天津友發(fā)鋼管集團(tuán)股份有限公司2024年度向特定對(duì)象發(fā)行股票方案論證分析報(bào)告

天津友發(fā)鋼管集團(tuán)股份有限公司2024年度向特定對(duì)象發(fā)行A股股票方案論證分12024年度向特定對(duì)象發(fā)行A股股票方案論證分析報(bào)告二零二四年十月2（本報(bào)告中如無(wú)特別說(shuō)明，相關(guān)用語(yǔ)與《天津友發(fā)鋼管集團(tuán)股份有限公司一、本次向特定對(duì)象發(fā)行股票的背景和目的天津友發(fā)鋼管集團(tuán)股份有限公司2024年度向特定對(duì)象發(fā)行A股股票方案論證分;天津友發(fā)鋼管集團(tuán)股份有限公司2024年度向特定對(duì)象發(fā)行A股股票方案論證分44、實(shí)際控制人全額認(rèn)購(gòu)，體現(xiàn)實(shí)際控制人對(duì)公司未來(lái)發(fā)二、本次發(fā)行證券選擇的品種及其必要性天津友發(fā)鋼管集團(tuán)股份有限公司2024年度向特定對(duì)象發(fā)行A股股票方案論證分52、降低公司資產(chǎn)負(fù)債率，優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)抗風(fēng)險(xiǎn)能力3、銀行貸款等債務(wù)融資方式存在一定局限性4、實(shí)際控制人全額認(rèn)購(gòu)，體現(xiàn)實(shí)際控制人對(duì)公司未來(lái)發(fā)三、本次發(fā)行對(duì)象選擇范圍、數(shù)量和標(biāo)準(zhǔn)的適當(dāng)性天津友發(fā)鋼管集團(tuán)股份有限公司2024年度向特定對(duì)象發(fā)行A股股票方案論證分6本次向特定對(duì)象發(fā)行股票的發(fā)行對(duì)象具有一定風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能本次發(fā)行的定價(jià)基準(zhǔn)日為審議公司本次向特定對(duì)象發(fā)行股票方案的第五屆天津友發(fā)鋼管集團(tuán)股份有限公司2024年度向特定對(duì)象發(fā)行A股股票方案論證分7天津友發(fā)鋼管集團(tuán)股份有限公司2024年度向特定對(duì)象發(fā)行A股股票方案論證分82、本次發(fā)行符合《證券法》的相關(guān)規(guī)定3、本次證券發(fā)行符合《注冊(cè)管理辦法》規(guī)定的發(fā)行條件（1）公司不存在《注冊(cè)管理辦法》第十一條規(guī)定的不得向特定對(duì)象發(fā)行股②最近一年財(cái)務(wù)報(bào)表的編制和披露在重大方面不符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則或者相⑥最近三年存在嚴(yán)重?fù)p害投資者合法權(quán)益或者社會(huì)公共利益的重大違法行天津友發(fā)鋼管集團(tuán)股份有限公司2024年度向特定對(duì)象發(fā)行A股股票方案論證分9（4）本次發(fā)行價(jià)格符合《注冊(cè)管理辦法》第五十六條和五十不存在上市公司或其他相關(guān)方向發(fā)行對(duì)象做出保底保收益或者變相保底保收益承諾以及直接或者通過(guò)利益相關(guān)方向發(fā)行對(duì)象提供財(cái)務(wù)資助或者其他補(bǔ)償?shù)那樘旖蛴寻l(fā)鋼管集團(tuán)股份有限公司2024年度向特定對(duì)象發(fā)行A股股票方案論證分4、本次發(fā)行符合《第九條、第十條、第十一條、第十三條、第四十條、第五十七條、第六十條有關(guān)規(guī)定的適用意見(jiàn)——證券期貨法律適用意見(jiàn)第18號(hào)》（2）公司控股股東、實(shí)際控制人最近三年不存在嚴(yán)重?fù)p害上市公司利益或（5）公司本次發(fā)行屬于董事會(huì)確定發(fā)行對(duì)象的向特定對(duì)象發(fā)集資金的情形，可以將募集資金全部用于補(bǔ)充流動(dòng)5、公司不屬于《關(guān)于對(duì)失信被執(zhí)行人實(shí)施聯(lián)合懲戒的合作備忘錄》和《關(guān)屬于一般失信企業(yè)和海關(guān)失信企業(yè)本次向特定對(duì)象發(fā)行股票已經(jīng)上市公司第五屆董事會(huì)第十一次會(huì)議審議通天津友發(fā)鋼管集團(tuán)股份有限公司2024年度向特定對(duì)象發(fā)行A股股票方案論證分六、本次發(fā)行方案的公平性、合理性本次發(fā)行方案及相關(guān)文件在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定信息披露網(wǎng)站及指定的信息披在董事會(huì)審議通過(guò)后提交股東大會(huì)審議。全體股東將對(duì)公司本次發(fā)行方案按照七、本次向特定對(duì)象發(fā)行股票攤薄即期回報(bào)情況及填補(bǔ)措施天津友發(fā)鋼管集團(tuán)股份有限公司2024年度向特定對(duì)象發(fā)行A股股票方案論證分（一）本次發(fā)行攤薄即期回報(bào)對(duì)公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的潛在影響（1）假設(shè)宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r、產(chǎn)品市場(chǎng)（6）上述假設(shè)未考慮本次發(fā)行募集資金到賬后，對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)狀以上假設(shè)分析僅作為測(cè)算本次發(fā)行攤薄即期回報(bào)對(duì)公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影2、對(duì)公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響天津友發(fā)鋼管集團(tuán)股份有限公司2024年度向特定對(duì)象發(fā)行A股股票方案論證分假設(shè)1：2024年度歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)和扣非凈利潤(rùn)較上一假設(shè)2：2024年度歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)和扣非凈利潤(rùn)較上一年度每年增長(zhǎng)10%假設(shè)3：2024年度歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)和扣非凈利潤(rùn)較上一年度每年減少10%露編報(bào)規(guī)則第9號(hào)—凈資產(chǎn)收益率和每股收益的計(jì)算及披天津友發(fā)鋼管集團(tuán)股份有限公司2024年度向特定對(duì)象發(fā)行A股股票方案論證分本次發(fā)行募集資金投資項(xiàng)目經(jīng)過(guò)公司謹(jǐn)慎論證，具體分析詳見(jiàn)公司同時(shí)公告的公司本次發(fā)行募集資金扣除發(fā)行費(fèi)用后將全部用于補(bǔ)充流動(dòng)資金及償還銀1、加強(qiáng)募集資金的管理，防范募集資金使用風(fēng)險(xiǎn)天津友發(fā)鋼管集團(tuán)股份有限公司2024年度向特定對(duì)象發(fā)行A股股票方案論證分（4）將董事會(huì)或薪酬與考核委員會(huì)制定的薪酬制度與公司填補(bǔ)回報(bào)措施的天津友發(fā)鋼管集團(tuán)股份有限公司2024年度向特定對(duì)象發(fā)行A股股票方案論證分（5）未來(lái)公司如實(shí)施股權(quán)激勵(lì)，擬公布的公司股權(quán)激勵(lì)的行權(quán)條件與公司（6）切實(shí)履行公司制定的有關(guān)填補(bǔ)回報(bào)的相關(guān)措施以及本人對(duì)此作出的任（1）依照相關(guān)法律、法規(guī)及公司章程的有關(guān)規(guī)定行使股東權(quán)利，不越權(quán)干（2）