審批與報(bào)銷流程管理制度

審批與報(bào)銷流程管理制度第一章總則第一條目的和依據(jù)為規(guī)范企業(yè)內(nèi)部審批與報(bào)銷流程，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，確保企業(yè)財(cái)務(wù)的安全和有效使用，訂立本制度。第二條適用范圍本制度適用于我公司全體員工，包含正式員工、臨時(shí)員工和實(shí)習(xí)生等。第三條審批和報(bào)銷定義（一）審批：是指員工在進(jìn)行業(yè)務(wù)活動(dòng)或項(xiàng)目實(shí)施前，通過(guò)正式的程序向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)尋求批準(zhǔn)或授權(quán)的行為。（二）報(bào)銷：是指員工通過(guò)財(cái)務(wù)流程向企業(yè)進(jìn)行費(fèi)用報(bào)銷的行為。第四條審批與報(bào)銷流程管理的基本原則（一）公開(kāi)透亮原則：審批與報(bào)銷流程應(yīng)公開(kāi)透亮，員工應(yīng)具備明確的審批和報(bào)銷權(quán)利。（二）規(guī)范制度原則：?jiǎn)T工在進(jìn)行審批與報(bào)銷時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格依照制度規(guī)定進(jìn)行操作。（三）合理性原則：審批與報(bào)銷流程應(yīng)依據(jù)實(shí)際需求和公司利益進(jìn)行合理配置。（四）高效性原則：審批與報(bào)銷流程應(yīng)具備高效、快捷的特點(diǎn)，提高工作效率。第二章審批與報(bào)銷流程管理第五條審批流程（一）申請(qǐng)流程：1.員工在進(jìn)行業(yè)務(wù)活動(dòng)或項(xiàng)目實(shí)施前，應(yīng)提前向直接上級(jí)進(jìn)行申請(qǐng)。2.上級(jí)對(duì)申請(qǐng)進(jìn)行審批，審批結(jié)果及時(shí)反饋給申請(qǐng)人。（二）協(xié)同流程：1.對(duì)于跨部門(mén)或涉及多人協(xié)作的審批事項(xiàng)，申請(qǐng)人應(yīng)依據(jù)實(shí)際情況，將相關(guān)人員納入審批流程，并明確各人員的職責(zé)和權(quán)限。2.協(xié)同流程中的審批人員應(yīng)及時(shí)審批，并在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成審批。（三）會(huì)議流程：1.對(duì)于涉及會(huì)議決策的審批事項(xiàng)，申請(qǐng)人應(yīng)提前將相關(guān)料子提交給會(huì)議組織者，并親自參加會(huì)議。2.會(huì)議組織者應(yīng)依照程序組織開(kāi)展會(huì)議，并記錄會(huì)議內(nèi)容及決策結(jié)果。3.決策結(jié)果經(jīng)主持人簽字確認(rèn)后，及時(shí)通知申請(qǐng)人。（四）備案流程：1.對(duì)于一些重點(diǎn)決策或具有緊要意義的審批事項(xiàng)，應(yīng)進(jìn)行備案。2.備案程序由相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)，完成備案后通知申請(qǐng)人。第六條報(bào)銷流程（一）費(fèi)用報(bào)銷：1.員工在發(fā)生費(fèi)用后，應(yīng)依照公司規(guī)定的報(bào)銷政策進(jìn)行合理費(fèi)用的報(bào)銷。2.員工應(yīng)將費(fèi)用報(bào)銷票據(jù)如票據(jù)、合同、發(fā)票等事先收集齊備，并依照規(guī)定的時(shí)間節(jié)點(diǎn)進(jìn)行報(bào)銷申請(qǐng)。3.財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行費(fèi)用審核，審核結(jié)果反饋給申請(qǐng)人。（二）差旅報(bào)銷：1.員工在外勤或出差期間發(fā)生的費(fèi)用，依照公司的差旅報(bào)銷政策進(jìn)行申請(qǐng)和報(bào)銷。2.員工應(yīng)提前辦理差旅申請(qǐng)，并得到直接上級(jí)的批準(zhǔn)后方可出行。3.差旅結(jié)束后，員工應(yīng)將差旅費(fèi)用報(bào)銷票據(jù)如交通票據(jù)、酒店發(fā)票等整理齊備，并依照規(guī)定的時(shí)間節(jié)點(diǎn)進(jìn)行報(bào)銷申請(qǐng)。4.財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行差旅費(fèi)用審核，審核結(jié)果反饋給申請(qǐng)人。第七條權(quán)責(zé)關(guān)系和權(quán)限掌控（一）權(quán)限掌控：1.員工依據(jù)自身崗位職責(zé)和權(quán)限，具備相應(yīng)的審批和報(bào)銷權(quán)限。2.系統(tǒng)管理員依據(jù)員工的職級(jí)和崗位，設(shè)定相應(yīng)的系統(tǒng)權(quán)限，并進(jìn)行權(quán)限調(diào)配和管理。（二）權(quán)責(zé)關(guān)系：1.上級(jí)對(duì)下級(jí)的審批結(jié)果具有管束力，下級(jí)應(yīng)依照上級(jí)的批準(zhǔn)結(jié)果進(jìn)行相應(yīng)的業(yè)務(wù)活動(dòng)。2.員工在審批和報(bào)銷過(guò)程中，應(yīng)履行相應(yīng)的責(zé)任和義務(wù)，確保申請(qǐng)的真實(shí)性和合規(guī)性。第八條監(jiān)督和反饋機(jī)制（一）監(jiān)督機(jī)制：1.相關(guān)部門(mén)對(duì)審批和報(bào)銷流程進(jìn)行監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)進(jìn)行整改和改進(jìn)。2.上級(jí)對(duì)下級(jí)的審批和報(bào)銷行為進(jìn)行監(jiān)督，確保員工按制度要求進(jìn)行操作。（二）反饋機(jī)制：1.員工對(duì)審批和報(bào)銷流程提出看法和建議，相關(guān)部門(mén)及時(shí)予以反饋。2.上級(jí)對(duì)員工的審批和報(bào)銷行為進(jìn)行評(píng)價(jià)和反饋，提出改進(jìn)措施。第九條信息安全和保密（一）信息安全：1.在審批和報(bào)銷過(guò)程中，員工應(yīng)妥當(dāng)保管相關(guān)信息，防止信息泄露和竄改。2.在使用電子審批和報(bào)銷系統(tǒng)時(shí)，員工應(yīng)遵從相關(guān)安全規(guī)定，確保系統(tǒng)安全。（二）保密：1.在審批和報(bào)銷過(guò)程中，員工應(yīng)依據(jù)企業(yè)保密規(guī)定，對(duì)涉及機(jī)密和敏感信息保密。第三章附則第十條本制度的解釋權(quán)本制度的解釋權(quán)歸企業(yè)管理負(fù)責(zé)人全部，并保存最終修訂權(quán)。第十一條本制度的執(zhí)行和監(jiān)督（一）本制度由企業(yè)管理負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)執(zhí)行和監(jiān)督。（二）相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)員工的審批和報(bào)銷行為進(jìn)行監(jiān)督和管理。（三）員工應(yīng)依照本制度要求進(jìn)行審批和報(bào)銷，并接受監(jiān)督和檢查。第十二條本制度的修訂和調(diào)整（一）本制度的修訂和調(diào)整應(yīng)經(jīng)企業(yè)管理負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后生效。（二）修訂和調(diào)整后的制度，應(yīng)及時(shí)通知全體員工，并進(jìn)行培訓(xùn)和宣傳。第十三條附加規(guī)定對(duì)于本制度