2024年單位內(nèi)部審計工作計劃范例（三篇）

第2頁共2頁2024年單位內(nèi)部審計工作計劃范例依據(jù)審計署會議的核心精神，并嚴格遵循本市____區(qū)審計制度的規(guī)范性條款，我們特此制定了____年度內(nèi)部審計工作的詳盡規(guī)劃，具體內(nèi)容闡述如下：一、指導(dǎo)思想我們深入貫徹十____的重要精神，以____為核心指導(dǎo)原則，堅定不移地圍繞中心工作大局，秉持“審計為發(fā)展護航”的核心理念，切實擔當起監(jiān)督職責，充分發(fā)揮審計在促進教育進步、依法行政以及制度創(chuàng)新方面的積極作用。二、工作重心1.深化經(jīng)濟責任審計：嚴格執(zhí)行《縣級以下黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟責任審計暫行規(guī)定》，確保離任必審。同時，強化任期內(nèi)經(jīng)濟責任審計，前移審計關(guān)口，由事后審計向事前預(yù)防轉(zhuǎn)變。進一步規(guī)范審計流程，探索實施經(jīng)濟責任審計預(yù)告、工作聯(lián)動、情況報告、跟蹤落實及結(jié)果公開等機制。2.深化財務(wù)收支審計：依托自主創(chuàng)新能力，在經(jīng)濟責任審計框架內(nèi)，加強對財務(wù)收支的真實性、合法性和效益性的審計力度，不斷深化審計內(nèi)容，持續(xù)優(yōu)化審計方法。重點關(guān)注食堂運營、房屋出租等領(lǐng)域的審計，逐步規(guī)范財務(wù)管理，提升資金使用效率。3.完善內(nèi)審制度與培訓(xùn)：不斷健全內(nèi)部審計相關(guān)制度和操作規(guī)范，加強內(nèi)審人員的繼續(xù)教育，提升其專業(yè)素養(yǎng)。4.強化跟蹤審計：以審計意見與建議的落實及審計成果的有效應(yīng)用為關(guān)鍵，建立跟蹤審計回訪制度。督促被審計單位嚴格執(zhí)行審計意見，推動其財務(wù)管理工作的規(guī)范化、制度化和法治化進程。三、主要措施1.堅持依法審計，強化隊伍建設(shè)：秉持以人為本、法治為先的原則，加強審計隊伍建設(shè)，提升審計人員法律素養(yǎng)和業(yè)務(wù)能力，深入學(xué)習(xí)《審計法》、《會計法》及《內(nèi)部審計具體準則》等法律法規(guī)，傳承“依法、求真、嚴謹、奮進、奉獻”的審計精神。2.全面審計，突出重點：明確“全面審計、突出重點”的工作方針，確保認識深刻、管理到位、質(zhì)量過硬、成果顯著。同時，倡導(dǎo)文明審計，樹立公開、公正、文明、廉潔的審計形象。3.求真務(wù)實，注重實效：堅持實事求是，從實際出發(fā)，以____為準則，妥善處理改革發(fā)展過程中出現(xiàn)的新問題，實現(xiàn)原則性與靈活性的有機結(jié)合。4.嚴謹細致，防范風險：將“嚴謹細致、一絲不茍”的作風貫穿于審計工作的始終，從審計計劃制定、方案實施、證據(jù)收集到報告撰寫及成果利用，均力求精準無誤，以有效防范審計風險。2024年單位內(nèi)部審計工作計劃范例（二）一、財政收支審計根據(jù)省審計廳的統(tǒng)一部署，我縣本年度精心策劃并實施了____項財政收支審計項目，旨在全面、深入地審查我縣財政管理狀況。具體項目涵蓋：1.本級預(yù)算執(zhí)行審計共計____項，聚焦于縣財政局、民政局、人口和計劃生育局、法院、檢察院、經(jīng)貿(mào)局、信訪局等關(guān)鍵部門，通過對其預(yù)算執(zhí)行情況的嚴格審計，確保財政資金的規(guī)范使用和高效運作。2.地稅系統(tǒng)審計____項，同時，我們還將審計觸角延伸至啤酒有限公司、石材有限公司、液壓機械有限公司、山水房地產(chǎn)有限公司、旅游開發(fā)有限公司、縣網(wǎng)通公司、創(chuàng)業(yè)集團公司、紡織有限公司、縣煙草公司、縣信用合作聯(lián)社、縣房地產(chǎn)開發(fā)有限公司、縣第六建筑公司等____戶納稅企業(yè)，通過對其納稅情況的深入審計，維護稅收秩序，促進稅收公平。3.鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政決算審計____項，針對鎮(zhèn)、鄉(xiāng)、鎮(zhèn)等基層財政單位，我們實施了全面、細致的財政決算審計，以加強鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理，提升財政資金使用效益。二、經(jīng)濟責任審計為進一步強化領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟責任意識，我縣與縣委組織部密切協(xié)作，本年度共安排了____項任中經(jīng)濟責任審計項目。審計對象涵蓋縣交通局、科技局、統(tǒng)計局、招商局、畜牧局、文體局、財辦、扶貧開發(fā)辦、工會、第二實驗小學(xué)、職教中心等單位的主要負責人。同時，我們還將根據(jù)縣委組織部的安排，隨時進行離任經(jīng)濟責任審計，確保領(lǐng)導(dǎo)干部在任期間的經(jīng)濟行為得到全面、客觀的評價。三、財務(wù)收支審計本年度，我縣共安排了____項行政、事業(yè)單位財務(wù)收支審計項目，旨在加強財務(wù)管理，規(guī)范財務(wù)行為。具體項目包括市局項目____項，主要對縣物價局、水利局等單位的財務(wù)收支情況進行審計；縣局項目____項，則針對經(jīng)濟開發(fā)區(qū)管委會、縣供銷合作聯(lián)社、民營辦、實驗中學(xué)、中心衛(wèi)生醫(yī)院等單位的____年度財務(wù)收支情況進行深入審查。四、資產(chǎn)、負債、損益審計為全面掌握我縣企業(yè)的資產(chǎn)、負債和損益狀況，本年度我們安排了____項資產(chǎn)負債損益審計項目。審計對象包括縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社、自來水公司等關(guān)鍵企業(yè)，通過對其資產(chǎn)負債損益情況的全面審計，為政府決策提供有力支撐。五、投資審計為加強政府投資項目管理，提高投資效益，市局本年度共安排了____項投資審計項目。審計內(nèi)容涵蓋三中搬遷跟蹤審計、經(jīng)濟適用房決算審計、房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)行政性收費基金繳納情況審計、鎮(zhèn)中小學(xué)標準化建設(shè)項目決算審計、農(nóng)村公路建設(shè)及管理養(yǎng)護收支審計和審計調(diào)查以及已建成污水處理項目效益審計調(diào)查等多個方面。通過這些審計項目的實施，我們將為政府投資決策提供更加科學(xué)、準確的依據(jù)。2024年單位內(nèi)部審計工作計劃范例（三）一、職責任務(wù)集團董事會授予的職責，我們專注于全面監(jiān)督財務(wù)收支的真實、合法與效益，強調(diào)關(guān)鍵領(lǐng)域、重點項目、重點資金及核心環(huán)節(jié)。我們將更新觀念，創(chuàng)新機制，增強力度。在查處重大違規(guī)違法行為的同時，內(nèi)部審計工作的重心將更傾向于過程控制，實現(xiàn)"以監(jiān)督優(yōu)化流程"，從治理、機制和制度層面揭示問題，提出改進建議，以提升企業(yè)的經(jīng)營管理效率，增強其可持續(xù)發(fā)展能力。二、工作舉措（一）深化審計監(jiān)督，強化評價職能，全面評估資源配置與使用的合規(guī)性和效益性。審計的核心任務(wù)是確保各業(yè)務(wù)戰(zhàn)略與集團總體戰(zhàn)略的一致性，以及按照集團戰(zhàn)略有效規(guī)劃和分配資源，以確保資源在集團戰(zhàn)略框架內(nèi)的優(yōu)化配置。審計應(yīng)充分發(fā)揮監(jiān)督作用，深化監(jiān)督的深度和廣度，準確評價企業(yè)戰(zhàn)略的一致性及資源利用的合規(guī)性和效益性，揭示可能存在的偏離集團戰(zhàn)略的經(jīng)營行為、資源的不合規(guī)占用、資源閑置或浪費等問題，通過合法的審計監(jiān)督予以揭示，促進集團資源的更優(yōu)配置。（二）聚焦關(guān)鍵領(lǐng)域，加大專項審計力度。在常規(guī)審計工作的基礎(chǔ)上，____年集團審計部將有針對性地開展以下專項審計工作，旨在實現(xiàn)兩項目標：一是通過審計發(fā)現(xiàn)問題、分析問題并解決問題，提升企業(yè)管理水平，促進企業(yè)的自我完善；二是總結(jié)實踐經(jīng)驗，以便有效推廣和利用。1.管理流程審計。我們將審查各企業(yè)管理流程的合理性、科學(xué)性、健全性和規(guī)范性，特別是重大決策是否經(jīng)過必要的討論和審批程序。遵循程序即遵守規(guī)則，只有遵守規(guī)則，才能最大限度地控制風險的發(fā)生。2.投資效益審計。投資活動的效益是企業(yè)發(fā)展的重要考量，我們將對投資活動進行全面的事后跟蹤，從項目選擇、評估論證、審批決策、建設(shè)投產(chǎn)到效益比較，旨在發(fā)現(xiàn)并解決投資管理中的問題，同時總結(jié)和推廣實踐經(jīng)驗，將集團的投資管理知識轉(zhuǎn)化為共享的無形資產(chǎn)。3.采購供應(yīng)鏈審計。采購供應(yīng)鏈管理對企業(yè)的成本效益和風險管理具有重大影響。我們將審計采購供應(yīng)鏈的管理制度，規(guī)范采購行為，完善文檔記錄，以提升采購供應(yīng)鏈管理的效率和效益。（三）創(chuàng)新審計思維，強化咨詢和服務(wù)職能，助力企業(yè)運營效率和效益提升。集團審計部鼓勵審計人員摒棄傳統(tǒng)觀念，與時俱進，通過審計理論研究和方法創(chuàng)新，推動內(nèi)部審計職能向監(jiān)督與服務(wù)并重轉(zhuǎn)變。我們將通過審計發(fā)現(xiàn)和評價，幫助企業(yè)增強風險意識，及時識別并防范風險；通過審計測試，提高流程效率，減少冗余和低效；通過審計總結(jié)實踐，幫助企業(yè)優(yōu)化項目運作，減少不必要的成本投入。（四）完善規(guī)章制度，強化審計工作規(guī)范性，提高審