報銷管理制度5篇

報銷管理制度5篇1、總則：為了充分利用互聯(lián)網(wǎng)的信息化運作優(yōu)勢，提高信息傳遞、處理效率，確保安全；節(jié)省公司的快遞本錢，標準快遞物品的收發(fā)治理，避開造成公司資料的喪失及鋪張。

2、適用范圍：本公司全部員工均屬之

3、定義：3.1快遞物品：指員工因工作需要，向外部寄送文件，資料，配件，樣品以及其他貨品等。（銷售儀器和銷售試劑的發(fā)貨除外）

4、組織與職責：

4.1：值班門衛(wèi)：負責公司郵件、零散快遞物品的收發(fā)治理。

4.2：物流部：負責公司郵件、快遞物品的寄發(fā)治理。

4.3：各部門：遞。

4.4：各部門負責對本部門的快遞費進展管控。

5．流程圖：(略)

6。執(zhí)行說明：

6.1快遞的簽收與發(fā)送寄件人必需根據(jù)本方法規(guī)定的寄件要求寄發(fā)快

6.1.1快遞的接收

6.1.1.1值班門衛(wèi)收到文件，資料，貨物等快遞物品時，要及時通知轉(zhuǎn)交給相關部門人員。

6.1.1.2物品接收人要在《郵件快遞簽收登記表》上簽字接收，以備查驗核對。

6.1.1.3除特別狀況外，如貨物中指定的接收人不在，電話通知本人是否承受，同意的可指定托付人代為簽收。原則上各部門人員應代收。6.1.2快遞的寄發(fā)

6.1.2.1因工作需要，需向外部寄送文件，資料，貨物及其他物品者必需到物流部填寫《郵件快遞寄發(fā)登記表》進展登記，經(jīng)部門負責人審批后交物流部，由物流部聯(lián)系快遞公司統(tǒng)一發(fā)送。各（需求部門于每日16:30前送至物流部）

6.1.2.2未經(jīng)登記或需快遞物品無部門負責人審批的，物流部可拒承受理，對于不合格的件退回發(fā)件人。

6.1.2.3快遞公司的選擇：選擇的原則是合理、負責任、低本錢；寄件人必需依據(jù)所寄物品的性質(zhì)，合理、負責任的選擇性價比高的快遞公司，以低本錢完成寄件。能以一般郵寄處理的不選擇快遞。

6.1.2.4各需求人員必需在《郵件快遞寄發(fā)登記表》上具體注明收件人姓名，地址，所寄物品名稱，以及快遞承運單位及快遞單號，以備查驗核對，如資料登記不清或不完整者，物流部有權要求當事人將資料完善，對于無故拒不按要求填寫，且物流要求無效者，物流部有權拒發(fā)該物品，并將狀況報備部門負責人處理。

6.1.2.5填寫快遞單：用正楷字清楚填寫收件方和寄件方具體資料（地址、收件人、聯(lián)系電話、郵編等）。

7、寄件相關規(guī)定：

7.1.1物件分類：A類：緊急件；B類：珍貴件（如票據(jù)、證件、珍貴配件或物品等）類：一般件（如資料、文件、一般配件等）類：；C；D一般信函、賀卡等。

7.1.2快遞公司選擇參照表序號12寄件類選擇快遞公司型AB發(fā)順豐快遞發(fā)EMS或順豐快遞34CD發(fā)一般的快遞公司郵政（發(fā)平信）

（物流部將供應各快遞公司的優(yōu)勢特點及價格，供參考選擇）

7.1.3一般物品、公司樣本、一般資料類原則上均選一般的快遞公司（非順豐快遞），若是特急件珍貴配件或物品，方可選順豐快遞等郵寄方式。

7.1.4嚴禁公費寄私人物品，一經(jīng)發(fā)覺按該單快遞費的10倍處罰。

7.1.5為便于寄回公司物品損壞時的索賠，外派人員必需選擇有資質(zhì)能出具發(fā)票的快遞物流公司。

7.1.6寄回公司的物品，由寄件人直接付款，物流部自本通知發(fā)出之日起將不再支付快遞公司到付付款，公司任何人不得選擇到付付款方式，否則造成的耽擱損失由經(jīng)辦人擔當。

7.1.7如發(fā)生物流部提貨寄回公司物品（含退換、返修儀器及試劑）產(chǎn)生的費用，動用到物流部備用金的，將歸各業(yè)務部門費用核算。

8、執(zhí)行時間：凡以往發(fā)文與本文不全都的，以本文為準《郵件快遞收發(fā)治理制度》從下發(fā)之日起執(zhí)行。

費用報銷治理制度篇二

一、報銷原始憑證必需是印有稅務監(jiān)制章的合法有效憑證，取得的合法有效憑證應當寫明公司全稱，內(nèi)容必需完整，金額大小寫必需全都，書寫清楚正確，各種收款收據(jù)（除財政局印發(fā)的非營利性單位收款收據(jù)外）一律不予報銷。費用報銷單必需用藍、黑水筆書寫，用膠水粘貼附件，不得使訂書針、大頭釘、回形針串別。不符合規(guī)定的，財務部門作退回處理。

二、經(jīng)手人按要求粘貼好各種報銷票據(jù)（除增值稅發(fā)票不要粘貼外）后，精確填寫報銷金額（填上大小寫金額），注明票據(jù)張數(shù)，做到清楚無誤，不得涂改。

三、經(jīng)手人所在部門負責人，核查單據(jù)所載內(nèi)容是否屬實，并簽字確認。

四、部門負責人簽字確認，財務負責人按公司相關規(guī)定對各種報銷票據(jù)進展審核，審核其手續(xù)及相關單證是否齊備，金額計算是否精確。對不符合規(guī)定的報銷票據(jù)，應予退回。

五、在財務部負責人審核簽字后，由總經(jīng)理（或授權副總）簽字批準。

七、報銷時間為每周一次，每月截止時間為每月28日（逢節(jié)假日、雙休日提前）。每月29日至月底為財務對賬時間，期間不再辦理報銷業(yè)務（特別狀況除外）。詳細時間節(jié)點為：星期三之前報銷憑證提交到財務部，星期三財務部審核報銷憑證，經(jīng)總經(jīng)理或授權副總批準簽字，星期四財務部報銷付款給各報銷人。

八、如總經(jīng)理不在狀況下，又有特別狀況急于報銷，授權副總和財務負責人確認狀況下，先賜予報銷，待總經(jīng)理回來后賜予補簽。

費用報銷治理制度篇三

總則

為標準公司財務治理制度，更好地發(fā)揮監(jiān)視職能，到達強化內(nèi)部財務治理，加強本錢費用掌握，保證獎金合理使用的目的，讓各項本錢費用開支在預算范圍內(nèi)做到必要、合理、節(jié)省、有效，使賬務工作更好地效勞于公司治理，結合公司詳細狀況制定本方法。

1、本方法適用于公司全體員工。

2、發(fā)生各類費用、支出事項，應準時辦理財務手續(xù)，取得或填制真實、合法、完整的原始憑證，并準時送交財務人員。

費用報銷、支出審批人員和審批權限

公司總經(jīng)理為公司各類費用、支出事項的有權審批人。各部門在預算范圍內(nèi)的費用、支出事項須由經(jīng)辦人員報部門主管核實，再報行政辦公復核，后經(jīng)總經(jīng)理批準后才能辦理或執(zhí)行。未經(jīng)總經(jīng)理批準的任何費用由支費人個人自理。

費用報銷、支出審批程序

1、合同或選購經(jīng)辦人員應根據(jù)合同商定的付款方式和付款時限，填寫《用款申請單》并由部門負責人員審查，行政辦公室復核，總經(jīng)理批準后，財務人員安排資金付款。

2、費用報銷審批程序

費用報銷時，經(jīng)辦人按規(guī)定的格式粘貼原始憑證并選擇填寫《費用報銷單》或《用款申請單》等，由部門負責人核實費用并確認簽字，后交行政辦公室復核，后經(jīng)總經(jīng)理審批同意后付款，付款后將憑證交由賬務人員歸檔。

3、員工因公借款審批程序

（1）借款人填寫借款申請單，參照費用報銷審批程序進展審批；

（2）借款申請單送財務人員復核，假如借款人以前欠款已清償完畢，準予借款，堅持“前不清，后不借”。

（3）因公出差的借款人，在返回公司后的5日內(nèi)報賬并結清余款；其他借款人在業(yè)務完畢后的三日內(nèi)結清借款。

（4）出差費用報銷工程：交通費、住宿費。（如需其它工程支出須經(jīng)部門負責人或總經(jīng)理同意前方可使用，未經(jīng)審批的支出由經(jīng)辦人擔當。）

有關規(guī)定

1、費用發(fā)生時，應取得合法、有效的原始憑證作為報銷依據(jù)。

2、原則上當月發(fā)生的費用當月內(nèi)報銷，當月未準時報銷或確因客觀狀況未準時在當月內(nèi)報銷的費用，必需在次月初起三個工作日內(nèi)完成報銷手續(xù)。

3、員工因公借款且在借款發(fā)生費用報銷時應先沖借款，直至沖完借款為止。

費用報銷治理制度篇四

第一局部總則

第一條為了加強公司內(nèi)部治理，標準公司財務報銷行為，提倡一切以業(yè)務為重的指導思想，合理掌握費用支出，特制定本制度。

其次條本制度依據(jù)相關的財經(jīng)制度及公司的實際狀況，將財務報銷分為日常辦公費用、差旅費用、借款等，以下分別說明報銷相關的借款流程及各項支出詳細的財務報銷制度和報銷流程。

第三條本制度適用公司全體員工。

其次局部借支治理規(guī)定及借支流程

第一條借款治理規(guī)定

（一）出差借款：出差人員憑審批后的《出差申請表》按批準額度辦理借款，出差返回5個工作日內(nèi)辦理報銷還款手續(xù)。

（二）各項借款金額超過1000元應提前一天通知財務部備款。

（三）借款銷賬規(guī)定：借款銷帳時應以借款申請單及實銷票據(jù)為依據(jù)，據(jù)實報銷，超出申請單范圍使用的，須經(jīng)主管領導批準；

（四）借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個人借款從工資中扣回。

其次條借款流程

（一）借款人按規(guī)定填寫《借款單》，注明借款事由、借款金額（大小寫須完全全都，不得涂改）、支票或現(xiàn)金。

（二）審批流程：主管部門經(jīng)理審核簽字→副總經(jīng)理復核→總經(jīng)理/財務審批。

（三）財務付款：借款憑審批后的借款單到財務部辦理領款手續(xù)。

第三局部日常費用報銷制度及流程

第一條日常費用主要包括差旅費、電話費、交通費、辦公費、低值易耗品及備品備件等。在一個預算期間內(nèi)，各項費用的累計支出原則上不得超出預算。

其次條費用報銷的一般規(guī)定

（一）報銷人必需取得相應的合法票據(jù)，且發(fā)票反面有經(jīng)辦人簽名。

（二）填寫報銷單應留意:依據(jù)費用性質(zhì)填寫對應單據(jù)；嚴格按單據(jù)要求工程仔細寫，注明附件張數(shù)；金額大小寫須完全全都（不得涂改）；簡述費用內(nèi)容或事由。

（三）按規(guī)定的審批程序報批。

（四）報銷1000元以上需提前一天通知財務部以便備款。

第三條費用報銷的一般流程:報銷人整理報銷單據(jù)并填寫對應費用報銷單→須辦理申請→部門經(jīng)理審核簽字→副總經(jīng)理復核→總經(jīng)理/財務審批→到出納處報銷。

第四條差旅費報銷制度及流程。

（一）費用標準:

交通工具：依據(jù)交通狀況及工程需求緊急狀況而定；

住宿標準：依據(jù)當?shù)叵M標準狀況詳細而定；

出差補貼：原則上每人每天不低于50元，特別狀況可酌情增加；

（二）費用標準的補充說明：

1、住宿費報銷時必需供應住宿發(fā)票。

2、實際出差天數(shù)的計算以所乘交通工具動身時間到返京時間為準。

3、宴請客戶需由部門領導批準前方可報銷款待費。

4、出差時由對方接待單位供應餐飲、住宿及交通工具等將不予報銷任何費用，但出差補貼正常支付。

（三）報銷流程

1、出差申請：擬出差人員首先填寫《出差申請表》，具體注明出差地點、目的、行程安排、交通工具及估計差旅費用工程等，出差申請單由部門經(jīng)理簽字→副總經(jīng)理復核→總經(jīng)理審批。

2、借支差旅費：出差人員將審批過的《出差申請表》交財務部，按借款治理規(guī)定辦理借款手續(xù)，出納按規(guī)定支付所借款項。

3、返回報銷：出差人員應在回公司后五個工作日內(nèi)辦理報銷事宜，依據(jù)差旅費用標準填寫《差旅費報銷單》，部門經(jīng)理審核簽字，總經(jīng)理/賬務審批；原則上前款未清者不予辦理新的借支。

第五條電話費報銷制度及流程

（一）費用標準

1、移動通訊費：為了兼顧效率與公正的原則，員工的手機費用的報銷采納與崗位相關制，即依據(jù)不同崗位，依據(jù)員工工作性質(zhì)和職位不同設定不同的報銷標準，詳細標準見行政部相關治理制度規(guī)定。

2、固定電話費：公司為員工供應工作必需的固定電話，并由公司統(tǒng)一支付話費。

（二）報銷流程

1、公司人力資源部每年初（10月1日前）將本年度員工手機費執(zhí)行標準（含特批執(zhí)行標準）交財務部，若次年沒有新標準出臺，一律按上一年度執(zhí)行。

2、財務部通知員工于每月下旬（25日前）按話費標準將發(fā)票交財務部集中辦理報銷手續(xù)。

3、財務部指定專人按日常費用的審批程序集中辦理員工手機費報批手續(xù)。

4、員工到財務部出納處簽字領款（次月5日前）。

5、固定電話費由行政部指定專人按日常費用審批程序及報銷流程辦理報銷手續(xù)，若遇電話費特別變動狀況應到電信局查明緣由，特別狀況報總經(jīng)理批示處理方法。

第六條交通費報銷制度及流程

（一）費用標準：為了兼顧效率與公正的原則，員工的交通費用的報銷采納與崗位相關制，即依據(jù)不同崗位，依據(jù)員工工作性質(zhì)和職位不同設定不同的報銷標準，特別狀況可以申請公務車或乘坐出租車，乘坐出租車需要保存相應車票，詳細標準見行政部相關治理制度規(guī)定。

（二）報銷流程

1、員工整理交通車票（含公交或地鐵票據(jù)、出租車票據(jù)），在車票反面簽經(jīng)辦人名字，并由部門經(jīng)理簽字確認，按規(guī)定填好報銷單。

2、審批:按日常費用審批程序?qū)徟?/p>

3、員工持審批后的報銷單到財務處辦理報銷手續(xù)。

第七條辦公費、低值易耗品等報銷制度及流程

（一）治理規(guī)定:為了合理掌握費用支出，此類費用由公司行政部統(tǒng)一治理，集中購置，并指定專人負責。

（二）報銷流程

1、購置申請：首先由部門經(jīng)理提出季度大方面的辦公用品選購需求，其它特別少數(shù)辦公用品由需求人提出，部門經(jīng)理批準。

2、報銷程序：報銷人先填寫費用報銷單（附出入庫單），按日常費用審批程序報批。審批后的報銷單及原始單據(jù)（包括結賬小票）交財務部，按日常費用報銷流程付款。

第四局部附則

第一條本方法中未做出規(guī)定的，根據(jù)公司的有關規(guī)定辦理。

其次條本方法由公司財務部制定并負責解釋。

第三條本方法自2023年6月1日執(zhí)行。

公司財務費用報銷治理制度篇五

1、目的

為了加強公司財務治理，強化費用掌握。

2、適用范圍

公司員工費用報銷治理。

3、職責

3.1客服部負責制度的制定；

3.2各部門負責根據(jù)制度執(zhí)行。

4、內(nèi)容

4.1費用報銷審批權限：

4.1.1公司的費用開支均由各部門經(jīng)理負責審核，財務核實，但最終批核權由總經(jīng)理審批。

4.1.2如遇總經(jīng)理外出，又急需于支付時，可按以下狀況處理：

費用在300元以下的，經(jīng)部門經(jīng)理審批后，財務可予以先行報銷；

費用在300元以上的，先由部門經(jīng)理向總經(jīng)理報告，再由總經(jīng)理口頭（電話）或書面（傳真、E-mail）指示財務人員先行處理。

以上兩種狀況，財務部出納必需待總經(jīng)理回來時，再將有關單據(jù)交給補簽。

4.1.3具審批權限的人員，不得簽涉及自己的費用，其費用由其上級主管負責簽批。

4.1.4全部的費用開支必需先獲享有審批權人同意，才能實施。不得“先斬后奏”。

4.2費用報銷流程：

4.2.1當費用發(fā)生后，受款人必需在三天內(nèi)填寫有關的報銷憑證，并辦妥本部門的審批手續(xù)，再送往財務審核，超出三天的費用不予報銷，責任自負。

4.2.2.財務部必需仔細、負責地審查有關的報銷憑證及原始單據(jù)，重點要審查其內(nèi)容是否真實合理，計算是否正確無誤，手續(xù)是否完備無缺，有無違反公司規(guī)定和作弊嫌疑。如有異議時，財務應當拒絕受理，并退回當事人重新辦理。情節(jié)嚴峻的，必需馬上報至其部門經(jīng)理及總經(jīng)理。

4.2.3由部門經(jīng)理審批無誤后，經(jīng)財務審核無誤的單據(jù)，應由財務送給總經(jīng)理審批。

4.2.4財務在收到經(jīng)獲總經(jīng)理批核的單據(jù)時，應在一天內(nèi)，足額地支付有關款項給受款人，并在費用報銷單上簽收。

4.2.5受款人到財務處領取款項，在收款時，應當面點清款項。

4.3借款：

4.3.1當事人因公辦理涉及到費用需借款，必需填寫借款申請單。

4.3.2借款時寫清借款的理由或用途，當日借款金額在300元（含）以內(nèi)的經(jīng)部門經(jīng)理審核。借款金額超過300元時，除完成以上程序外，還須上報至總經(jīng)理報準前方可支付。

4.3.3借款人在辦妥相應的事項后，應準時辦理報銷手續(xù)，盡快與財務結算清晰。

4.3.4、借款人在財務處已有借款沒有還清時，財務有權拒付二次借款。

4.3.5當借款人不準時結清借款之工程時，財務有權從薪資中抵扣。

4.4重點費用有關規(guī)定：

4.4.1工資：

4.4.1.1每月15日為職員薪資發(fā)放日。

4.4.1.2薪資計算周期，每月1日至最終一日為一個月周期，每月25日后入職當月不發(fā)放薪資，計入下一個月薪資內(nèi)。

4.4.1.3客服部在每月5日前，將上月各部門員工的“考勤狀況”、“門票領取狀況“上報財務。

4.4.1.4財務在每月13日前，將全部員工的工資計算完畢，并交總經(jīng)理簽批。

4.4.2交際應酬費：

4.4.2.1一般人員不能以任何理由請客送禮，確因需請客送禮，應當把握分寸，發(fā)生金額在100元以下，事先須經(jīng)部門經(jīng)理同意。如發(fā)生額在200元以上/餐次的，必需先獲總經(jīng)理的批準。

4.4.2.2一次的金額應掌握在人均50元以內(nèi)，如發(fā)生額在500元以上的，必需有證明人簽字。

4.4.2.3一次發(fā)生的交際費，必需照實填寫清晰所應酬的工程方可報支。

4.4.2.4市內(nèi)交通費：

（1）因公事外出的車費可實報實銷；但必需注明起止地和事由。

（2）交通工具均以公交車、專線、小巴、BRT為主；

4.4.2.5出租車費一般不予報銷，但特別緣由需打出租車時，應事先經(jīng)部門經(jīng)理同意方可。

4.5費用報銷的有關規(guī)定：

4.5.1每次報銷費用，必需在