4商業(yè)銀行結售匯業(yè)務操作

遼寧金融職業(yè)學院LiaoningFinanceVocationalCollegeFinanceDepartment金融系孟慶海國際金融實務

——結售匯業(yè)務

（高職）4商業(yè)銀行結售匯業(yè)務操作商業(yè)銀行結售匯業(yè)務操作引入任務示范學練小結考核總結拓展遼金職院

2016年以來，世界經濟增長依然乏力，不確定不穩(wěn)定因素有所增多，國際金融市場出現(xiàn)較大波動；國內經濟延續(xù)了穩(wěn)中有進的發(fā)展態(tài)勢，一些主要指標出現(xiàn)積極變化，人民幣匯率趨向基本穩(wěn)定。外匯局穩(wěn)步推進外匯管理各項改革工作，加強跨境資金流動監(jiān)測分析和評估，突出外匯業(yè)務的真實性、合規(guī)性審核要求?？傮w看，2016年一季度，我國跨境資金仍呈現(xiàn)流出態(tài)勢但流出壓力逐步緩解。從銀行結售匯數(shù)據(jù)看，2016年一季度，銀行累計結匯2.29萬億元人民幣（折合3500億美元），售匯3.10萬億元人民幣（折合4747億美元），結售匯逆差8152億元人民幣（折合1248億美元）。從銀行代客涉外收付款數(shù)據(jù)看，2016年一季度，累計涉外收入4.33萬億元人民幣（折合6631億美元），對外付款5.06萬億元人民幣（折合7754億美元），涉外收付款逆差7343億元人民幣（折合1123億美元）。資料來源:國家外匯管理局網站索引號:000014453-2016-00187分類:國際收支統(tǒng)計與結售匯管理

各類社會公眾來源:新聞發(fā)布發(fā)布日期:2016/04/21名稱:“2016年一季度外匯收支數(shù)據(jù)有關情況”新聞發(fā)布會文字實錄（高職）4商業(yè)銀行結售匯業(yè)務操作引入任務示范學練小結考核總結拓展遼金職院(1)匯率的標價方法有哪些？(2)什么是直接標價法與間接標價法？商業(yè)銀行結售匯業(yè)務操作（高職）4商業(yè)銀行結售匯業(yè)務操作引入任務示范學練小結考核總結拓展遼金職院

任務1：大唐貿易有限公司欲與印度公司簽訂出口鎂砂合同，收匯USD100萬，至開戶銀行中國銀行辦理結匯業(yè)務，銀行柜員進行結匯業(yè)務核算支付的CNY數(shù)額。(示范任務)驗收標準：選擇正確的結算匯率；正確進行核算。商業(yè)銀行結售匯業(yè)務操作（高職）4商業(yè)銀行結售匯業(yè)務操作引入任務示范學練小結考核總結拓展遼金職院可能出現(xiàn)的問題：選錯匯率：直接標價法下選擇了賣出價計算錯誤：用了除法商業(yè)銀行結售匯業(yè)務操作（高職）4商業(yè)銀行結售匯業(yè)務操作引入任務示范學練小結考核總結拓展遼金職院如何進行核算？STEP1：選擇匯率STEP2：計算6.3274x100萬？100萬÷6.3274？貨幣名稱現(xiàn)匯買入價現(xiàn)鈔買入價現(xiàn)匯賣出價現(xiàn)鈔賣出價人民幣匯率中間價美元632.74627.67635.28635.28634.15商業(yè)銀行結售匯業(yè)務操作（高職）4商業(yè)銀行結售匯業(yè)務操作引入任務示范學練小結考核總結拓展遼金職院任務2：大唐貿易有限公司法國分公司與瑞士公司簽訂進口鋼材產品合同，合同金額SFR50萬，向中國銀行法國分行購匯，柜員核算所需EUR。(學練任務)驗收標準：選擇正確的結算匯率；正確進行核算。已知：EUR/SFR=2.0005/2.0035商業(yè)銀行結售匯業(yè)務操作（高職）4商業(yè)銀行結售匯業(yè)務操作引入任務示范學練小結考核總結拓展遼金職院可能出現(xiàn)的問題：1.選錯匯率：間接標價法下選擇了賣出價2.計算錯誤：用了乘法商業(yè)銀行結售匯業(yè)務操作（高職）4商業(yè)銀行結售匯業(yè)務操作引入任務示范學練小結考核總結拓展遼金職院如何進行核算？STEP1：選擇結算匯率STEP2：計算50萬X2.0005？50萬÷2.0005

？商業(yè)銀行結售匯業(yè)務操作（高職）4商業(yè)銀行結售匯業(yè)務操作引入任務示范學練小結考核總結拓展遼金職院商業(yè)銀行結匯業(yè)務核算

STEP1：選擇匯率選擇外匯買入價：外匯牌價是銀行的對外報價，企業(yè)或個人結匯時是將外匯出售給銀行，銀行是買入方，故使用買入價。注意：間接標價法下的買入價數(shù)值高于賣出價。STEP2：計算

1.直接標價法時使用乘法。

2.間接標價法用除法。注意：在我國外匯報價全部使用直接標價法。商業(yè)銀行結售匯業(yè)務操作（高職）4商業(yè)銀行結售匯業(yè)務操作引入任務示范學練小結考核總結拓展遼金職院任務3:大唐貿易有限公司英國分公司與美國公司簽訂出口聲納產品合同，合同金額USD30萬，至中國銀行倫敦分行辦理結匯，銀行工作人員核算應付GBP金額。(考核任務)驗收標準：查找、選擇正確核算匯率；正確核算。商業(yè)銀行結售匯業(yè)務操作（高職）4商業(yè)銀行結售匯業(yè)務操作引入任務示范學練小結考核總結拓展遼金職院任務4:大唐貿易有限公司德國分公司與瑞士公司簽訂進口機器產品合同，合同金額EUR200萬，至花旗銀行辦理購匯，業(yè)務人員進行售匯業(yè)務算。(考核任務)驗收標準：查找、選擇正確核算匯率；正確核算。商業(yè)銀行結售匯業(yè)務操作（高職）4商業(yè)銀行結售匯業(yè)務操作引入任務示范學練小結考核總結拓展遼金職院商業(yè)銀行結售匯業(yè)務核算

商業(yè)銀行結匯業(yè)務與售匯業(yè)務是相反的兩種操作，前者是買入外匯，后者是賣出外匯。STEP1：選擇匯率

1.結匯時選擇買入價2.購匯時選擇賣出價STEP2：計算1.直接標價法時使用乘法。

2.間接標價法時使用除法。商業(yè)銀行結售匯業(yè)務操作（高職）4商業(yè)銀行結售匯業(yè)務操作引入任務示范學練小結考核總結拓展遼金職院結購匯業(yè)務核算央行副行長易綱：人民幣在全球貨幣體系中仍表現(xiàn)出穩(wěn)定強勢11月27日，中國人民銀行副行長易綱就人民幣匯率、外匯儲備等問題接受了新華社記者專訪。易綱表示，人民幣對美元貶值幅度較小，10月份以來人民幣相對一些主要貨幣是顯著升值的。下一步美元走勢存在不確定性，不排除市場預期修正引發(fā)美元回調的可能。易綱表示，人民幣對美元只貶值了3.5%，只有美元指數(shù)升幅的一半。由于人民幣對美元