餐飲連鎖企業(yè)營運手冊店長手冊預算管理

餐飲連鎖企業(yè)營運手冊店長手冊預算管理）

主題四：預算管理

“預則立，不預則廢”作為門店管理第一責任人，在

進行各項工作之前都應做好具體的安排。尤其是門店各項

----------費用預算。

在本主題的學習中，你將會駕馭，

口門店可控費用的組成部分？

□如何去做門店費用預算？

□公司的預算制度如何？

口餐廳預估要點指南

門店可控費用的組成

在進行門店可控費用組成部分學習之前，讓我們先來回顧一

下門店單店損益的實現(xiàn)過程：

損益表

項目行次本月?lián)衾塾嫈?shù)

一、商品銷爸收入1

折扣與折讓2

商品銷售收入凈額3

減：商品銷售成本4

□經(jīng)營費用5

主營業(yè)務稅金及附加6

二、商品銷售利潤7

加：代購代銷收入8

三、主營業(yè)務利潤9

加：其它業(yè)務利潤10

管理費用11

財務費用12

四'營業(yè)利潤總額13

加：營業(yè)外收入14

減：營業(yè)外支出15

五、利潤總額16

減：所得稅17

五'凈利潤18

通過上表，我們看出在整個損益實現(xiàn)過程中，作為門店店長可以限制的費用部分

僅限于“經(jīng)營費用”中的可控費用。主要包括：工資、福利費、電費、水費、煤

氣費、修理費、通訊費、物業(yè)管理費、衛(wèi)生費、取暖費、材料物資、低值易耗

品等。

如何做好門店費用預算？

1、各門店據(jù)上月實際發(fā)生額及經(jīng)營狀況進行編制。

2、每月15T8日17：00前將次月預算，以統(tǒng)一格式上報辦公室

3、運用表單如下：

各門店用款安排1

項目預支金額上月實際發(fā)生額備注

水費

電費

煤氣費

電話費

管理費

備用金

R牛清潔費

數(shù)據(jù)線話費

管道疏通鉗

其它

()店用款安排表2

類數(shù)量金額備注

別材料名稱規(guī)格單位

-

辦

公中性筆芯支

用

品

一軟皮本本

圓珠筆支

訂書針盒

曲別針盒

帳本本

信紙本

膠水個

剪刀個

票據(jù)夾個

領料單本

工作請示卡本

進箱存卡本

文件袋個

盤點表本

中性筆支

硬皮木本

入庫單本

小i+

湯碗蓋個

360''湯碗個

500''湯碗個

安士杯個

安士杯蓋個

一次性勺子個

一次性筷子個

3

S餐巾紙包

機

叫

貨墊片紙張

面包紙張

一次性紙杯個

吸管包

牙簽包

小計

大背心袋個

普小背心袋個

飲

類

小計

茶蛋袋個

大異型袋個

小異型袋個

垃圾袋個

保鮮膜卷

寬膠帶卷

窄膠帶卷

小計

雙面膠卷

毛巾條

洗潔精斤

去污粉盒

肥皂條

洗衣粉斤

香皂塊

收銀白票卷

色帶盤

籠布塊

一次性口翠個

|1村

￥

、一次性手套支

不沾油方巾塊

滅蠅水斤

墩布個

膠皮手套付

蒼蠅拍個

創(chuàng)可貼片

塑料刷個

潔惻劑斤

老鼠藥包

塑料清沽球個

除垢劑袋

地板刷個

鋼絲球個

火減斤

水尾笞帚個

色帶架個

保鮮盒（大）個

位醋壺個

燙傷藥個

小計

鋁鍋26#口

不銹鋼盤

（大）50*30□

電飯貨（小）個

不銹鋼盆40#個

小湯桶30?個

低

耗粥勺個

類

油勺個

鏡框面

笊籬個

炒灶（單眼）臺

炒勺個

油隔個

油盆個

型料托盤個

雙眼灶臺

電餅檔臺

不銹鋼料缸18#個

小計

總計

3.4、為精確核算公司費用，各門店應于每月27日前，將本店當月水費、電費、

煤氣費、電話費、物業(yè)管理費、其它相關費用等進行統(tǒng)計，按下表填報財務部。

估計測算期限為上月26日至當月25日。

本月費用統(tǒng)計表

統(tǒng)計時間：上月26至本月25日

類別項目上月指數(shù)本月指數(shù)平均電價備注

電費

水費

上月發(fā)生額本月預估額備注

物業(yè)管理費

數(shù)據(jù)傳輸費電話號：

電話費電話號：

煤氣費

衛(wèi)生費

其它

小計

公司預算編制制度:

3.門店預算編制方法（詳見制度ZZCW001）

餐廳預估要點指南

預估方面參考資料方法

營業(yè)額（￥）營業(yè)歷史，本地其它餐廳*考慮餐廳趨勢、休息日、競爭者、

的資料休息日調整表，日新產(chǎn)品、促銷、社會活動道路修

歷。整及天氣。

食品成本產(chǎn)品成本綜述*分析本營業(yè)期內(nèi)的產(chǎn)品銷售百

（%）分比、新產(chǎn)品、價格、損耗、差

異產(chǎn)品、運用效率等。

包裝成本損益匯總表*考慮最近三個月的成本、促銷活

(%)動產(chǎn)品銷售百分比、新產(chǎn)品、季

節(jié)改變和價格改變。

工時成本最近三周的員工工時，每*考慮單位或非單位生產(chǎn)培訓、管

(%)月營業(yè)額和平均每小時理組的招募和發(fā)展員工招募提高

營業(yè)額比率。士氣、月薪時薪管理組、休假、

員工大會、管理組會議、座談會。

管理組工資管理組班表、工資報告、*分析管理工時與營業(yè)額之比較

(Y)損益匯總表。

餐飲接待費損益匯總表*考慮旁邊公關單位狀況

(￥)

廣告宣揚損益匯總表*依照公司分攤本餐廳百比

(%)

促銷(%)餐廳行銷安排、市場活動*運用餐廳的歷史記錄，追蹤并調

整贈券、報紙廣告和獎品費用

外部服務損益匯總表有關合同*對合同進行檢查，考慮草坪和下

(￥)雪等季節(jié)性費用

制服(%)近期價格*依據(jù)須要進行，考慮崗位安排狀