蒸水防洪工程項目可行性研究報告

1.1項目名稱1.4建設(shè)地點1.5建設(shè)性質(zhì)新建1.6項目概述要組成部分，項目東接濱江東路，西至英南新區(qū)經(jīng)13路，規(guī)劃用地約1071畝，其中項目建設(shè)用地171畝，開發(fā)用地900畝，東西長約3158米，南北最寬約111.5米，最窄77米。計標(biāo)高堤上為67.76m,堤下為63.60m,寬度為14m,工程主要內(nèi)容1.7建設(shè)期限2009年1月～2010年6月項目總投資6464萬元，其項目建設(shè)資金籌措方式為：項目業(yè)主自籌2464萬元，申請開發(fā)銀行貸款4000萬元。1.10主要技術(shù)指標(biāo)序號單位1總用地面積畝其中建設(shè)用地畝開發(fā)用地畝2防洪堤工程其中堤上標(biāo)高m堤下標(biāo)高m堤寬m堤長m3城市道路工程其中路幅寬m道路長度m4項目總投資萬元5財務(wù)內(nèi)部收益率%所得稅前財務(wù)內(nèi)部凈現(xiàn)值萬元所得稅前投資回收期年所得稅前6財務(wù)內(nèi)部收益率%所得稅后財務(wù)內(nèi)部凈現(xiàn)值萬元所得稅后投資回收期年所得稅后7投資利潤率%8投資利稅率%9項目盈虧平衡點%第二章項目建設(shè)的必要性和可行性2.1項目建設(shè)的必要性(1)項目建設(shè)是改善生態(tài)環(huán)境，實現(xiàn)XX縣城市生態(tài)經(jīng)濟(jì)持我國近20年的經(jīng)濟(jì)發(fā)展經(jīng)驗告訴我們，采用生態(tài)經(jīng)濟(jì)的增長發(fā)(3)項目建設(shè)是加快XX縣城市現(xiàn)代化步伐，提高城市品位的需要2.2項目建設(shè)的可行性2.2.1編制依據(jù)本報告主要以下列文件和基本資料為編制依據(jù)：(1)經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)由國家計委和國家經(jīng)貿(mào)委發(fā)布的《當(dāng)前國家重點鼓勵發(fā)展的產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品和技術(shù)目錄(2000年修訂)》;(2)中華人民共和國交通部發(fā)布的《公路工程技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)(JTGB012003)》;(3)中華人民共和國建設(shè)部發(fā)布的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)《城市道路設(shè)計規(guī)(4)《湘江流域規(guī)劃》(5)《XX縣總體規(guī)劃(2006-2020)》;(6)《湖南省XX縣城市防洪規(guī)劃》(8)國家現(xiàn)行的有關(guān)行業(yè)規(guī)范、規(guī)程、標(biāo)準(zhǔn)；(9)國家發(fā)改委、建設(shè)部聯(lián)合頒發(fā)的《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》(第3版);(10)項目建設(shè)單位提供的項目有關(guān)基礎(chǔ)資料。2.2.2編制范圍(2)對項目建設(shè)的必要性、有利條件進(jìn)行分析，確定建設(shè)規(guī)模；2.2.3項目建設(shè)基本條件本項目建設(shè)目的旨在提高蒸水河沿岸的防洪能力及改善生態(tài)環(huán)2.2.4項目區(qū)基本情況XX縣2007年共實現(xiàn)GDP101.40億元，首次突破100億元大關(guān)，比上年增長13.3%,是1996年以來的最快增幅。其中第一產(chǎn)業(yè)增加值37.22億元，增長3.6%;第二產(chǎn)業(yè)增加值32.93億元，增長19.2%;第三產(chǎn)業(yè)增加值31.25億元，增長18.6%。一二三產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)比為國家1.4萬擔(dān)。畜牧水產(chǎn)品繼續(xù)保持平穩(wěn)萬頭，只比上年下降0.54%;出籠家禽1505萬羽，增長1%;水產(chǎn)品產(chǎn)量6.01萬噸，增長9.27%。全年實現(xiàn)農(nóng)林牧漁業(yè)總產(chǎn)值61.13億元，增長3.5%,實現(xiàn)農(nóng)林牧漁業(yè)增加值37.22億元，增長3.6%。2007年XX縣全部工業(yè)增加值29.86億元，增長21.2%,比上年全縣規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)原煤生產(chǎn)量4.58萬噸，增長18.96%;大米4.52萬噸，增長28.93%;餅干1.86萬噸，增長16.99%;農(nóng)用氮磷鉀化學(xué)肥料總計(折純)4.36萬噸，增長6.58%;水泥40.66萬噸，增長22.1%。全縣規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)產(chǎn)品銷售率達(dá)100.03%。規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)主營業(yè)務(wù)收入52.94億元，增長45.76%;實現(xiàn)利潤2.89億元，增長180.88%;實現(xiàn)利稅4.04億元，增長194.99%。2007年，XX縣全社會固定資產(chǎn)投資23.87億元，比上年增長33.7%。其中：城鎮(zhèn)投資14.03億元，增長55.0%;農(nóng)村投資10.08億完成了蒸陽大道改造和縣城城雕建設(shè)，新建了19座公交車候車亭。裝了579桿路燈，實現(xiàn)了通水、通電和亮化、美化。年末城鎮(zhèn)人口31.09萬人，城鎮(zhèn)化率達(dá)到27.89%,比上年提高4.33個百分點。2007年，XX縣社會消費(fèi)品零售總額29.76億元，增長15.7%。分別增長17.4%和14.4%。分行業(yè)看，批發(fā)零售貿(mào)易業(yè)零售額24.09億元，增長15.7%;住宿餐飲業(yè)5.48億元，增長15.9%;其他行業(yè)0.19億元，增長5.7%。人。其中城鎮(zhèn)人口31.09萬人，鄉(xiāng)村人口80.36萬人。據(jù)縣調(diào)查隊抽增加1156元，增長16.35%。人均消費(fèi)支出6564元，同比增加1544元，增長30.76%。人均家庭總收入中，工薪收入5695元，增加365元；經(jīng)營凈收入1566元，增加611元；財產(chǎn)性收入160元，減少10元；轉(zhuǎn)移性收入998元，增加336元。XX縣城建投資有限公司于2005年10月重新組建，坐落于XX職能上按照政府意圖和市場化的運(yùn)作相結(jié)合的原則，履行投融資職第四章本項目相關(guān)規(guī)劃工程項目前期土地報批等相關(guān)資料準(zhǔn)備工作，其投資按政府相關(guān)政4.2所處區(qū)位分析丘陵為主，整個地形基本呈梯形，坡度在0.01-2%之間，區(qū)內(nèi)最高標(biāo)高為66.8m,最低標(biāo)高為64.2m。4.3項目建設(shè)在規(guī)劃中的定位本次劃定的XX縣蒸水防洪工程用地范圍約為1574畝，其中項目建設(shè)用地474畝，開發(fā)用地1100畝。(二)現(xiàn)狀道路沿江路，城市次干路，為一級公路，道路及綠化控制寬度5.1建設(shè)的指導(dǎo)思想5.2建設(shè)的原則(1)項目建設(shè)以《XX縣城市總體規(guī)劃》和《XX縣英南片區(qū)控5.3建設(shè)條件5.3.1地理位置心2公里，距XX市18公里，交通較為便利，環(huán)境優(yōu)雅。5.3.3地質(zhì)耕土層，層厚0.0—2.3米；厚2.4—5.0米；層厚0.0—0.9米；5.3.4水文源，同時又是該區(qū)生活污水的受納水體。該江段歷年最大流量312m3/s,最小流量為0.18m3/s,平均流量為45.83m3/s,豐水期4-6月，枯水期12-2月，年平均水位59.31m,年平均水溫18.5℃,最高水溫38.5℃,最低水溫0℃。盆地氣候特點，光資源豐富，多年平均氣溫17.9℃,歷年最高氣溫40.8℃,最低氣溫零下8.3℃。多年平均降雨量為1237.2mm,主要集中在春、夏二季。多年平均雨日155.3天，相對濕度79%,年平均最少，常年主導(dǎo)風(fēng)向為北風(fēng)，夏季主導(dǎo)風(fēng)向為南風(fēng)，年平均風(fēng)速7.8m/s,最大風(fēng)速24.0m/s。5.3.6環(huán)境空氣5.3.7地表水質(zhì)斷面pH值7.64—8.05,化學(xué)耗氧量1.95—5.03mg/1,石油類0.0020.06mg/1,氨氮0.01—1.25mg/1,揮發(fā)酚0.001—0.004mg/1,硫酸鹽8.3—37.2mg/1。該區(qū)域地表水環(huán)境質(zhì)量基本能達(dá)到5.3.8地下水質(zhì)5.3.9沿線筑路條件5.4建設(shè)內(nèi)容及規(guī)模XX縣蒸水防洪工程的具體建設(shè)內(nèi)容包括防洪工程及沿江道路本項目防洪工程建設(shè)主要為XX縣英南片區(qū)，防洪標(biāo)準(zhǔn)采用20年一遇，治澇標(biāo)準(zhǔn)采用閉閘期10年一遇，防洪堤設(shè)計標(biāo)高堤上為67.76m,堤下為63.60m,堤底寬度為14m,堤頂寬度4m,工程主要建設(shè)內(nèi)容為堤防加高培厚0.3m,護(hù)坡護(hù)腳加固?？傞L度3158m。度V=40km/h,路幅寬度30m,最大縱坡2%,雙向四車道；車行道為5.5豎向設(shè)計現(xiàn)狀大堤豎向高程為66.75米～67.31米，堤內(nèi)豎向高程約為67.05米～67.47米，一般地段豎向高程均在64.40米～66.50米左6.1工程設(shè)計概況 城市同類工程，治澇標(biāo)準(zhǔn)確定為10年一遇24h暴雨24h排干。6.1.2城市道路6.2設(shè)計依據(jù)(1)《XX縣總體規(guī)劃(2006-2020)》(8)《城市道路設(shè)計規(guī)范》CJJ37-90(9)《方便殘疾人使用的城市道路和建設(shè)物設(shè)計規(guī)范》JGJ50-88(11)《城市道路照明設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)》GJJ45-91(12)《城市道路交通規(guī)劃設(shè)計規(guī)范》GB50220-95(13)《城市工程管線綜合規(guī)劃規(guī)范》(GB50289-98)(14)電纜敷設(shè)運(yùn)行規(guī)程(15)《城市道路和建筑物無障礙設(shè)計規(guī)范》JGJ50-20016.3工程技術(shù)方案根據(jù)防洪工程總體規(guī)劃方案，按上述堤線布置原則，在1/1000地形圖上進(jìn)行堤線布置。本項目堤線布置為英南片區(qū)全線，東接濱江東路，經(jīng)英南村中和組、洪里組、木陂組、養(yǎng)和組、團(tuán)結(jié)組、黃老屋組、唐埠組、衛(wèi)星組、橋邊組，西至英南新區(qū)經(jīng)13路，全長3158m。6.3.1.2堤型選擇城市防洪堤堤線長，地形復(fù)雜，河岸建筑物密集，必須選擇合理、經(jīng)濟(jì)、美觀的堤防型式。堤防工程的型式應(yīng)按照因地制宜，就地取材的原則，根據(jù)河岸地形的不同分布情況，結(jié)合已建擋土墻、市政設(shè)施布局、城市規(guī)劃及城市建設(shè)的發(fā)展等因素綜合比較確定。本段堤防堤型斷面采用已實施堤段的堤型斷面加防浪墻，堤頂寬4m,路面寬8m,堤內(nèi)側(cè)人行道寬5m?？紤]到本次設(shè)計任務(wù)和建設(shè)資金情況，本堤段只考慮堤防部分工程量。堤基處理應(yīng)根據(jù)堤防工程級別、堤高、堤基條件和滲流控制要求，選擇經(jīng)濟(jì)合理的方案。堤基處理應(yīng)滿足滲流控制、穩(wěn)定和變形的以下(1)滲流控制應(yīng)保證堤基及背水側(cè)堤腳外土層的滲透穩(wěn)定；(2)堤基穩(wěn)定應(yīng)進(jìn)行靜力穩(wěn)定計算；(3)竣工后堤基和堤身的總沉降量和不均勻沉降量應(yīng)不影響堤防本工程根據(jù)地質(zhì)提供的資料分析，堤基主要為粉質(zhì)粘土、含少量礫的粘土、砂卵石、巖基組成，參照類似工程的經(jīng)驗，按以上要求進(jìn)行了計算，只需對堤基進(jìn)行常規(guī)處理。6.3.1.4堤防工程設(shè)計(1)筑堤土料：防洪堤的土料來源有2個土料場，分布在擬建堤最大干容重15.7KN/m3左右，粘粒含量為15%～30%,塑性指數(shù)為量控制在20%～25%,堤身填土主要物理力學(xué)指標(biāo)為：最大干容重18.9～227%(填筑土料與最優(yōu)含水率的允許偏差為±3%),滲透系數(shù)XX縣蒸水防洪工程建設(shè)總工程量包括：土方開挖24.14萬m3,土方填筑63.74萬m3,漿砌石6.87萬m3,拋石0.36萬m3,草皮護(hù)坡17.87萬m3,砼0.89萬m3,砂卵石墊層0.45萬m3,泥結(jié)石路面5.62鋼筋砼管250m。填方邊坡坡率：8m以內(nèi)為1:1.5,大于8m為1:1.75,且在坡挖方邊坡坡率：路塹土質(zhì)或強(qiáng)風(fēng)化巖質(zhì)邊坡為1:1-1:1.5,8m以內(nèi)邊坡為1:1,邊坡高度在8～20m以內(nèi)時，邊坡為1:1.25,邊坡高度大于20m時，坡率為1:1.5,在坡率變化處，均設(shè)置2m寬碎落臺，在距坡頂5m以外設(shè)置截水溝，以匯集并排除路基邊坡上側(cè)的95%,上路堤和下路堤壓實度應(yīng)大于93%。面設(shè)計邊準(zhǔn)軸載為BZZ-100KN,道路設(shè)計年限為30年。具體路面結(jié)新建路面設(shè)計為瀝青砼路面，面層為上中下三層，分別為4cm上面層和中面層瀝青采用SBS改性，下面層瀝青或液體瀝青；基層采用上下兩層，上基層為18cm厚6%水泥穩(wěn)定砂礫，下基層為15cm厚4%水泥穩(wěn)定砂礫；底基層采用15cm厚天流水板采用C25砼道牙(長50cm,寬15cm,高40cm),花壇欄石采用紅磚砌筑，外露部分貼花崗巖，其余部分用1:2水泥砂漿抹cm厚1:2水泥砂漿墊層鋪砌筑，基層為15cm厚4%水泥穩(wěn)定砂礫。I級管。排水管道最小縱坡控制為3%0。(3)鋼筋混凝土排水管道敷設(shè)時管基原則上采用120度混凝土基礎(chǔ)，在地基特殊地段可酌情采用180度混凝土基礎(chǔ)。(4)雨水進(jìn)水井選用邊溝式單篦雨水井，連接支管為D300混凝土管，取I=0.010,雨水進(jìn)水井均落底0.3m。(5)排水管溝回填各層密實度要求與路基一致，基礎(chǔ)承載力應(yīng)大于150kpa。為保證排水管材質(zhì)量，鋼筋混凝土排水管規(guī)格及外壓荷載須參照《給排水標(biāo)準(zhǔn)圖集》(1997版)95S222/33執(zhí)行，車行道下(6)為安全起見，同時考慮到強(qiáng)度要求，雨水進(jìn)水井篦子、排水檢查井井蓋、基座均采用鋼骨架再生樹脂復(fù)合材料制品。(7)沿路收集的雨污水分段排入現(xiàn)狀排水溝渠，污水近期也分段排入兩處現(xiàn)狀排水溝渠，遠(yuǎn)期通過工業(yè)集聚區(qū)污水系統(tǒng)接至工業(yè)集聚(8)管道施工放線以道路設(shè)計的有關(guān)豎向平面設(shè)計為依據(jù)。(9)溝槽回填壓實應(yīng)逐層進(jìn)行，管頂以上50cm范圍內(nèi)，應(yīng)采用輕夯壓實，管道兩側(cè)壓實面的高差不應(yīng)超過30cm。(10)路面范圍內(nèi)的檢查井、雨水口井室周圍應(yīng)采用沙礫回填，其回填寬度為40cm。(11)排水管道安裝完畢后，應(yīng)做閉水試驗，并按《給排水管道工程施工及驗收規(guī)范》(GB50268-97)6.4.2照明(1)設(shè)計指標(biāo)：機(jī)動車道路面平均照度Eav=15LX,人行道路面(2)照明光源和燈具：選用高壓鈉燈作為本項目照明光源，單燈功率為250W,其功率因數(shù)由配套的電容器補(bǔ)償?shù)?.85以上，燈具為截光型防火防塵燈，平均間距40M左右，燈桿采用熱鍍鋅鋼燈桿，桿高10M,燈桿設(shè)鑄鐵基座，內(nèi)裝燈具附件和轉(zhuǎn)接接線端子，燈基礎(chǔ)(3)照明干線采用VV-KV型電力電纜，埋深0.8米，干線至燈頭采用BVV-0.5KV-2×2.5。照明電源為3采用三相間隔配電，電壓等級為10KV/0.4KV/0.23KV。(1)電力電信工程系本項目強(qiáng)弱電配套工程，主要為路段內(nèi)電力(2)沿電信電纜線路縱向每隔90M設(shè)置電纜井，沿電力電纜線路縱向每隔50M設(shè)置電纜井，另在電纜分支、轉(zhuǎn)換及變接處設(shè)置電纜井，沿道路縱向電力電纜護(hù)管為6xD200CPVC管，電信電纜護(hù)管為(3)考慮到本項目的道路路幅寬度，電力電信入地敷設(shè)無法隨道(4)所有電纜護(hù)管使用前，均須進(jìn)行檢測，符合《電氣安裝用導(dǎo)6.4.4管線工程綜合(1)考慮到道路建成后各類地下管線較多，綜合布置地下管線產(chǎn)(2)各類地下管線平行或交叉布置時，其水平及垂直間距須符合6.5交通工程及沿線設(shè)施7.1環(huán)境保護(hù)7.1.1項目施工與運(yùn)營對環(huán)境的影響(1)施工中水土流失和材料運(yùn)輸，以及施工期間和運(yùn)營期的排放(2)施工期間的施工機(jī)械、運(yùn)輸車輛，運(yùn)營期的7.1.2環(huán)保措施(1)道路經(jīng)過居民房時采用一定的減緩噪聲、廢氣污染措施，以(2)設(shè)置完善的排水，加強(qiáng)路基及沿河防護(hù)，最大限度地避免水7.1.3水土保持(1)取土區(qū)規(guī)劃盡量與其他開發(fā)性建設(shè)用地平7.1.4道路配套建設(shè)7.1.5在交通管制上，嚴(yán)禁超標(biāo)排放廢氣車輛上路。7.2道路綠化7.3節(jié)能8.1組織機(jī)構(gòu)XX縣蒸水風(fēng)光帶建設(shè)工程已經(jīng)由XX縣委、縣政府成立了開發(fā)建設(shè)協(xié)調(diào)領(lǐng)導(dǎo)小組，交由XX縣城建投資有限公司負(fù)責(zé)組織工程建設(shè)實施，成立該項基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目部。8.2崗位定員XX縣蒸水風(fēng)光帶建設(shè)工程項目部崗位人員安排，如下表：崗位定員表序號1董事會42辦公室33財務(wù)部24工程部35總務(wù)部36策劃營銷部合計不含臨時招聘人員第九章實施進(jìn)度與招投標(biāo)表9-1日期123456789123456規(guī)劃設(shè)計土地征購三通一平項目招標(biāo)建筑工程下水道供水管道地下電纜路面工程路燈綠化驗收標(biāo)活動，加強(qiáng)對建設(shè)項目的監(jiān)督管理，根據(jù)2001年6月18日國家計宜暫行規(guī)定》(第9號令)的要求，特編制本章節(jié)。(5)《XX市人民政府關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范我市招標(biāo)投標(biāo)工作的若干9.2.2項目招標(biāo)的類別目招標(biāo)范圍和規(guī)模標(biāo)準(zhǔn)做了明確的規(guī)定。本項目屬于《辦法》中第十一條“項目總投資額在一千萬元人民幣以上”的規(guī)模標(biāo)準(zhǔn)，因此，屬9.2.3招標(biāo)范圍、形式和方式項目的勘察、設(shè)計、市政工程、安裝工程及監(jiān)理(2)招標(biāo)的組織形式委托招標(biāo)(3)招標(biāo)方式公開招標(biāo)9.2.4招標(biāo)情況說明本項目的部分設(shè)備、重要材料單項的價格數(shù)額不大，而且在市場上可以自由采購的可不進(jìn)行招標(biāo)，大宗設(shè)備則進(jìn)行招標(biāo)。如若建設(shè)單位變更招標(biāo)組織形式，擬自行招標(biāo)的，建設(shè)單位應(yīng)按照《工程建設(shè)項目自行招標(biāo)試行辦法》(國家計委第5號令)的規(guī)定，向項目審批部門報送書面材料，由審批部門核準(zhǔn)。項目招標(biāo)基本情況詳見表9-2。表9-2招標(biāo)組織形式不采用招標(biāo)方式備注全部招標(biāo)部分招標(biāo)自行招標(biāo)委托招標(biāo)公開招標(biāo)邀請招標(biāo)勘察√√√設(shè)計√√√市政工程√√√安裝工程√√√監(jiān)理√√√設(shè)備重要材料其他情況說明：本項目的部分設(shè)備和材料，單項價格數(shù)額不大，而且在市場上可以自由采購，部分設(shè)備我單位可以自行安裝，故不進(jìn)行招標(biāo)。建設(shè)單位蓋章10.1投資估算的方法和依據(jù)(1)湖南省建委頒發(fā)的湘建[1995]監(jiān)安第318號文件《湖南省市投資估算方法，根據(jù)道路設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)，按照湖南省市政工程概算定額和本地同類工程概算對工程費(fèi)用進(jìn)行估算。10.2投資估算本項目總投資6464萬元，其中：工程費(fèi)用4081萬元，工程其他費(fèi)用1849萬元，預(yù)備費(fèi)用296萬元，專項費(fèi)用238萬元。項目總投資估算的構(gòu)成詳見表10-1。10.3資金籌措本項目總投資6464萬元，資金來源方式如下：(1)項目業(yè)主自籌2464萬元；(2)申請銀行貸款4000萬元。項目總投資估算表表10-1單位：萬元序號項目名稱建筑工程費(fèi)設(shè)備購置費(fèi)安裝工程費(fèi)其他費(fèi)用合計比例1工程費(fèi)用防洪堤工程電排站工程6涵閘工程41城市道路工程給排水管網(wǎng)工程電力、電信系統(tǒng)2工程其他費(fèi)用三通一平費(fèi)土地征購補(bǔ)償費(fèi)工程設(shè)計勘察費(fèi)工程監(jiān)理費(fèi)前期工程費(fèi)建設(shè)單位管理費(fèi)3預(yù)備費(fèi)用基本預(yù)備費(fèi)4專項費(fèi)用銀行貸款利息5建設(shè)投資合計比例(%)11.1經(jīng)濟(jì)評價說明(1)本經(jīng)濟(jì)評價參照國家計委和建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》(第三版)的有關(guān)原則和方法，對投入產(chǎn)出項目進(jìn)行執(zhí)行，本項目應(yīng)納所得稅額為年利潤的25%。(3)盈余公積金按稅后利潤的10%提取。(4)根據(jù)中國人民銀行2008年12月起上調(diào)金融機(jī)構(gòu)存貸款利率屬五年以上的長期貸款，貸款基本利率為5.94%計算。(5)本項目的計算期為11年。11.2基礎(chǔ)數(shù)據(jù)本工程建成后，可開發(fā)用地為900畝，參照當(dāng)?shù)仄骄袌鰞r格，該項目定價為30萬元/畝，其土地開發(fā)銷售分10年完成，每年按平均開發(fā)銷售90畝計，年均銷售收入為2700萬元。項目銷售總收入為27000萬元。金及土地交易契稅，稅率分別為5%、25%和4%征收。城市維護(hù)建設(shè)稅和教育附加分別按營業(yè)的7%和3%計取。(銷售收入、銷售稅金及附加估算詳見附表2)本項目總投資6464萬元，計劃第一年投入5000萬元，第二年投入1464萬元。資金來源主要由自有資金、銀行貸款構(gòu)成。(資金使用計劃詳見附表1)本項目計劃貸款4000萬元，第一年貸款4000萬元，貸款期第一年只還息不還本，從貸款期第二年開始償還本金，分10年還清。(貸款期限及貸款利息估算詳見附表8)土地開發(fā)成本參照當(dāng)?shù)赝愋晚椖康拈_發(fā)成本，為2萬元/畝計銷售費(fèi)用按項目年均收入的5%計算；管理費(fèi)按年均工資及福利費(fèi)的50%計算；其他費(fèi)用按年均銷售費(fèi)用的50%計算。項目計算期內(nèi)總成本費(fèi)用為11867.63萬元。(總成本費(fèi)用表詳見附表3)本項目完成后，計算期內(nèi)的年均營業(yè)收入2700萬元，年均總成本費(fèi)用1186.76萬元，年均營業(yè)稅金及附加148.5萬元，年均土地出讓金及契稅783萬元，年均利潤總額為581.74萬元，年均所得稅278.1萬元，年均稅后利潤303.64萬元。(利潤分配情況詳見附表6)11.3財務(wù)盈利性分析財務(wù)盈利性分析主要包括計算財務(wù)內(nèi)部收益率、投資回收期、財務(wù)凈現(xiàn)值、投資利潤率和投資利稅率等指標(biāo)。(財務(wù)現(xiàn)金流量詳見附(1)財務(wù)內(nèi)部收益率運(yùn)用財務(wù)現(xiàn)金流量表，由財務(wù)內(nèi)部收益率表達(dá)式：式中：CI------現(xiàn)金流入量CO------現(xiàn)金流出量(CI-CO)------第t年的凈現(xiàn)金流量FIRR?=17.49%(所得稅前)FIRR?=11.78%(所得稅后)高于行業(yè)基準(zhǔn)收益率的6%。Pt?=5.73年(所得稅前)P??=6.78年(所得稅后)萬元萬元(所得稅前)(所得稅后)投資利潤率=(年均利潤總額/總投資額)×100%投資利稅率=(年均利稅總額/總投資)×100%11.4風(fēng)險性分析分別對固定投資、經(jīng)營成本和銷售價格作了提高5%和降低5%的單表11-1序號變化率財務(wù)內(nèi)部收益率財務(wù)內(nèi)部凈現(xiàn)值動態(tài)投資回收期1固定投資2經(jīng)營成本3銷售價格從表11-1可以看出，各因素的變化都不同程度地影響內(nèi)部收益盈虧平衡點=固定成本/(銷售收入一稅金-可變