專業(yè)合作社有機(jī)茶基地建設(shè)(利用世界銀行貸款項目)

專業(yè)合作社有機(jī)茶基地建設(shè)項目項目建議書編制單位：XX工程咨詢公司編制時間：二00六年十一月第一章總論 1第二章項目建設(shè)背景及必要性 7第三章建設(shè)條件 第四章市場分析與預(yù)測 第五章項目建設(shè)方案 第六章投資估算與資金籌措 第七章財務(wù)評價 第八章社會效益和生態(tài)效益 第九章農(nóng)村經(jīng)濟(jì)合作組織評價 第十章項目組織與管理 第十一章可行性研究結(jié)論與建議 附表1:詳細(xì)成本表附表2:總成本費用估算表附表3:損益表附表4:財務(wù)現(xiàn)金流量表(增量全部投資)附表5:財政有償資金還本付息表附件1:注冊登記證書附件2:營業(yè)執(zhí)照及組織機(jī)構(gòu)代碼證附件4:合作社財務(wù)管理制度附件5:2005年度審計報告第一章總論面積3890畝，人口合計4560人，由于處于信息閉塞，交通不發(fā)達(dá)，資人均年收入僅288元。從1996年XX縣開始建設(shè)百里茶廊，兩村人民XX專業(yè)合作社。2005年底，合作社總資產(chǎn)49.5萬元，其中固定資產(chǎn)第一章總論2建設(shè)規(guī)模：有機(jī)茶基地600畝產(chǎn)品方案：鮮茶120噸建設(shè)期限：項目建設(shè)期限12個月，即2007年1月～2007年12月。主要建設(shè)內(nèi)容：新建良種苗圃50畝，新開茶園50畝，品種改良茶園250畝，測土配方施肥茶園250畝；新建培訓(xùn)樓400m2,配套購置培項目建設(shè)總投資178.63萬元，其中固定資產(chǎn)投資113.32萬元；工擬申請中央財政(世行貸款)資金81.14萬元(合10.14萬美元),地方財政配套資金40.57萬元(合5.07萬美元),協(xié)會自籌資金56.92萬元(合7.12萬美元)。第一章總論3表1-1主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表序號指標(biāo)名稱單位數(shù)量備注1建設(shè)規(guī)模有機(jī)茶基地畝鮮茶噸2產(chǎn)品方案種苗萬株/年鮮茶葉噸/年3工程定員管理人員人6技術(shù)人員人84總投資萬元5固定資產(chǎn)投資萬元6建設(shè)期利息萬元7年銷售收入萬元8年總成本萬元9投資利潤率%投資利稅率%財務(wù)凈現(xiàn)值萬元所得稅后財務(wù)內(nèi)部收益率%所得稅后靜態(tài)投資回收期年所得稅后(1)《中華人民共和國國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展第十一個五年規(guī)劃綱第一章總論4(5)2006年中共中央1號文件《中共中央國務(wù)院關(guān)于推進(jìn)社會主(10)農(nóng)業(yè)部文件關(guān)于印發(fā)《農(nóng)民專業(yè)合作經(jīng)濟(jì)組織示范章程(試(13)國家及省、市(縣)關(guān)于基本建設(shè)的政策、法律、法規(guī)、標(biāo)(1)符合國家產(chǎn)業(yè)政策和世界銀行扶持貧困農(nóng)民的要求該項目是屬于茶葉種植業(yè)，是XX縣三大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)(茶第一章總論5(2)項目產(chǎn)品市場前景廣闊，適應(yīng)當(dāng)今人們崇尚自然、安全、衛(wèi)順應(yīng)了當(dāng)今社會日益形成的保健消費潮流。目前，國內(nèi)年需有機(jī)茶2萬噸左右，預(yù)計每年還以20%需求量增加，而實際產(chǎn)量不足1萬噸，國內(nèi)寧波等城市以及部分縣市已相繼設(shè)立了有機(jī)茶專賣店(柜),掀起了一股(3)項目預(yù)期效益好，抗風(fēng)險能力和資金償還能力強項目正常年利潤總額為56.28萬元，年銷售稅金及附加與增值稅總額為11.92萬元，投資利潤率為24.40%,投資利稅率為29.57%。項目經(jīng)濟(jì)效益計算期內(nèi)，所得稅后財務(wù)內(nèi)部收益率達(dá)20.13%,財務(wù)凈現(xiàn)值為111.30萬元，靜態(tài)投資回收期(不含建設(shè)期):稅前為4.47年，稅后為5.26年。(4)該項目有較好的社會效益和生態(tài)效益本項目直接安排14人就業(yè)，轉(zhuǎn)移安置300多名農(nóng)村剩余勞動力，帶動1000戶農(nóng)戶從事茶葉種植，同時茶農(nóng)種植有機(jī)茶每畝茶園收入高達(dá)1500元/年，社會效益較好。1.3.2論證結(jié)論第一章總論(1)該項目建設(shè)籌資有較大困難，合作社自籌資金有限，需請求(2)該項目屬于有機(jī)茶種植項目，在實施過程中建議要加強農(nóng)戶第二章項目建設(shè)背景及必要性7第二章項目建設(shè)背景及必要性與上個世紀(jì)50年代初“農(nóng)村合作化運動”不同，是從事同類農(nóng)產(chǎn)品生《全國農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展第十一個五年規(guī)劃》等國家重要文件都將(1)茶葉被列為XX市四大、XX省五大農(nóng)業(yè)優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)帶之一8區(qū))為茶葉基地縣(市、區(qū))。(2)茶葉被列為XX縣主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)之一茶葉是XX縣三大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)(茶葉、蔬菜、花卉苗木)之一。目前越9個鄉(xiāng)鎮(zhèn)，蜿蜒100余里，這就是被列為XX市四大優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)帶的茶葉加工企業(yè)23家，加工廠房8.3萬平方米，年加工茶葉能力5萬噸。2005年，XX縣加工干茶2.3萬噸，產(chǎn)業(yè)加工總產(chǎn)值2.8億元，實現(xiàn)年第二章項目建設(shè)背景及必要性9有機(jī)食品貿(mào)易也在逐年擴(kuò)大，到本世紀(jì)前10年，世界有機(jī)食品銷售量年生產(chǎn)量8000至10000噸，國內(nèi)有機(jī)茶生產(chǎn)是90年代發(fā)展起來的。因(2)是擴(kuò)大XX省農(nóng)產(chǎn)品出口創(chuàng)匯的需要。第二章項目建設(shè)背景及必要性上萬噸，創(chuàng)匯4000多萬美元，約占全省農(nóng)副產(chǎn)品出口總額1/3左右。2002年出口創(chuàng)匯不足2000萬美元，跌到只占全國1/25。阻礙XX省茶葉出口的主要原因是茶葉農(nóng)殘超標(biāo)、品質(zhì)差、質(zhì)量低。隨著我國(3)是環(huán)境保護(hù)和農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展的需要。(4)是解決項目區(qū)茶葉生產(chǎn)、加工、流通相互脫節(jié)的矛盾，提高本項目采取“合作社+基地+農(nóng)戶”的產(chǎn)業(yè)第三章建設(shè)條件第三章建設(shè)條件XX縣位于XX省東部偏北，東經(jīng)11316’、北緯28012’,西與XX年均氣溫17.2℃,年降雨量1390mm,日照1677h,無霜期275天，且XX縣總面積1997km2,轄4個鄉(xiāng)、16個鎮(zhèn)，547個村民(居民)萬人。全縣現(xiàn)有耕地58000公頃，水田542100公頃，旱地36300公頃，可供開發(fā)的丘崗山地99559公頃。2004年，全縣實現(xiàn)國內(nèi)生產(chǎn)總值1066309萬元，其中第一產(chǎn)業(yè)187407萬元，第二產(chǎn)業(yè)576427萬元，第三產(chǎn)業(yè)302475萬元，人均GDP14575元；農(nóng)林牧漁業(yè)總產(chǎn)值301147萬元，占國內(nèi)生產(chǎn)總值的28.24%;種植業(yè)產(chǎn)值為157768萬元，占全年農(nóng)林牧漁業(yè)總產(chǎn)值的52.39%;據(jù)統(tǒng)計，2005年，全縣茶園面積已發(fā)展到7.45萬畝，其中良種茶達(dá)4.66萬畝；有各類茶葉加工企業(yè)23家，實現(xiàn)茶葉加工總量2.3萬噸；茶葉加工總產(chǎn)值2.8億元，實現(xiàn)銷售收入3.5項目建設(shè)地點XX縣，處XX東北部，為XX省會城市XX的近郊縣，交通四通八達(dá)。長瀏高速公路、319國道、107國道、京珠高速從第四章市場分析與預(yù)測第四章市場分析與預(yù)測(1)國內(nèi)外茶葉供求現(xiàn)狀127hm2,茶葉總產(chǎn)量達(dá)79.60萬噸，與2000年相比茶葉種植面積增加18.09hm2、總產(chǎn)量增加11.27萬噸；出口增長較快，2004中國茶葉出口增加到28.02萬噸，比2000年增長5.25萬噸，占茶葉生產(chǎn)量的三分之一，出口金額4.37億美元，已成為世界第二大茶表4-12000~2004年中國茶葉產(chǎn)銷量統(tǒng)計表序號1茶園面積2生產(chǎn)總量3出口總量4內(nèi)銷總量世界茶葉生產(chǎn)量由2000年的295.9萬噸，增加到313.6萬噸，世界茶葉貿(mào)易量從2000年的132.25萬噸，增加到2004年的147.0萬噸。印度、斯里卡蘭、肯尼亞、中國四個主要茶葉貿(mào)易國，四國2004年的出口貿(mào)易量占全球貿(mào)易量的73.6%,比2003年的70.4%增加了三個第四章市場分析與預(yù)測表4-22000~2004年世界茶葉生產(chǎn)量及貿(mào)易量序號1生產(chǎn)量2貿(mào)易量表4-32000~2004年世界主要產(chǎn)茶國出口情況序號12斯里蘭卡345(2)國內(nèi)外有機(jī)茶生產(chǎn)現(xiàn)狀0.2%,主要是紅茶和綠茶，還有少量烏龍茶。國內(nèi)有機(jī)茶生產(chǎn)是90年代發(fā)展起來的，目前我國通過有機(jī)茶認(rèn)證的茶葉生產(chǎn)企業(yè)已達(dá)到300多家，認(rèn)證茶園面積超過12萬畝。除了產(chǎn)第四章市場分析與預(yù)測比例越來越高。1997年這三大市場的有機(jī)食品銷售為105億美元，1998年為130億美元，2000年為200億美元，2001年為240億美元，2002年達(dá)到300億美元。據(jù)聯(lián)合國國際貿(mào)易中心(ITC)估計近期有機(jī)食品銷售值年增長率將在5%～40%之間。2004年世界茶葉總產(chǎn)量313.6萬噸，貿(mào)易量為147.0萬噸，有機(jī)茶貿(mào)易量只占茶葉貿(mào)易總量的0.2%,相對其它有機(jī)食品來說，更具有巨大的潛力。國際貿(mào)易市場年需有機(jī)茶10萬噸，每年還以30%以上需求量增加，現(xiàn)年產(chǎn)量不足2萬噸，有機(jī)茶市場缺口較大。從2000年7月1加入WTO后，農(nóng)殘問題等技術(shù)壁壘一直困擾中國茶葉界，而有機(jī)茶可我國2004年產(chǎn)茶葉79.60萬噸，出口28.02萬噸，內(nèi)銷52.50萬噸，人均消費量僅為0.3kg,與發(fā)達(dá)國家1.6kg的平均茶葉消費水平相比，差距甚大，與愛爾半、英國、美國、日本等國3～7kg/人差距更遠(yuǎn)，潛力第四章市場分析與預(yù)測2萬噸左右，預(yù)計每年還以20%需要量增加，而實際產(chǎn)量不足1萬噸，京和寧波等城市以及部分縣市已相繼設(shè)立了有機(jī)茶專賣店(柜),掀起了本項目選址于XX縣XX鎮(zhèn)，項目區(qū)適宜的氣候、得天獨厚的生態(tài)產(chǎn)及加工嚴(yán)格按照日本JAS有機(jī)食品法規(guī)、歐盟《EECNo2092/91有機(jī)工后產(chǎn)品以出口創(chuàng)匯為主，預(yù)期國際銷售70%,國內(nèi)銷售30%。第五章項目建設(shè)方案第五章項目建設(shè)方案5.1建設(shè)任務(wù)與建設(shè)規(guī)模設(shè)有機(jī)茶葉基地600畝，培訓(xùn)大樓400m2,購置茶葉生產(chǎn)、培訓(xùn)及信息服務(wù)網(wǎng)絡(luò)設(shè)備若干臺(套)。5.1.2產(chǎn)品方案(1)種苗1100萬株/年(2)鮮茶葉120噸/年(2)NY/T5199-2002有機(jī)茶產(chǎn)地環(huán)境條件(5)NY525-2002有機(jī)肥料(6)NY227-94微生物肥料2、產(chǎn)品性能指標(biāo)鮮茶葉產(chǎn)品理化指標(biāo)見表5-1表5-1鮮茶葉理化指標(biāo)表序號指標(biāo)名稱數(shù)據(jù)備注1水分含量花茶≤7.5%,緊壓茶≤8.5%2粉末含量3總灰分含量名緊壓茶≤7.0%4水浸生物含量5銅含量≤30毫克/千克6鉛含量≤1毫克/千克緊壓茶≤2毫克/千克7六六六、DDT、三氯殺螨醇不得檢出區(qū)域化布局、專業(yè)化生產(chǎn)、形成規(guī)模優(yōu)勢的要求，合理布局600畝茶葉主要規(guī)劃布局為：新建良種苗圃布置50畝及新開茶園50畝分布在西山村；250畝茶園改良及250畝測土配方施肥茶園分布在脫甲村。(1)母穗園的培育1～2年生幼齡茶樹應(yīng)采取定型修剪，培養(yǎng)樹冠；3年生以上成齡茶樹采取輕修剪的方式，在距地面高約50cm高處平剪去表面細(xì)弱枝；衰b.肥培管理基肥：母穗園在秋冬末施的基肥主要為有機(jī)肥(農(nóng)家肥、餅肥);幼齡母穗園每667m2施餅肥100kg、復(fù)合肥50kg;成齡母穗園每667m2施餅肥200kg、施基肥的時間可結(jié)合修剪期進(jìn)行，開溝深度隨修剪枝葉的多少而定，修剪的枝葉多時開溝深度為30cm左右，先將剪下的枝葉追肥：每年追肥3次，主要以氮肥為主。第一次在春芽萌動前半個月左右進(jìn)行，幼齡母穗園每667m2施30～50kg,成齡母穗園每667m2施50～100kg,以后每剪一次即施一次肥。c.打頂催芽當(dāng)新梢生長一段時間后，在頂芽即將停止生長(芽頭很小)時，即盛的晚進(jìn)行。待枝條下半部由綠色變棕紅色(半木質(zhì)化),腋芽膨大，如果是當(dāng)年秋、冬扦插的苗木，翌年5～11月份均可分批剪插，但要剪取扦插的苗木高度要求在35cm以上，植株生長健壯、無病蟲葉的方可打頂養(yǎng)穗，剪時應(yīng)留下20～25cm(保持有5～6片葉)的高度。(2)苗圃地的建立地一般不宜連續(xù)扦插，扦插2～3年后的苗圃最好與綠肥輪作，以增加或樹干，高度為240cm,埋入土中50cm,柱子間距為4m×4m,上面用水田為10～20cm,畦溝(走道)寬20cm。施肥：施基肥，以滿足苗木質(zhì)疏松、通氣性好的紅黃壤心土(表土部分不要)鋪在苗床上，鋪心土(3)插條、插穗的剪取與扦插穗園應(yīng)在枝條基部留1～2片真葉后進(jìn)行剪取；對以苗育苗的母穗園應(yīng)在枝條基部留5～6片葉(留20～25cm高)后進(jìn)行剪取，以利于下一輪否則不利用茶芽的生長),每667m2扦插數(shù)為26萬～30萬株，葉片的(4)苗木護(hù)理技術(shù)10月)均覆蓋在蔭棚下，5月扦插的于9月下旬選擇陰天揭棚，6～7月以后扦插的于10月上中旬揭棚，使茶苗充分利用陽光，提高光合作(1)環(huán)境選擇(2)土壤與品種透性好，有機(jī)質(zhì)含量，1.5%,pH值4.5-6.5。茶園周圍100米以內(nèi)不得設(shè)廁所、糞坑、牲畜圈等。1年-3年生幼齡茶園，在行間要合理間作綠肥、蔗渣、薯藤等覆蓋土壤，這樣可以減少水土流失，抑制雜草生(3)施肥技術(shù)(4)病蟲害防治(5)采收(1)田間工程表5-2田間工程建設(shè)內(nèi)容表序號工程名稱單位數(shù)量備注1土壤平整、整理苗床畝2新開茶園畝蓄水窖Φ3000個噴灌管道m(xù)第五章項目建設(shè)方案續(xù)表5-2序號工程名稱單位數(shù)量備注改造機(jī)耕道路新建機(jī)耕道路3品種改良畝4土壤改良畝250畝(2)土建工程(3)儀器設(shè)備表5-1新增儀器設(shè)備表序號名稱單位數(shù)量備注1培訓(xùn)設(shè)備課桌椅套電教設(shè)備套22農(nóng)機(jī)具采茶機(jī)臺修邊機(jī)臺4殺蟲機(jī)臺殺蟲燈臺重型修剪機(jī)臺4平行修剪機(jī)臺43信息網(wǎng)絡(luò)設(shè)備微型服務(wù)車臺1打印復(fù)印一體機(jī)臺1計算機(jī)臺3數(shù)碼相機(jī)臺1攝像機(jī)臺1掃描儀臺1傳真機(jī)臺1第五章項目建設(shè)方案本項目建設(shè)期限為1年，即2007年1月~12月，2006完成可研報工期工作階段2006年2007年N可研報告審批辦理相關(guān)手續(xù)初步設(shè)計及審查50畝苗圃基地建設(shè)新建50畝有機(jī)茶園品改改良250畝茶園測土配方施肥250畝驗收第六章投資估算與資金籌措第六章投資估算與資金籌措本項目投資估算范圍包括有機(jī)茶種植投資和設(shè)備購置的固定資產(chǎn)2、世行貸款(中央財政資金)和地方財政配套資金的無償和有償6、匯率：1美元=8元人民幣。(1)田間工程建設(shè)投資43.8萬元；(2)合作社培訓(xùn)基地培訓(xùn)樓建設(shè)投資28萬元；(3)設(shè)備投資41.52萬元；(1)項目管理與監(jiān)測費5萬元；(2)勘測設(shè)計費4萬元；(3)培訓(xùn)及考察費36萬元；(4)科研費5萬元；預(yù)備費(1)基本預(yù)備費按固定資產(chǎn)的5%估算，為5.67萬元；(2)漲價預(yù)備費，國內(nèi)部分不計，外匯部分按2006-2007年外幣增長率1.5%估算，為1.5萬元。=170.63(萬元)項目總投資=建設(shè)資金+流動資金(建設(shè)期內(nèi)鋪底流動資金)=178.63(萬元)專業(yè)合作社基地建設(shè)項目總投資178.63萬元(合22.33萬美元),擬申請中央財政(世行貸款)扶持資金81.14萬元(合10.14萬美元),地方財政配套資金40.57萬元(合5.07萬美元),協(xié)會自籌資金56.92萬元(合7.12萬美元)。項目投資計劃安排詳見附表1。第七章財務(wù)評價第七章財務(wù)評價(2)根據(jù)世界銀行和國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)評審中心對此類項目的有(3)遵照本省有關(guān)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)政策。(1)計算期為12年，其中建設(shè)期為1年。(2)基準(zhǔn)收益率為10%。(3)投入產(chǎn)出物價格按2006年下半年價格。(4)世行貸款(中央財政資金)及地方財政配套資金的有償和無償資金的比例為20:80。(5)外匯匯率按1:8計。(6)基本預(yù)備費按總投資5%左右計，漲價預(yù)備費僅限世行資金部(7)本項目新增固定勞動定員14人，其中管理人員6人，專業(yè)技術(shù)人員8人。正常年產(chǎn)120噸鮮茶葉，每噸收購價為2萬元，共計新增年銷售收入240萬元。第七章財務(wù)評價(1)外購原輔材料及動力費用為108萬元。(2)工資及福利費協(xié)會管理及技術(shù)人員14人，福利社保按工資總額44%計。工資及福利費為20萬元。(3)折舊攤銷費項目固定資產(chǎn)投資170.63萬元，余值按5%,折舊年限20年計，年折舊費5萬元。(4)修理費按年折舊攤銷費的20%計，為1萬元。(5)其他費用技術(shù)開發(fā)費用按年銷售收入的2%計，為4.8萬元；銷售費用按年銷售收入的10%計為24萬元；管理費用按工資總額的20%計為0.96萬元。(6)財務(wù)費系未償還的世行貸款(中央財政)和地方財政配套有償資金部分的達(dá)產(chǎn)年份(第3年)項目總成本費用171.80萬元，其中固定成本63.80萬元，可變成本108萬元，經(jīng)營成本158.76萬元。成本費用估算詳見表2。第七章財務(wù)評價2、投資利稅率=(年利潤總額+銷售稅金及附加)÷總投資×100%3、財務(wù)內(nèi)部收益率(稅后)=20.13%4、財務(wù)凈現(xiàn)值(稅后，ic=10%)=111.30(萬元)5、投資回收期(稅后，含建設(shè)期)=6.26(年)年變動成本)×100%=48.66%第九章農(nóng)村經(jīng)濟(jì)合作組織評價第八章社會效益和生態(tài)效益(1)有利于農(nóng)村勞動力轉(zhuǎn)移，增加就業(yè)。本項目茶園畝產(chǎn)量普遍比一般茶園多出50斤，而且所產(chǎn)鮮葉價格園收入高達(dá)1500元/年比未入社前多增加700元。(3)本項目注重科技服務(wù)體系建設(shè)，項目建成后，將使科技服務(wù)(4)項目實施后，總計培訓(xùn)人員達(dá)3000人次，項目區(qū)每個村將擁有10名有機(jī)茶技術(shù)骨干，每4戶有1戶科技示范戶，每戶有1個技術(shù)(5)項目建設(shè)將充分發(fā)揮婦女的“半邊天”作用，婦女直接參與(1)增加植被，防止水土流失。第九章農(nóng)村經(jīng)濟(jì)合作組織評價(2)凈化空氣，控制環(huán)境污染，發(fā)展生態(tài)農(nóng)業(yè)。(3)美化環(huán)境，形成較好的旅游資源，促進(jìn)當(dāng)?shù)芈糜谓?jīng)濟(jì)發(fā)展。第九章農(nóng)村經(jīng)濟(jì)合作組織評價第九章農(nóng)村經(jīng)濟(jì)合作組織評價本項目采取“合作社+基地+農(nóng)戶”的產(chǎn)業(yè)化組