東立冶金精煉制品生產(chǎn)有限責(zé)任公司創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書

I1執(zhí)行總結(jié) 11.1公司 1 11.3市場(chǎng) 2 31.5組織和人力資源管理 41.6結(jié)論與決策建議 42產(chǎn)品概述 6 62.2產(chǎn)業(yè)背景 7 7 9 2.4產(chǎn)品應(yīng)用 3市場(chǎng)分析 3.1市場(chǎng)概述 3.2環(huán)境分析(PTES) 3.3市場(chǎng)需求分析 3.4市場(chǎng)細(xì)分 3.5目標(biāo)市場(chǎng) 4公司戰(zhàn)略 4.1公司描述 4.2總體戰(zhàn)略 4.3戰(zhàn)略目標(biāo) 4.4發(fā)展戰(zhàn)略 4.4.2中期發(fā)展戰(zhàn)略(3-5年) 5目標(biāo)市場(chǎng)策略 5.1市場(chǎng)定位 5.3自身競(jìng)爭(zhēng)能力分析 6生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理 6.1管理目標(biāo) 6.2廠址選擇 6.3公司硬件設(shè)計(jì)(前期) 6.4項(xiàng)目進(jìn)度 6.6產(chǎn)品管理 6.7質(zhì)量管理 6.8庫存管理 7公司組織與人力資源管理 7.1公司性質(zhì) 7.2組織結(jié)構(gòu) 7.5管理創(chuàng)新 8投資分析 8.2資金來源與運(yùn)用 9財(cái)務(wù)分析 9.3風(fēng)險(xiǎn)假定與分析 10機(jī)遇與風(fēng)險(xiǎn) 11風(fēng)險(xiǎn)資本的退出 11.1撤出方式 東立冶金精煉制品生產(chǎn)有限責(zé)任公司創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書 12投資建議 附錄1市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)者調(diào)查報(bào)告及分析 附錄2市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)與客戶調(diào)查 附錄3客戶調(diào)查問卷 附錄4財(cái)務(wù)報(bào)表 11執(zhí)行總結(jié)1.1公司遼寧東立冶金精煉制品生產(chǎn)有限責(zé)任公司是一家以生產(chǎn)煉鐵脫我公司的產(chǎn)品“白云石基原位鐵水脫硫劑”(簡(jiǎn)稱脫硫劑)是針環(huán)境負(fù)荷重等諸多缺點(diǎn)和不足而研制的一種新型爐外鐵水預(yù)處理脫白云石基原位鐵水脫硫劑。用3年時(shí)間穩(wěn)定東北市場(chǎng)，逐步打開華北1.2產(chǎn)品東立冶金精煉制品生產(chǎn)有限責(zé)任公司創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書2度沒有要求，價(jià)格低廉并使皮江法煉鎂的剩余廢料得到了合理的利用。該脫硫劑是在鐵水大于1300℃的高溫環(huán)境下進(jìn)行還原，反應(yīng)直一定用量下能達(dá)到超深脫硫的目的，最大脫硫率將近90%。該項(xiàng)目的1.3市場(chǎng)中國(guó)鋼產(chǎn)量已經(jīng)連續(xù)幾年居世界第一，2008年全年粗鋼生產(chǎn)總量為5.0億噸，比2007年增加3100萬噸，增長(zhǎng)6.3%。目前國(guó)內(nèi)的鋼鐵市場(chǎng)前景廣闊，但由于受2008年下半年經(jīng)濟(jì)危機(jī)的影響，鋼鐵企可或缺工序。相關(guān)數(shù)據(jù)顯示，最近5年全國(guó)共計(jì)建設(shè)了約80多套鐵3旦得以普及應(yīng)用，僅代替脫硫用金屬鎂一項(xiàng)每年將會(huì)節(jié)約74.25-81萬噸成品煤，節(jié)電6750萬kWh,節(jié)水33.75-47.25萬噸，同時(shí)減少目支持。生產(chǎn)的脫硫劑產(chǎn)品質(zhì)量有保證，價(jià)格合理，目前定價(jià)4300元/噸(國(guó)內(nèi)主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手相同產(chǎn)品的定價(jià)在5000元/噸—8000元/1.4投資和財(cái)務(wù)公司注冊(cè)資本600萬。股本結(jié)構(gòu)和規(guī)模如表1-1所示：表1-1股權(quán)結(jié)構(gòu)表股本來源股本規(guī)模金額(萬元)比例風(fēng)險(xiǎn)投資 XX大學(xué)風(fēng)險(xiǎn)投資創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)技術(shù)入股創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)股本結(jié)構(gòu)中，XX大學(xué)技術(shù)入股和資金入股分別占總股本的33.33%和8.33%,創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)資金入股占總股本的1.67%,風(fēng)險(xiǎn)投資方4人員3人，開發(fā)人員6人，形成專家、博士、碩士、本科生的階梯型1.6結(jié)論與決策建議56圖2.1實(shí)驗(yàn)用白云石基原位鐵水脫硫劑我公司的產(chǎn)品“白云石基原位鐵水脫硫劑”(簡(jiǎn)稱脫硫劑)是XX針對(duì)于先用金屬鎂進(jìn)行爐外鐵水脫環(huán)境負(fù)荷重等諸多缺點(diǎn)和不足而研在鐵水大于1300℃的高溫環(huán)境下進(jìn)行還原，反應(yīng)直接生成鎂蒸汽緩一定用量下能達(dá)到超深脫硫的目的，最大脫硫率將近90%。所以在我東立冶金精煉制品生產(chǎn)有限責(zé)任公司創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書72.2產(chǎn)業(yè)背景2.2.1行業(yè)狀況力200120022003200420052006002000200120022003200圖2.22000-2008年中國(guó)和世界粗鋼產(chǎn)量與凈增量表(單位/萬噸)我國(guó)鋼產(chǎn)量自1996年突破1億噸成為世界第一產(chǎn)鋼大國(guó)后，鋼8產(chǎn)量已經(jīng)連續(xù)幾年居世界第一，尤其是2005年，我國(guó)的粗鋼產(chǎn)量上升了6900萬噸(同比增長(zhǎng)24.6%),達(dá)到3.494億噸。雖然經(jīng)受世界粗鋼生產(chǎn)總量為5.0億噸，比2007年增加3100萬噸，增長(zhǎng)6.3%。從圖2.2中我們看出目前國(guó)內(nèi)的鋼鐵市場(chǎng)前景廣闊，但由于受2008年下半年經(jīng)濟(jì)危機(jī)的影響，鋼鐵企業(yè)的虧損很大。僅2008年上半年國(guó)內(nèi)的鋼鐵企業(yè)虧損達(dá)到1300多個(gè)億，超過2007年全年度盈利(2007年1200多億),但是下半年虧損更加嚴(yán)重，全年的盈利額全9個(gè)方面要求的提高，很多脫硫劑已經(jīng)退出歷史舞臺(tái)，目前應(yīng)用比較廣泛的主要有石灰系和鎂系脫硫劑以及復(fù)合脫硫劑。其中鎂系脫硫劑脫2.2.2鎂系脫硫劑的不足鎂系脫硫是目前應(yīng)用效果最好的脫硫劑，所以一直是精煉劑的首選之一。但是目前，在鐵水預(yù)處理中，對(duì)鎂系脫硫劑的研究還有些不(1)鋼鐵企業(yè)應(yīng)用的鎂需要鈍化等處理，價(jià)格較高，用鎂做脫硫劑每噸鐵水耗鎂300-500g,價(jià)格1.0-1.5美元，折合人民幣8.0-12.5元。在表2-1中可以看出，鎂脫硫的脫硫劑費(fèi)用占總費(fèi)用的近50%。并且鎂的價(jià)格還在逐年上漲(如圖2.3),當(dāng)前國(guó)內(nèi)市場(chǎng)鈍化鎂的價(jià)格為23750元/t左右。噴吹法KR法脫硫劑溫降鐵損鐵渣種類單耗(kg/t)單價(jià)(元/kg)脫硫劑成本(元/t)純處理時(shí)間/min數(shù)值(℃)溫降成本(元/t/℃)扒渣鐵損(kg/t)鐵損成本(元/t)渣量(kg/t)渣子運(yùn)費(fèi)(元/t)0.604.9716.4923.985.137.5713.6329.600.490.0305 50噴槍或攪拌頭費(fèi)用(元/t)噴吹N2費(fèi)用(元/t)攪拌頭電費(fèi)(元/t)總費(fèi)用(元/t)東立冶金精煉制品生產(chǎn)有限責(zé)任公司創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書))2006-2007年鎂錠鹿特丹倉庫平均價(jià)一最低價(jià)一一最高價(jià)02006年2007年圖2.32006-2007年鎂錠鹿特丹倉庫平均價(jià)每脫除0.030%的硫，需消耗鎂0.227kg,日前國(guó)內(nèi)工業(yè)生產(chǎn)中，將1利用率不到50%;(3)如圖2.4所示，由于鎂的蒸汽壓在高溫下較高，因此工業(yè)生產(chǎn)中鎂粉有爆炸的危險(xiǎn)，其預(yù)防措施和添加方法有必要進(jìn)一步研東立冶金精煉制品生產(chǎn)有限責(zé)任公司創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書50圖2.4溫度與鎂蒸汽壓的關(guān)系(4)皮江法煉鎂的生產(chǎn)過程不僅高污染、高能耗，不連續(xù)化，的降低。通過前面的分析及表2.1可以看出，鎂系脫硫劑成分占整個(gè)脫硫成本的50%以上，若能在保證脫硫效果的同時(shí)能降低脫硫劑的成2.2.3國(guó)內(nèi)外研究狀況2.3產(chǎn)品特點(diǎn)2.3.1產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)脫硫時(shí)間10—15min。2.3.2產(chǎn)品主要原料2.3.3產(chǎn)品優(yōu)勢(shì)2.4產(chǎn)品應(yīng)用2.5產(chǎn)品研究與開發(fā)2.5.1產(chǎn)品開發(fā)前景目前該產(chǎn)品主要應(yīng)用于鐵水預(yù)處理階段，通過工藝的改進(jìn)和研2.5.2技術(shù)合作與支持2.5.3產(chǎn)品開發(fā)2.5.4研發(fā)計(jì)劃2.6技術(shù)保護(hù)中國(guó)鋼產(chǎn)量自1996年突破1億噸成為世界第一產(chǎn)鋼大國(guó)后，鋼產(chǎn)量已經(jīng)連續(xù)幾年居世界第一，2008年全年粗鋼生產(chǎn)總量為5.0億相關(guān)數(shù)據(jù)顯示，最近5年全國(guó)共計(jì)建設(shè)了約80多套鐵水脫硫預(yù)處理旦得以普及應(yīng)用，僅代替脫硫用金屬鎂一項(xiàng)每年將會(huì)節(jié)約74.25-81萬噸成品煤，節(jié)電6750萬kWh,節(jié)水33.75-47.25萬噸，同時(shí)減少3.2環(huán)境分析(PTES)企業(yè)與環(huán)境的關(guān)系如圖3.1所示：技術(shù)環(huán)境圖3.1企業(yè)與環(huán)境的關(guān)系3.2.1政治環(huán)境分析十屆全國(guó)人大五次會(huì)議上，國(guó)務(wù)院總理溫家寶在政府工作報(bào)告中指硫排放近70%的電力、鋼鐵、有色、建材、石油加工、化工等六大高耗能行業(yè)增加值同比增長(zhǎng)20.6%,比去年同期加快6.6個(gè)百分點(diǎn)。東立冶金精煉制品生產(chǎn)有限責(zé)任公司創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境分析(億元)(億元)0圖3.2宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境分析圖3.2宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境分析鎂脫硫劑產(chǎn)品行業(yè)與宏觀經(jīng)濟(jì)周期相關(guān)性圖3.3鎂脫硫劑產(chǎn)品行業(yè)與宏觀經(jīng)濟(jì)周期相關(guān)性由圖3.2和圖3.3比較可以看出近幾年我國(guó)鎂脫硫產(chǎn)品行業(yè)產(chǎn)值間，2009年至2011年市場(chǎng)需求大約為83億元、141億元、175億元。3.2.3技術(shù)環(huán)境分析日本新日鐵廣制鐵所1965年開發(fā)成功的一種鐵水脫硫工藝。其原理屬于機(jī)械攪拌，該方法在上世紀(jì)70年代就普遍應(yīng)用，我國(guó)武漢鋼鐵公司于1979年代引進(jìn)了該法，目前國(guó)內(nèi)采用該法進(jìn)行脫硫的廠家主全國(guó)首位，總探明儲(chǔ)量44.56億噸，占全省的66.9%,保有儲(chǔ)量43.63億噸，占全省的67.1%,是世界“四大鎂礦產(chǎn)地”之一。3.3市場(chǎng)需求分析從20世紀(jì)50年代初期開始，我國(guó)就已經(jīng)開始進(jìn)行高硫鐵水的處(年)但從表3-1中可以看出，我國(guó)鋼鐵企業(yè)無論是在脫硫的比例還是在終國(guó)家(地區(qū))西歐加拿大美國(guó)日本中國(guó)寶鋼鐵水初始硫/%終點(diǎn)硫/%全量脫硫(部分)全量脫硫(部分)(部分)全量脫硫(部分)<0.009(目前)(目標(biāo)20%)采用指數(shù)回歸模型對(duì)我國(guó)采用爐外鐵水預(yù)處理技術(shù)的企業(yè)所占比例趨勢(shì)進(jìn)行預(yù)測(cè)。如圖3.5所示，計(jì)算得2010年-2015年應(yīng)用鐵水預(yù)處理技術(shù)的鋼鐵企業(yè)所占比例將達(dá)到75%以上，同時(shí)考慮到我國(guó)業(yè)在未來幾年內(nèi)對(duì)脫硫劑需求呈現(xiàn)明顯的上升趨勢(shì)。(詳見附錄2中市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)部分)3.4市場(chǎng)細(xì)分業(yè)分布如圖3.6所示：圖3.6中國(guó)主要鋼鐵企業(yè)分布根據(jù)我國(guó)鋼廠分布的地域集中程度，我們將產(chǎn)品市場(chǎng)細(xì)分為東◆東北區(qū)域市場(chǎng)基地，鋼產(chǎn)量為1008.16萬噸，占全國(guó)15%以上，成品鋼633.77萬噸，占全國(guó)12%以上。相關(guān)企業(yè)有鞍山鋼鐵公司、撫順鋼鐵公司、北◆華北區(qū)域市場(chǎng)達(dá)到270萬噸、220萬噸，主要鋼廠有攀鋼、成鋼、德勝達(dá)鋼、威鋼3.5目標(biāo)市場(chǎng)我們對(duì)市場(chǎng)細(xì)分的評(píng)估要考慮如下因素：細(xì)分市場(chǎng)的規(guī)模與發(fā)通過圖3.7和圖3.8的分析比較，可以看出目前我國(guó)鎂脫硫劑市中南地區(qū)西南地區(qū)6.60%西北地區(qū)西北地區(qū)西南地區(qū)中南地區(qū)L華北地區(qū)圖3.7需求市場(chǎng)區(qū)域結(jié)構(gòu)分布地區(qū)需求量百分比華北地區(qū)東北地區(qū)華東地區(qū)中南地區(qū)西南地區(qū)西北地區(qū)圖3.8需求市場(chǎng)分布4.1公司描述遼寧東立冶金精煉制品生產(chǎn)有限責(zé)任公司是一家以生產(chǎn)煉鐵脫公司名稱：遼寧東立冶金精煉制品生產(chǎn)有限責(zé)任公司注冊(cè)地點(diǎn)：遼寧省營(yíng)口沿海產(chǎn)業(yè)基地注冊(cè)資本：600萬元公司定位：節(jié)能減排鋼鐵精煉技術(shù)生產(chǎn)企業(yè)表4-1股本結(jié)構(gòu)股本來源股本規(guī)模金額(萬元)比例 XX大學(xué)創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)技術(shù)入股資金入股注冊(cè)資本600萬，風(fēng)險(xiǎn)投資：340萬；XX大學(xué)技術(shù)入股200萬；資金入股50萬；創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)：10萬。我公司取名遼寧東立冶金精煉制品生產(chǎn)有限責(zé)任公司有以下幾層含義：①“東立”是根據(jù)“動(dòng)力”的諧音而產(chǎn)生的，象征東立冶金精煉制品生產(chǎn)有限責(zé)任公司創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書率，做好東北地區(qū)冶金精煉制品的市場(chǎng)之后，再走向全國(guó)。③“東立”的“立”與我公司技術(shù)核心人物XXXX的“立”相同，體現(xiàn)了我公司尊重知識(shí)產(chǎn)權(quán)，尊重技術(shù)的企業(yè)理念。4.2總體戰(zhàn)略根據(jù)鋼鐵市場(chǎng)發(fā)展?fàn)顩r和公司的SWOT分析，公司將堅(jiān)持專業(yè)化發(fā)展戰(zhàn)略，前期以白云石基原位鐵水脫硫劑為核心業(yè)務(wù)，隨著企業(yè)規(guī)模擴(kuò)大和技術(shù)成熟，將開發(fā)新的冶金精煉制品，不斷建立起競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)和市場(chǎng)地位。同時(shí)采取戰(zhàn)略聯(lián)盟、共同研究與開發(fā)和戰(zhàn)略外包等方式4.3戰(zhàn)略目標(biāo)企業(yè)將在兩年時(shí)間內(nèi)初具規(guī)模，立足于東北市場(chǎng)，利用大石橋市的鎂礦產(chǎn)資源優(yōu)勢(shì)，主要生產(chǎn)白云石基原位鐵水脫硫劑。用3年時(shí)間穩(wěn)定東北市場(chǎng)，逐步打開華北市場(chǎng)，進(jìn)軍國(guó)內(nèi)市場(chǎng)。第國(guó)內(nèi)鋼鐵企業(yè)市場(chǎng)第擴(kuò)大生產(chǎn)，進(jìn)軍華北市場(chǎng)第東北市場(chǎng)圖4.1公司發(fā)展戰(zhàn)略4.4發(fā)展戰(zhàn)略4.4.1初期發(fā)展戰(zhàn)略(1-2年)第1年：名度，在最短的時(shí)間內(nèi)打開遼寧市場(chǎng)。預(yù)計(jì)年銷量1350噸，銷售收入580.50萬元，凈利潤(rùn)110.58萬元。第2年：利用公司的品牌優(yōu)勢(shì)，不斷加強(qiáng)對(duì)市場(chǎng)銷售人員的銷售公關(guān)培4.4.2中期發(fā)展戰(zhàn)略(3-5年)4.4.3長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略(5-10年)東立冶金精煉制品生產(chǎn)有限責(zé)任公司創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書5目標(biāo)市場(chǎng)策略華北市場(chǎng)國(guó)內(nèi)+出口5.1市場(chǎng)定位用的近50%。高溫下鎂的揮發(fā)嚴(yán)重，這使得鎂的精煉反應(yīng)效率相對(duì)低生產(chǎn)中鎂粉有爆炸的危險(xiǎn)，其預(yù)防措施和添加方法有必要進(jìn)一步研5.2目標(biāo)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)分析替代品圖5.2行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)分析體如圖5.2所示。大石橋白云石礦主要分布在南樓開發(fā)區(qū)陳家村和鋼都管理區(qū)峪子溝，保有儲(chǔ)量4.8億噸，占全省保有儲(chǔ)量5.4億噸的90%,居遼寧(1)南樓開發(fā)區(qū)陳家村，保有儲(chǔ)量4億噸，MgO含量21.47%;此外大石橋市開采白云石礦企業(yè)有11家，年生產(chǎn)能力3萬噸，5.2.2主要競(jìng)爭(zhēng)者我們以全國(guó)范圍內(nèi)的鐵水脫硫劑生產(chǎn)企業(yè)作為對(duì)象進(jìn)行了市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)者調(diào)查(詳見附錄1市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)者調(diào)查報(bào)告及分析),并依據(jù)以水預(yù)處理工藝(單、雙槍噴吹)設(shè)計(jì)，形成了一定的煉鋼脫硫劑生產(chǎn)石橋?qū)氫摻饘氭V制品有限公司。根據(jù)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手具體情況(如表5-1),表5-1競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手情況企業(yè)名稱固定資產(chǎn)科研人數(shù)/年?duì)I業(yè)額(萬元/年)相關(guān)產(chǎn)品大連環(huán)球礦產(chǎn)有限公司營(yíng)口恒大實(shí)業(yè)有限公司鞍山礦業(yè)公司大連石灰石新礦大石橋?qū)氫摻饘氭V制品有限公司?鋼水凈化劑(精煉材)鎂基脫硫劑鐵水脫硫劑鈣基脫硫劑石灰石脫硫劑涂層顆粒鎂脫硫劑◆企業(yè)規(guī)模通過表5-1中的幾項(xiàng)指標(biāo)綜合來看，我們主要競(jìng)爭(zhēng)者的企業(yè)規(guī)模競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手價(jià)格均在5000元/噸—8000元/噸左右，考慮到脫硫劑行業(yè)屬于同質(zhì)化程度比較高的行業(yè)，我公司采用的原料主要是白云表5-2鎂基脫硫與鈣基脫硫技術(shù)經(jīng)濟(jì)性對(duì)比表鎂法鈣法脫硫劑氧化鎂石灰一石灰石脫硫劑/硫低高脫硫劑價(jià)格中低脫硫劑活性高中脫硫效率(%)占地面積小大積垢、堵寒不易結(jié)垢易結(jié)垢系統(tǒng)磨損率中高系統(tǒng)能耗低中從表5-2中可以看出，鎂系脫硫劑不僅脫硫效果明顯比鈣系脫硫5.2.3潛在進(jìn)入者較小，注冊(cè)資本在千萬以上的僅占12.5%左右，而由于中、小型企業(yè)脫硫劑階段，目前并不能對(duì)我們構(gòu)成威脅。圖5.3反映了鐵水脫硫劑可能會(huì)有越來越多的企業(yè)涉足該領(lǐng)域或通過改良技術(shù)成為我們的競(jìng)圖5.3行業(yè)企業(yè)數(shù)量增長(zhǎng)情況5.3自身競(jìng)爭(zhēng)能力分析S一優(yōu)勢(shì)W—劣勢(shì)現(xiàn)有技術(shù)已申請(qǐng)專利，具有技術(shù)先進(jìn)性和壟XX大學(xué)作為技術(shù)后盾技術(shù)研發(fā)實(shí)力強(qiáng)，開發(fā)成本低廉，本脫硫劑成本比金屬鎂脫硫劑降低近25%;環(huán)境資源：大石橋市擁有豐富的國(guó)家重點(diǎn)戰(zhàn)供應(yīng)商：有穩(wěn)定的原料供應(yīng)商和可觀的市場(chǎng)產(chǎn)品認(rèn)知度：由于本產(chǎn)品剛申請(qǐng)了國(guó)家專利，還沒有投放市場(chǎng)，因此在市場(chǎng)上的知生產(chǎn)技術(shù)：本產(chǎn)品還處在初加工階段，無論在生產(chǎn)技術(shù)上還是生產(chǎn)流程上相對(duì)都還0一機(jī)會(huì)T一威脅隨著鐵水預(yù)處理脫硫的不斷普及和現(xiàn)代工業(yè)對(duì)于低硫含量鋼鐵產(chǎn)品的要求，鎂在煉鋼脫硫各個(gè)鋼鐵企業(yè)都在尋找一種新的脫硫劑以彌補(bǔ)威脅主要來自以下技術(shù)泄密●潛在競(jìng)爭(zhēng)者面對(duì)劣勢(shì)和威脅的對(duì)策如表5-4所示：弱勢(shì)、威脅對(duì)策產(chǎn)品認(rèn)知度生產(chǎn)技術(shù)潛在競(jìng)爭(zhēng)者技術(shù)泄密●人員上門宣傳，提供樣品供客戶免費(fèi)試用；●注重培養(yǎng)品牌形象；●采用權(quán)威的第三方鑒定部門檢測(cè)產(chǎn)品質(zhì)量；本產(chǎn)品生產(chǎn)技術(shù)有待進(jìn)一步開發(fā)與成熟，并且提高工藝技術(shù)裝備水平和機(jī)械化、自動(dòng)化程度，逐步走向產(chǎn)業(yè)化、商品化；●不斷加大科研力度，提升技術(shù)力量；●加強(qiáng)公司對(duì)重要技術(shù)的管理，通過科學(xué)先進(jìn)的管理機(jī)制和激勵(lì)機(jī)制留住人才，對(duì)核心技術(shù)采取保密措施；圖5.4營(yíng)銷策略5.4.1產(chǎn)品策略的市場(chǎng)特點(diǎn)制定了相應(yīng)的營(yíng)銷策略(如圖5.5)。5.4.2價(jià)格策略 據(jù)資料顯示國(guó)內(nèi)主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手相同產(chǎn)品的定價(jià)在5000元/噸一8000元/噸左右，我們企業(yè)作為新進(jìn)入者，為了更快地進(jìn)入市場(chǎng)，考品定價(jià)為4300元/噸。5.4.3渠道策略◆主要銷售模式多家代理多家代理經(jīng)銷商經(jīng)銷商終端經(jīng)銷商辦事處終端終端圖5.6銷售模式>(初期)直接營(yíng)銷渠道采用自己分銷的銷售模式>(長(zhǎng)期)直接與間接營(yíng)銷渠道結(jié)合多家代理銷售模式◆電子商務(wù)5.5.4促銷策略另外企業(yè)內(nèi)部要加強(qiáng)對(duì)銷售人員的培訓(xùn)，提高他們對(duì)產(chǎn)品的認(rèn)◆廣告宣傳◆公關(guān)◆營(yíng)業(yè)推廣銷售量時(shí)，在年末以實(shí)物的形式返利。返利的比率為銷售產(chǎn)品的5%;6.2廠址選擇2.交通便利公司周邊有202國(guó)道、沈大高速公路和四通八達(dá)的鐵路貫通(如圖6.1),可以迅速地將遼寧地區(qū)的硅鐵資源集中運(yùn)送到公司入庫。圖6.1公司地理位置6.3公司硬件設(shè)計(jì)(前期)擬定公司占地1000m2,主要分為六部分：辦公區(qū)(80m2)、科研可追加利用的面積(100m2)。6.3.2生產(chǎn)設(shè)備及辦公設(shè)備公司第一個(gè)2年計(jì)劃之內(nèi)的設(shè)備情況如表6-1所示：表6-1生產(chǎn)設(shè)備明細(xì)表設(shè)備破碎機(jī)燒結(jié)機(jī)混料設(shè)備廠內(nèi)運(yùn)輸設(shè)備造球機(jī)包裝機(jī)(4嘴)臺(tái)數(shù)(臺(tái))單價(jià)(萬元)金額(萬元)合計(jì)(萬元)11212121225表6-2辦公設(shè)備明細(xì)表設(shè)備電腦辦公桌椅電話等通訊設(shè)備其他數(shù)量金額(萬元)合計(jì)(萬元)866.3.3生產(chǎn)人員分配明細(xì)表生產(chǎn)人員的詳細(xì)安排情況如表6-3所示：表6-3生產(chǎn)人員安排明細(xì)表設(shè)備破碎機(jī)燒結(jié)機(jī)混料設(shè)備運(yùn)輸設(shè)備造球機(jī)包裝機(jī)臨時(shí)工人數(shù)(人)總計(jì)6.4項(xiàng)目進(jìn)度公司項(xiàng)目進(jìn)度如圖6.2所示：籌集資金籌集資金可行可行性分析是市市場(chǎng)銷售市場(chǎng)推廣人員推銷1-2個(gè)月1-2個(gè)月2-3個(gè)月1-2個(gè)月1-2個(gè)月圖6.2項(xiàng)目進(jìn)度東立冶金精煉制品生產(chǎn)有限責(zé)任公司創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書6.5.1ERP——生產(chǎn)前提隨著中國(guó)企業(yè)的管理能力和信息技術(shù)應(yīng)用水平的不斷提高，ERP系統(tǒng)逐漸被越來越多的企業(yè)所采納。我們?cè)谌藛T素質(zhì)高、技術(shù)精益的條件下，大膽采用企業(yè)資源計(jì)劃系統(tǒng)(如用友ERP生產(chǎn)管理系統(tǒng)),努力實(shí)現(xiàn)企業(yè)內(nèi)部和企業(yè)外部信息的集成，建立企業(yè)內(nèi)部與外部信息共享的管理平臺(tái)。ERP可以給我們提供有效的幫助：能夠有效減少物料短缺，并且降低庫存物料的積壓；在一定程度上可以保持企業(yè)相對(duì)穩(wěn)定和均衡的發(fā)展；提供信息及時(shí)、準(zhǔn)確，提高客戶承諾的準(zhǔn)確性；經(jīng)營(yíng)經(jīng)營(yíng)預(yù)測(cè)直銷采購管理生產(chǎn)管理應(yīng)付管理固定資產(chǎn)管理會(huì)計(jì)人力資源管理設(shè)備管理質(zhì)量管理工資管理運(yùn)輸銷售管理庫存管理應(yīng)收管理成本管理圖6.3ERP系統(tǒng)流程圖6.5.2生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)管理6.5.3主生產(chǎn)計(jì)劃MPS間(一個(gè)季度)的生產(chǎn)計(jì)劃。戶訂單、市場(chǎng)預(yù)測(cè)、庫存儲(chǔ)量、特殊需求來確定主生產(chǎn)計(jì)劃(如圖6.4),在制定時(shí)遵循“適當(dāng)穩(wěn)定性原則”、“關(guān)鍵項(xiàng)目原則”、“適市場(chǎng)預(yù)測(cè)生產(chǎn)庫存儲(chǔ)量圖6.4生產(chǎn)模式6.5.4準(zhǔn)時(shí)制JITJIT子系統(tǒng)與其它子系統(tǒng)的關(guān)系如圖6.5所示：檢驗(yàn)質(zhì)量管理輸入計(jì)劃設(shè)備管理成本管理庫存管理人力資源管理圖6.5JIT子系統(tǒng)與其它子系統(tǒng)的關(guān)系6.6產(chǎn)品管理白云石集中來自大石橋附近、硅鐵(70號(hào)、粉末)來自遼寧省內(nèi)的大連、本溪、鞍山等地、少量添加劑(螢石)可以從就近的市場(chǎng)圖6.6為實(shí)驗(yàn)用的白云石和硅鐵。圖6.6白云石(左)和硅鐵(右)粉末東立冶金精煉制品生產(chǎn)有限責(zé)任公司創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書6.6.2物料管理為確保公司生產(chǎn)的正常進(jìn)行。公司的物資流動(dòng)如圖6.7所示：輸入輸入輸出化從員采購人員原料庫存物料轉(zhuǎn)化過在制品庫存原材料入庫供應(yīng)商需求商裝運(yùn)圖6.7物流圖6.6.3生產(chǎn)工藝1)白云石在破碎機(jī)中物理加工，顆粒大小達(dá)到≥100目，由于2)白云石粉末轉(zhuǎn)至燒結(jié)機(jī)中，輕燒至一定溫度，并持續(xù)燒結(jié)一3)通過運(yùn)輸設(shè)備將燒結(jié)好的白云石轉(zhuǎn)至混料設(shè)備，并在混料設(shè)4)將脫硫劑制成圓柱形(如圖6.8,也可以根據(jù)特殊需要制成特殊的形狀);5)真空包裝成型的產(chǎn)品，并儲(chǔ)存。東立冶金精煉制品生產(chǎn)有限責(zé)任公司創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書圖6.8壓塊后的圓柱形脫硫劑產(chǎn)品生產(chǎn)的工藝流程圖如圖6.9所示：塊狀白云石塊狀白云石破碎機(jī)檢查顆粒大小燒結(jié)機(jī)燒結(jié)后白云石粉末硅鐵少量螢石混料設(shè)備造球機(jī)包裝機(jī)最終成品檢查成品脫硫劑圖6.9生產(chǎn)工藝流程圖6.6.4產(chǎn)品包裝及貯藏包裝：針織袋盛裝，分2000g、3000g、4000g、5000g等多規(guī)格或按顧客要求真空裝袋。只要做到基本的防潮、防壓即可。根據(jù)市場(chǎng)現(xiàn)狀和企業(yè)實(shí)際情況，企業(yè)擬根據(jù)連續(xù)生產(chǎn)的運(yùn)作模式，采用上下午連續(xù)值班工作制，一天8個(gè)小時(shí)工作時(shí)間，上午8:00—12:00,下午13:30—17:30,中午休息一個(gè)半小時(shí)。這樣安6.7質(zhì)量管理初步推行全面質(zhì)量管理(TQM),前期穩(wěn)定渡過后，再逐步實(shí)施明確組織中各部門和人員在質(zhì)量管理活動(dòng)中應(yīng)承擔(dān)的工作和任務(wù)，規(guī)定相應(yīng)的權(quán)力和義務(wù)。形成嚴(yán)密的責(zé)任網(wǎng)絡(luò)，使企業(yè)質(zhì)量工作程序化、規(guī)范化，利于質(zhì)量方針與目標(biāo)落到實(shí)處。我們除了要遵守國(guó)際通用的IS09000族標(biāo)準(zhǔn)的8項(xiàng)原則以及《中華人民共和國(guó)質(zhì)量法》外，在生產(chǎn)過程中還要落實(shí)遵守公司的《產(chǎn)品質(zhì)量管理總綱》,保證產(chǎn)品檢驗(yàn)驗(yàn)收一次通過率98%以上。質(zhì)量檢測(cè)包括兩個(gè)部分：事前檢測(cè)和事后檢測(cè)。事前檢測(cè)時(shí)，對(duì)生產(chǎn)過程中的各環(huán)節(jié)進(jìn)行隨機(jī)檢測(cè)，重點(diǎn)針對(duì)質(zhì)量變異問題，體現(xiàn)在五個(gè)主要方面：人、設(shè)備、方法、測(cè)量、環(huán)境。要求資源的配置能保證工作正確的完成，而不是把資源浪費(fèi)在問題的查找和補(bǔ)救上面。通過統(tǒng)計(jì)產(chǎn)品質(zhì)量數(shù)據(jù)，分析過程能力指數(shù)，運(yùn)用控制圖，監(jiān)測(cè)生產(chǎn)過程是否處于控制狀態(tài)。對(duì)生產(chǎn)過程不斷監(jiān)控，當(dāng)異常因素露出苗頭，及時(shí)發(fā)現(xiàn)將造成的不合格品，在造成不合格品之事后檢測(cè)時(shí)，公司的質(zhì)量管理監(jiān)督人員對(duì)產(chǎn)品進(jìn)行最終隨機(jī)抽樣檢測(cè)，嚴(yán)格把關(guān)，進(jìn)一步保證產(chǎn)品的出廠合格率。質(zhì)量管理流程如圖6.10所示：東立冶金精煉制品生產(chǎn)有限責(zé)任公司創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書查閱生產(chǎn)訂單查閱生產(chǎn)訂單確定工作安排工廠整體檢測(cè)生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)抽查簽樣樣品抽查成品入庫檢查質(zhì)量結(jié)果匯總質(zhì)量問題協(xié)調(diào)處理質(zhì)量獎(jiǎng)勵(lì)整改和預(yù)防措施跟蹤質(zhì)量問題統(tǒng)計(jì)分析不合格品統(tǒng)計(jì)質(zhì)量問題處理圖6.10質(zhì)量管理流程圖6.8庫存管理素帶來影響，準(zhǔn)備主生產(chǎn)計(jì)劃所需20%的原材料來緩沖庫存。7.1公司性質(zhì)有限責(zé)任公司7.2組織結(jié)構(gòu)簡(jiǎn)單型組織結(jié)構(gòu)(如圖7.1所示),在方便管理的同時(shí)降低人力資源組織結(jié)構(gòu)(如圖7.2)。東立冶金精煉制品生產(chǎn)有限責(zé)任公司創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書包包裝車間生產(chǎn)車間客戶技術(shù)服務(wù)部廣告部銷售部地實(shí)驗(yàn)室3實(shí)驗(yàn)室實(shí)驗(yàn)室1研發(fā)部財(cái)務(wù)部市場(chǎng)部人事部生產(chǎn)部XX大學(xué)XXXX研究所辦處事總經(jīng)理各2圖7.2成熟期期組織結(jié)構(gòu)圖7.3部門職能及人力資源配置7.3.1部門職能及人力資源構(gòu)成制定生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)，開發(fā)新產(chǎn)品，改良生產(chǎn)工藝及根據(jù)市場(chǎng)信息處理系統(tǒng)，制定廣告策略以及預(yù)測(cè)分析未來市場(chǎng)發(fā)展方向等；組織安排人才招聘、培訓(xùn)工作以及對(duì)各項(xiàng)工作進(jìn)行督促和檢◆財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)公司的財(cái)務(wù)管理，包括制定企業(yè)的財(cái)務(wù)政策和財(cái)務(wù)管理制度，及時(shí)組織編制財(cái)務(wù)預(yù)算和結(jié)算以及合理調(diào)度資金，提高資金使用效率等。公司初期人力資源的構(gòu)成主要是：技術(shù)研發(fā)人員、管理人員、營(yíng)銷人員及其他員工。規(guī)劃如表7-1所示：表7-1人事定員表部門具體安排數(shù)量決策層生產(chǎn)研發(fā)部財(cái)務(wù)部市場(chǎng)部人力資源部普通員工總計(jì)1名總經(jīng)理1名主管、1名助理、2名研究人員1名主管、1名助理1名主管、5名營(yíng)銷人員1名主管、1名助理4名破碎機(jī)操作工、2名混料工、4名燒結(jié)機(jī)操作工、4名造球機(jī)操作工、6名運(yùn)輸工、2名包裝工、5名臨時(shí)工142627.3.2管理人員配置公司成立初期決策層由創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)的七位創(chuàng)始人擔(dān)任，具體由總經(jīng)理、生產(chǎn)研發(fā)總監(jiān)、市場(chǎng)總監(jiān)、人力資源總監(jiān)、財(cái)務(wù)總監(jiān)組成。相關(guān)人員詳細(xì)介紹如表7-2所示。表7-2管理團(tuán)隊(duì)詳細(xì)介紹職務(wù)姓名詳細(xì)背景介紹總經(jīng)理人力資源總監(jiān)市場(chǎng)總監(jiān)財(cái)務(wù)總監(jiān)財(cái)務(wù)總監(jiān)助理ABCDE2005-2009年就讀于XX大學(xué)材料成型及控制工程專業(yè)，曾獲得XX大學(xué)校二等獎(jiǎng)學(xué)金六次，一等獎(jiǎng)學(xué)金一次，建龍一等獎(jiǎng)學(xué)金一次。本科期間相繼擔(dān)任了年級(jí)會(huì)體育部副部長(zhǎng)、體育部部長(zhǎng)、副主席、畢委會(huì)副主席等職務(wù)，策劃組織了多次集曾率領(lǐng)團(tuán)隊(duì)參加第五屆“挑戰(zhàn)杯”遼寧省大學(xué)生創(chuàng)業(yè)計(jì)劃大賽，榮獲遼寧省二等獎(jiǎng)?，F(xiàn)為XX大學(xué)材料加工工程專業(yè)碩士2005-2009年就讀于XX大學(xué)公共事業(yè)管理專業(yè)，曾獲得XX大學(xué)三等獎(jiǎng)學(xué)金兩次、二等獎(jiǎng)學(xué)金兩次、一等獎(jiǎng)學(xué)金二國(guó)家獎(jiǎng)學(xué)金一次。本科期間曾任XX大學(xué)XX學(xué)院年級(jí)會(huì)組織部部長(zhǎng)、學(xué)生會(huì)主席助理、學(xué)生會(huì)主席等職務(wù)。在此期間還譽(yù)稱號(hào)。曾率領(lǐng)團(tuán)隊(duì)參加“挑戰(zhàn)杯”遼寧省大學(xué)生課外學(xué)術(shù)科技競(jìng)賽，榮獲遼寧省優(yōu)秀獎(jiǎng)、銅獎(jiǎng)；參加第五屆“挑戰(zhàn)杯”2007年至今就讀于XX大學(xué)XXXX學(xué)院市場(chǎng)營(yíng)銷專業(yè)，現(xiàn)任班長(zhǎng)一職。曾獲聯(lián)想營(yíng)銷策劃大賽優(yōu)秀獎(jiǎng)，到沈陽用友公司實(shí)習(xí)，有一定的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。曾任XXXX學(xué)院年級(jí)會(huì)文藝部長(zhǎng)，相闖關(guān)大賽”等活動(dòng)。2005-2009年就讀于XX大學(xué)財(cái)務(wù)管理專業(yè)，曾任年級(jí)學(xué)生會(huì)組織部部長(zhǎng)，多次組織年級(jí)同學(xué)參加學(xué)校組織的活動(dòng)。專業(yè)基礎(chǔ)知識(shí)扎實(shí)，專業(yè)排名前5%,系保送到XX大學(xué)會(huì)計(jì)學(xué)專業(yè)。現(xiàn)就讀于XX大學(xué)會(huì)計(jì)學(xué)專業(yè)。積極參加社會(huì)實(shí)踐活動(dòng)，曾到中瑞岳華會(huì)計(jì)師事務(wù)所做實(shí)習(xí)，參加際華國(guó)際股份公司2005-2009年就讀于XX大學(xué)XXXX學(xué)院財(cái)務(wù)管理專業(yè)。就讀“校園之星”等活動(dòng)，曾到沈陽?？藱C(jī)械制造有限公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)室實(shí)習(xí)。現(xiàn)就讀于XX大學(xué)會(huì)計(jì)學(xué)專業(yè)，現(xiàn)任創(chuàng)新中心就業(yè)分中心主任。曾到中瑞岳華會(huì)計(jì)師事務(wù)所實(shí)習(xí)。學(xué)習(xí)積極生產(chǎn)研發(fā)部總監(jiān)生產(chǎn)研發(fā)部總監(jiān)助理F2005-2009年就讀于XX大學(xué)冶金工程專業(yè)，曾獲得國(guó)家勵(lì)志獎(jiǎng)學(xué)金、XX大學(xué)校二等獎(jiǎng)學(xué)金三次，三等獎(jiǎng)學(xué)金四次。本科期間擔(dān)任班級(jí)干部，所在班級(jí)獲得“優(yōu)秀班集體”榮譽(yù)稱號(hào)。曾任青年志愿者協(xié)會(huì)負(fù)責(zé)人，所在社團(tuán)獲得XX大學(xué)“十佳社團(tuán)”榮譽(yù)稱號(hào)。曾作為素質(zhì)拓展師組織XX大學(xué)研究生會(huì)服務(wù)中心干部培訓(xùn)活動(dòng)。此外本科期間還獲得“XX大學(xué)優(yōu)秀學(xué)生干部標(biāo)兵”、“XX大學(xué)優(yōu)秀共青團(tuán)員”等榮譽(yù)稱號(hào)。曾率領(lǐng)團(tuán)隊(duì)參加第五屆“挑戰(zhàn)杯”遼寧省大學(xué)生創(chuàng)業(yè)計(jì)劃大賽，并榮獲遼寧省三等獎(jiǎng)?，F(xiàn)為XX大學(xué)有色金屬冶金專業(yè)碩士研究G2007年至今就讀于XX大學(xué)XXXX學(xué)院工業(yè)工程專業(yè)，成績(jī)優(yōu)異，曾獲得XX大學(xué)三等獎(jiǎng)學(xué)金一次，二等獎(jiǎng)學(xué)金兩次，一等獎(jiǎng)學(xué)金一次，國(guó)家勵(lì)志獎(jiǎng)學(xué)金一次。曾任學(xué)校社團(tuán)“創(chuàng)新發(fā)現(xiàn)任班級(jí)學(xué)習(xí)委員。獲得“XX大學(xué)優(yōu)秀共青團(tuán)員”榮譽(yù)稱號(hào)。參加過“用友”沙盤模擬大賽，對(duì)于企業(yè)經(jīng)營(yíng)有一定經(jīng)驗(yàn)。表7-3公司外部資源一覽表職務(wù)姓名背景職能行政顧問XX大學(xué)校黨委常委、副校長(zhǎng)；XX學(xué)院公共管理系主任；國(guó)家XX中心主任；協(xié)調(diào)公司內(nèi)部關(guān)系；指導(dǎo)制定安排各項(xiàng)活動(dòng)及公司管指導(dǎo)各項(xiàng)制度制定及實(shí)施；技術(shù)顧問XX大學(xué)XXXX學(xué)院院長(zhǎng)；博士生導(dǎo)師；提供相關(guān)專業(yè)知識(shí)與技術(shù)；幫助公司產(chǎn)品進(jìn)行更新?lián)Q代；法律顧問濟(jì)南眾誠律師事務(wù)所提供政策法規(guī)方面的專業(yè)咨詢；幫助處理公司的法律糾紛；7.4人才管理機(jī)制7.4.1招聘管理7.4.2薪酬管理7.4.3培訓(xùn)管理表7-4公司培訓(xùn)機(jī)制培訓(xùn)對(duì)象產(chǎn)品研發(fā)的人員營(yíng)銷人員普通員工培訓(xùn)目的培訓(xùn)內(nèi)容培訓(xùn)方法組織形式提高自身科研素質(zhì)專業(yè)知識(shí)學(xué)習(xí)，創(chuàng)新意識(shí)、團(tuán)隊(duì)意識(shí)培養(yǎng)講授與研討并用或者外派培訓(xùn)半脫產(chǎn)了解產(chǎn)品詳細(xì)信息，提高自身業(yè)務(wù)素質(zhì)產(chǎn)品知識(shí)介紹，溝通技巧、談判能力培養(yǎng)講授與案例分析半脫產(chǎn)或脫產(chǎn)提高生產(chǎn)效率，提升個(gè)人價(jià)值職業(yè)技能培訓(xùn)，安全意識(shí)、效率意識(shí)及奉獻(xiàn)意識(shí)培養(yǎng)講授為主，輔之以培訓(xùn)游戲。節(jié)假日7-4所示。7.4.4升遷機(jī)制7.5管理創(chuàng)新7.5.3人才機(jī)制7.5.4信息交互7.6.6文化創(chuàng)新公司注冊(cè)資本600萬。股本結(jié)構(gòu)和規(guī)模如表8-1所示：表8-1股權(quán)結(jié)構(gòu)表XX大學(xué)技術(shù)入股資金入股XX大學(xué)技術(shù)入股資金入股創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)股本來源股本規(guī)模金額(萬元)風(fēng)險(xiǎn)投資比例圖8.1股本結(jié)構(gòu)中，XX大學(xué)技術(shù)入股和資金入股分別占總股本的33.33%和8.33%,創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)資金入股占總股本的1.67%,風(fēng)險(xiǎn)投資方面，我公司打算引入3—5家風(fēng)險(xiǎn)投資共同入股，以利于籌資，化資金入股_創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)技術(shù)入股風(fēng)險(xiǎn)投資技術(shù)入股圖8.1股本結(jié)構(gòu)與規(guī)模8.2資金來源與運(yùn)用公司初期需要外借資金104.64萬(金融機(jī)構(gòu)一年期借款，利率債比為1:6.73。資金主要用于購建生產(chǎn)用固定資產(chǎn)和部分管理用固定資產(chǎn)(361.60萬),以及生產(chǎn)中所需的直接原材料、直接人工、制造費(fèi)用及其它各類期間費(fèi)用等(143.04萬)。(注：第三年追加固定資產(chǎn)投資150萬用于購買新增生產(chǎn)線所需的設(shè)備)8.3投資收益與風(fēng)險(xiǎn)分析表8-2投資現(xiàn)金流量表期初固定資產(chǎn)投資流動(dòng)資金銷售收入收現(xiàn)減：付現(xiàn)成本稅前利潤(rùn)減：所得稅凈現(xiàn)金流量8.3.1投資凈現(xiàn)值銀行短期借款(1年期)利率為5.31%?？紤]到目前資金成本較此時(shí)，NPV=1105.54(萬元),遠(yuǎn)大于零。計(jì)算期內(nèi)盈利能力很好，8.3.2投資回收期表8-3凈現(xiàn)金流量折現(xiàn)表期初第3年凈現(xiàn)金流量?jī)衄F(xiàn)金流量折現(xiàn)凈現(xiàn)金流量折現(xiàn)累計(jì)值投資回收期=首次出現(xiàn)凈現(xiàn)金流量折現(xiàn)累計(jì)值為正值年份-1+|上一年凈現(xiàn)金流量折現(xiàn)累計(jì)值|/當(dāng)年凈現(xiàn)金流量折現(xiàn)通過表8-3計(jì)算出投資回收期為1.97年，本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益見效內(nèi)含報(bào)酬率達(dá)到66.55%,遠(yuǎn)大于資本成本率12.15%。主要因?yàn)閭儗?duì)三者按提高10%和降低10%的單因素變化做敏感性分析。用逐項(xiàng)圖8.2敏感性分析圖表8-4銷售單價(jià)、銷售量、經(jīng)營(yíng)成本對(duì)IRR、NPV,N的影響程度影響利潤(rùn)的因素變動(dòng)程度各項(xiàng)指標(biāo)值變化前指標(biāo)值銷售單價(jià)①銷售量②經(jīng)營(yíng)成本③一0.10.1733.85882.30901.42由圖8.2及表8-4可以看出，在同樣的變動(dòng)率下，產(chǎn)品價(jià)格的變經(jīng)分析可以看出，即使銷售單價(jià)、銷售量下降10%或經(jīng)營(yíng)成本上升10%,本項(xiàng)目的IRR、NPV、N還是比較理想的，說明本項(xiàng)目可行。8.3.5盈虧平衡分析設(shè)盈虧平衡點(diǎn)銷量為Q*,即當(dāng)I=0時(shí)的銷量盈虧臨界點(diǎn)作業(yè)率=盈虧臨界點(diǎn)的銷售量/預(yù)計(jì)銷售量計(jì)算結(jié)果如衰8-5所示：表8-5盈虧平衡分析表年份第一年第二年第三年第四年第五年固定成本(萬元)單位價(jià)格(萬元)單位變動(dòng)成本(萬元)保本點(diǎn)銷量(噸)正常銷售量(噸)盈虧臨界點(diǎn)作業(yè)率(%)安全邊際率(%)從表8-5可以看出，每一年的正常銷量都遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于保本點(diǎn)銷量，一保本點(diǎn)銷量(噸)一一正常銷量(噸)0第一年第二年第三年圖8.3盈虧平衡分析圖第四年第五年的55.54%,即可彌補(bǔ)總成本，達(dá)到盈虧平衡。從安全邊際率來看，公司最低的安全邊際率為44.46%,公司的安全等級(jí)為最高級(jí)別——很安全(見表8-6)。即使市場(chǎng)預(yù)測(cè)出現(xiàn)一定程度的誤差，公司也有表8-6安全性檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)安全邊際率40%以上10%以下安全等級(jí)很安全安全較安全值得注意危險(xiǎn)8.3.6投資回報(bào)來幾年公司經(jīng)營(yíng)狀況的預(yù)測(cè)(見附錄2市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)與客戶調(diào)查),股東。為此，公司第一年不分紅，第二年以后每年分紅為凈利潤(rùn)的9.1會(huì)計(jì)報(bào)表及附表9.1.1財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)預(yù)測(cè)前提及財(cái)務(wù)假設(shè)◆會(huì)計(jì)制度：公司執(zhí)行2006年由中華人民共和國(guó)財(cái)政部頒布的《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》;◆會(huì)計(jì)年度：以公歷每年一月一日起至十二月三十一日止為一個(gè)◆記賬基礎(chǔ)和計(jì)價(jià)原則：以權(quán)責(zé)發(fā)生制為記賬基礎(chǔ)，以歷史成本為計(jì)價(jià)原則，以人民幣為記賬本位幣；◆公司預(yù)測(cè)財(cái)務(wù)報(bào)表的時(shí)間為每年的年末，即十二月三十一日。◆公司是處于高新技術(shù)開發(fā)區(qū)的高新技術(shù)企業(yè)，享受稅收優(yōu)惠政策，按15%的稅率征收所得稅；公司自投產(chǎn)年度起免征所得◆公司屬于生產(chǎn)型企業(yè)，按照稅法規(guī)定需要交納增值稅，稅率為17%,并且按照增值稅的10%繳納教育費(fèi)附加和城市維護(hù)建設(shè)◆為支持公司的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展，第一年不進(jìn)行利潤(rùn)分配，從第二年起按當(dāng)年凈利潤(rùn)的30%分配股利；◆應(yīng)收賬款：應(yīng)收賬款余額為當(dāng)季銷售收入的15%,即當(dāng)季收回◆折舊費(fèi)：均采取平均年限法，固定資產(chǎn)殘值率為5%,折舊年限10年。廠房折舊年限為20年，辦公設(shè)備如電腦折舊年限為5年；余額為當(dāng)季采購材料的20%,即當(dāng)季付采購款80%,其余部分表9-1預(yù)計(jì)損益表單位：萬元減：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加二、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)加：其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)減：銷售費(fèi)用管理費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用資產(chǎn)減值損失第二年第一年第二年第一年第三年第五年三、利潤(rùn)總額減：所得稅四、凈利潤(rùn)五、利潤(rùn)分配提取盈余公積應(yīng)付利潤(rùn)未分配利潤(rùn)累計(jì)盈余公積累計(jì)未分配利潤(rùn)0.0066.7533.3157.0396.9665.6364.9672.63表9-2預(yù)計(jì)資產(chǎn)負(fù)債表單位：萬元資產(chǎn)第一年第二年第三年第四年第五年貨幣資金應(yīng)收賬款減：壞帳準(zhǔn)備應(yīng)收帳款凈額存貨流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)固定資產(chǎn)原價(jià)減：累計(jì)折舊固定資產(chǎn)凈值研發(fā)支出無形資產(chǎn)減：無形資產(chǎn)攤銷無形資產(chǎn)凈值短期借款應(yīng)付帳款實(shí)收資本盈余公積未分配利潤(rùn)11.0699.5251.3410.0040.0033.31102.44647.80143.60894.76表9-3預(yù)計(jì)現(xiàn)金流量表單位：萬元一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金現(xiàn)金流入小計(jì)購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金經(jīng)營(yíng)租賃所支付的現(xiàn)金支付給職工的現(xiàn)金支付給職工的現(xiàn)金支付的所得稅支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金支付的其他各項(xiàng)稅費(fèi)現(xiàn)金流出小計(jì)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：購建固定資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~支付的所得稅支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金支付的其他各項(xiàng)稅費(fèi)現(xiàn)金流出小計(jì)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：購建固定資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：借款所收到的現(xiàn)金現(xiàn)金流入小計(jì)償還借款所支付的現(xiàn)金分配股利所支付的現(xiàn)金償付利息所支付的現(xiàn)金現(xiàn)金流出小計(jì)籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~四、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額0.000.000.000.000.000.000.000.009.2會(huì)計(jì)報(bào)表分析五年銷售收入(萬元):580.50;774.00;1161.00;1277.10;五年凈利潤(rùn)(萬元):110.58;222.51;323.18;368.10;411.60;五年單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本(萬元/噸):0.3431;0.3026;0.2850;表9-4公司財(cái)務(wù)指標(biāo)財(cái)務(wù)指標(biāo)償債能力資產(chǎn)負(fù)債率產(chǎn)權(quán)比率資產(chǎn)管理能力比率應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率盈利能力比率資產(chǎn)凈利率凈資產(chǎn)收益率成本費(fèi)用利潤(rùn)率銷售毛利率43.14%銷售凈利率9.2.2預(yù)計(jì)銷售趨勢(shì)分析第四年第五年銷售額圖9.1預(yù)計(jì)銷售收入增長(zhǎng)圖注：從銷售趨勢(shì)圖(圖9.1)可知第三年后銷售收入增長(zhǎng)趨于穩(wěn)9.3風(fēng)險(xiǎn)假定與分析基礎(chǔ)上，銷售利潤(rùn)較高。變動(dòng)成本最高占銷售收入的56.47%左右，表9-5相對(duì)臨界值表第一年第二年第三年第四年第五年實(shí)際數(shù)價(jià)格(萬元)臨界值相對(duì)臨界點(diǎn)允許降低率實(shí)際數(shù)臨界值相對(duì)臨界點(diǎn)允許降低率實(shí)際數(shù)變動(dòng)成本(萬元)臨界值相對(duì)臨界點(diǎn)允許增加率變動(dòng)成本允許增加幅度最高達(dá)65.79%,銷量允許降低率最低可達(dá)10機(jī)遇與風(fēng)險(xiǎn)10.1機(jī)遇分析發(fā)展規(guī)劃，促使鋼鐵企業(yè)加大技術(shù)投入，這些給我公司發(fā)展推進(jìn)全方位對(duì)外開放的重點(diǎn)區(qū)域。在當(dāng)?shù)剡€享受“提高固定資源折舊率、縮短無形資產(chǎn)攤銷期限、提高計(jì)稅工資稅前扣除標(biāo)準(zhǔn)”等減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)的政策。東立冶金精煉制品生產(chǎn)有限責(zé)任公司創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書10.2風(fēng)險(xiǎn)分析技術(shù)與產(chǎn)品投資與融資投資與融資對(duì)參與投資的風(fēng)險(xiǎn)投資家進(jìn)行細(xì)致考察，在合作前簽署合作合人才管理人才管理隨著公司的發(fā)展對(duì)高級(jí)管理人才和高級(jí)技術(shù)人才的需求不斷加崗的“賽馬機(jī)制”,保持技術(shù)隊(duì)伍和管理隊(duì)伍的活力。11.1撤出方式根據(jù)國(guó)內(nèi)外的發(fā)展?fàn)顩r，我們公司的風(fēng)險(xiǎn)資本采取公開上市(IPO)、買殼上市與借殼上市、風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)回購，三種主要方式綜合11.1.1公開上市和企業(yè)都可以獲得豐厚的收益。據(jù)調(diào)查顯示有30%的創(chuàng)業(yè)資本的退出都采用這種方式，并且達(dá)到了1.95的回報(bào)率?！糁靼迨袌?chǎng)上市◆創(chuàng)業(yè)板上市創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)上市的公司大多從事高科技業(yè)務(wù)，具有較高的成長(zhǎng)司成立3—4年內(nèi)，我們企業(yè)基本能達(dá)到國(guó)內(nèi)乃至國(guó)外二板市場(chǎng)的上◆備選方案深圳證券交易所中小企業(yè)板件包括：股本規(guī)模在5000萬以下、企業(yè)連續(xù)三年盈利、凈資產(chǎn)不低于總資產(chǎn)的30%等。按照公司預(yù)計(jì)的發(fā)展看，在公司成立3年后，基香港創(chuàng)業(yè)板上市企業(yè)在香港創(chuàng)業(yè)板上市的基本條件：24個(gè)月的活躍業(yè)務(wù)記錄；上市公司資產(chǎn)市值不低于4600萬港元；管理層股東和大股東須持有股本35%或以上等。從公司的發(fā)展情況預(yù)測(cè)來看，我們將有能力達(dá)到這些美國(guó)納斯達(dá)克(NASDAQ)證券交易市場(chǎng)上市斯達(dá)克上市的基本條件：超過400萬美元的凈資產(chǎn)額；股票總市值最少要有美金100萬元以上；上個(gè)會(huì)計(jì)年度最低為75萬美元的稅前所得等。2-3年內(nèi)我們也基本能滿足上述條件。11.1.2買殼上市與借殼上市如果不滿足公開上市條件，企業(yè)將采取“買殼上市與借殼上市”11.1.3風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)回購這樣保持了公司的獨(dú)立性，避免風(fēng)險(xiǎn)資本的退出給企業(yè)運(yùn)營(yíng)造成影◆賣股期權(quán)與買股期權(quán)11.2退出時(shí)間如果我們企業(yè)在二板市場(chǎng)上市，爭(zhēng)取在3—4年內(nèi)實(shí)現(xiàn)。因?yàn)槎绻扇∑渌耐顺龇绞?，從撤資的時(shí)間和公司發(fā)展的角度考慮，前期以白云石基原位鐵水脫硫劑為核心業(yè)務(wù)，贏利性強(qiáng)，5—612投資建議12.1技術(shù)價(jià)值會(huì)節(jié)約74.25-81萬噸成品煤，節(jié)電6750萬kWh,節(jié)水33.75-47.2512.2市場(chǎng)價(jià)值12.3投資價(jià)值與財(cái)務(wù)分析我們的產(chǎn)品投產(chǎn)后1.97年就能回收全部投資，內(nèi)含報(bào)酬率高66.55%遠(yuǎn)大于資本成本率，我們公司的收益情況在行業(yè)中也處12.4決策建議1.1市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)者調(diào)查1.1.1調(diào)查目的◆了解鐵水脫硫劑行業(yè)整體狀況；◆了解鐵水脫硫劑生產(chǎn)企業(yè)的情況，包括運(yùn)營(yíng)情況、規(guī)模、地域◆了解鐵水脫硫劑生產(chǎn)企業(yè)的生產(chǎn)狀況，包括產(chǎn)量、產(chǎn)品規(guī)格、◆了解鐵水脫硫劑的市場(chǎng)價(jià)格及目標(biāo)客戶。1.1.2調(diào)查方法主要采用網(wǎng)絡(luò)、電話及查閱文獻(xiàn)資料方式進(jìn)行調(diào)查。1.1.3調(diào)查時(shí)間調(diào)查時(shí)間為2010年1月至5月。1.1.4調(diào)查對(duì)象鐵水脫硫劑生產(chǎn)企業(yè)。1.1.5樣本分布為了使調(diào)查的樣本具有代表性，選擇全國(guó)范圍內(nèi)的鐵水脫硫劑生產(chǎn)企業(yè)作為調(diào)查對(duì)象。參考了二手資料提供的信息和業(yè)內(nèi)人士的提供的情報(bào)，對(duì)全國(guó)范圍內(nèi)50多家涉及鐵水脫硫劑生產(chǎn)的企業(yè)進(jìn)行了調(diào)研，共取得32個(gè)有效樣本。基本上能反映我國(guó)該行業(yè)的概況。有效樣本主要集中在河南、山東、江蘇、遼寧等地。為了使調(diào)查更為全面，我們?cè)鴩L試將部分國(guó)外鐵水脫硫劑生產(chǎn)企1.1.6調(diào)研結(jié)果我們對(duì)全國(guó)范圍內(nèi)50多個(gè)涉及生產(chǎn)鐵水脫硫劑的企業(yè)進(jìn)行了調(diào)查，并取得有效樣本32個(gè)，得到的國(guó)內(nèi)鐵水脫硫劑行業(yè)況如圖1.1所示。行業(yè)企業(yè)分布行業(yè)企業(yè)分布安徽山西遼寧江蘇口河南日山東口江蘇遼寧“上海河北口武漢口寧夏一安徽口山西上海圖1.1國(guó)內(nèi)鐵水脫硫劑行業(yè)企業(yè)分布情況1.2市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)結(jié)構(gòu)分析1.2.1地域分布情況分別為42%、16%和10%(如圖1.1所示),華北是鐵水脫硫劑生產(chǎn)企業(yè)最為密集的地區(qū)。但上述地區(qū)企業(yè)總量也僅占到68%,還有相當(dāng)一1.2.2企業(yè)成立時(shí)間從企業(yè)成立時(shí)間上分析(如圖1.2所示),樣本企業(yè)中有70%以上成立于2000年以后。此外樣本中有4家企業(yè)成立于上世紀(jì)七、八東立冶金精煉制品生產(chǎn)有限責(zé)任公司創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書行業(yè)企業(yè)成立時(shí)間行業(yè)企業(yè)成立時(shí)間1980年前1990-2000年2005年后2005年后日2000-2005年1990-2000年1980年前圖1.2國(guó)內(nèi)鐵水脫硫劑行業(yè)企業(yè)成立時(shí)間1.2.3人員結(jié)構(gòu)例超過5%,顯示出產(chǎn)品科技含量高的特點(diǎn)。如圖1.3所示，將產(chǎn)業(yè)成熟程度按小規(guī)模(百噸級(jí)及其以下)、中規(guī)模(千噸級(jí))、大規(guī)模(萬噸級(jí))和超大規(guī)模(十萬噸級(jí)及其以圖1.3國(guó)內(nèi)鐵水脫硫劑產(chǎn)業(yè)成熟度分布可以看出國(guó)內(nèi)企業(yè)大多數(shù)屬于小規(guī)模生產(chǎn)，若產(chǎn)品技術(shù)不夠先1.2.6產(chǎn)品生產(chǎn)情況其中有11家企業(yè)是面向冶金類企業(yè)的，占企業(yè)總數(shù)的34.4%,其余選取的樣本企業(yè)中年?duì)I業(yè)額過億的有4家，過千萬的有6家，分別占到總數(shù)的12.5%和18.6%,其余中、小型企業(yè)也基本處于盈利狀附錄2市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)與客戶調(diào)查2.1市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)也日益增加。2002年世界主要地區(qū)原鎂消費(fèi)中，有5.73萬噸用于煉鋼脫硫，占總量的15.70%。隨著鋼產(chǎn)量的不斷增加，鎂系脫硫劑的用量也逐年增加。近年來我國(guó)鋼產(chǎn)量大幅上漲，2008年中國(guó)的粗鋼水脫硫劑市場(chǎng)十分廣闊，以2003年為例，2003年國(guó)內(nèi)鋼鐵脫硫用鎂8000噸，占鎂總消費(fèi)量的15.62%。隨著鐵水預(yù)處理脫硫的不斷普及進(jìn)一步擴(kuò)大。圖2.1為2005、2006年世界和中國(guó)的鎂消費(fèi)分布。煉鋼脫硫煉鋼脫硫_壓鑄件鋁合金_29%鋁合金其他圖2.1鎂的消費(fèi)結(jié)構(gòu)2.1.2預(yù)測(cè)過程重×采用爐外鐵水預(yù)處理技術(shù)鋼鐵企業(yè)比例×產(chǎn)品噸鋼消耗量 (4-6kg/噸，按均值5kg/噸計(jì)算)全國(guó)的鋼產(chǎn)量如表2-1所示，東北地區(qū)鋼鐵產(chǎn)量所占比重如表2-2所果如圖2.2所示。表2-1中國(guó)鋼產(chǎn)量鋼鐵產(chǎn)量(億噸)表2-2東北地區(qū)鋼產(chǎn)量占全國(guó)比重年份比重(%)200520062007(年)圖2.2東北地區(qū)市場(chǎng)年需求量分析對(duì)上述結(jié)果進(jìn)行數(shù)據(jù)回歸分析推得2010年僅東北市場(chǎng)的年需求量應(yīng)在23-23.2萬噸，已遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過我公司前期預(yù)計(jì)銷售量，足見市場(chǎng)2.2客戶調(diào)查2.2.1調(diào)查目的通過對(duì)我公司產(chǎn)品未來客戶的調(diào)查，了解以下內(nèi)容，為推測(cè)未來市場(chǎng)的發(fā)展趨勢(shì)及制定創(chuàng)業(yè)計(jì)劃提供依據(jù)?！袅私饪蛻裟壳暗纳a(chǎn)狀況，包括生產(chǎn)規(guī)模、產(chǎn)品種類，為產(chǎn)品◆了解客戶對(duì)目前使用的同類產(chǎn)品的態(tài)度以及對(duì)新產(chǎn)品的態(tài)度，為競(jìng)爭(zhēng)分析和客戶群確定提供依據(jù)；產(chǎn)品規(guī)格、及未來需求趨