中信建投財(cái)務(wù)報(bào)表分析報(bào)告

中信建投證券股份有限公司2021~2023年度財(cái)務(wù)報(bào)表分析報(bào)告報(bào)告日期：2024年10月2日目錄TOC\n1-1\o"1-2"\u一、財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)(一)資產(chǎn)負(fù)債表 財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表表1.12021~2023年度資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目(萬(wàn)元)2021年2022年2023年貨幣資金10387243.8411219279.9411705370.00其中:客戶資金存款7436593.738017582.718806733.96結(jié)算備付金2024903.303065703.551351193.30其中:客戶備付金1375281.802372912.79587756.83交易性金融資產(chǎn)16154791.6018731113.9621419241.91衍生金融資產(chǎn)251794.15286341.56418515.13應(yīng)收賬款2307517.171082558.09968022.25買(mǎi)入返售金融資產(chǎn)1902175.382555129.951394229.64存出保證金1039562.921088115.961274149.14長(zhǎng)期股權(quán)投資11100.1910752.3711465.55投資性房地產(chǎn)4914.563814.234382.34固定資產(chǎn)70100.7967005.1279992.94無(wú)形資產(chǎn)51913.2567038.1482725.15遞延所得稅資產(chǎn)196784.45189293.6942831.59其他資產(chǎn)5858250.405371866.535795015.96資產(chǎn)總計(jì)45279142.6350995549.8452275218.84短期借款98737.36124357.6747346.04拆入資金852865.64872456.87190404.78交易性金融負(fù)債779988.931230695.441014431.01衍生金融負(fù)債429532.58325854.39436055.83應(yīng)付賬款2137098.412377163.972357049.43賣(mài)出回購(gòu)金融資產(chǎn)款9959566.7312215395.0512946172.78應(yīng)付職工薪酬470528.99434954.07450582.90應(yīng)交稅費(fèi)148615.0794131.2336396.53代理買(mǎi)賣(mài)證券款9308281.2410929414.7010092367.46代理承銷證券款47808.1060680.27126267.86應(yīng)付債券10431398.4510178197.8910279444.44長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)10611729.5210366599.5210434052.86預(yù)計(jì)負(fù)債5954.565119.8612742.40遞延所得稅負(fù)債152531.59106820.9516683.19其他負(fù)債2275275.412523037.674362025.11負(fù)債合計(jì)37278514.1341666681.6642522578.18實(shí)收資本(或股本)775669.48775669.48775669.48其他權(quán)益工具1493750.002490652.832490652.83其中:永續(xù)債1493750.002490652.832490652.83資本公積1244762.601241699.951241699.95盈余公積561676.09638549.87706389.10一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備1251417.431395278.961527343.98未分配利潤(rùn)2580097.552718477.942914902.56其他綜合收益74472.5164105.6091146.80歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì)7981845.669324434.639747804.71少數(shù)股東權(quán)益18782.834433.554835.95所有者權(quán)益合計(jì)8000628.499328868.189752640.66負(fù)債與所有者權(quán)益總計(jì)45279142.6350995549.8452275218.84中信建投證券股份有限公司，簡(jiǎn)稱中信建投，所屬的行業(yè)是資本市場(chǎng)服務(wù)，公司總部位于北京市。2023年，中信建投的資產(chǎn)總計(jì)是52,275,218.84萬(wàn)元，負(fù)債合計(jì)是42,522,578.18萬(wàn)元，所有者權(quán)益合計(jì)是9,752,640.66萬(wàn)元。圖1.1中信建投2021~2023年資產(chǎn)負(fù)債統(tǒng)計(jì)圖從資產(chǎn)的角度看中信建投的資產(chǎn)負(fù)債表，2021~2023年最近三年的資產(chǎn)總計(jì)分別是45,279,142.63萬(wàn)元、50,995,549.84萬(wàn)元、52,275,218.84萬(wàn)元，其中，2023年的流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)為0.00萬(wàn)元，包括11,705,370.00萬(wàn)元的貨幣資金和0.00萬(wàn)元的存貨；非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)為0.00萬(wàn)元，其中的固定資產(chǎn)占到了79,992.94萬(wàn)元。圖1.2中信建投2021~2023年資產(chǎn)總額變動(dòng)趨勢(shì)圖負(fù)債方面，中信建投最近三年的負(fù)債總額分別是37,278,514.13萬(wàn)元、41,666,681.66萬(wàn)元、42,522,578.18萬(wàn)元，其中，2023年的流動(dòng)負(fù)債是0.00萬(wàn)元，非流動(dòng)負(fù)債是0.00萬(wàn)元。所有者權(quán)益方面，2021~2023年中信建投的所有者權(quán)益總額分別為8,000,628.49萬(wàn)元、9,328,868.18萬(wàn)元、9,752,640.66萬(wàn)元，2023年的股本為775,669.48萬(wàn)元。

利潤(rùn)表表1.22021~2023年度利潤(rùn)表項(xiàng)目(萬(wàn)元)2021年2022年2023年?duì)I業(yè)總收入2178952.702280449.291615060.47利息凈收入175043.72239061.12171181.96利息收入898451.13953255.111011789.81利息支出723407.42714193.98840607.86手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入1343662.111376946.511207010.00其中:代理買(mǎi)賣(mài)證券業(yè)務(wù)凈收入623636.40593035.01556314.41其中證券承銷業(yè)務(wù)凈收入563136.84592660.56479642.22其中:受托客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)凈收入100104.2098218.91131368.21其他業(yè)務(wù)收入660246.87664441.65236868.51營(yíng)業(yè)總成本1709851.431775339.241386667.53稅金及附加16780.0915598.3713030.78業(yè)務(wù)及管理費(fèi)1037929.921098988.831147162.74資產(chǎn)減值損失-3129.09-2598.00-841.69其他業(yè)務(wù)成本655141.42660752.05226474.00公允價(jià)值變動(dòng)收益93143.63-147432.08222845.41投資收益709479.09601999.19462066.34其中:對(duì)聯(lián)營(yíng)和合營(yíng)企業(yè)的投資收益214.451351.59737.29匯兌收益-3312.1810180.885490.33營(yíng)業(yè)利潤(rùn)1304008.44950102.30949855.10營(yíng)業(yè)外收入803.91366.92487.57營(yíng)業(yè)外支出2729.703246.66113165.78利潤(rùn)總額1302082.65947222.57837176.89所得稅費(fèi)用278576.29195476.80132442.30凈利潤(rùn)1023506.36751745.76704734.59歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)1023870.33750730.35703448.64少數(shù)股東損益-363.981015.411285.95其他綜合收益(損失)36806.60-10366.9227041.20綜合收益總額1060312.96741378.85731775.80歸屬于母公司所有者的綜合收益1060676.93740363.44730489.85歸屬少數(shù)股東的綜合收益-363.981015.411285.952021~2023年中信建投的營(yíng)業(yè)總收入分別為2,178,952.70萬(wàn)元、2,280,449.29萬(wàn)元、1,615,060.47萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)總成本分別為1,709,851.43萬(wàn)元、1,775,339.24萬(wàn)元、1,386,667.53萬(wàn)元，凈利潤(rùn)分別為1,023,506.36萬(wàn)元、751,745.76萬(wàn)元、704,734.59萬(wàn)元。其中，銷售費(fèi)用、管理費(fèi)用和財(cái)務(wù)費(fèi)用分別為0.00萬(wàn)元、0.00萬(wàn)元和0.00萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)利潤(rùn)和利潤(rùn)總額分別為949,855.10萬(wàn)元、837,176.89萬(wàn)元。圖1.3中信建投2021~2023年經(jīng)營(yíng)成果圖

現(xiàn)金流量表表1.32021~2023年度現(xiàn)金流量表項(xiàng)目(萬(wàn)元)2021年2022年2023年收取利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金4422921.814298917.732670235.61拆入資金凈增加額20000.00回購(gòu)業(yè)務(wù)資金凈增加額1258393.091594487.761899228.88收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金2563454.903062704.17588238.61支付利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金542443.54531922.511363179.42支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金707926.17821755.50776029.86支付的各項(xiàng)稅費(fèi)402478.37403118.94329729.31支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金5429979.773220309.564014484.63經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量1111941.953999003.15-2005720.12取得投資收益收到的現(xiàn)金870.0027.50收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金98.5963.7163.52購(gòu)建長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金62036.0854694.88107776.78投資支付的現(xiàn)金2070464.63157757.83投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量179677.38-2124225.79-265443.58吸收投資收到的現(xiàn)金15831632.659880375.269891479.90吸收權(quán)益性投資收到的現(xiàn)金500000.001000600.00其中:子公司吸收投資收到的現(xiàn)金600.00發(fā)行債券收到的現(xiàn)金15331632.658879775.269891479.90取得借款收到的現(xiàn)金2679448.35879867.84847871.68償還債務(wù)支付的現(xiàn)金16528573.069909258.878861270.85分配股利.利潤(rùn)或利息支付的現(xiàn)金647829.16754030.97714686.98其中:子公司支付給少數(shù)股東的現(xiàn)金1082.67671.32708.54支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金83520.2983472.3879443.14籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量1251158.4813480.871083950.60匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響-18365.6915365.19-55088.48現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額2524412.111903623.42-1242301.58期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額9800012.5212324424.6414228048.06期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額12324424.6414228048.0612985746.482023年，中信建投的期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額為12,985,746.48萬(wàn)元，其中，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是-2,005,720.12萬(wàn)元，投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是-265,443.58萬(wàn)元，籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是1,083,950.60萬(wàn)元。圖1.4中信建投2021~2023年期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額圖圖1.5中信建投2021~2023年經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量圖圖1.6中信建投2021~2023年投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量圖圖1.7中信建投2021~2023年籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量圖會(huì)計(jì)報(bào)表分析資產(chǎn)負(fù)債表分析水平趨勢(shì)分析表2.12023年度水平分析項(xiàng)目變動(dòng)額變動(dòng)比貨幣資金486090.060.04其中:客戶資金存款789151.250.10結(jié)算備付金-1714510.25-0.56其中:客戶備付金-1785155.96-0.75交易性金融資產(chǎn)2688127.950.14衍生金融資產(chǎn)132173.570.46應(yīng)收賬款-114535.84-0.11買(mǎi)入返售金融資產(chǎn)-1160900.31-0.45存出保證金186033.180.17長(zhǎng)期股權(quán)投資713.180.07投資性房地產(chǎn)568.110.15固定資產(chǎn)12987.820.19無(wú)形資產(chǎn)15687.010.23遞延所得稅資產(chǎn)-146462.10-0.77其他資產(chǎn)423149.430.08資產(chǎn)總計(jì)1279669.000.03短期借款-77011.63-0.62拆入資金-682052.09-0.78交易性金融負(fù)債-216264.43-0.18衍生金融負(fù)債110201.440.34應(yīng)付賬款-20114.54-0.01賣(mài)出回購(gòu)金融資產(chǎn)款730777.730.06應(yīng)付職工薪酬15628.830.04應(yīng)交稅費(fèi)-57734.70-0.61代理買(mǎi)賣(mài)證券款-837047.24-0.08代理承銷證券款65587.591.08應(yīng)付債券101246.550.01長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)67453.340.01預(yù)計(jì)負(fù)債7622.541.49遞延所得稅負(fù)債-90137.76-0.84其他負(fù)債1838987.440.73負(fù)債合計(jì)855896.520.02實(shí)收資本(或股本)其他權(quán)益工具其中:永續(xù)債資本公積盈余公積67839.230.11一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備132065.020.09未分配利潤(rùn)196424.620.07其他綜合收益27041.200.42歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì)423370.080.05少數(shù)股東權(quán)益402.400.09所有者權(quán)益合計(jì)423772.480.05負(fù)債與所有者權(quán)益總計(jì)1279669.000.03從資產(chǎn)的角度對(duì)中信建投的資產(chǎn)負(fù)債表進(jìn)行水平分析，2023年的資產(chǎn)總計(jì)是52,275,218.84萬(wàn)元，相比2022年變動(dòng)了1,279,669.00萬(wàn)元，變動(dòng)了0.03。圖2.1中信建投2021~2023年流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)圖其中，中信建投2023年流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)為0.00萬(wàn)元，相比2022年變動(dòng)了0.00萬(wàn)元，變動(dòng)了0.00。貨幣資金為11,705,370.00萬(wàn)元，相比2022年變動(dòng)了486,090.06萬(wàn)元，變動(dòng)了0.04，存貨為0.00萬(wàn)元，相比2022年變動(dòng)了0.00萬(wàn)元，變動(dòng)了0.00。圖2.2中信建投2021~2023年存貨統(tǒng)計(jì)圖非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)為0.00萬(wàn)元，相比2022年變動(dòng)了0.00萬(wàn)元，變動(dòng)了0.00，其中的固定資產(chǎn)為79,992.94萬(wàn)元，相比2022年變動(dòng)了12,987.82萬(wàn)元，變動(dòng)了0.19。圖2.3中信建投2021~2023年固定資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)圖負(fù)債方面，中信建投2023年的負(fù)債總額為42,522,578.18萬(wàn)元，相比2022年變動(dòng)了855,896.52萬(wàn)元，變動(dòng)了0.02，其中，流動(dòng)負(fù)債是0.00萬(wàn)元，非流動(dòng)負(fù)債是0.00萬(wàn)元，相比2022年，分別變動(dòng)了0.00萬(wàn)元和0.00萬(wàn)元，變動(dòng)比率分別是0.00和0.00。所有者權(quán)益方面，2023年中信建投的所有者權(quán)益總額為9,752,640.66萬(wàn)元，相比2022年變動(dòng)了423,772.48萬(wàn)元，變動(dòng)了0.05；股本為775,669.48萬(wàn)元，相比2022年變動(dòng)了0.00萬(wàn)元，變動(dòng)了0.00。垂直結(jié)構(gòu)分析表2.22023年度垂直分析項(xiàng)目2022年2023年變動(dòng)額變動(dòng)比貨幣資金22.00%22.39%0.39%0.02%其中:客戶資金存款15.72%16.85%1.12%0.07%結(jié)算備付金6.01%2.58%-3.43%-0.57%其中:客戶備付金4.65%1.12%-3.53%-0.76%交易性金融資產(chǎn)36.73%40.97%4.24%0.12%衍生金融資產(chǎn)0.56%0.80%0.24%0.43%應(yīng)收賬款2.12%1.85%-0.27%-0.13%買(mǎi)入返售金融資產(chǎn)5.01%2.67%-2.34%-0.47%存出保證金2.13%2.44%0.30%0.14%長(zhǎng)期股權(quán)投資0.02%0.02%0.00%0.04%投資性房地產(chǎn)0.01%0.01%0.00%0.12%固定資產(chǎn)0.13%0.15%0.02%0.16%無(wú)形資產(chǎn)0.13%0.16%0.03%0.20%遞延所得稅資產(chǎn)0.37%0.08%-0.29%-0.78%其他資產(chǎn)10.53%11.09%0.55%0.05%資產(chǎn)總計(jì)100.00%100.00%0.00%0.00%短期借款0.24%0.09%-0.15%-0.63%拆入資金1.71%0.36%-1.35%-0.79%交易性金融負(fù)債2.41%1.94%-0.47%-0.20%衍生金融負(fù)債0.64%0.83%0.20%0.31%應(yīng)付賬款4.66%4.51%-0.15%-0.03%賣(mài)出回購(gòu)金融資產(chǎn)款23.95%24.77%0.81%0.03%應(yīng)付職工薪酬0.85%0.86%0.01%0.01%應(yīng)交稅費(fèi)0.18%0.07%-0.11%-0.62%代理買(mǎi)賣(mài)證券款21.43%19.31%-2.13%-0.10%代理承銷證券款0.12%0.24%0.12%1.03%應(yīng)付債券19.96%19.66%-0.29%-0.01%長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)20.33%19.96%-0.37%-0.02%預(yù)計(jì)負(fù)債0.01%0.02%0.01%1.43%遞延所得稅負(fù)債0.21%0.03%-0.18%-0.85%其他負(fù)債4.95%8.34%3.40%0.69%負(fù)債合計(jì)81.71%81.34%-0.36%0.00%實(shí)收資本(或股本)1.52%1.48%-0.04%-0.02%其他權(quán)益工具4.88%4.76%-0.12%-0.02%其中:永續(xù)債4.88%4.76%-0.12%-0.02%資本公積2.43%2.38%-0.06%-0.02%盈余公積1.25%1.35%0.10%0.08%一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備2.74%2.92%0.19%0.07%未分配利潤(rùn)5.33%5.58%0.25%0.05%其他綜合收益0.13%0.17%0.05%0.39%歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì)18.28%18.65%0.36%0.02%少數(shù)股東權(quán)益0.01%0.01%0.00%0.06%所有者權(quán)益合計(jì)18.29%18.66%0.36%0.02%負(fù)債與所有者權(quán)益總計(jì)100.00%100.00%0.00%0.00%從資產(chǎn)的來(lái)源看，2023年度，中信建投的負(fù)債占總資產(chǎn)的比重為81.34%，所有者權(quán)益占總資產(chǎn)的比重為18.66%，其中，流動(dòng)負(fù)債占據(jù)了0.00%，非流動(dòng)負(fù)債占據(jù)了0.00%。從資產(chǎn)的構(gòu)成看，2023年度，中信建投的流動(dòng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重為0.00%，其中，貨幣資金占據(jù)了22.39%，非流動(dòng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重為0.00%，其中，固定資產(chǎn)占據(jù)了0.15%。利潤(rùn)表分析水平趨勢(shì)分析表2.32023年度水平分析項(xiàng)目變動(dòng)額變動(dòng)比營(yíng)業(yè)總收入-665388.82-0.29利息凈收入-67879.16-0.28利息收入58534.700.06利息支出126413.880.18手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入-169936.51-0.12其中:代理買(mǎi)賣(mài)證券業(yè)務(wù)凈收入-36720.60-0.06其中證券承銷業(yè)務(wù)凈收入-113018.34-0.19其中:受托客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)凈收入33149.300.34其他業(yè)務(wù)收入-427573.14-0.64營(yíng)業(yè)總成本-388671.71-0.22稅金及附加-2567.59-0.16業(yè)務(wù)及管理費(fèi)48173.910.04資產(chǎn)減值損失1756.31-0.68其他業(yè)務(wù)成本-434278.05-0.66公允價(jià)值變動(dòng)收益370277.49-2.51投資收益-139932.85-0.23其中:對(duì)聯(lián)營(yíng)和合營(yíng)企業(yè)的投資收益-614.30-0.45匯兌收益-4690.55-0.46營(yíng)業(yè)利潤(rùn)-247.20營(yíng)業(yè)外收入120.650.33營(yíng)業(yè)外支出109919.1233.86利潤(rùn)總額-110045.68-0.12所得稅費(fèi)用-63034.50-0.32凈利潤(rùn)-47011.17-0.06歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)-47281.71-0.06少數(shù)股東損益270.540.27其他綜合收益(損失)37408.12-3.61綜合收益總額-9603.05-0.01歸屬于母公司所有者的綜合收益-9873.59-0.01歸屬少數(shù)股東的綜合收益270.540.27垂直結(jié)構(gòu)分析表2.42023年度垂直分析項(xiàng)目2022年2023年變動(dòng)額變動(dòng)比營(yíng)業(yè)總收入100.00%100.00%0.00%0.00%利息凈收入10.48%10.60%0.12%0.01%利息收入41.80%62.65%20.85%0.50%利息支出31.32%52.05%20.73%0.66%手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入60.38%74.73%14.35%0.24%其中:代理買(mǎi)賣(mài)證券業(yè)務(wù)凈收入26.01%34.45%8.44%0.32%其中證券承銷業(yè)務(wù)凈收入25.99%29.70%3.71%0.14%其中:受托客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)凈收入4.31%8.13%3.83%0.89%其他業(yè)務(wù)收入29.14%14.67%-14.47%-0.50%營(yíng)業(yè)總成本77.85%85.86%8.01%0.10%稅金及附加0.68%0.81%0.12%0.18%業(yè)務(wù)及管理費(fèi)48.19%71.03%22.84%0.47%資產(chǎn)減值損失-0.11%-0.05%0.06%-0.54%其他業(yè)務(wù)成本28.97%14.02%-14.95%-0.52%公允價(jià)值變動(dòng)收益-6.47%13.80%20.26%-3.13%投資收益26.40%28.61%2.21%0.08%其中:對(duì)聯(lián)營(yíng)和合營(yíng)企業(yè)的投資收益0.06%0.05%-0.01%-0.23%匯兌收益0.45%0.34%-0.11%-0.24%營(yíng)業(yè)利潤(rùn)41.66%58.81%17.15%0.41%營(yíng)業(yè)外收入0.02%0.03%0.01%0.88%營(yíng)業(yè)外支出0.14%7.01%6.86%48.22%利潤(rùn)總額41.54%51.84%10.30%0.25%所得稅費(fèi)用8.57%8.20%-0.37%-0.04%凈利潤(rùn)32.96%43.64%10.67%0.32%歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)32.92%43.56%10.64%0.32%少數(shù)股東損益0.04%0.08%0.04%0.79%其他綜合收益(損失)-0.45%1.67%2.13%-4.68%綜合收益總額32.51%45.31%12.80%0.39%歸屬于母公司所有者的綜合收益32.47%45.23%12.76%0.39%歸屬少數(shù)股東的綜合收益0.04%0.08%0.04%0.79%現(xiàn)金流量表分析水平趨勢(shì)分析表2.52023年度水平分析項(xiàng)目變動(dòng)額變動(dòng)比收取利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金-1628682.12-0.38拆入資金凈增加額-20000.00-1.00回購(gòu)業(yè)務(wù)資金凈增加額304741.120.19收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金-2474465.56-0.81支付利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金831256.911.56支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金-45725.64-0.06支付的各項(xiàng)稅費(fèi)-73389.63-0.18支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金794175.070.25經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-6004723.27-1.50取得投資收益收到的現(xiàn)金-842.50-0.97收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金-0.19購(gòu)建長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金53081.900.97投資支付的現(xiàn)金-1912706.80-0.92投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量1858782.21-0.88吸收投資收到的現(xiàn)金11104.64吸收權(quán)益性投資收到的現(xiàn)金-1000600.00-1.00其中:子公司吸收投資收到的現(xiàn)金-600.00-1.00發(fā)行債券收到的現(xiàn)金1011704.640.11取得借款收到的現(xiàn)金-31996.16-0.04償還債務(wù)支付的現(xiàn)金-1047988.02-0.11分配股利.利潤(rùn)或利息支付的現(xiàn)金-39343.99-0.05其中:子公司支付給少數(shù)股東的現(xiàn)金37.220.06支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金-4029.24-0.05籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量1070469.7379.41匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響-70453.67-4.59現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額-3145925.00-1.65期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額1903623.420.15期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額-1242301.58-0.09垂直結(jié)構(gòu)分析表2.62023年度垂直分析項(xiàng)目2022年2023年變動(dòng)額變動(dòng)比收取利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金30.21%20.56%-9.65%-0.32%拆入資金凈增加額0.14%0.00%-0.14%-1.00%回購(gòu)業(yè)務(wù)資金凈增加額11.21%14.63%3.42%0.31%收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金21.53%4.53%-17.00%-0.79%支付利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金3.74%10.50%6.76%1.81%支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金5.78%5.98%0.20%0.03%支付的各項(xiàng)稅費(fèi)2.83%2.54%-0.29%-0.10%支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金22.63%30.91%8.28%0.37%經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量28.11%-15.45%-43.55%-1.55%取得投資收益收到的現(xiàn)金0.01%0.00%-0.01%-0.97%收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金0.00%0.00%0.00%0.09%購(gòu)建長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金0.38%0.83%0.45%1.16%投資支付的現(xiàn)金14.55%1.21%-13.34%-0.92%投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-14.93%-2.04%12.89%-0.86%吸收投資收到的現(xiàn)金69.44%76.17%6.73%0.10%吸收權(quán)益性投資收到的現(xiàn)金7.03%0.00%-7.03%-1.00%其中:子公司吸收投資收到的現(xiàn)金0.00%0.00%0.00%-1.00%發(fā)行債券收到的現(xiàn)金62.41%76.17%13.76%0.22%取得借款收到的現(xiàn)金6.18%6.53%0.35%0.06%償還債務(wù)支付的現(xiàn)金69.65%68.24%-1.41%-0.02%分配股利.利潤(rùn)或利息支付的現(xiàn)金5.30%5.50%0.20%0.04%其中:子公司支付給少數(shù)股東的現(xiàn)金0.00%0.01%0.00%0.16%支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金0.59%0.61%0.03%0.04%籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量0.09%8.35%8.25%87.10%匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響0.11%-0.42%-0.53%-4.93%現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額13.38%-9.57%-22.95%-1.72%期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額86.62%109.57%22.95%0.26%期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額100.00%100.00%0.00%0.00%財(cái)務(wù)指標(biāo)分析償債能力分析短期償債能力分析表3.12021~2023年度短期償債能力指標(biāo)2021年2022年2023年流動(dòng)比率1.431.361.36速動(dòng)比率1.301.241.25保守速動(dòng)比率1.301.241.25現(xiàn)金比率0.580.540.46營(yíng)運(yùn)資金與借款比114.4386.05117.63營(yíng)運(yùn)資金(萬(wàn)元)9226218.009599054.0010098390.00圖3.1中信建投2021~2023年流動(dòng)比率圖圖3.2中信建投2021~2023年現(xiàn)金比率圖長(zhǎng)期償債能力分析表3.22021~2023年度長(zhǎng)期償債能力指標(biāo)2021年2022年2023年利息保障倍數(shù)1.48-1.502.88經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~與流動(dòng)負(fù)債比0.12-0.050.14現(xiàn)金流利息保障倍數(shù)4.66-1.443.92平均資產(chǎn)負(fù)債率(%)82.0382.0081.52長(zhǎng)期借款與總資產(chǎn)比有形資產(chǎn)負(fù)債率(%)82.1282.1081.64有形資產(chǎn)與帶息債務(wù)比權(quán)益乘數(shù)5.565.565.41產(chǎn)權(quán)比率4.564.564.41權(quán)益與負(fù)債比0.220.220.23長(zhǎng)期資本負(fù)債率(%)長(zhǎng)期負(fù)債與權(quán)益比經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~與負(fù)債合計(jì)比0.030.10-0.05經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~與帶息債務(wù)比13.7935.85-23.36圖3.3中信建投2021~2023年平均資產(chǎn)負(fù)債率統(tǒng)計(jì)圖營(yíng)運(yùn)能力分析流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析表3.32021~2023年度流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析指標(biāo)2021年2022年2023年?duì)I業(yè)收入應(yīng)收賬款率(%)24.8833.2723.25應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)90.80121.4384.88存貨與收入比0.290.330.21存貨周轉(zhuǎn)率2.802.523.56存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)130.40144.77102.61應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)率營(yíng)運(yùn)資金周轉(zhuǎn)率-15.82-9.39-22.22現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物周轉(zhuǎn)率流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率1.251.031.54圖3.4中信建投2021~2023年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率統(tǒng)計(jì)圖固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析表3.42021~2023年度固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析指標(biāo)2021年2022年2023年固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率非流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率0.830.570.86圖3.5中信建投2021~2023年固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率統(tǒng)計(jì)圖總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析表3.52021~2023年度總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析指標(biāo)2021年2022年2023年總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率股東權(quán)益周轉(zhuǎn)率圖3.6中信建投2021~2023年總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率統(tǒng)計(jì)圖盈利能力分析資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)盈利能力分析表3.62021~2023年度資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)盈利能力分析指標(biāo)2021年2022年2023年資產(chǎn)報(bào)酬率0.140.090.07總資產(chǎn)凈利潤(rùn)率(ROA)0.020.020.01圖3.7中信建投2021~2023年資產(chǎn)報(bào)酬率統(tǒng)計(jì)圖資本經(jīng)營(yíng)盈利能力分析表3.72021~2023年度資本經(jīng)營(yíng)盈利能力分析指標(biāo)2021年2022年2023年凈資產(chǎn)收益率(ROE)13.828.687.39息稅前利潤(rùn)與資產(chǎn)總額比0.050.030.03投入資本回報(bào)率0.020.020.01長(zhǎng)期資本收益率0.080.050.04投資收益率0.040.030.02圖3.8中信建投2021~2023年凈資產(chǎn)收益率圖商品經(jīng)營(yíng)盈利能力分析表3.82021~2023年度商品經(jīng)營(yíng)盈利能力分析指標(biāo)2021年2022年2023年凈利潤(rùn)與利潤(rùn)總額比0.790.790.84營(yíng)業(yè)毛利率0.180.160.24營(yíng)業(yè)成本率0.820.840.76營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率0.01-0.090.05營(yíng)業(yè)凈利率-0.070.03總營(yíng)業(yè)成本率0.780.780.86銷售費(fèi)用率0.100.100.09管理費(fèi)用率0.080.100.08財(cái)務(wù)費(fèi)用率0.020.030.02銷售期間費(fèi)用率0.190.240.20成本費(fèi)用利潤(rùn)率0.01-0.080.05息稅前營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率0.03-0.050.07價(jià)格成本費(fèi)用