公司報銷費用管理制度

公司報銷費用管理制度1.目的與適用范圍本制度的目的是規(guī)范公司內(nèi)部的報銷費用管理，明確各項費用的報銷標準、流程以及相應(yīng)的責任與義務(wù)，旨在確保公司資金的合理使用、減少揮霍與濫用，提高財務(wù)管理的效率與透亮度。本制度適用于全體公司員工，包含正式員工、合同員工以及臨時工。2.費用報銷標準2.1差旅費2.1.1差旅費包含因出差所產(chǎn)生的交通費、留宿費、餐飲費等。2.1.2交通費的報銷標準以公司規(guī)定的交通工具標準為準，超出標準的部分需供應(yīng)合理解釋并經(jīng)相關(guān)主管審批后方可報銷。2.1.3留宿費的報銷標準以目的地的標準酒店價格為準，超出標準需供應(yīng)合理解釋并經(jīng)相關(guān)主管審批后方可報銷。2.1.4餐飲費的報銷標準以公司規(guī)定的每頓餐補貼標準為準，超出標準的部分需供應(yīng)合理解釋并經(jīng)相關(guān)主管審批后方可報銷。2.2交通費2.2.1交通費包含因工作需要產(chǎn)生的交通工具費用。2.2.2公司規(guī)定的交通工具費用報銷標準為：公共交通：按實際費用報銷，需供應(yīng)有效票據(jù)。自行駕駛：按每公里0.8元報銷，需供應(yīng)行駛里程記錄及相關(guān)油費票據(jù)。2.3辦公費2.3.1辦公費包含辦公用品、設(shè)備、文件等產(chǎn)生的費用。2.3.2辦公費的購買需要提前填寫采購申請單，并經(jīng)過相關(guān)主管審批后方可購買。2.3.3購買的辦公物品必需是公司所需，而且價格必需合理、質(zhì)量可靠。2.3.4購買的辦公物品需保管購買憑證，并在費用報銷時一并提交。3.費用報銷流程3.1報銷申請3.1.1員工需要在費用產(chǎn)生后的7個工作日內(nèi)填寫報銷申請表，并附上相應(yīng)的費用憑證，如發(fā)票、票據(jù)等。3.1.2報銷申請表需包含以下信息：報銷費用明細與金額；費用產(chǎn)生的時間與地方；相關(guān)費用憑證的編號；費用所屬的科目。3.1.3報銷申請表需由員工本人簽字，并經(jīng)所在部門負責人審批后提交財務(wù)部門進行審核。3.2財務(wù)審核3.2.1財務(wù)部門會對員工提交的報銷申請進行審核，包含核對費用憑證的真實性與合法性，費用是否符合公司規(guī)定的報銷標準等。3.2.2財務(wù)部門有權(quán)要求員工供應(yīng)進一步的證明料子或解釋，以確保費用的合理性。3.2.3財務(wù)部門對審核通過的申請將進行報銷，同時將費用明細登記入財務(wù)系統(tǒng)。3.3報銷審核3.3.1公司設(shè)立報銷審核委員會，由人力資源部、財務(wù)部、內(nèi)部審計部的負責人構(gòu)成。3.3.2報銷審核委員會定期對公司的費用報銷情況進行審核，確保費用的合規(guī)性和合理性。3.3.3報銷審核委員會對審核結(jié)果負責，并有權(quán)對違規(guī)報銷行為進行矯正與追責。4.責任與義務(wù)4.1員工責任4.1.1員工在報銷申請中供應(yīng)的信息必需真實、準確，不得有意夸大或隱瞞費用。4.1.2員工應(yīng)及時提交報銷申請，并依照規(guī)定的流程進行報銷。4.1.3員工應(yīng)妥當保管費用憑證，如遺失需及時報告并進行補辦。4.2部門主管責任4.2.1部門主管需要對員工的報銷申請進行審批，確保費用的合規(guī)性和合理性。4.2.2部門主管需對本部門的費用報銷情況進行監(jiān)督，并定期供應(yīng)相關(guān)報告給上級主管或報銷審核委員會。4.3財務(wù)部門責任4.3.1財務(wù)部門負責對員工報銷申請進行審核，并確保費用的合規(guī)性和合理性。4.3.2財務(wù)部門需建立完善的財務(wù)報銷系統(tǒng)，對費用明細進行登記與管理。4.4報銷審核委員會責任4.4.1報銷審核委員會負責定期對公司的費用報銷情況進行審核，確保費用的合規(guī)性和合理性。4.4.2報銷審核委員會對審核結(jié)果負責，并有權(quán)對違規(guī)報銷行為進行矯正與追責。5.懲罰與追責對于違反本制度的行為，將依據(jù)情節(jié)輕重予以相應(yīng)的懲罰或追責：細小違規(guī)：口頭警告、書面警告；較重違規(guī)：扣除相應(yīng)報銷金額、降低績效評定；嚴重違規(guī)：停止報銷資格