第5章-商業(yè)銀行2

第5章商業(yè)銀行編寫(xiě)組【學(xué)習(xí)目標(biāo)】通過(guò)本章的學(xué)習(xí)，使學(xué)生了解商業(yè)銀行的產(chǎn)生發(fā)展歷程及其組織機(jī)構(gòu)，掌握商業(yè)銀行的各種主要業(yè)務(wù)和經(jīng)營(yíng)過(guò)程中所遵循的“三性”原則，以及商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債比例管理方法，理解“三性”原則之間的相互關(guān)系，并讓學(xué)生了解商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容。【本章內(nèi)容】5.1商業(yè)銀行的產(chǎn)生和發(fā)展5.2商業(yè)銀行的性質(zhì)、職能和組織制度5.3商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)5.4商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理與風(fēng)險(xiǎn)管理

【本章重點(diǎn)】商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)【本章難點(diǎn)】商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理與風(fēng)險(xiǎn)管理【本章引例】巴林銀行的破產(chǎn)與金融衍生產(chǎn)品巴林銀行集團(tuán)是英國(guó)倫敦城內(nèi)歷史最久、名聲顯赫的商人銀行集團(tuán)，素以發(fā)展穩(wěn)健，信譽(yù)良好而馳名，其客戶也多為顯貴階層，包括英國(guó)女王伊麗莎白二世。該行成立于1762年，當(dāng)初僅是一個(gè)小小的家族銀行，逐步發(fā)展成為一個(gè)業(yè)務(wù)全面的銀行集團(tuán)。巴林銀行集團(tuán)的業(yè)務(wù)專(zhuān)長(zhǎng)是企業(yè)融資和投資管理，業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)點(diǎn)主要在亞洲及拉美新興國(guó)家和地區(qū)，在中國(guó)上海也設(shè)有辦事處。到1993年底，巴林銀行的全部資產(chǎn)總額為59億英鎊，1994年稅前利潤(rùn)高達(dá)1.5億美元。1995年2月26日巴林銀行因遭受巨額損失，無(wú)力繼續(xù)經(jīng)營(yíng)而宣布破產(chǎn)。從此，這個(gè)有著233年經(jīng)營(yíng)史和良好業(yè)績(jī)的老牌商業(yè)銀行在倫敦城乃至全球金融界消失。目前該行已由荷蘭國(guó)際銀行保險(xiǎn)集團(tuán)接管?！颈菊乱堪土帚y行破產(chǎn)的直接原因是新加坡巴林公司期貨經(jīng)理尼克·里森錯(cuò)誤地判斷了日本股市的走向。1995年1月份，里森看好日本股市，分別在東京和大阪等地買(mǎi)了大量期貨合同，指望在日經(jīng)指數(shù)上升時(shí)賺取大額利潤(rùn)。誰(shuí)知天有不測(cè)風(fēng)云，日本阪神地震打擊了日本股市的回升勢(shì)頭，股價(jià)持續(xù)下跌。巴林銀行最后損失金額高達(dá)14億美元之巨，而其自有資產(chǎn)只有幾億美元，虧損巨額難以抵補(bǔ)，這座曾經(jīng)輝煌的金融大廈就這樣倒塌了。那么，由尼克·里森操縱的這筆金融衍生產(chǎn)品交易為何在短期內(nèi)便摧毀了整個(gè)巴林銀行呢？我們首先需要對(duì)金融衍產(chǎn)品（亦稱(chēng)金融派生產(chǎn)品）有一個(gè)正確的了解。金融衍生產(chǎn)品包括一系列的金融工具和手段，買(mǎi)賣(mài)期權(quán)、期貨交易等都可以歸為此類(lèi)。具體操作起來(lái)，又可分為遠(yuǎn)期合約、遠(yuǎn)期固定合約、遠(yuǎn)期合約選擇權(quán)等。這類(lèi)衍生產(chǎn)品可對(duì)有形產(chǎn)品進(jìn)行交易，如石油、金屬、原料等，也可對(duì)金融產(chǎn)品進(jìn)行交易，如貨幣、利率以及股票指數(shù)等?！颈菊乱坷碚撋现v，金融衍生產(chǎn)品并不會(huì)增加市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，若能恰當(dāng)?shù)剡\(yùn)用，比如利用它套期保值，可為投資者提供一個(gè)有效的降低風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)沖方法。但在其具有積極作用的同時(shí)，也有其致命的危險(xiǎn)，即在特定的交易過(guò)程中，投資者純粹以買(mǎi)賣(mài)圖利為目的，墊付少量的保證金炒買(mǎi)炒賣(mài)大額合約來(lái)獲得豐厚的利潤(rùn)，而往往無(wú)視交易潛在的風(fēng)險(xiǎn)，如果控制不當(dāng)，那么這種投機(jī)行為就會(huì)招致不可估量的損失。新加坡巴林公司的里森，正是對(duì)衍生產(chǎn)品操作無(wú)度才毀滅了巴林集團(tuán)。里森在整個(gè)交易過(guò)程中一味盼望賺錢(qián)，在已遭受重大虧損時(shí)仍孤注一擲，增加購(gòu)買(mǎi)量，對(duì)于交易中潛在的風(fēng)險(xiǎn)熟視無(wú)睹，結(jié)果使巴林銀行成為衍生金融產(chǎn)品的犧牲品。[問(wèn)題]透過(guò)巴林銀行倒閉事件，我們應(yīng)怎樣看待衍生金融工具？

5.1商業(yè)銀行的產(chǎn)生和發(fā)展

5.1.1現(xiàn)代商業(yè)銀行的產(chǎn)生5.1.2商業(yè)銀行的發(fā)展1）商業(yè)銀行的發(fā)展路徑英國(guó)式融通短期資金發(fā)展路徑：（2）德國(guó)式綜合性銀行發(fā)展路徑：2）商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)發(fā)展趨勢(shì)（1）銀行經(jīng)營(yíng)智能化：（2）經(jīng)營(yíng)方式網(wǎng)絡(luò)化（3）機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)虛擬化：（4）業(yè)務(wù)綜合化和全能化：（5）金融活動(dòng)全球化：（6）組織體系集中化：

5.2商業(yè)銀行的性質(zhì)、職能和組織制度

5.2.1商業(yè)銀行的性質(zhì)1）商業(yè)銀行是企業(yè)2）商業(yè)銀行是經(jīng)營(yíng)貨幣商品的特殊企業(yè)3）商業(yè)銀行是特別的金融企業(yè)。4）商業(yè)銀行是金融體系的主體。5.2.2商業(yè)銀行的職能1）信用中介職能2）支付中介職能3）信用創(chuàng)造職能4）金融服務(wù)職能5.2.3商業(yè)銀行的組織制度1）單一銀行制2）分支行制3）銀行控股公司制4）跨國(guó)銀行制

5.3商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)

負(fù)債業(yè)務(wù)1）商業(yè)銀行的自有資本2）存款負(fù)債（1）活期存款（2）定期存款（3）儲(chǔ)蓄存款3）借款負(fù)債（1）向中央銀行借款（2）同業(yè)拆借（3）轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)抵押（4）回購(gòu)協(xié)議（5）發(fā)行金融債券借款（6）國(guó)際金融市場(chǎng)借款資產(chǎn)業(yè)務(wù)1）貸款（1）按貸款期限，商業(yè)銀行的貸款可以分為活期貸款和定期貸款（2）按貸款的保障性，可分為信用貸款，保證貸款和抵押貸款（3）按貸款的風(fēng)險(xiǎn)度，可分為正常貸款、關(guān)注貸款、次級(jí)貸款、可疑貸款和損失貸款（4）按償還方式，可分為一次性?xún)斶€貸款和分期償還貸款2）投資3）票據(jù)貼現(xiàn)中間業(yè)務(wù)1）結(jié)算業(yè)務(wù)2）銀行卡業(yè)務(wù)3）代理業(yè)務(wù)4）信息咨詢(xún)業(yè)務(wù)5）租賃及信托業(yè)務(wù)表外業(yè)務(wù)1）表外業(yè)務(wù)的概念2）表外業(yè)務(wù)的內(nèi)容（1）貿(mào)易融通業(yè)務(wù)（2）金融保證業(yè)務(wù)（3）與市場(chǎng)價(jià)格有關(guān)的表外業(yè)務(wù)

5.4商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理與風(fēng)險(xiǎn)管理商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理1）商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理原則（1）盈利性原則（2）安全性原則（3）流動(dòng)性原則2）資產(chǎn)負(fù)債管理理論及方法（1）資產(chǎn)負(fù)債管理理論（2）資產(chǎn)負(fù)債綜合管理的主要方法①缺口管理法②比例管理法5.4.2風(fēng)險(xiǎn)管理1）商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的主要風(fēng)險(xiǎn)（1）商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的含義（2）商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因（3）商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的種類(lèi)①信用風(fēng)險(xiǎn)②國(guó)家轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)③利率風(fēng)險(xiǎn)④外匯風(fēng)險(xiǎn)⑤流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)⑥內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)⑦法律風(fēng)險(xiǎn)⑧聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)2）風(fēng)險(xiǎn)控制（1）風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備（2）風(fēng)險(xiǎn)回避（3）風(fēng)險(xiǎn)抑制（4）風(fēng)險(xiǎn)分散（5）風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移（6）風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償（7）風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)【本章小結(jié)】1.商業(yè)銀行是金融業(yè)中歷史最悠久、對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活影響最大、具有綜合性多功能的金融機(jī)構(gòu)，也是各國(guó)金融體系的主體。商業(yè)銀行具有信用中介、支付中介、信用創(chuàng)造和金融服務(wù)等職能。2.商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)分為負(fù)債業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)四大類(lèi)。負(fù)債業(yè)務(wù)形成商業(yè)銀行主要的資金來(lái)源。資產(chǎn)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行對(duì)資金加以運(yùn)用，以獲取收益的業(yè)務(wù)。中間業(yè)務(wù)指商業(yè)銀行以中介人的身份代理客戶辦理各種事項(xiàng)并收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。中間業(yè)務(wù)一般不需銀行墊付資金并承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。表外業(yè)務(wù)是那些在銀行資產(chǎn)負(fù)債表中沒(méi)有反映，但能給銀行帶來(lái)額外收益與額外風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)。【本章小結(jié)】3.商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理理論經(jīng)歷了從單純資產(chǎn)管理，到單純負(fù)債管理，再到資產(chǎn)負(fù)債綜合管理的過(guò)程。當(dāng)前世界各國(guó)都實(shí)行資產(chǎn)負(fù)債綜合管理，其具體管理方法主要有缺口管理法和比例管理法，應(yīng)用較廣泛的（包括我國(guó)在內(nèi)）是比例管理法。4.商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理應(yīng)遵循的基本原則是安全性、流動(dòng)性與盈利性，三者之間的關(guān)系體現(xiàn)了商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)中風(fēng)險(xiǎn)與收益的平衡。5.在商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，還應(yīng)注重加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，在分析風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因及對(duì)風(fēng)險(xiǎn)種類(lèi)劃分要基礎(chǔ)是采取相應(yīng)的政管理策略，以爭(zhēng)取在競(jìng)爭(zhēng)中立于不敗之地?！菊n堂討論題】商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)及表外業(yè)務(wù)是否會(huì)成為商業(yè)銀行的主要獲利手段，而貸款業(yè)務(wù)則退居其后？復(fù)習(xí)思考題1.商業(yè)銀行的功能是什么？2.簡(jiǎn)述商業(yè)銀行的運(yùn)行特