B

【解析】：

在借貸金額方面，家庭債務(wù)管理力主“量力而行”，“量力而行”的核

心就是對(duì)未來(lái)的還貸能力以及借貸活動(dòng)對(duì)家庭財(cái)務(wù)的影響的評(píng)估。

18.小李購(gòu)買(mǎi)了某公司的終身壽險(xiǎn)，終身壽險(xiǎn)的本質(zhì)特征是無(wú)論被保

險(xiǎn)人何時(shí)死亡，保險(xiǎn)公司都要支付死亡保險(xiǎn)金。下列關(guān)于終身壽險(xiǎn)的

描述錯(cuò)誤的是（）。

A.不具有固定的保險(xiǎn)期限

B.終身壽險(xiǎn)不具有保單現(xiàn)金價(jià)值

C.無(wú)論被保險(xiǎn)人何時(shí)死亡，保險(xiǎn)人都要給付保險(xiǎn)金

D,現(xiàn)金價(jià)值的存在使終身壽險(xiǎn)具有了儲(chǔ)蓄的功能

【答案】：B

【解析】：

終身壽險(xiǎn)具有保單現(xiàn)金價(jià)值。保險(xiǎn)單現(xiàn)金價(jià)值又稱(chēng)“解約退還金”或

“退保價(jià)值”，是指被保險(xiǎn)人要求解約或退保時(shí)，壽險(xiǎn)公司應(yīng)該返還

的金額。

19.老張2015年4月1日退休，那么根據(jù)我國(guó)養(yǎng)老政策的規(guī)定，老張

屬于（）o

A.老人

B.中人

C.新人

D.不確定

【答案】：B

【解析】：

以《國(guó)務(wù)院關(guān)于建立統(tǒng)一的企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的決定》（國(guó)

發(fā)口99刀26號(hào)）為分界線(xiàn)，在該決定實(shí)施前參加工作，決定實(shí)施后退

休的人群稱(chēng)為“中人”。

20.償債能力分析是指企業(yè)償還到期債務(wù)的能力，在償債能力指標(biāo)分

析中，速動(dòng)比率描述正確的有（）。

A.速動(dòng)比率=速動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債

B.速動(dòng)比率=速動(dòng)資產(chǎn)/負(fù)債總額

C.速動(dòng)比率=流動(dòng)資產(chǎn)/負(fù)債總額

D.速動(dòng)比率=流動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債

E.速動(dòng)比率=（流動(dòng)資產(chǎn)一存貨）/流動(dòng)負(fù)債

【答案】：A|E

【解析】：

速動(dòng)比率又稱(chēng)酸性比率，是公司速動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債的比率。所謂速

動(dòng)資產(chǎn)是指幾乎可以立即用來(lái)償付流動(dòng)性負(fù)債的資產(chǎn)，即流動(dòng)資產(chǎn)減

去存貨。速動(dòng)比率是一個(gè)比流動(dòng)比率更嚴(yán)格地用于衡量企業(yè)流動(dòng)性狀

況的指標(biāo)，它可以更確切地反映企業(yè)快速償付短期債務(wù)的能力。計(jì)算

公式為：速動(dòng)比率=速動(dòng)資產(chǎn)+流動(dòng)負(fù)債。

21.（）是指其財(cái)產(chǎn)或者人身受保險(xiǎn)合同保障，享有保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)的

人。

A.保險(xiǎn)人

B.投保人

C.被保險(xiǎn)人

D.受益人

【答案】：C

【解析】：

被保險(xiǎn)人是指其財(cái)產(chǎn)或者人身受保險(xiǎn)合同保障，享有保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)的

人。被保險(xiǎn)人的具體含義包括：①被保險(xiǎn)人是受保險(xiǎn)合同保障的人，

即保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)遭受損失的人；②被保險(xiǎn)人是享有保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)的

人。

22.劉先生與張女士領(lǐng)取結(jié)婚證僅三天，還沒(méi)有來(lái)得及舉行婚禮，張

女士就意外死亡?？梢詤⒓永^承張女士遺產(chǎn)的法定繼承人有（）。

A.張女士的兄弟姐妹

B.張女士的父母

C.張女士與前夫所生之子

D.劉先生

E.張女士的養(yǎng)女

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

我國(guó)繼承法確定的法定繼承人包括：①配偶；②子女（包括婚生子女、

非婚生子女、養(yǎng)子女、繼子女）；③父母（包括生父母、養(yǎng)父母和形

成撫養(yǎng)教育關(guān)系的繼父母）；④兄弟姐妹；⑤祖父母、外祖父母；⑥

對(duì)公、婆盡了主要贍養(yǎng)義務(wù)的喪偶兒媳和對(duì)岳父、岳母盡了主要贍養(yǎng)

義務(wù)的喪偶女婿。

23.理財(cái)規(guī)劃中的一個(gè)非常核心的技能，就是通過(guò)制作全生涯模擬仿

真表，對(duì)客戶(hù)的理財(cái)目標(biāo)進(jìn)行評(píng)估分析，下列選項(xiàng)不屬于理財(cái)規(guī)劃書(shū)

的制作過(guò)程中關(guān)于這部分的內(nèi)容的是（）。

A.全生涯模擬仿真原理介紹

B.全生涯模擬環(huán)境設(shè)置

C.分析結(jié)果的闡述及初步建議

D.對(duì)理財(cái)產(chǎn)品進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)揭示

【答案】：D

【解析】：

理財(cái)規(guī)劃中的一個(gè)非常核心的技能，就是通過(guò)制作全生涯模擬仿真

表，對(duì)客戶(hù)的理財(cái)目標(biāo)進(jìn)行評(píng)估分析。在理財(cái)規(guī)劃書(shū)的制作過(guò)程中，

這部分的內(nèi)容包括了以下三個(gè)部分：①全生涯模擬仿真的原理介紹；

②模擬環(huán)境的設(shè)置；③分析結(jié)果的闡述和理財(cái)師基于分析結(jié)果的初步

建議。

24.下列關(guān)于偶然所得納稅的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是（）。

A.偶然所得是指?jìng)€(gè)人得獎(jiǎng)、中獎(jiǎng)、中彩以及其他偶然性質(zhì)的所得

B.個(gè)人購(gòu)買(mǎi)社會(huì)福利有獎(jiǎng)募捐獎(jiǎng)券，一次中獎(jiǎng)收入不超過(guò)10萬(wàn)元的,

免征個(gè)人所得稅

C.個(gè)人因參加企業(yè)的有獎(jiǎng)銷(xiāo)售活動(dòng)而取得的贈(zèng)品所得，應(yīng)按“偶然所

得”項(xiàng)目計(jì)征個(gè)人所得稅

D.偶然所得按次計(jì)算征收個(gè)人所得稅

E.個(gè)人購(gòu)買(mǎi)中國(guó)體育彩票，一次中獎(jiǎng)收入超過(guò)10000元的，應(yīng)以收入

扣除相關(guān)費(fèi)用后按偶然所得項(xiàng)目計(jì)稅

【答案】：B|E

【解析】：

BE兩項(xiàng)，個(gè)人購(gòu)買(mǎi)社會(huì)福利有獎(jiǎng)募捐獎(jiǎng)券、中國(guó)體育彩票，一次中

獎(jiǎng)收入不超過(guò)10000元的，免征個(gè)人所得稅，超過(guò)10000元的，應(yīng)以

全額按偶然所得項(xiàng)目計(jì)稅。

25.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)因素性質(zhì)的不同，可以將其分為有形風(fēng)險(xiǎn)因素和無(wú)形風(fēng)

險(xiǎn)因素兩種類(lèi)型。其中，無(wú)形風(fēng)險(xiǎn)因素包括（）o

A.經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)因素

B.道德風(fēng)險(xiǎn)因素

C.政治風(fēng)險(xiǎn)因素

D.心理風(fēng)險(xiǎn)因素

E.社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)因素

【答案】：B|D

【解析】：

有形風(fēng)險(xiǎn)因素是指某一標(biāo)的本身所具有的足以引起風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生或

增加損失機(jī)會(huì)或加重?fù)p失程度的因素。無(wú)形風(fēng)險(xiǎn)因素是與人的心理或

行為有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)因素，包括道德風(fēng)險(xiǎn)因素和心理風(fēng)險(xiǎn)因素。

26.融資比率等于（）。

A.投資性負(fù)債/投資性資產(chǎn)

B.總負(fù)債/總資產(chǎn)

C.投資性負(fù)債/總資產(chǎn)

D.總負(fù)債/投資性資產(chǎn)

【答案】：A

【解析】：

融資比率指標(biāo)（投資性負(fù)債/投資性資產(chǎn)）體現(xiàn)了客戶(hù)家庭的理財(cái)積

極程度。

27.技術(shù)分析的假設(shè)條件包括（）。

A.市場(chǎng)行為反映一切信息

B.證券價(jià)格沿趨勢(shì)移動(dòng)

C.歷史會(huì)重演

D.影響證券市場(chǎng)的因素不可能完全體現(xiàn)在股票價(jià)格的變動(dòng)上

E.即使供求關(guān)系不發(fā)生根本改變，證券價(jià)格的走勢(shì)也可能發(fā)生反轉(zhuǎn)

【答案】:A|B|C

【解析】：

作為一種投資分析工具，技術(shù)分析是以一定的假設(shè)條件為前提的，這

些假設(shè)是：①市場(chǎng)行為反映一切信息；②證券價(jià)格沿趨勢(shì)移動(dòng)；③歷

史會(huì)重演。D項(xiàng)，市場(chǎng)行為反映一切信息這一假設(shè)是進(jìn)行技術(shù)分析的

基礎(chǔ)。其主要思想是：任何一個(gè)影響證券市場(chǎng)的因素，最終都必然體

現(xiàn)在股票價(jià)格的變動(dòng)上。E項(xiàng)，證券價(jià)格沿趨勢(shì)移動(dòng)這一假設(shè)下，只

要供求關(guān)系不發(fā)生根本改變，證券價(jià)格的走勢(shì)就不會(huì)發(fā)生反轉(zhuǎn)。

28.下列選項(xiàng)中，不屬于客戶(hù)家庭財(cái)務(wù)信息收集方法的是（）。

A.調(diào)查問(wèn)卷

B.開(kāi)戶(hù)資料

C.面談?wù)髟?xún)

D.戶(hù)口信息

【答案】：D

【解析】：

客戶(hù)家庭財(cái)務(wù)信息收集方法主要有：①開(kāi)戶(hù)資料；②調(diào)查問(wèn)卷；③面

談?wù)髟?xún)；④客戶(hù)能提交的一些賬戶(hù)、財(cái)務(wù)資料。

29.()可以防止客戶(hù)流失，降低客戶(hù)開(kāi)發(fā)成本。

A.客戶(hù)關(guān)系管理

B.客戶(hù)主動(dòng)反饋信息

C.發(fā)放調(diào)查問(wèn)卷

D.新客戶(hù)調(diào)查

【答案】：A

【解析】：

客戶(hù)關(guān)系管理對(duì)理財(cái)業(yè)務(wù)發(fā)展的意義：①為理財(cái)師提供客戶(hù)服務(wù)的方

法和工具；②有助于培養(yǎng)高端客戶(hù)忠誠(chéng)度，與客戶(hù)建立主辦行關(guān)系；

③防止客戶(hù)流失，降低客戶(hù)開(kāi)發(fā)成本；④將客戶(hù)需求轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)力，

帶來(lái)銀行產(chǎn)品服務(wù)升級(jí)。

30.自用性資產(chǎn)的特征有()o

A.增值性資產(chǎn)雖然有一定的資本增值但不產(chǎn)生收入

B.非增值性資產(chǎn)主要用于家庭生活品質(zhì)的維護(hù)

C.可用于近期支出和短期債務(wù)的償還

D.可以提供使用價(jià)值

E.必要時(shí)可以變賣(mài)套現(xiàn)

【答案】：A|B|D|E

【解析】：

C項(xiàng)，可用于近期支出和短期債務(wù)的償還，屬于流動(dòng)性資產(chǎn)的特征。

31.信用保險(xiǎn)主要包括（）。

A.商業(yè)信用保險(xiǎn)

B.銀行信用保險(xiǎn)

C.出口信用保險(xiǎn)

D.進(jìn)口信用保險(xiǎn)

E.投資保險(xiǎn)

【答案】:A|C|E

【解析】：

信用保險(xiǎn)主要包括商業(yè)信用保險(xiǎn)、出口信用保險(xiǎn)和投資保險(xiǎn)。其中商

業(yè)信用保險(xiǎn)主要承保的是國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)一步可以細(xì)分為貸

款信用保險(xiǎn)、賒銷(xiāo)信用保險(xiǎn)和預(yù)付信用保險(xiǎn)。出口信用保險(xiǎn)和投資保

險(xiǎn)主要承保的是出口信貸和海外投資等國(guó)際經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。

32.投資性資產(chǎn)比率的參考值是（）。

A.20%

B.40%

C.50%

D.70%

【答案】：C

【解析】：

投資性資產(chǎn)比率=投資性資產(chǎn)/總資產(chǎn)，投資性資產(chǎn)比率越大說(shuō)明理

財(cái)積極度越高，投資資產(chǎn)比率應(yīng)保持在50%以上，以保證已有的財(cái)務(wù)

資源能有較為適當(dāng)?shù)脑鲩L(zhǎng)率。

33?一個(gè)投資組合風(fēng)險(xiǎn)大于平均市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，則它的B值可能為（）o

A.0.3

B.0.9

C.1

D.1.1

【答案】：D

【解析】：

B系數(shù)是特定資產(chǎn)（或資產(chǎn)組合）的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)度量。全體市場(chǎng)本身

的B系數(shù)為1,若資產(chǎn)組合凈值的波動(dòng)大于全體市場(chǎng)的波動(dòng)幅度，則

B系數(shù)大于lo反之，若資產(chǎn)組合凈值的波動(dòng)小于全體市場(chǎng)的波動(dòng)幅

度，則B系數(shù)就小于1。

34.下列關(guān)于債券及債券市場(chǎng)的說(shuō)法中，表述正確的有（）。

A.債券發(fā)行人通過(guò)發(fā)行債券籌集的資金一般都有期限，到期時(shí)，債務(wù)

人必須還本付息

B.相對(duì)于股票價(jià)格而言，債券市場(chǎng)價(jià)格比較穩(wěn)定

C.債券是所有權(quán)憑證，債券持有人有利息收入的要求權(quán)

D.債券的發(fā)行人有中央政府、地方政府、中央政府機(jī)構(gòu)、金融機(jī)構(gòu)、

企業(yè)和個(gè)人

E.收益率相同變化幅度下，債券的凸性越大，債券價(jià)格的增加與債券

的價(jià)格的減少之間的差距就越大

【答案】：A|B|E

【解析】：

C項(xiàng)，債券不是所有權(quán)憑證，是債權(quán)債務(wù)關(guān)系憑證；D項(xiàng)，個(gè)人不能

發(fā)行債券。

35.屬于家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中一般可保財(cái)產(chǎn)的是（）。

A.朋友寄存在家的一把紅木椅子

B.一盆花

C.一包現(xiàn)金

D.一把紅木椅子

【答案】：D

【解析】：

家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)簡(jiǎn)稱(chēng)家財(cái)險(xiǎn)，凡存放、坐落在保險(xiǎn)單列明的地址，屬于

被保險(xiǎn)人自有的家庭財(cái)產(chǎn)，都可以向保險(xiǎn)人投保家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)。保險(xiǎn)

公司對(duì)家庭財(cái)產(chǎn)進(jìn)行區(qū)分，將家庭財(cái)產(chǎn)分為一般可保財(cái)產(chǎn)、特保財(cái)產(chǎn)

和不可保財(cái)產(chǎn)三類(lèi)。一把紅木椅子屬于室內(nèi)裝修、裝飾及附屬設(shè)施，

是可保財(cái)產(chǎn)。A項(xiàng)，朋友寄存在家的一把紅木椅子不屬于被保險(xiǎn)人自

有的家庭財(cái)產(chǎn)；B項(xiàng)，花的價(jià)值無(wú)法鑒定，是不可保財(cái)產(chǎn)；C項(xiàng)，現(xiàn)

金屬于不可保財(cái)產(chǎn)。

36.在分紅壽險(xiǎn)的紅利分配方式中，屬于增額紅利的是（

A.現(xiàn)金給付

B.抵交保費(fèi)

C.購(gòu)買(mǎi)繳清保額

D.增加保單保額

【答案】：D

【解析】：

分紅壽險(xiǎn)的紅利分配方式有兩種：①現(xiàn)金紅利分配，包括直接領(lǐng)取現(xiàn)

金、抵交保費(fèi)、累積生息和購(gòu)買(mǎi)繳清保額等；②增額紅利分配，是指

以增加保單保額的方式來(lái)進(jìn)行紅利分配。

37.資本資產(chǎn)定價(jià)理論認(rèn)為，當(dāng)引入無(wú)風(fēng)險(xiǎn)證券后，有效邊界為（）。

A.無(wú)差異曲線(xiàn)

B.證券市場(chǎng)線(xiàn)

C.特征線(xiàn)

D.資本市場(chǎng)線(xiàn)

【答案】：D

【解析】：

如果用M代表市場(chǎng)組合，用Rf代表無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率，從Rf出發(fā)畫(huà)一條經(jīng)

過(guò)M的直線(xiàn)，這條線(xiàn)就是在允許無(wú)風(fēng)險(xiǎn)借貸情況下的線(xiàn)性有效集，

稱(chēng)為資本市場(chǎng)線(xiàn)。任何不利用市場(chǎng)組合以及不進(jìn)行無(wú)風(fēng)險(xiǎn)借貸的其他

所有組合都將位于資本市場(chǎng)線(xiàn)的下方。

38.對(duì)理財(cái)師的介紹，主要包括（）。

A.工作經(jīng)驗(yàn)

B.婚姻狀況

C.專(zhuān)業(yè)特長(zhǎng)

D.學(xué)歷背景

E.曾獲得的榮譽(yù)

【答案】：A|C|D|E

【解析】：

對(duì)理財(cái)師的介紹，主要包含了以下五個(gè)方面的內(nèi)容：①工作經(jīng)驗(yàn)；②

專(zhuān)業(yè)認(rèn)證和金融產(chǎn)品銷(xiāo)售資格；③專(zhuān)業(yè)特長(zhǎng)；④學(xué)歷背景；⑤曾獲得

的榮譽(yù)。

39.特雷諾指數(shù)和夏普比率（）為基準(zhǔn)。

A.均以資本市場(chǎng)線(xiàn)

B.均以證券市場(chǎng)線(xiàn)

C.分別以資本市場(chǎng)線(xiàn)和證券市場(chǎng)線(xiàn)

D.分別以證券市場(chǎng)線(xiàn)和資本市場(chǎng)線(xiàn)

【答案】：D

【解析】：

特雷諾指數(shù)給出了單位風(fēng)險(xiǎn)的平均超額收益率，其風(fēng)險(xiǎn)使用的是系統(tǒng)

性風(fēng)險(xiǎn)，故是以貝塔為橫軸的證券市場(chǎng)線(xiàn)為基準(zhǔn)；夏普比率等于投資

組合在選擇期間內(nèi)的平均超額收益率與這期間收益率的標(biāo)準(zhǔn)差的比

值，它衡量了投資組合每單位波動(dòng)性所獲得的回報(bào)，故是以標(biāo)準(zhǔn)差為

橫軸的資本市場(chǎng)線(xiàn)為基準(zhǔn)。

40.如果風(fēng)險(xiǎn)的市值保持不變，則無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率的下降會(huì)（）。

A.使SML的斜率增加

B.使SML的斜率減少

C.使SML平行移動(dòng)

D.使SML旋轉(zhuǎn)

【答案】：C

【解析】：

證券市場(chǎng)線(xiàn)（SML）方程為

無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率為縱軸的截距，則當(dāng)無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率下降，風(fēng)險(xiǎn)的市值不變時(shí),

即不變，SML會(huì)平行移動(dòng)。

41.根據(jù)稅法規(guī)定，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。

A.取得應(yīng)稅所得，沒(méi)有扣繳義務(wù)人的，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定辦理納稅申報(bào)

B.扣繳義務(wù)人包括企業(yè)（公司）、事業(yè)單位、機(jī)關(guān)、社團(tuán)組織、軍隊(duì)、

駐華機(jī)構(gòu)、個(gè)體戶(hù)等單位或個(gè)人

C.代扣代繳個(gè)人所得稅是扣繳義務(wù)人的法定義務(wù)，必須依法履行

D.居民個(gè)人向扣繳義務(wù)人提供專(zhuān)項(xiàng)附加扣除信息的，扣繳義務(wù)人按月

預(yù)扣預(yù)繳稅款時(shí)可以拒絕扣除

【答案】：D

【解析】：

D項(xiàng)，居民個(gè)人向扣繳義務(wù)人提供專(zhuān)項(xiàng)附加扣除信息的，扣繳義務(wù)人

按月預(yù)扣預(yù)繳稅款時(shí)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定予以扣除，不得拒絕。

42.下列哪一項(xiàng)不是合格的投保人應(yīng)當(dāng)具備的條件？（）

A.投保人必須具有相應(yīng)的權(quán)利能力與行為能力

B.投保人必須對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的具有保險(xiǎn)利益

C.投保人需符合保險(xiǎn)合同規(guī)定的健康標(biāo)準(zhǔn)

D.投保人應(yīng)承擔(dān)支付保險(xiǎn)費(fèi)的義務(wù)

【答案】：c

【解析】：

投保人又稱(chēng)要保人，是指與保險(xiǎn)人訂立保險(xiǎn)合同，并按照保險(xiǎn)合同負(fù)

有支付保險(xiǎn)費(fèi)義務(wù)的人。投保人應(yīng)當(dāng)具備以下三個(gè)條件：①必須具有

相應(yīng)的權(quán)利能力和行為能力；②對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的必須具有保險(xiǎn)利益；③應(yīng)

承擔(dān)支付保險(xiǎn)費(fèi)的義務(wù)。

43.對(duì)于受益人來(lái)說(shuō)，（）是索賠和獲得保險(xiǎn)保障的最高限額。

A.可保利益

B.保險(xiǎn)價(jià)值

C.保險(xiǎn)金額

D.保險(xiǎn)費(fèi)

【答案】：C

【解析】：

保險(xiǎn)金額是指保險(xiǎn)人承擔(dān)賠償或者給付保險(xiǎn)金責(zé)任的最高限額。保險(xiǎn)

金額既是計(jì)算保險(xiǎn)費(fèi)的依據(jù)，也是保險(xiǎn)合同雙方當(dāng)事人享有權(quán)利承擔(dān)

義務(wù)的重要依據(jù)，因此必須在保險(xiǎn)合同中明確規(guī)定。

44.理財(cái)規(guī)劃書(shū)中的投資規(guī)劃建議不包括（）。

A.理財(cái)產(chǎn)品教育

B.對(duì)未來(lái)不同階段的投資預(yù)期報(bào)酬率的設(shè)定

C.對(duì)現(xiàn)階段的資產(chǎn)配置的建議

D.對(duì)現(xiàn)階段的產(chǎn)品配置的建議

【答案】：A

【解析】：

理財(cái)規(guī)劃書(shū)中的投資規(guī)劃建議包括了以下三個(gè)方面的內(nèi)容：①投資理

念教育；②對(duì)未來(lái)不同階段的投資預(yù)期報(bào)酬率的設(shè)定；③對(duì)現(xiàn)階段的

資產(chǎn)配置和產(chǎn)品配置的建議。

45.凈儲(chǔ)蓄率衡量的是客戶(hù)的（）。

A.理財(cái)積極性

B.家庭儲(chǔ)蓄能力

C.家庭償債能力

D.家庭還貸能力

【答案】：B

【解析】：

凈儲(chǔ)蓄率衡量的是客戶(hù)家庭的儲(chǔ)蓄能力，根據(jù)經(jīng)驗(yàn)法則，凈儲(chǔ)蓄一般

不低于家庭可支配收入（稅后收入）的25%為宜。

46.汽車(chē)金融公司貸款的首付比例一般為（）。

A.10%?30%

B.20%?30%

C.20%?40%

D.10%?40%

【答案】：B

【解析】：

汽車(chē)金融公司貸款的首付比例一般為20%?30%,且彈性較大，還可

以選擇一定比例的尾款；貸款年限一般不超過(guò)5年；貸款放款速度較

快，通常幾個(gè)小時(shí)，最多幾天就可以辦理；但貸款利率較高，5年期

利率高達(dá)8%o

47.一般情況下，如果在退休前，客戶(hù)已經(jīng)在旅游、外出就餐、打高

爾夫等休閑娛樂(lè)事項(xiàng)上花費(fèi)不菲，那么退休以后可能會(huì)花費(fèi)（）。

A.更多

B.更少

C.不變

D.不確定

【答案】：A

【解析】：

退休后客戶(hù)將會(huì)享受更多的空閑，有更多的時(shí)間從事自己的業(yè)余愛(ài)

好，相應(yīng)費(fèi)用支出也會(huì)有所增多。

48.王某（男）喪偶，一日，王某隨兒子王甲乘車(chē)外出，墜入山澗，

王某不幸當(dāng)場(chǎng)死亡，王甲經(jīng)搶救無(wú)效，于當(dāng)天晚些時(shí)候也死亡。王某

有一筆財(cái)產(chǎn)，并且生前未留遺囑。本案涉及的法律關(guān)系是（）。

A.遺囑繼承

B.代位繼承

C.轉(zhuǎn)繼承

D.法定繼承和遺囑繼承

【答案】：C

【解析】：

轉(zhuǎn)繼承又稱(chēng)為轉(zhuǎn)歸繼承、再繼承或者連續(xù)繼承（即第二次繼承），是

指繼承人在繼承開(kāi)始后實(shí)際接受遺產(chǎn)前死亡時(shí)，繼承人有權(quán)實(shí)際接受

的遺產(chǎn)轉(zhuǎn)歸其法定繼承人承受的一項(xiàng)法律制度。

49.甲和乙領(lǐng)取結(jié)婚證但還沒(méi)有舉行婚禮，甲就意外死亡，此時(shí)，乙

已經(jīng)懷孕3個(gè)月，可以參加繼承甲遺產(chǎn)的法定繼承人有（）。

A.乙所懷的孩子

B.乙

C.甲的父親

D.甲的母親

E.甲與前妻所生的孩子

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

法定繼承人包括配偶、子女、父母等，其中子女包括婚生子女、非婚

生子女、養(yǎng)子女、繼子女?；樯优侵妇哂泻戏ɑ橐鲫P(guān)系的男女雙

方所生育的子女，婚生子女有權(quán)繼承父母的遺產(chǎn)，不僅于父母死亡前

出生的子女享有繼承權(quán)，而且于父親死亡后活著出生的子女也有繼承

權(quán)。

50.一般來(lái)說(shuō)保障型保險(xiǎn)的保費(fèi)預(yù)算不應(yīng)超過(guò)可支配收入的（）。

A.5%

B.10%

C.20%

D.30%

【答案】：B

【解析】：

一般來(lái)說(shuō)保障型保險(xiǎn)的保費(fèi)預(yù)算不超過(guò)可支配收入的10%,但如果客

戶(hù)通過(guò)保險(xiǎn)進(jìn)行儲(chǔ)蓄的話(huà)，這個(gè)比例可以相應(yīng)提高，應(yīng)該具體分析、

分別計(jì)算。但如果偏高的話(huà)，則需要做一定的調(diào)整。

51.下列關(guān)于近因的認(rèn)定與保險(xiǎn)責(zé)任確定的說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。

A.單一原因致?lián)p，且該原因?qū)儆诒槐ｏL(fēng)險(xiǎn)，則保險(xiǎn)人負(fù)賠償責(zé)任

B.多種原因致?lián)p，且多種原因均屬被保風(fēng)險(xiǎn)，則保險(xiǎn)人負(fù)賠償責(zé)任

C.連續(xù)發(fā)生的多項(xiàng)原因致?lián)p，若前因?qū)儆诒槐ｏL(fēng)險(xiǎn)，但后因?qū)儆诔?/p>

責(zé)任的，保險(xiǎn)人不負(fù)賠償責(zé)任

D.在一連串連續(xù)發(fā)生的原因中，有一項(xiàng)新的獨(dú)立的原因介入，使原有

的因果關(guān)系鏈斷裂并直接導(dǎo)致?lián)p失，該新介入的獨(dú)立原因?yàn)榻颍?/p>

果該近因?qū)俦ｋU(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)，則保險(xiǎn)公司應(yīng)對(duì)所致的損失予以

賠付

【答案】：C

【解析】：

近因原則的含義為只有在導(dǎo)致保險(xiǎn)事故的近因?qū)儆诒ｋU(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)

時(shí)，保險(xiǎn)人才應(yīng)承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任。對(duì)于單一原因造成的損失，單一原因

即為近因。對(duì)于多種原因造成的損失，持續(xù)地起決定或有效作用的原

因?yàn)榻?。如果該近因?qū)儆诒ｋU(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)，保險(xiǎn)人就應(yīng)當(dāng)承擔(dān)保險(xiǎn)

責(zé)任。

52.綜合理財(cái)規(guī)劃服務(wù)的第一步是（）。

A.整理服務(wù)對(duì)象家庭財(cái)務(wù)狀況信息

B.收集服務(wù)對(duì)象家庭財(cái)務(wù)狀況信息

C.明確服務(wù)對(duì)象的背景信息和初步需求

D.明確服務(wù)對(duì)象及其家庭財(cái)務(wù)狀況信息

【答案】：C

【解析】：

綜合理財(cái)規(guī)劃服務(wù)的第一步就是要明確服務(wù)對(duì)象的背景信息和初步

需求。

53.從衰退的原因來(lái)看，可能有四種類(lèi)型的衰退，它們分別是（）。

A.資源型衰退

B.效率型衰退

C.收入低彈性衰退

D.聚集過(guò)度性衰退

E.自然原因衰退

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

從衰退的原因來(lái)看，可能有四種類(lèi)型的衰退，它們分別是：①資源型

衰退，即由于生產(chǎn)所依賴(lài)的資源的枯竭所導(dǎo)致的衰退;②效率型衰退,

即由于效率低下的比較劣勢(shì)而引起的行業(yè)衰退；③收入低彈性衰退，

即因需求-收入彈性較低而衰退的行業(yè)；④聚集過(guò)度性衰退，即因經(jīng)

濟(jì)過(guò)度聚集的弊端所引起的行業(yè)衰退。

54.與其他的家庭理財(cái)計(jì)劃相比，子女教育金要事先進(jìn)行規(guī)劃，下列

選項(xiàng)中錯(cuò)誤的是（）。

A.子女教育金沒(méi)有費(fèi)用彈性

B.子女教育金