論商業(yè)銀行的合規(guī)風險管理

隨著金融機構中銀行業(yè)經(jīng)營愈加綜合化和國際化，銀行的業(yè)務品種愈加復雜，服務愈加多元化，因未把控合規(guī)風險而遭受到的法律制裁、監(jiān)管部門處罰、重大財務及聲譽損失現(xiàn)象越來越多。因此，商業(yè)銀行要想穩(wěn)健長遠發(fā)展就必須建立健全合規(guī)風險管理制度體系，全面提升商業(yè)銀行合規(guī)風險管理水平。一、商業(yè)銀行加強合規(guī)風險管理的重要性（一）提高全面風險管理水平事實證明，全面、高質、有效的風險管理是確保銀行業(yè)體系穩(wěn)定健康運行、規(guī)避相關風險的重要途徑，全面風險管理的重中之重就是要建立全面的、系統(tǒng)的合規(guī)風險管理制度體系。高效的合規(guī)風險管理工作是商業(yè)銀行建立健全風險管理體系的基礎。（二）促進安全穩(wěn)健運行目前我國商業(yè)銀行普遍將經(jīng)營業(yè)績放到第一位，有些銀行對合規(guī)風險管理存在僥幸心理。在合規(guī)管理上不夠重視的銀行，目前發(fā)展可能未現(xiàn)端倪，但為未來的發(fā)展埋下極大的安全隱患，從而直接影響銀行的安全穩(wěn)健運行，不利于商業(yè)銀行的長遠發(fā)展。（三）提升核心競爭力持續(xù)穩(wěn)健的經(jīng)營，就是商業(yè)銀行無形的優(yōu)質聲譽，就會形成良好的銀行品牌和形象，獲得客戶的信任，在激烈市場競爭中脫穎而出，提升銀行的核心自主競爭力，而合規(guī)風險管理就是商業(yè)銀行持續(xù)穩(wěn)健的重中之重。二、商業(yè)銀行合規(guī)風險管理存在的問題（一）商業(yè)銀行管理者對合規(guī)風險管理的戰(zhàn)略重要性認識不足管理者未對合規(guī)風險管理存在的重要性上升到戰(zhàn)略高度。一是在管理中重視業(yè)績、經(jīng)營成果，將合規(guī)管理放到次要的位置，導致各商業(yè)銀行在吸收存款業(yè)務中，變相提高存款利率，同業(yè)惡性競爭；在發(fā)放貸款業(yè)務中，為了收益，存在巨大風險時仍然發(fā)放貸款。二是對基層員工的制度規(guī)定及監(jiān)督措施較多，針對管理層缺乏制度約束，未做到從上到下全方面的管理。三是針對風險管理的各個階段，重視程度有待改善，商業(yè)銀行多是對事后的應對及處罰比較重視，對員工行為排查等事前措施走馬觀花，未起到真正的作用，對事中的管理控制關注不足。（二）缺乏系統(tǒng)、長期、優(yōu)質的合規(guī)風險管理文化合規(guī)文化是一種自上而下人人自覺遵守法規(guī)制度的企業(yè)文化氛圍。但目前商業(yè)銀行在合規(guī)文化培育中不夠系統(tǒng)、長期、優(yōu)質：一是沒有系統(tǒng)的長期培育合規(guī)文化的工作計劃，沒有根據(jù)員工文化水平、綜合素質、崗位工作針對性開展培訓，導致合規(guī)操作、合規(guī)意識不能真正融入到具體工作中，融入到企業(yè)的方方面面；沒有將合規(guī)文化貫穿在整個職業(yè)生涯中，只是在新員工、新任管理人員、重點崗位人員進行非持續(xù)性的培訓。二是沒有系統(tǒng)的長期的工作思路，重視事后的突擊性的整改自查，沒有形成完整持續(xù)性的合規(guī)管理企業(yè)文化。三是沒有將合規(guī)管理的價值體現(xiàn)出來，多數(shù)商業(yè)銀行把文化弱化成為喊喊口號、做做樣子，使得合規(guī)風險管理文化浮于表面，未能將合規(guī)風險管理文化根植在心中，成為為人處世信念，成為價值判斷準則。（三）缺乏系統(tǒng)、動態(tài)、長期的合規(guī)風險管理制度商業(yè)銀行的規(guī)章制度是一切工作的標尺，也是員工必須遵循的準則，在合規(guī)制度完善建設中存在以下問題：1.合規(guī)風險管理部門架構及人員崗位設置有待改善。一是合規(guī)管理部門的獨立性不足，合規(guī)方面的管理職能在大多數(shù)的商業(yè)銀行中，多以聯(lián)合部門進行工作，使其在進行合規(guī)風險控制時受到影響，合規(guī)管理效果大打折扣。二是缺乏專門的制度依據(jù)，產品服務與合規(guī)風險管理采用一套制度依據(jù)，業(yè)務部門的制度原理不適用合規(guī)管理。三是在實際的工作中，由于崗位交叉設置，合規(guī)風險管理人員的工作內容受到阻礙，合規(guī)管理的功能不能充分發(fā)揮。2.現(xiàn)行制度可操作性有待提高。一是商業(yè)銀行上下級、各部門之間缺乏統(tǒng)一、全面、合理的關于合規(guī)風險管理制度及操作手冊，部分制度規(guī)定存在過分概念化、表述模糊的情況，實際可操作性較弱，使業(yè)務人員在工作中落實困難，工作效率不高。二是合規(guī)風險區(qū)別性的定性定量分析，在識別、計量、評估、檢測方面亟待提升，合規(guī)管理部門職能不明確。3.缺乏配套激勵考核制度。一是缺乏關于合規(guī)風險管理部門專項的績效考核機制，一些商業(yè)銀行未將合規(guī)管理內容作為經(jīng)營考核指標。二是在合規(guī)管理獎懲激勵制度的整體設計方面，合規(guī)管理懲罰普遍多于獎勵，違規(guī)行為制定了相應經(jīng)濟處罰、行政處分標準，合規(guī)工作完成沒有制定相應獎勵。4.合規(guī)管理制度的修訂和更新不能跟上業(yè)務發(fā)展的需要，從而制約業(yè)務的發(fā)展。業(yè)務在持續(xù)發(fā)展，相關監(jiān)管制度也在不斷地向縱深發(fā)展，但商業(yè)銀行關于合規(guī)風險管理制度的框架結構還不完善，現(xiàn)存的管理制度也沒有隨著發(fā)展進行更新修訂，多數(shù)商業(yè)銀行制定一些不系統(tǒng)的合規(guī)制度后，就一直沿用至今，嚴重制約了合規(guī)風險管理高效、高質落實運行。5.缺乏完善系統(tǒng)的合規(guī)風險管理體系。對于金融行業(yè)，在利用合規(guī)風險管理工作有效防范化解合規(guī)風險方面，根據(jù)銀行業(yè)監(jiān)管要求進行審慎合規(guī)經(jīng)營方面，存在極大短板。大多數(shù)商業(yè)銀行缺乏關于合規(guī)風險管理體系的整體全面規(guī)劃。（四）合規(guī)風險管理制度落地執(zhí)行情況有待改善目前現(xiàn)有的合規(guī)風險管理制度，落實情況不容樂觀。一是商業(yè)銀行合規(guī)風險管控部門目前工作主要是理論化制度化的檢查，對商業(yè)銀行業(yè)務項目表面性合法合規(guī)審查，未從本質上分析合規(guī)風險的要點，從而有針對性的管理。二是目前商業(yè)銀行合規(guī)風險管理工作和內外部審計工作沒有關聯(lián)性，缺乏共同審查內容的信息共享，不利于發(fā)掘深度風險信息及綜合分析合規(guī)風險，而商業(yè)銀行重點領域工作重復檢查，導致重點工作合規(guī)管理資源浪費，影響其他業(yè)務合規(guī)管理資源分配，合規(guī)風險管理工作充分利用各項資源，精準管理方面亟待改善。三是商業(yè)銀行規(guī)章制度復雜多樣，缺乏系統(tǒng)、長期、動態(tài)的合規(guī)風險管理制度，很多制度內容重復、模糊、粗略，使員工在實際執(zhí)行中產生理解問題，導致執(zhí)行不到位。四是商業(yè)銀行合規(guī)風險管理制度內容部分理論化、理想化，缺乏實踐性，無法在實際工作中直接運用。三、完善商業(yè)銀行合規(guī)風險管理的對策（一）強化合規(guī)風險管理意識要提高商業(yè)銀行合規(guī)風險管理質量，需要提升管理者的合規(guī)風險管理意識，進一步優(yōu)化管理環(huán)境。一是需要銀行高級管理層將合規(guī)經(jīng)營上升到戰(zhàn)略高度，樹立合規(guī)等同創(chuàng)造價值的文化理念，合規(guī)管理是提高聲譽價值和提升品牌價值的基石，因此要加強頂層設計，承擔推行合規(guī)意識形態(tài)建立的責任，只有這樣銀行的合規(guī)管理才能實質性的進展。二是合規(guī)制度和文化的最終執(zhí)行落實者是各業(yè)務部門的基層員工，合規(guī)的意識根植操作層，才能保證真正的效果。同時要加強對上級管理層的制度約束，合規(guī)管理是針對全員的制度，確保無“法外之人”，時刻關注中層管理者傳達信息是否出現(xiàn)偏差。三是將商業(yè)銀行合規(guī)風險管理的工作重心前移，將合規(guī)的培訓及風險預防放在首要位置，設置較高考核權重。通過大數(shù)據(jù)，將合規(guī)風險進行量化，在識別、計量、評估各個層面合規(guī)管理業(yè)務評價，分別進行考核，同時加強合規(guī)監(jiān)測和反饋等，建立全程的合規(guī)考核體系，促進合規(guī)管理的規(guī)范化。（二）培育優(yōu)秀的合規(guī)風險管理文化決策層需要將合規(guī)文化建設放到商業(yè)銀行未來穩(wěn)健發(fā)展的戰(zhàn)略層面，將合規(guī)文化建設放到企業(yè)文化建設重要層面去推動和重視，在頂層管理理念中認可合規(guī)管理對商業(yè)銀行的重大價值。一是進行系統(tǒng)的長期培育合規(guī)文化的工作計劃，根據(jù)員工文化層次、崗位工作分析合規(guī)風險點，識別各項工作潛在的合規(guī)風險，針對性開展培訓學習，使合規(guī)文化融入到具體工作中；將合規(guī)文化貫穿在整個職業(yè)生涯中，對新入職員工和重要崗位人員進行基礎合規(guī)文化普及、監(jiān)管政策要求學習、重點管理要求事項、風險案例警示教育等。二是合規(guī)管理主要是對不合規(guī)行為的管理，是一種長期動態(tài)的工作，要持續(xù)更新修訂相關制度，對合規(guī)風險持續(xù)進行定性定量測算，同時提供相應的最新的教育培訓，賦予合規(guī)文化新內涵，采取措施糾正偏差和懲戒措施違規(guī)行為等，使全部人員嚴格遵循法律法規(guī)、規(guī)章制度。三是將合規(guī)文化培育放在事關企業(yè)未來發(fā)展的重要地位，在公司治理、企業(yè)文化建設中將合規(guī)文化列為重要部分，作為經(jīng)營管理的目標任務，將合規(guī)的價值體現(xiàn)出來，從管理層做起，模范帶頭，充分發(fā)揮引領效應，使員工樹立全員合規(guī)意識，自上而下形成合規(guī)文化。（三）建立系統(tǒng)、長期、動態(tài)的合規(guī)風險管理制度1.明確合規(guī)風險管理架構及人員崗位職責。一是建設獨立的合規(guī)管理部門，完善獨立性工作運行條線，合規(guī)風險管理部門不參與前臺的業(yè)務辦理，只負責業(yè)務合規(guī)的監(jiān)督檢查。二是完善合規(guī)風險管理制度，以合規(guī)風險管理理念為制度建設依據(jù)，形成專門的獨立的合規(guī)風險管理制度。三是明確合規(guī)管理是全員的工作理念，同時區(qū)別設定合規(guī)風險管理部門的職責及其他所有人員的合規(guī)工作職責，制定合規(guī)管理部門崗位職責手冊及全體員工合規(guī)行為手冊，確保合規(guī)風險管理工作覆蓋所有業(yè)務、所有流程、所有人員。2.完善合規(guī)風險管理制度，確保制度切實可行。要建立和改善內部合規(guī)風險管理的能力，使合規(guī)風險管理落到實處，必須建立可操作性的制度。一是避免制度與實際情況脫節(jié)，同時及時查找制度流程中控制無效、使用不暢的地方，對制度執(zhí)行中的漏洞、矛盾、問題及時進行修訂和完善，將合規(guī)風險事中控制環(huán)節(jié)列為重要環(huán)節(jié)。二是加強各部門之間的溝通與配合，樹立合規(guī)風險一盤棋的思想，專管推動，上下聯(lián)動，平行互動，確保每一名人員的合規(guī)工作都能落地執(zhí)行。3.建立配套激勵考核制度。完善合規(guī)管理的關鍵因素在于人員管理，因此完善的合規(guī)風險管理制度中績效考核制度必不可少。一是合規(guī)風險管理部門應當進行獨立考核，考核標準為合規(guī)管理崗位職責執(zhí)行情況。二是其他全體員工的考核中要加入合規(guī)管理的部分，將經(jīng)營指標與合規(guī)指標進行有機的結合，進行綜合考核，使合規(guī)業(yè)務操作與工資收入相關聯(lián)。三是完善合規(guī)風險問責，做到獎罰分明，對于嚴重違法違規(guī)行為，對相關人員追究責任；合規(guī)風險管理工作突出，要對相關人員進行表揚和獎勵。四是充分進行宣傳引導工作，充分利用身邊真實案例做好警示宣導教育，對反面案例作為案例警示教育素材，進行教育分析警示。4.動態(tài)更新合規(guī)風險管理制度。合規(guī)風險管理制度要結合實際，制度建設應與業(yè)務發(fā)展、業(yè)務流程改革聯(lián)動。一是對現(xiàn)行合規(guī)風險管理制度和執(zhí)行情況進行評估，優(yōu)化制度及相關操作流程，對需要修正的制度進行重新修正。二是在合規(guī)制度落實執(zhí)行的過程中不斷針對出現(xiàn)的問題逐步完善，確保合規(guī)管理形成穩(wěn)健持續(xù)性的內部系統(tǒng)，有效促進全員合規(guī)業(yè)務能力，提升整體合規(guī)素質，增強合規(guī)風險管理控制能力。三是根據(jù)內外部環(huán)境變化及業(yè)務發(fā)展變化需求，持續(xù)更新和改進合規(guī)風險管理規(guī)章制度，使合規(guī)制度建設與商業(yè)銀行業(yè)務相適應。5.建立健全合規(guī)風險管理體系。著重創(chuàng)建合規(guī)管理控制體系，保證商業(yè)銀行依法、合規(guī)、穩(wěn)健、持續(xù)經(jīng)營。一是加強頂層設計，商業(yè)銀行高層對合規(guī)風險管理職能直接負責。二是明確商業(yè)銀行合規(guī)經(jīng)營、合規(guī)風險管理最終責任人應為董事會。三是業(yè)務部門是直接責任部門，對全部業(yè)務的合規(guī)性負責，合規(guī)風險管理部門應制定業(yè)務合規(guī)的標準，并定期不定期進行檢查。四是合規(guī)風險管理部門對所有合規(guī)方面操作出具考評意見。（四）強化合規(guī)風險管理，保障制度落地執(zhí)行為保障制度落地執(zhí)行，可采取以下舉措：一是深入分析商業(yè)銀行各業(yè)務條線的工作，分析合規(guī)風險的關鍵風險點，針對性的進行合規(guī)風險管理，實現(xiàn)合規(guī)精準管理。二是細化商業(yè)銀行業(yè)務辦理條線、合規(guī)風險管理條線和內外審計部門三個部門溝通協(xié)作，將合規(guī)風險管理的責任及工作內容細化到每個崗位，提升合規(guī)風險管理效率。三是結合各部門工作職能，各部門提出細化合規(guī)風險管理流程，合規(guī)風險管理部門根據(jù)建議進行制度建設與完善，最終制定明晰合規(guī)業(yè)務操作指引，杜絕模糊、粗略的制度。四是合規(guī)管理部門需要時時獲取最新相關金融法律和監(jiān)管法規(guī)，了解最新內部產品的合規(guī)風險點，對合規(guī)風險管理制度進行更新，同時及時將新制度下發(fā)各部門進行集中培訓學習