國家引導(dǎo)基金管理辦法

國家引導(dǎo)基金管理辦法

一、總則

為規(guī)范國家引導(dǎo)基金管理，提高財政資金使用效益，引導(dǎo)和促進社會資本投入國家支持領(lǐng)域，根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》、《中華人民共和國投資基金法》等相關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。

二、基金設(shè)立與規(guī)模

1.國家引導(dǎo)基金由國務(wù)院批準(zhǔn)設(shè)立，主要投向國家戰(zhàn)略、新興產(chǎn)業(yè)、民生保障等領(lǐng)域。

2.國家引導(dǎo)基金規(guī)模根據(jù)國家經(jīng)濟發(fā)展需要和財政承受能力確定，由國務(wù)院財政部門負責(zé)籌集和管理。

3.國家引導(dǎo)基金可采用母子基金、專項基金等多種形式設(shè)立。

三、基金管理架構(gòu)

1.國家引導(dǎo)基金設(shè)立基金決策委員會，負責(zé)基金投資決策、重大事項審議等。

2.基金決策委員會由國務(wù)院有關(guān)部門負責(zé)人、行業(yè)專家、金融專家等組成。

3.國家引導(dǎo)基金管理機構(gòu)負責(zé)基金日常運營管理，履行以下職責(zé)：

（1）制定基金投資策略和投資計劃；

（2）組織實施基金投資；

（3）對基金投資進行風(fēng)險控制和績效評價；

（4）定期向基金決策委員會報告基金運作情況；

（5）其他基金管理職責(zé)。

四、投資范圍與條件

1.國家引導(dǎo)基金投資范圍主要包括：

（1）國家戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)；

（2）基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；

（3）社會事業(yè)發(fā)展；

（4）區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展；

（5）其他國家支持領(lǐng)域。

2.投資項目需具備以下條件：

（1）符合國家戰(zhàn)略規(guī)劃和產(chǎn)業(yè)政策；

（2）具有良好的社會效益和經(jīng)濟效益；

（3）具有明確的還款來源和良好的風(fēng)險控制措施；

（4）其他投資條件。

五、投資決策與運作

1.國家引導(dǎo)基金投資決策按照基金決策委員會審議通過的投資策略和投資計劃執(zhí)行。

2.基金管理機構(gòu)根據(jù)投資計劃，開展項目篩選、盡職調(diào)查、投資談判等工作。

3.基金投資決策應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：

（1）公開、公平、公正；

（2）風(fēng)險可控、收益合理；

（3）擇優(yōu)投資、動態(tài)調(diào)整；

（4）其他原則。

六、風(fēng)險管理

1.國家引導(dǎo)基金管理機構(gòu)應(yīng)建立健全風(fēng)險管理體系，確保基金安全運作。

2.風(fēng)險管理措施包括：

（1）投資風(fēng)險評估；

（2）投資限制；

（3）風(fēng)險分散；

（4）風(fēng)險監(jiān)控；

（5）其他風(fēng)險管理措施。

七、基金收益分配

1.國家引導(dǎo)基金的收益分配原則為：

（1）保障本金安全；

（2）優(yōu)先滿足國家引導(dǎo)基金出資人收益要求；

（3）合理分配社會資本出資人收益；

（4）其他收益分配原則。

2.收益分配方案由基金管理機構(gòu)制定，經(jīng)基金決策委員會審議通過后執(zhí)行。

八、信息披露與監(jiān)督

1.國家引導(dǎo)基金管理機構(gòu)應(yīng)定期向基金決策委員會報告基金運作情況，接受監(jiān)督檢查。

2.基金管理機構(gòu)應(yīng)按照規(guī)定，向國務(wù)院財政部門報告基金投資、收益、風(fēng)險等情況。

3.國家引導(dǎo)基金運作過程中，涉及國家秘密、商業(yè)秘密的，按照國家相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

九、法律責(zé)任

1.國家引導(dǎo)基金管理機構(gòu)及其工作人員違反法律法規(guī)和本辦法規(guī)定，造成基金財產(chǎn)損失的，依法追究法律責(zé)任。

2.社會資本出資人、基金管理機構(gòu)及其他相關(guān)方在基金運作過程中，違反法律法規(guī)和本辦法規(guī)定，造成基金財產(chǎn)損失的，依法追究法律責(zé)任。

十、附則

本辦法自發(fā)布之日起實施，有效期五年。如有未盡事宜，由國務(wù)院財政部門負責(zé)解釋。如遇法律法規(guī)調(diào)整，本辦法相應(yīng)予以調(diào)整。

十一、投資退出機制

1.國家引導(dǎo)基金投資的退出，應(yīng)遵循市場化、法治化原則，確保國家利益和社會資本權(quán)益。

2.投資退出方式包括但不限于：首次公開發(fā)行股票（IPO）、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、回購、清算等。

3.基金管理機構(gòu)應(yīng)根據(jù)項目具體情況和市場化條件，制定合理的投資退出計劃，并報基金決策委員會審批。

十二、基金績效考核

1.國家引導(dǎo)基金應(yīng)建立績效考核機制，對基金的運作效果進行評估。

2.績效考核應(yīng)包括投資效益、風(fēng)險控制、管理水平等方面，以反映基金的長期穩(wěn)定收益和綜合運作能力。

3.基金決策委員會應(yīng)根據(jù)績效考核結(jié)果，對基金管理機構(gòu)進行激勵和約束。

十三、基金資產(chǎn)評估

1.國家引導(dǎo)基金應(yīng)定期進行資產(chǎn)評估，確?；鹳Y產(chǎn)的真實性、準(zhǔn)確性和完整性。

2.資產(chǎn)評估應(yīng)由具備資質(zhì)的第三方專業(yè)機構(gòu)進行，評估結(jié)果應(yīng)作為基金收益分配和投資決策的重要依據(jù)。

3.基金管理機構(gòu)應(yīng)建立健全資產(chǎn)評估管理制度，確保評估工作的規(guī)范進行。

十四、合作機構(gòu)管理

1.國家引導(dǎo)基金管理機構(gòu)應(yīng)選擇具備專業(yè)能力、良好信譽的合作機構(gòu)，共同推進基金投資運作。

2.合作機構(gòu)應(yīng)遵循國家引導(dǎo)基金的投資策略和風(fēng)險管理要求，嚴格執(zhí)行投資決策。

3.基金管理機構(gòu)應(yīng)與合作機構(gòu)簽訂合作協(xié)議，明確雙方的權(quán)利義務(wù)，建立長期穩(wěn)定的合作關(guān)系。

十五、基金運作協(xié)調(diào)

1.國家引導(dǎo)基金管理機構(gòu)應(yīng)加強與國家相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策的銜接，確?；鹜顿Y與國家戰(zhàn)略一致。

2.基金管理機構(gòu)應(yīng)積極與地方政府、行業(yè)組織、金融機構(gòu)等合作，形成投資合力，促進項目落地。

3.基金管理機構(gòu)應(yīng)建立項目協(xié)調(diào)機制，解決項目實施過程中出現(xiàn)的問題，推動項目順利進行。

十六、基金投資禁止行為

1.國家引導(dǎo)基金不得投資于違反國家法律法規(guī)、不符合國家產(chǎn)業(yè)政策的項目。

2.基金不得用于購買理財產(chǎn)品、投資二級市場股票、參與投機性交易等高風(fēng)險業(yè)務(wù)。

3.基金管理機構(gòu)及工作人員不得利用職務(wù)之便，進行利益輸送、內(nèi)幕交易等違法活動。

十七、基金財產(chǎn)保管

1.國家引導(dǎo)基金的財產(chǎn)應(yīng)由具備資質(zhì)的金融機構(gòu)進行保管，確?；鹭敭a(chǎn)安全。

2.基金管理機構(gòu)應(yīng)建立健全財產(chǎn)保管制度，明確財產(chǎn)保管的責(zé)任、權(quán)限和流程。

3.基金財產(chǎn)保管機構(gòu)應(yīng)定期向基金管理機構(gòu)報告財產(chǎn)保管情況，接受監(jiān)督檢查。

十八、基金運作報告

1.國家引導(dǎo)基金管理機構(gòu)應(yīng)定期編制基金運作報告，包括投資情況、收益情況、風(fēng)險狀況等。

2.基金運作報告應(yīng)向基金決策委員會報告，并根據(jù)需要向國務(wù)院財政部門和其他相關(guān)部門報告。

3.基金運作報告應(yīng)通過適當(dāng)方式向社會公開，提高基金透明度。

十九、應(yīng)急預(yù)案

1.國家引導(dǎo)基金管理機構(gòu)應(yīng)制定應(yīng)急預(yù)案，應(yīng)對可能發(fā)生的重大風(fēng)險事件。

2.應(yīng)急預(yù)案應(yīng)包括風(fēng)險事件識別、應(yīng)急處理程序、信息披露等內(nèi)容。

3.基金管理機構(gòu)應(yīng)定期組織應(yīng)急演練，確保在風(fēng)險事件發(fā)生時能夠迅速、有效地應(yīng)對。

二十、過渡期安排

1.對于本辦法實施前已設(shè)立的國家引導(dǎo)基金，應(yīng)按照本辦法要求進行規(guī)范，確保基金運作與本辦法規(guī)定相符。

2.基金管理機構(gòu)應(yīng)在本辦法實施之日起一年內(nèi)，完成基金運作相關(guān)制度的修訂和完善。

3.過渡期內(nèi)，國家引導(dǎo)基金的投資決策和運作按照原規(guī)定執(zhí)行，同時逐步調(diào)整到位。

二十一、基金投資決策流程

1.國家引導(dǎo)基金的投資決策應(yīng)遵循科學(xué)、民主、透明的原則。

2.投資項目需經(jīng)過項目初審、盡職調(diào)查、風(fēng)險評估、投資論證等多個環(huán)節(jié)，確保投資決策的嚴謹性。

3.基金管理機構(gòu)應(yīng)建立投資決策檔案，詳細記錄決策過程和依據(jù)，以備查驗。

二十二、基金投資后管理

1.基金管理機構(gòu)應(yīng)對投資項目進行持續(xù)跟蹤管理，及時發(fā)現(xiàn)并解決項目實施中的問題。

2.投資后的項目管理應(yīng)包括但不限于：財務(wù)監(jiān)控、業(yè)務(wù)指導(dǎo)、風(fēng)險預(yù)警等。

3.對于重大投資項目，基金管理機構(gòu)應(yīng)派駐代表參與項目管理，維護國家引導(dǎo)基金的權(quán)益。

二十三、基金投資調(diào)整機制

1.基金管理機構(gòu)應(yīng)根據(jù)市場變化和項目實施情況，適時調(diào)整投資策略和投資組合。

2.投資調(diào)整應(yīng)充分考慮基金的流動性、安全性和收益性，確?；鹫w運作的穩(wěn)健性。

3.投資調(diào)整方案應(yīng)報基金決策委員會審批，并按照相關(guān)規(guī)定進行信息披露。

二十四、基金參與方的權(quán)利與義務(wù)

1.國家引導(dǎo)基金出資人享有基金收益分配、決策參與等權(quán)利，并承擔(dān)相應(yīng)的投資風(fēng)險。

2.社會資本出資人按照約定享有收益分配權(quán)利，同時應(yīng)履行出資義務(wù)，承擔(dān)投資風(fēng)險。

3.基金管理機構(gòu)應(yīng)盡職盡責(zé)，保護基金財產(chǎn)安全，維護投資者合法權(quán)益。

二十五、基金合同與協(xié)議

1.國家引導(dǎo)基金的設(shè)立、投資、運作等相關(guān)事宜，應(yīng)以書面形式簽訂合同或協(xié)議。

2.合同和協(xié)議應(yīng)明確各方權(quán)利義務(wù)、投資范圍、收益分配、風(fēng)險管理等關(guān)鍵條款。

3.基金管理機構(gòu)應(yīng)建立健全合同管理制度，確保合同的簽訂、履行和歸檔工作規(guī)范進行。

二十六、基金信息披露

1.國家引導(dǎo)基金應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定，及時、準(zhǔn)確、完整地進行信息披露。

2.信息披露內(nèi)容應(yīng)包括基金運作情況、投資決策、收益分配、風(fēng)險評估等。

3.基金管理機構(gòu)應(yīng)建立健全信息披露制度，提高基金運作的透明度。

二十七、基金稅收政策

1.國家引導(dǎo)基金及其投資項目的稅收政策，按照國家稅收法律法規(guī)執(zhí)行。

2.基金管理機構(gòu)應(yīng)合理規(guī)劃稅收安排，確保基金的稅收合規(guī)性。

3.基金管理機構(gòu)應(yīng)密切關(guān)注稅收政策變化，及時調(diào)整稅收策略，維護基金利益。

二十八、基金終止與清算

1.國家引導(dǎo)基金在完成投資使命或達到設(shè)立期限后，應(yīng)進行終止和清算。

2.基金清算應(yīng)按照法定程序進行，確保基金資產(chǎn)得到公平、合理的分配。

3.基金終止和清算過程中，應(yīng)充分保護投資者合法權(quán)益，避免國有資產(chǎn)損失。

二十九、基金人才培養(yǎng)與激勵

1.國家引導(dǎo)基金管理機構(gòu)應(yīng)加強人才隊伍建設(shè)，提高基金管理和投資專業(yè)能力。

2.基金決策委員會應(yīng)建立激勵與約束機制，激發(fā)管理團隊和工作人員的積極性和創(chuàng)新能力。

3.基金管理機構(gòu)應(yīng)定期組織培訓(xùn)和學(xué)習(xí)，提升員工的專業(yè)素養(yǎng)和業(yè)務(wù)水平。

三十、國際合作與交流

1.國家引導(dǎo)基金管理機構(gòu)應(yīng)積極開展國際合作與交流，引進國外先進的管理理念和投資經(jīng)驗。

2.國際合作與交流應(yīng)有利于提升國家引導(dǎo)基金的國際影響力，促進國內(nèi)外資本的有效對接。

3.基金管理機構(gòu)應(yīng)建立國際合作與交流機制，推動國內(nèi)外投資項目的互利共贏。

三十一、基金合規(guī)與審計

1.國家引導(dǎo)基金管理機構(gòu)應(yīng)建立健全合規(guī)管理體系，確?；疬\作符合法律法規(guī)和本辦法規(guī)定。

2.基金合規(guī)管理應(yīng)包括對投資決策、資金使用、信息披露等環(huán)節(jié)的監(jiān)督和檢查。

3.國家引導(dǎo)基金應(yīng)定期接受審計部門的審計，審計結(jié)果作為基金績效考核的重要依據(jù)。

三十二、基金信息技術(shù)支持

1.基金管理機構(gòu)應(yīng)建立完善的信息技術(shù)支持系統(tǒng)，提高基金運作效率和信息安全。

2.信息技術(shù)支持系統(tǒng)應(yīng)包括項目管理、風(fēng)險控制、財務(wù)報告等模塊，實現(xiàn)基金運作全流程的信息化管理。

3.基金管理機構(gòu)應(yīng)加強信息安全防護，確?；饠?shù)據(jù)的安全性和完整性。

三十三、基金投資者關(guān)系管理

1.基金管理機構(gòu)應(yīng)建立健全投資者關(guān)系管理制度，維護投資者合法權(quán)益。

2.投資者關(guān)系管理包括但不限于：投資者溝通、信息披露、投資咨詢等服務(wù)。

3.基金管理機構(gòu)應(yīng)定期舉辦投資者交流活動，提高投資者對基金的認知度和信任度。

三十四、基金風(fēng)險預(yù)警機制

1.國家引導(dǎo)基金應(yīng)建立風(fēng)險預(yù)警機制，對可能影響基金安全的各類風(fēng)險進行監(jiān)測和預(yù)警。

2.風(fēng)險預(yù)警機制應(yīng)包括風(fēng)險識別、預(yù)警指標(biāo)設(shè)置、預(yù)警信息處理等環(huán)節(jié)。

3.基金管理機構(gòu)應(yīng)根據(jù)風(fēng)險預(yù)警，及時采取風(fēng)險防范和應(yīng)對措施，保障基金安全。

三十五、基金參與國有企業(yè)改革

1.國家引導(dǎo)基金應(yīng)積極參與國有企業(yè)改革，推動國有資本布局優(yōu)化和結(jié)構(gòu)調(diào)整。

2.基金投資國有企業(yè)改革項目，應(yīng)遵循市場化、法治化原則，確保投資安全和國有資產(chǎn)保值增值。

3.基金管理機構(gòu)應(yīng)與國有企業(yè)建立長期戰(zhàn)略合作關(guān)系，共同推進國有企業(yè)改革和發(fā)展。

三十六、基金參與社會事業(yè)發(fā)展

1.國家引導(dǎo)基金應(yīng)關(guān)注社會事業(yè)發(fā)展，支持教育、醫(yī)療、養(yǎng)老等領(lǐng)域的改革發(fā)展。

2.基金投資社會事業(yè)項目，應(yīng)優(yōu)先考慮項目的公益性、可持續(xù)性和社會效益。

3.基金管理機構(gòu)應(yīng)加強與政府部門、社會組織、專業(yè)機構(gòu)的合作，共同推動社會事業(yè)發(fā)展。

三十七、基金參與科技創(chuàng)新

1.國家引導(dǎo)基金應(yīng)積極支持科技創(chuàng)新，促進科技成果轉(zhuǎn)化和高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。

2.基金投資科技創(chuàng)新項目，應(yīng)重點關(guān)注項目的創(chuàng)新性、技術(shù)先進性和市場前景。

3.基金管理機構(gòu)應(yīng)建立科技創(chuàng)新項目篩選和評價體系，提高投資成功率。

三十八、基金參與國際合作項目

1.國家引導(dǎo)基金可根據(jù)國家戰(zhàn)略需要，參與國際經(jīng)濟合作和投資項目。

2.國際合作項目應(yīng)遵循國際慣例和法律法規(guī)，確保國家利益和投資安全。

3.基金管理機構(gòu)應(yīng)加強與國際金融機構(gòu)、跨國公司等的合作，推動國際投資項目的順利實施。

三十九、基金參與綠色環(huán)保產(chǎn)業(yè)

1.國家引導(dǎo)基金應(yīng)關(guān)注綠色環(huán)保產(chǎn)業(yè)，支持節(jié)能環(huán)保、清潔能源等領(lǐng)域的創(chuàng)新發(fā)展。

2.基金投資綠色環(huán)保項目，應(yīng)充分考慮項目對生態(tài)環(huán)境的保護和改善作用。

3.基金管理機構(gòu)應(yīng)推動綠色環(huán)保產(chǎn)業(yè)發(fā)展，助力國家生態(tài)文明建設(shè)。

四十、基金參與區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展

1.國家引導(dǎo)基金應(yīng)根據(jù)國家區(qū)域發(fā)展戰(zhàn)略，參與區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展項目。

2.基金投資區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展項目，應(yīng)注重項目對區(qū)域經(jīng)濟的帶動作用和協(xié)同效應(yīng)。

3.基金管理機構(gòu)應(yīng)加強與地方政府、區(qū)域合作組織的合作，推動區(qū)域經(jīng)濟平衡發(fā)展。

四十一、基金參與中小企業(yè)發(fā)展

1.國家引導(dǎo)基金應(yīng)關(guān)注中小企業(yè)發(fā)展，支持中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新、市場拓展和轉(zhuǎn)型升級。

2.基金投資中小企業(yè)項目，應(yīng)注重項目的成長性和市場潛力。

3.基金管理機構(gòu)應(yīng)建立中小企業(yè)項目篩選和評價體系，提高投資成功率。

四十二、基金參與鄉(xiāng)村振興

1.國家引導(dǎo)基金應(yīng)關(guān)注鄉(xiāng)村振興，支持農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化和農(nóng)村產(chǎn)業(yè)升級。

2.基金投資鄉(xiāng)村振興項目，應(yīng)注重項目的可持續(xù)性和社會效益。

3.基金管理機構(gòu)應(yīng)加強與地方政府、農(nóng)業(yè)企業(yè)