4商業(yè)銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)操作

遼寧金融職業(yè)學(xué)院LiaoningFinanceVocationalCollegeFinanceDepartment金融系孟慶海國際金融實(shí)務(wù)

——結(jié)售匯業(yè)務(wù)

（高職）4商業(yè)銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)操作商業(yè)銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)操作引入任務(wù)示范學(xué)練小結(jié)考核總結(jié)拓展遼金職院

2016年以來，世界經(jīng)濟(jì)增長依然乏力，不確定不穩(wěn)定因素有所增多，國際金融市場出現(xiàn)較大波動(dòng)；國內(nèi)經(jīng)濟(jì)延續(xù)了穩(wěn)中有進(jìn)的發(fā)展態(tài)勢(shì)，一些主要指標(biāo)出現(xiàn)積極變化，人民幣匯率趨向基本穩(wěn)定。外匯局穩(wěn)步推進(jìn)外匯管理各項(xiàng)改革工作，加強(qiáng)跨境資金流動(dòng)監(jiān)測(cè)分析和評(píng)估，突出外匯業(yè)務(wù)的真實(shí)性、合規(guī)性審核要求?？傮w看，2016年一季度，我國跨境資金仍呈現(xiàn)流出態(tài)勢(shì)但流出壓力逐步緩解。從銀行結(jié)售匯數(shù)據(jù)看，2016年一季度，銀行累計(jì)結(jié)匯2.29萬億元人民幣（折合3500億美元），售匯3.10萬億元人民幣（折合4747億美元），結(jié)售匯逆差8152億元人民幣（折合1248億美元）。從銀行代客涉外收付款數(shù)據(jù)看，2016年一季度，累計(jì)涉外收入4.33萬億元人民幣（折合6631億美元），對(duì)外付款5.06萬億元人民幣（折合7754億美元），涉外收付款逆差7343億元人民幣（折合1123億美元）。資料來源:國家外匯管理局網(wǎng)站索引號(hào):000014453-2016-00187分類:國際收支統(tǒng)計(jì)與結(jié)售匯管理

各類社會(huì)公眾來源:新聞發(fā)布發(fā)布日期:2016/04/21名稱:“2016年一季度外匯收支數(shù)據(jù)有關(guān)情況”新聞發(fā)布會(huì)文字實(shí)錄（高職）4商業(yè)銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)操作引入任務(wù)示范學(xué)練小結(jié)考核總結(jié)拓展遼金職院(1)匯率的標(biāo)價(jià)方法有哪些？(2)什么是直接標(biāo)價(jià)法與間接標(biāo)價(jià)法？商業(yè)銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)操作（高職）4商業(yè)銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)操作引入任務(wù)示范學(xué)練小結(jié)考核總結(jié)拓展遼金職院

任務(wù)1：大唐貿(mào)易有限公司欲與印度公司簽訂出口鎂砂合同，收匯USD100萬，至開戶銀行中國銀行辦理結(jié)匯業(yè)務(wù)，銀行柜員進(jìn)行結(jié)匯業(yè)務(wù)核算支付的CNY數(shù)額。(示范任務(wù))驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)：選擇正確的結(jié)算匯率；正確進(jìn)行核算。商業(yè)銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)操作（高職）4商業(yè)銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)操作引入任務(wù)示范學(xué)練小結(jié)考核總結(jié)拓展遼金職院可能出現(xiàn)的問題：選錯(cuò)匯率：直接標(biāo)價(jià)法下選擇了賣出價(jià)計(jì)算錯(cuò)誤：用了除法商業(yè)銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)操作（高職）4商業(yè)銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)操作引入任務(wù)示范學(xué)練小結(jié)考核總結(jié)拓展遼金職院如何進(jìn)行核算？STEP1：選擇匯率STEP2：計(jì)算6.3274x100萬？100萬÷6.3274？貨幣名稱現(xiàn)匯買入價(jià)現(xiàn)鈔買入價(jià)現(xiàn)匯賣出價(jià)現(xiàn)鈔賣出價(jià)人民幣匯率中間價(jià)美元632.74627.67635.28635.28634.15商業(yè)銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)操作（高職）4商業(yè)銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)操作引入任務(wù)示范學(xué)練小結(jié)考核總結(jié)拓展遼金職院任務(wù)2：大唐貿(mào)易有限公司法國分公司與瑞士公司簽訂進(jìn)口鋼材產(chǎn)品合同，合同金額SFR50萬，向中國銀行法國分行購匯，柜員核算所需EUR。(學(xué)練任務(wù))驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)：選擇正確的結(jié)算匯率；正確進(jìn)行核算。已知：EUR/SFR=2.0005/2.0035商業(yè)銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)操作（高職）4商業(yè)銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)操作引入任務(wù)示范學(xué)練小結(jié)考核總結(jié)拓展遼金職院可能出現(xiàn)的問題：1.選錯(cuò)匯率：間接標(biāo)價(jià)法下選擇了賣出價(jià)2.計(jì)算錯(cuò)誤：用了乘法商業(yè)銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)操作（高職）4商業(yè)銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)操作引入任務(wù)示范學(xué)練小結(jié)考核總結(jié)拓展遼金職院如何進(jìn)行核算？STEP1：選擇結(jié)算匯率STEP2：計(jì)算50萬X2.0005？50萬÷2.0005

？商業(yè)銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)操作（高職）4商業(yè)銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)操作引入任務(wù)示范學(xué)練小結(jié)考核總結(jié)拓展遼金職院商業(yè)銀行結(jié)匯業(yè)務(wù)核算

STEP1：選擇匯率選擇外匯買入價(jià)：外匯牌價(jià)是銀行的對(duì)外報(bào)價(jià)，企業(yè)或個(gè)人結(jié)匯時(shí)是將外匯出售給銀行，銀行是買入方，故使用買入價(jià)。注意：間接標(biāo)價(jià)法下的買入價(jià)數(shù)值高于賣出價(jià)。STEP2：計(jì)算

1.直接標(biāo)價(jià)法時(shí)使用乘法。

2.間接標(biāo)價(jià)法用除法。注意：在我國外匯報(bào)價(jià)全部使用直接標(biāo)價(jià)法。商業(yè)銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)操作（高職）4商業(yè)銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)操作引入任務(wù)示范學(xué)練小結(jié)考核總結(jié)拓展遼金職院任務(wù)3:大唐貿(mào)易有限公司英國分公司與美國公司簽訂出口聲納產(chǎn)品合同，合同金額USD30萬，至中國銀行倫敦分行辦理結(jié)匯，銀行工作人員核算應(yīng)付GBP金額。(考核任務(wù))驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)：查找、選擇正確核算匯率；正確核算。商業(yè)銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)操作（高職）4商業(yè)銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)操作引入任務(wù)示范學(xué)練小結(jié)考核總結(jié)拓展遼金職院任務(wù)4:大唐貿(mào)易有限公司德國分公司與瑞士公司簽訂進(jìn)口機(jī)器產(chǎn)品合同，合同金額EUR200萬，至花旗銀行辦理購匯，業(yè)務(wù)人員進(jìn)行售匯業(yè)務(wù)算。(考核任務(wù))驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)：查找、選擇正確核算匯率；正確核算。商業(yè)銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)操作（高職）4商業(yè)銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)操作引入任務(wù)示范學(xué)練小結(jié)考核總結(jié)拓展遼金職院商業(yè)銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)核算

商業(yè)銀行結(jié)匯業(yè)務(wù)與售匯業(yè)務(wù)是相反的兩種操作，前者是買入外匯，后者是賣出外匯。STEP1：選擇匯率

1.結(jié)匯時(shí)選擇買入價(jià)2.購匯時(shí)選擇賣出價(jià)STEP2：計(jì)算1.直接標(biāo)價(jià)法時(shí)使用乘法。

2.間接標(biāo)價(jià)法時(shí)使用除法。商業(yè)銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)操作（高職）4商業(yè)銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)操作引入任務(wù)示范學(xué)練小結(jié)考核總結(jié)拓展遼金職院結(jié)購匯業(yè)務(wù)核算央行副行長易綱：人民幣在全球貨幣體系中仍表現(xiàn)出穩(wěn)定強(qiáng)勢(shì)11月27日，中國人民銀行副行長易綱就人民幣匯率、外匯儲(chǔ)備等問題接受了新華社記者專訪。易綱表示，人民幣對(duì)美元貶值幅度較小，10月份以來人民幣相對(duì)一些主要貨幣是顯著升值的。下一步美元走勢(shì)存在不確定性，不排除市場預(yù)期修正引發(fā)美元回調(diào)的可能。易綱表示，人民幣對(duì)美元只貶值了3.5%，只有美元指數(shù)升幅的一半。由于人民幣對(duì)美元