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文檔簡介
財務(wù)工作報告十五篇財務(wù)工作報告十五篇財務(wù)工作報告篇1各位代表:按照教代會議程和財務(wù)信息公開的要求,現(xiàn)將學(xué)院20__年財務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況和20__年財務(wù)預(yù)算安排向大會報告如下,請審議。20__年,在學(xué)院黨政班子的領(lǐng)導(dǎo)下,財務(wù)工作緊緊圍繞學(xué)院的中心工作,在確保人員經(jīng)費(fèi)支出,確?;具\(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出,提倡厲行節(jié)約的基礎(chǔ)上,積極籌措校園建設(shè)資金,嚴(yán)格落實預(yù)算執(zhí)行、增收節(jié)支、節(jié)能降耗等方面工作,圓滿地完成了20__年的財務(wù)工作任務(wù)。現(xiàn)將具體情況報告如下:一、20__年財務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況(一)經(jīng)費(fèi)收入情況學(xué)院的收入主要由財政補(bǔ)助收入(財政撥款)、事業(yè)收入、其他收入三部分構(gòu)成。20__年財政補(bǔ)助收入預(yù)算12,317萬元,實際收入19,803萬元,完成預(yù)算的160.78%。超出預(yù)算7,486萬元,構(gòu)成如下:增撥預(yù)算收入464萬元,中央支持地方高校改善辦學(xué)條件專項經(jīng)費(fèi)1,300萬元,地方財政支持高校改善辦學(xué)條件專項經(jīng)費(fèi)3,995萬元,創(chuàng)業(yè)、就業(yè)專項資金100萬元,學(xué)生獎學(xué)金等專項經(jīng)費(fèi)1,627萬元。事業(yè)收入(學(xué)費(fèi)、宿費(fèi)、橫向課題收入)預(yù)算7,400萬元,實際收入7,341萬元,完成預(yù)算的99.20%。其他收入(利息收入、房屋出租收入等)預(yù)算339萬元,實際收入420萬元,包括九臺農(nóng)商行捐助資金300萬元。20__年預(yù)算收入合計20,054萬元,實際總收入27,564萬元。上年項目結(jié)轉(zhuǎn)9,929萬元,20__年實際可支配資金37,493萬元。(二)經(jīng)費(fèi)支出情況20__年事業(yè)經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算29,983萬元,實際總支出28,198萬元,完成預(yù)算的94.05%。其中:工資福利支出預(yù)算9,854萬元,實際支出10,243萬元,完成預(yù)算的103.95%;商品服務(wù)支出預(yù)算6,415萬元,實際支出8,457萬元,完成預(yù)算的131.83%;對個人和家庭補(bǔ)助支出預(yù)算3,785萬元,實際支出5,606萬元(含獎學(xué)金專項經(jīng)費(fèi)支出1,152萬元),完成預(yù)算的148.11%;其他資本支出預(yù)算9,929萬元,實際支出3,893萬元,完成預(yù)算的39.20%。年末財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)10,392萬元(財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)是財政下?lián)艿谋仨氂糜谥付椖?,?dāng)年沒有執(zhí)行完畢,下年繼續(xù)使用的資金),本年用事業(yè)基金彌補(bǔ)基本支出收支差額1,709萬元。20__年財務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況歸納起來有以下五個方面特征:一是確保年度重點工作的落實。尤其是在校園建設(shè)資金籌措方面,共計籌措資金6.9億元用于支付新校園建設(shè)部分工程款,實現(xiàn)了全院15000名師生一處辦學(xué)的目標(biāo)。二是在財政定額撥款的基礎(chǔ)上,積極爭取財政專項資金。20__年我們繼續(xù)積極向財政部門爭取專項資金,在學(xué)院領(lǐng)導(dǎo)高度重視下,在主管院領(lǐng)導(dǎo)和計財處的共同努力下,本年共取得財政專項撥款5,395萬元。三是加大學(xué)費(fèi)收繳力度。在分管學(xué)院領(lǐng)導(dǎo)的高度重視下,計財處與學(xué)工處、各學(xué)院密切配合,完成了本年度應(yīng)收學(xué)雜費(fèi)總數(shù)98.33%,確保了本年學(xué)雜費(fèi)及時收繳入庫。四是積極落實民生實事。本年預(yù)算安排民生實事經(jīng)費(fèi)400萬元,另外從以前積累資金安排600萬元,用于落實年初計劃內(nèi)8件民生實事。五是配合后勤處做好節(jié)能降耗工作。落實好節(jié)能降耗會議精神,完成了年初確定的節(jié)能降耗目標(biāo)。二、20__年財務(wù)預(yù)算安排情況在全面貫徹落實學(xué)院黨委一屆十一次全體(擴(kuò)大)會議精神的基礎(chǔ)上,根據(jù)管理落實年財務(wù)管理方面的要求,全面完善財務(wù)制度,建立健全內(nèi)控機(jī)制,嚴(yán)格執(zhí)行財經(jīng)紀(jì)律。本著“以收定支、收支平衡”的原則,結(jié)合學(xué)院的實際情況,我們對20__年的經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算進(jìn)行了認(rèn)真逐項的安排。具體預(yù)算安排如下:(一)20__年收入預(yù)算20__年財政補(bǔ)助收入(財政撥款)預(yù)算收入14,992萬元;事業(yè)收入(學(xué)費(fèi)、宿費(fèi))預(yù)計8,130萬元(含財政專戶上年結(jié)存680萬元);其他收入(利息收入、房屋出租收入等)1,248萬元;專項撥款1,000萬元。20__年預(yù)算收入總計25,370萬元。上年項目結(jié)轉(zhuǎn)資金10,392萬元,本年預(yù)計可支配資金合計35,762萬元。(二)20__年支出預(yù)算支出安排總計35,762萬元,其中:工資福利支出11,704萬元,占支出安排總數(shù)的46.13%(不含上年項目結(jié)轉(zhuǎn)支出),比上年實際支出數(shù)增加1,461萬元;商品服務(wù)支出8,112萬元,占支出安排總數(shù)的31.98%,比上年實際支出數(shù)減少345萬元。對個人和家庭補(bǔ)助支5,554萬元,占支出安排總數(shù)的21.89%;其他資本支出(上年項目結(jié)轉(zhuǎn)支出)10,392萬元。需要說明的是,本年預(yù)算安排民生實事經(jīng)費(fèi)500萬元,為了完成學(xué)院“十二五”規(guī)劃中每年民生實事經(jīng)費(fèi)投入1,000萬元的目標(biāo),另從以前年度積累資金安排500萬元。本年經(jīng)費(fèi)預(yù)算收支平衡。綜上,從財政給學(xué)院下達(dá)的20__年預(yù)算批復(fù)和學(xué)院目前的實際情況看,由于學(xué)院全部搬入新校區(qū)后,建筑面積的增加,班車運(yùn)行費(fèi)、保潔費(fèi)、水電暖等費(fèi)用大幅增加,給學(xué)院20__年度經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算安排帶來了一定的壓力,20__年財務(wù)工作任務(wù)艱巨。所以,各部門一定要樹立過緊日子思想,厲行節(jié)約。預(yù)算執(zhí)行過程中要嚴(yán)格執(zhí)行財經(jīng)紀(jì)律,規(guī)范財務(wù)行為。為確保20__年學(xué)院財務(wù)工作順利運(yùn)行,我們將突出做好以下幾方面工作:一是加大學(xué)雜費(fèi)收繳力度。與學(xué)院相關(guān)部門密切配合,做好學(xué)雜費(fèi)收繳工作,確保事業(yè)收入的實現(xiàn)。二是積極爭取專項經(jīng)費(fèi)。完成20__年中央財政支持地方改善辦學(xué)條件和20__年地方財政支持高校改善辦學(xué)條件項目申報工作,爭取更多的專項資金支持。同時做好20__-20__年度中央財政支持地方高校改善辦學(xué)條件專項資金申報工作。三是確保人員經(jīng)費(fèi)支出,確保基本運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出。四是落實專項經(jīng)費(fèi)的使用進(jìn)度。按省財政廳、教育廳要求,將20__年以前年度尚未實施及20__即將獲得的專項資金項目按期上報,履行招標(biāo)程序,完成政府采購。五是繼續(xù)做好節(jié)能降耗工作,實現(xiàn)節(jié)能降耗目標(biāo)。六是嚴(yán)格執(zhí)行好年度預(yù)算。原則上不安排預(yù)算外支出,如因不可抗力確需增加的,需履行正常程序方可執(zhí)行。20__年是學(xué)院校園管理落實年,是收官“十二五”,謀化“十三五”,鞏固“硬實力”,提升“軟實力”的關(guān)鍵之年。讓我們同心協(xié)力,感受壓力,自我約束,開源節(jié)流,確保全年財務(wù)工作各項任務(wù)順利完成,為實現(xiàn)“三個全面”的宏偉目標(biāo)而努力奮斗。財務(wù)工作報告篇2很榮幸在第一屆年會上,就我會20__年財務(wù)開支情況,向商會作年度財務(wù)報告,請各位代表審議,并請商會所有成員提出意見。我部秉著“服務(wù)商會”的宗旨,繼承和發(fā)展本部門嚴(yán)謹(jǐn)、踏實的優(yōu)良作風(fēng),以“及時、全面、準(zhǔn)確”的思想為指導(dǎo)目標(biāo),積極完善財務(wù)工作的透明度和公正度!本年度具體工作主要有常規(guī)工作、兄弟部門的合作、財務(wù)工作管理條例的修訂以及補(bǔ)充條例的制定,及商會財務(wù)開支情況整理等。一、常規(guī)工作:1、在商會正式升級更名前,我部出臺商會財務(wù)管理制度草案,并在商會成立籌備會上予以審議通過。并根據(jù)財務(wù)管理制度,完善財務(wù)部工作目標(biāo)機(jī)制,建立一套合理的賬目制度,進(jìn)一步完善配備商會購物,報賬等工作。2、認(rèn)真開展會員招新工作,做好商會會員會費(fèi)的收取。3、做好每月帳目開支表,及時做好監(jiān)督商會其他部門每月帳目的全面性、準(zhǔn)確性和收據(jù)的規(guī)范性工作。4、監(jiān)督商會資金使用的合理性。5、對商會財務(wù)收支情況進(jìn)行調(diào)查與核實,做好年度總結(jié)。二、部門合作:財務(wù)部在做好本職工作的同時,積極配合商會內(nèi)部各部門開展相應(yīng)活動。1、配合會員部、資源部,對商會辦公環(huán)境進(jìn)行布置,并購置商會辦公物資。2、在同政府資源對接、會議安排,我部門做好預(yù)算、核算等工作。3、在本年度的招待費(fèi)、宣傳開支上,我部做好年度預(yù)算、核算工作。三、商會財務(wù)開支商會本年度財務(wù)開支包括:補(bǔ)助工資、辦公費(fèi)、招待費(fèi)、印刷費(fèi)、固定資產(chǎn)購置、培訓(xùn)業(yè)務(wù)費(fèi)開支等方面,現(xiàn)將財務(wù)支出情況公布如下:益陽市青年創(chuàng)業(yè)者商會20__年度會費(fèi)收入總計,__元,其各項財務(wù)支出總計元,收支兩抵節(jié)余76062元。其支出包括辦公開支(含固定資產(chǎn)購置)計53168元;會議支出(含會餐費(fèi))計34685元;領(lǐng)導(dǎo)招待費(fèi)(含過節(jié)支付費(fèi))計21747元;宣傳開支費(fèi)(含宣傳片費(fèi))計13200元;其他人情開支、銀行業(yè)務(wù)對接、社會其他資源對接費(fèi)計2138元。商會本著務(wù)實辦事的原則,少花錢,多辦事,力爭為全商會會員單位及有關(guān)單位服務(wù)。商會財務(wù)納入財務(wù)部統(tǒng)一管理,并在預(yù)算外建立統(tǒng)一的財務(wù)帳戶,專人負(fù)責(zé),嚴(yán)格經(jīng)費(fèi)審批制度,主動接收政府主管部門及理事級大會的監(jiān)督檢查,無違規(guī)現(xiàn)象。四、總結(jié):這是我們財務(wù)部本年度的財務(wù)工作總結(jié)。當(dāng)然,工作中仍有不足之處,我們會努力改進(jìn)。如有出現(xiàn)了不良財務(wù)問題。我們將會在今后的工作中繼續(xù)努力,做好本職工作,積極發(fā)揮部門整體優(yōu)勢,使我們財務(wù)部工作更加完善,取得更大的進(jìn)步。謝謝!財務(wù)工作報告篇3各位領(lǐng)導(dǎo)、代表們:我受學(xué)校行政和學(xué)校工會的委托,向本次教代會作和平中學(xué)20__年度財務(wù)運(yùn)行情況和收支執(zhí)行情況報告(行政帳,食堂和小店、工會),請代表們審議。一、財務(wù)工作的基本情況一年來,學(xué)校財務(wù)工作嚴(yán)格執(zhí)行國家財務(wù)制度,合理安排資金,保證學(xué)校正常工作的開展,運(yùn)行狀況良好。在財務(wù)支出上,以厲行節(jié)約、杜絕浪費(fèi)為原則,規(guī)范財務(wù)工作,有效提高資金的使用效益。主要做法是:第一,嚴(yán)格公用經(jīng)費(fèi)的使用和管理。我校對公用經(jīng)費(fèi)的使用和管理嚴(yán)格按上級文件會議精神執(zhí)行,對不能開支的項目堅決做到不予開支,公用經(jīng)費(fèi)的使用除保障教學(xué)所需外,主要用于設(shè)備添置、校舍維修等方面。進(jìn)一步加強(qiáng)對財務(wù)工作的領(lǐng)導(dǎo)與管理,堅持報銷“一支筆”,重大財務(wù)收支集體討論,嚴(yán)格遵守財務(wù)制度,杜絕亂收費(fèi),亂開支現(xiàn)象,杜絕違規(guī)行為,在上級審計部門來校審計及互審檢查中得到肯定。第二,財務(wù)人員嚴(yán)格按照教育局財務(wù)核算中心要求及時做好報賬工作,做到年初有預(yù)算,年終有結(jié)算,認(rèn)真做好教職工勞動工資管理和有關(guān)財務(wù)方面的各種月報、季報和年報工作。遵守財務(wù)制度、完善財務(wù)手續(xù)。切實起到在經(jīng)濟(jì)活動中的監(jiān)督作用,如報銷簽字手續(xù)完備才能報銷,對不符合財務(wù)要求的問題及時加以指出并糾正等。確保學(xué)校財務(wù)工作的規(guī)范性,真實性。第三,做好清產(chǎn)核資工作,對新增資產(chǎn)及時入帳,做到信息真實、準(zhǔn)確。做好財政局的固定資產(chǎn)錄入登記工作。二、20__年度教育事業(yè)費(fèi)收支執(zhí)行情況(學(xué)校行政帳):(一)收入總計:元1、教育經(jīng)費(fèi)撥款:元。2、其他收入元(二)總支出:元1、工資福利支出:元(1)在職教職工基本工資:元(2)在職教職工津補(bǔ)貼:元(3)獎勵性績效工資:元。(4)社會保障繳費(fèi)元,(5)其它工資福利支出:元2、商品和服務(wù)支出:元其中:(1)辦公費(fèi):元,(2)水電費(fèi):元(3)郵電費(fèi):21223元,(4)差旅費(fèi):72374元(5)物業(yè)管理費(fèi):20740元,(6)委托業(yè)務(wù)費(fèi):6300元(7)勞務(wù)費(fèi):元,(8)租賃費(fèi):5000元(9)公務(wù)接待費(fèi):41245元,(10)會議費(fèi):21716元(11)培訓(xùn)費(fèi):元,(12)維修費(fèi):元(13)專用材料費(fèi):32080元,(14)工會經(jīng)費(fèi):64350元(15)文體活動費(fèi):37330元,(16)廣告宣傳費(fèi):33864元(17)印刷費(fèi):8921元,(18)其它:85311元3、對個人和家庭補(bǔ)助支出:元其中:⑴退休人員生活費(fèi):元⑵生活補(bǔ)助:元⑶住房公積金補(bǔ)助:元⑷助學(xué)金:元⑸提租補(bǔ)貼:98774元⑹其他:4820元4、項目支出元其中:工程款:,辦公設(shè)備費(fèi):1460元,專用設(shè)備費(fèi):元,大型修繕:,其它資本性支出:31102(三)本年度實際結(jié)余:0元(四)20__年度教育經(jīng)費(fèi)收支執(zhí)行情況1、公用經(jīng)費(fèi)總支出元,年生均公用經(jīng)費(fèi)為923元。2、年生均教育事業(yè)費(fèi)支出11861元。3、在職人員收入情況:本年度我校在職公辦教職工年人均收入為77958元。其中:基本工資人均14179元,基礎(chǔ)性績效工資人均:39024元,獎勵性績效工資人均15300元,公積金補(bǔ)助部分人均7977元,其它津貼、補(bǔ)貼:1041元。4、社會保障經(jīng)費(fèi)情況:學(xué)校支付的養(yǎng)老保險、失業(yè)保險、醫(yī)療保險、工傷保險等,人均支出20__7元。三、20__年度食堂收支執(zhí)行情況(1)收入:元,其中:伙食收入:元,利息收入:655元,財政補(bǔ)助62325元。(2)支出:元,其中:伙食支出:元,人員支出:元,其它支出:19031元。2(3)收支結(jié)余:66240元。四、今后學(xué)校財務(wù)工作的基本思路隨著對財務(wù)工作的要求越來越高,任務(wù)也越來越重。為此我們將進(jìn)一步加大財務(wù)管理的力度,抓好學(xué)校經(jīng)費(fèi)管理的每一個環(huán)節(jié)。財務(wù)支出立足現(xiàn)實財力狀況,服務(wù)教學(xué)工作,保障收支平衡,努力建設(shè)節(jié)約型校園。在今后的財務(wù)工作中著重抓好以下幾個方面。1、堅持“統(tǒng)籌兼顧,保證重點,量入為出,收支平衡的原則。嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)范的報銷手續(xù),原始憑證必須具備經(jīng)手人、證明人,主管人、校長簽字方能報銷。2、必須始終堅持民主管理的原則,做好校務(wù)公開工作,請大家參與決策,接受教職工的監(jiān)督,使有限的經(jīng)費(fèi)發(fā)揮更大的效益。3、必須堅持勤儉節(jié)約的原則,盡力做到少化錢,多辦事,辦好事,辦實事,重視資產(chǎn)管理工作,加強(qiáng)責(zé)任感,要徹底糾正重錢輕物,重購輕管的思想,確保教學(xué)工作正常運(yùn)轉(zhuǎn)。4、健全制度,規(guī)范財務(wù)管理工作,凡涉及到經(jīng)費(fèi)方面的問題都要依照有關(guān)規(guī)定、制度去辦。定期進(jìn)行財務(wù)清查工作,保證學(xué)校資產(chǎn)帳物相符。財務(wù)會計對資金運(yùn)行,實行事前預(yù)測,事中控制,事后分析。各位代表:讓我們緊緊圍繞學(xué)校發(fā)展規(guī)劃的總體目標(biāo),團(tuán)結(jié)一致,振奮精神,積極進(jìn)取,做好各項財務(wù)保障服務(wù)工作,為學(xué)校全面協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展做出新的貢獻(xiàn)。財務(wù)工作報告篇420__年,學(xué)院在黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)和全體教職員工的共同努力下,各項工作穩(wěn)定、協(xié)調(diào)發(fā)展。學(xué)院的辦學(xué)規(guī)模進(jìn)一步擴(kuò)大,學(xué)院的收入和支出也創(chuàng)歷史的新高;為解決圖書館及風(fēng)雨操場的建設(shè)資金,在市政府的協(xié)調(diào)下,通過政府有關(guān)部門協(xié)助,學(xué)院在農(nóng)信社新增貸款6500萬元,用于上述項目的建設(shè)和支付首期工程的欠款以及到期銀行貸款本金償還;目前,學(xué)院的借款余額已經(jīng)達(dá)到了2.2億元。在這種情況下,學(xué)院本著“保工資、保運(yùn)作、保穩(wěn)定”的原則,除了嚴(yán)格按年初預(yù)算執(zhí)行以外,年度內(nèi)我們在資金運(yùn)作極其困難的情況下籌出部分資金解決了新建的三棟學(xué)生宿舍室內(nèi)設(shè)備和二期工程水泵房、電房、電纜等配套項目的支出。下面我向代表們具體報告學(xué)院20__年度的財務(wù)運(yùn)作情況:一、20__年學(xué)院財務(wù)決算情況(一)學(xué)院基本情況截止到20__年12月31日,學(xué)院在校大中專學(xué)生人數(shù)為12900多人,事業(yè)編制人員數(shù)為360人,自籌供給人員數(shù)為240人,臨時工人數(shù)42,離退休人員數(shù)138人。20__年末學(xué)院資產(chǎn)賬面總額為22823萬元,其中:固定資產(chǎn)11882萬元,負(fù)債總額為13160萬元(不包含1億元的國家開發(fā)銀行借款和檢察院827萬元的借款),凈資產(chǎn)總額為9663萬元;當(dāng)年實現(xiàn)總收入為13865萬元,加上往年事業(yè)基金結(jié)余924萬元,本年度可支配收入為14789萬元;總支出為17020__萬元,總支出中有2897萬元是銀行貸款支出。本年度收入總額比上年度增收2400多萬元,支出總額比上年度增加6009萬元。(二)20__年財務(wù)收支情況分析1、收入方面全年實現(xiàn)總收入13865萬元,收入預(yù)算完成率為115.39%,較20__年同期增長21%,增加收入2400多萬元。其中:(1)事業(yè)收入8117萬元,占總收入的58.54%,較07年增加了1541萬元,增長23.43%。事業(yè)收入增加的主要原因是在校學(xué)生規(guī)模增大,學(xué)雜費(fèi)增加。(2)財政補(bǔ)助收入4057萬元,包括了新校區(qū)建設(shè)貸款貼息及征地款1411萬元,正常經(jīng)費(fèi)914萬元,離退休經(jīng)費(fèi)225萬元,專項購置費(fèi)300萬元,國家助學(xué)獎學(xué)金907萬元,省專項撥款300萬元。財政補(bǔ)助收入占總收入的29.26%,較07年減少了76萬元,減少了1.87%。財政補(bǔ)助收入減少的原因,主要是由于財政貼息由07年的1699萬元減少到911萬元,另外,國家助學(xué)獎學(xué)金比上一年的223萬元增加了684萬元的撥款,省專項補(bǔ)助資金比上一年的400萬元減少了100萬元。(3)其他收入為1691萬元,占總收入的12.2%,較07年增加961萬元。增加的主要原因是我院新校區(qū)規(guī)劃外的一塊230多畝土地由政府收回,按原來征地補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)撥給我院補(bǔ)償款1416萬元,并指定用于歸還已到期的銀行貸款本金和首期工程欠款的支出。2、支出方面全年總支出為17007萬元(含新校區(qū)建設(shè)貸款貼息及征地款1411萬元),支出預(yù)算完成率為135.51%,較20__年同期增長54.64%,增加支出6009萬元。其中:(1)人員經(jīng)費(fèi)支出5379萬元(含退休人員),包括基本工資支出613萬元,補(bǔ)助工資支出634萬元,其他工資支出2901萬元,社會保障費(fèi)支出1231萬元。人員經(jīng)費(fèi)支出占總支出的31.63%,較07年同期增加802萬元,增長17.52%。人員的基本工資、補(bǔ)助工資、其他工資和社會保障費(fèi)等項目的支出均有小幅度增長。(2)公用經(jīng)費(fèi)支出4320萬元,包括福利費(fèi)支出257萬元,公務(wù)費(fèi)支出565萬元,教學(xué)業(yè)務(wù)費(fèi)支出825萬元,設(shè)備購置費(fèi)支出958萬元,修膳費(fèi)支出304萬元,其他費(fèi)用支出313萬元,業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出84萬元,助學(xué)、獎學(xué)金支出1014萬元。公用經(jīng)費(fèi)支出占總支出的25.4%,比去年增加120__6萬元,增長33.58%。其中增長較大的有:教學(xué)業(yè)務(wù)費(fèi)為825萬元,比上一年的584萬元增加了241萬元,增長41.27%。業(yè)務(wù)費(fèi)增長的主要因素是學(xué)院重視對教學(xué)、科研、專業(yè)建設(shè)、評估、學(xué)生招生就業(yè)等方面運(yùn)作的投入相對加大,學(xué)生獎、助學(xué)金1014萬元比上一年的192萬元增加了822萬元的支出,增長428.12%,增加的主要原因是省財政對大、中專學(xué)生的獎、助學(xué)金撥款。公用經(jīng)費(fèi)中的其他項目基本上按年初預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行,也基本保持上一年的支出水平且略有增加。(3)自籌基建支出為5897萬元萬元,包括了歸還檢察院借款550萬元,支付新會農(nóng)信社借款及利息329萬元,歸還建設(shè)銀行第一期本息201萬元,歸還學(xué)生宿舍投資商伍財茂投資及回報280萬元,歸還國資委借款100萬元,支付新校區(qū)首期工程欠款2518萬元,支付二期工程包括水電房、電纜等配套工程507萬元,辦理原三校區(qū)土地轉(zhuǎn)讓契稅212萬元,圖書館工程進(jìn)度款1200萬元。自籌基建支出中有2897萬元是在新增貸款6500萬元中支付,其余3000萬元是學(xué)院自籌和土地收入中支付。自籌基建支出占總支出的34.67%。(4)專項支出為1411萬元,包括專項征地費(fèi)支出500萬元,財政貼息支出911萬元。專項支出占總支出的8.3%。(5)本年度學(xué)院實行部門零基預(yù)算,從執(zhí)行的結(jié)果來看,多數(shù)部門的費(fèi)用支出都能控制在年初的預(yù)算額度內(nèi),說明多數(shù)部門都能本著為學(xué)院當(dāng)家的原則厲行節(jié)約、科學(xué)理財。其中繼續(xù)教育部超額完成了學(xué)院下達(dá)的創(chuàng)收指標(biāo),創(chuàng)收總額比上07年多出130萬元,增長了23.6%,在此,我僅代表學(xué)院財務(wù)處,向支持學(xué)院財務(wù)處工作的各部門表示衷心的感謝。(三)收支不平衡的原因從前面的數(shù)據(jù)我們可以看到,20__年度學(xué)院支出超出了收入,主要原因是:1、自籌基建支出占總支出的比例較大。20__年自籌基建支出為5897萬元,占總支出的34.67%。其中2897萬元的資金來源是銀行貸款,余下的3000萬元由學(xué)院自籌,直接影響了學(xué)院的費(fèi)用運(yùn)作,增大了學(xué)院資金運(yùn)作的壓力。2、人員經(jīng)費(fèi)大幅增加。教職工待遇穩(wěn)步提高,人員經(jīng)費(fèi)由07年的4577萬元增加到20__年的5379萬元,增長了17.52%。3、教學(xué)經(jīng)費(fèi)增加。20__年學(xué)院加大了教學(xué)投入,教學(xué)業(yè)務(wù)費(fèi)由07年的584萬元增加到852萬元,增長了41.27%;同時教學(xué)儀器設(shè)備、辦公設(shè)備和圖書的購置費(fèi)也增多了,由07年的883萬元增加到20__年的958萬元,增長了8.5%。二、20__年度財務(wù)收支預(yù)算情況20__年學(xué)院財務(wù)收支預(yù)算還是以部門預(yù)算為主,以財政年度為預(yù)算年度;學(xué)院黨委和行政領(lǐng)導(dǎo)對09年度的財務(wù)收支預(yù)算十分重視,也提出了具體要求,預(yù)算項目和專項經(jīng)費(fèi)資金項目也要細(xì)化到具體事項。20__年學(xué)院財務(wù)收支預(yù)算分為四部分:第一部分是學(xué)院專項經(jīng)費(fèi)預(yù)算,在保證人員福利、日常公務(wù)經(jīng)費(fèi)等支出的基礎(chǔ)上,把支出重點放在教學(xué)科研、教學(xué)設(shè)備的投入上;第二部分是教學(xué)系部經(jīng)費(fèi)預(yù)算,按照系部實際需求來確定;第三部分是教輔、行政部門正常辦公經(jīng)費(fèi)預(yù)算;第四部分是學(xué)院統(tǒng)籌經(jīng)費(fèi)預(yù)算。(一)、收入預(yù)算情況:學(xué)院收入(含附屬中職)主要包括三部分:財政補(bǔ)助收入、事業(yè)收入及其他收入。預(yù)計09年度學(xué)院總收入合計為13223萬元。包括:⑴財政補(bǔ)助收入4317萬元,其中包括正常經(jīng)費(fèi)912萬元;離退休經(jīng)費(fèi)230萬元;專項購置費(fèi)300萬元;專項征地費(fèi)500萬元;新校區(qū)建設(shè)貸款財政貼息1275萬元;國家助學(xué)獎學(xué)金800萬元;省專項經(jīng)費(fèi)撥款300萬元。⑵事業(yè)收入8905萬元其中包括大專生學(xué)雜費(fèi)6477萬元;中專生學(xué)雜費(fèi)1565萬元;繼續(xù)教育收入650萬元;其他(包括銀行存款利息收入、鋪位出租收入、科研經(jīng)費(fèi)等收入)213萬元。⑶其他捐贈收入:香港建滔化工集團(tuán)已明確表示,由于受國際金融危機(jī)的影響,每年捐贈我院100萬元獎助學(xué)金,今年暫停捐助。所以今年的捐贈收入可能沒有發(fā)生。(二)、收入預(yù)算情況分析(1)財政補(bǔ)助收入4317萬元,占總收入的32.65%,比20__年實際執(zhí)行數(shù)多出260萬元,增加的主要原因是20__年底學(xué)院新增加銀行貸款6500萬元,由財政貼息。(2)事業(yè)收入8906萬元(含中專、繼續(xù)教育收入),占總收入的67.35%。目前,我院在校大專生人數(shù)是8781人,成人插班生180人,09年畢業(yè)生人數(shù)是2300多人,今年的招生計劃是3200多人,09年在校學(xué)生人數(shù)(含成人插班生)將達(dá)到9960多人。中專按4000人規(guī)模計算。(三)、支出預(yù)算情況:學(xué)院經(jīng)費(fèi)支出(含附屬中職)主要包括:人員經(jīng)費(fèi)支出、公用經(jīng)費(fèi)支出、自籌基建經(jīng)費(fèi)支出及專項經(jīng)費(fèi)支出四部分。預(yù)計09年度支出合計為16522萬元。⑴人員經(jīng)費(fèi)支出5915萬元(含離退休人員)其中包括基本工資支出655萬元;補(bǔ)助工資支出697萬元;其他工資支出3094萬元;社會保障費(fèi)支出1289萬元。新增人員工資180萬元。⑵公用經(jīng)費(fèi)支出4175萬元其中包括福利費(fèi)273萬元;公務(wù)費(fèi)585萬元;教學(xué)業(yè)務(wù)費(fèi)907萬元;設(shè)備購置費(fèi)800萬元;修繕費(fèi)240萬元;其他費(fèi)用344萬元;業(yè)務(wù)招待費(fèi)80萬元;助學(xué)金、獎學(xué)金946萬元。⑶自籌基建經(jīng)費(fèi)支出4657萬元其中包括歸還國資委借款100萬元;二期學(xué)生宿舍投資及回報180萬元;農(nóng)信社3500萬元貸款利息259萬元,圖書館工程款1800萬元;風(fēng)雨操場工程款500萬元,歸還國家開發(fā)銀行貸款本金1000萬元,歸還中行(市檢察院)借款818萬元。⑷專項經(jīng)費(fèi)支出1775萬元其中包括財政補(bǔ)助專項征地費(fèi)支出500萬元;新校區(qū)建設(shè)貸款財政貼息1275萬元。(四)、支出預(yù)算情況分析(1)人員經(jīng)費(fèi)支出5915萬元,占總支出的35.8%,該項支出占總收入的44.73%;人員經(jīng)費(fèi)比上一年度凈增536萬元,增幅9.96%。(2)公用經(jīng)費(fèi)支出4175萬元,占總支出的25.27%,該項支出占總收入的31.57%;但公用經(jīng)費(fèi)比20__年度減少了145萬元的支出。公用支出中用于教學(xué)業(yè)務(wù)費(fèi)經(jīng)費(fèi)和學(xué)生獎助學(xué)金的比例最大,各占公用經(jīng)費(fèi)支出的21.72%和22.66%。用于設(shè)備購置費(fèi)的支出占公用經(jīng)費(fèi)支出的19.16%,主要用于教學(xué)設(shè)備和新圖書館設(shè)備的購置;余下36.46%的公用經(jīng)費(fèi)主要是用于維持四個校區(qū)辦公公務(wù)、后勤保障等正常運(yùn)作支出。(3)自籌基建經(jīng)費(fèi)支出4657萬元,占總支出的28.18%,占總收入的35.22%,其中圖書館和風(fēng)雨操場工程2300萬元,資金來源是禮樂農(nóng)信社貸款(20__年已用1200萬元),歸還國家開發(fā)銀行貸款本金1000萬元,資金來源是潮連農(nóng)信社貸款(20__年底新增貸款3000萬元)。其余1357萬元,由學(xué)院收入中自籌經(jīng)費(fèi)支出。(4)專項經(jīng)費(fèi)支出1775萬元,占總支出的10.74%,該項支出占總收入的13.42%。該項支出的經(jīng)費(fèi)來源是由財政撥款。關(guān)于20__年度學(xué)院部門財務(wù)收支預(yù)算的詳細(xì)情況,經(jīng)學(xué)院有關(guān)部門核準(zhǔn)以后將以文件的形式發(fā)到院屬各部門。(五)、執(zhí)行20__年度財務(wù)預(yù)算的保證措施:為了能順利完成20__年度財務(wù)收支預(yù)算計劃,積極增收節(jié)支,特提出以下幾點措施:1、各單位要從大局出發(fā),做好過緊日子的準(zhǔn)備,充分利用自身優(yōu)勢,想方設(shè)法向外創(chuàng)收,同時壓縮不合理的辦公開支,保證重大活動和部門基本運(yùn)行費(fèi)用的支出。2、繼續(xù)有效益的擴(kuò)大招生規(guī)模,增加學(xué)生人數(shù),加大繼續(xù)教育創(chuàng)收渠道,增加學(xué)雜費(fèi)收入。3、各系部加大學(xué)生欠費(fèi)的摧繳力度,把好新生入學(xué)繳費(fèi)的第一道關(guān)卡。4、利用預(yù)算查詢系統(tǒng)加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行情況的跟蹤監(jiān)控,發(fā)揮經(jīng)費(fèi)使用預(yù)警機(jī)制的作用,對預(yù)算執(zhí)行情況及時進(jìn)行分析,及時調(diào)整預(yù)算方案,確保20__年度預(yù)算目標(biāo)的實現(xiàn)。三、意見和建議20__年收支不平衡,可能會導(dǎo)致09年的財務(wù)運(yùn)行面臨許多困難,主要表現(xiàn)在:1、教育經(jīng)費(fèi)與學(xué)院事業(yè)發(fā)展需求之間的矛盾仍很突出近年,政府對學(xué)院的財政撥款雖有所增加,但隨著學(xué)院辦學(xué)規(guī)模的擴(kuò)大,專業(yè)建設(shè)、實訓(xùn)基地建設(shè)、師資隊伍建設(shè)等項目的支出也不斷增大,辦學(xué)條件仍需要不斷地充實,所需資金極大,政府撥給的教育經(jīng)費(fèi)嚴(yán)重不足。2、收入中可支配資金不大,運(yùn)作十分困難目前,學(xué)院的貸款余額已達(dá)到2.2億元,還貸壓力巨大;同時二期工程包括圖書館、風(fēng)雨操場、實訓(xùn)廠房、學(xué)生活動場所等項目的建設(shè)正在進(jìn)行,后期還需投入大筆資金用于配套設(shè)施的建設(shè),設(shè)備購置等。3、學(xué)生欠費(fèi)情況比較嚴(yán)重。學(xué)生欠費(fèi)仍然達(dá)到300多萬元,使本來短絀的資金更是雪上加霜,致使學(xué)院資金運(yùn)作十分困難。4、財務(wù)管理制度執(zhí)行不力,管理人員素質(zhì)有待提高。幾年來,雖然已經(jīng)出臺了包括“江門職業(yè)技術(shù)學(xué)院財務(wù)管理規(guī)定(試行)”、等六個有關(guān)財務(wù)管理方面的制度、規(guī)定,但在實際執(zhí)過程中仍存在不完善的地方;預(yù)算執(zhí)行的力度不夠,管理機(jī)構(gòu)不盡合理,管理人員的管理水平和業(yè)務(wù)水平較低,還不能適應(yīng)現(xiàn)代大學(xué)制度的需要。針對以上的存在問題和面臨的困難,我們建議:1、積極開展多渠道籌集資金,整合、盤活現(xiàn)有資源學(xué)院的資源是有限的,如何通過整合和盤活現(xiàn)有資源,使資源的利益最大化是我們充分利用資源的根本途徑,同時要著眼于未來,不能為了短期的利益犧牲長遠(yuǎn)的利益。首先要爭取盡可能多的財政預(yù)算資金,這是財務(wù)核心工作之一;其次,規(guī)避風(fēng)險,加強(qiáng)對已有資金及資源的保值增值;再次,全方面,多元化,多渠道積極爭取地方和上級教育部門的各種專項資金和各種政策性的補(bǔ)貼。2、開源節(jié)流20__年學(xué)院的收入創(chuàng)下了歷史新高,但是在開支方面也是節(jié)節(jié)攀高,而且還存在一些浪費(fèi)現(xiàn)象,因此在大力增收的同時也要提倡節(jié)支,真正做到開源節(jié)流,使有限的資金利用率最大化。第一,全院教職員工要樹立節(jié)約光榮,浪費(fèi)可恥的思想,把這種思想體現(xiàn)在工作中、生活中的每個細(xì)節(jié)上。第二,各部門在經(jīng)費(fèi)預(yù)算資金的使用上要考慮優(yōu)先等級,確保教學(xué)工作正常運(yùn)作,確保教學(xué)評估和科研工作的正常開展。第三、認(rèn)真客觀做好各項資金的預(yù)算,保證??顚S?,確保每個資金使用項目的完成。3、加強(qiáng)財務(wù)制度的建設(shè),提高工作人員的服務(wù)水平第一,加強(qiáng)預(yù)算管理與監(jiān)督,依據(jù)國家深化預(yù)算管理制度改革方向的要求,在我院預(yù)算管理改革已有基礎(chǔ)上,繼續(xù)穩(wěn)妥推進(jìn),進(jìn)一步健全財權(quán)與事權(quán)相匹配的機(jī)制,規(guī)范財務(wù)預(yù)算分配流程,提高管理效率與透明度。20__年我們建立了部門預(yù)算查詢系統(tǒng),通過加強(qiáng)對預(yù)算管理的監(jiān)督工作,保證了預(yù)算目標(biāo)的實現(xiàn);第二,加強(qiáng)各項管理制度實施細(xì)則的建立;在建立管理制度的過程中,要充分發(fā)揮各部門的民主意識,建立適合學(xué)院實際情況的財務(wù)管理制度和預(yù)算項目管理辦法。第三,建立一套完整的職效考核制度,對每一個專項的支出,事前必須要求做好職效目標(biāo),事后要對項目進(jìn)行職效評價,考核資金的使用效果。第四、進(jìn)一步規(guī)范各部門的創(chuàng)收激勵機(jī)制,從而形成全院師生認(rèn)真遵守與執(zhí)行各項財務(wù)制度的良好風(fēng)氣。4、健全財務(wù)管理機(jī)構(gòu),提高財務(wù)管理水平目前財務(wù)工作只強(qiáng)調(diào)日常核算工作,卻忽視了財務(wù)管理,使得內(nèi)部業(yè)務(wù)的'管理工作不到位,所以要盡快健全財務(wù)處各科室機(jī)構(gòu)的建設(shè),真正建立起“管理加核算”的管理型財務(wù)組織機(jī)構(gòu),以適應(yīng)新形勢下高校財務(wù)管理環(huán)境的變化,提高財務(wù)管理水平。各位代表:今年是我們學(xué)院的評估年,一方面學(xué)院要繼續(xù)投入資金用于新校區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè);另一方面,還要加大對教學(xué)、科研的投入力度,所以今后幾年,學(xué)院資金運(yùn)作還將會十分困難。為了確保完成20__年度的預(yù)算目標(biāo),需要各部門積極配合,同心協(xié)力,共渡難關(guān),相信在大家的共同努力下,我們一定能夠克服各種困難,保證學(xué)院各項事業(yè)的發(fā)展。財務(wù)工作報告篇520__年,是公司逐步走向成熟和發(fā)展的一年。核算班在公司領(lǐng)導(dǎo)的正確指導(dǎo)和各部門經(jīng)理的通力合作及各位同仁的全力支持下,在圓滿完成財務(wù)部各項工作的同時,很好地配合了公司的中心工作,現(xiàn)對公司領(lǐng)導(dǎo)匯報20__年財務(wù)總結(jié):一、財務(wù)核算和財務(wù)管理工作1.根據(jù)油庫經(jīng)營管理的需要,結(jié)合本油庫的實際情況,對國家頒布的各項財務(wù)會計制度等法規(guī)認(rèn)真遵守,先后完善了油庫有關(guān)財務(wù)制度,并根據(jù)每周制定的工作計劃來完成各項工作。2.為了更好地加強(qiáng)內(nèi)部管理,本班組的每位員工都能明確職責(zé)范圍,密切協(xié)作,各司其職,能有效地防止和制止財務(wù)弊病的發(fā)生,確保核算工作規(guī)范化,并能積極配合有關(guān)班組做好各項工作。3.在日常費(fèi)用報銷以及各項費(fèi)用的收取工作中,熱情周到,準(zhǔn)確無誤,做到各項費(fèi)用的規(guī)范化,細(xì)節(jié)化,配合相關(guān)班組做好費(fèi)用資金的申請工作。4.每月的工資認(rèn)真審核,及時上傳工資賬單讓每一位員工都能清楚的看到自己的工資明細(xì)。二、配合商場做好商家服務(wù)工作1.能及時辦理新進(jìn)商家的營業(yè)執(zhí)照和稅務(wù)登記證。2.做好商家國地稅代征工作,每月及時收征申報,做好稅務(wù)和商家之間的協(xié)調(diào)起到橋梁作用。3.為解決商家融資困難,積極和銀行協(xié)調(diào)爭取盡快落實聯(lián)保聯(lián)貸業(yè)務(wù),為商家構(gòu)建良好的融資平臺。三、配合相關(guān)部門做好內(nèi)外場資源的監(jiān)督職能。去年的財務(wù)工作中還存在許多不足之處,為更好地完善工作,提高工作效率擬定??傊谛碌囊荒昀?,我部門會繼續(xù)提高自身業(yè)務(wù)素質(zhì),充分發(fā)揮財務(wù)的職能和主觀能動性,積極完成全年的各項計劃,為公司的穩(wěn)健發(fā)展做出更大的貢獻(xiàn)。財務(wù)工作報告篇620__年秋季對我校來說是一個不同尋常的學(xué)期,學(xué)校各項工作秩序井然在教育局、楊校長的指導(dǎo)下,我校20__年在財務(wù)工作方面做了不少工作,取得了一定的成績,同時也有不足之處,下面作以下總結(jié)。一、腳踏實地,做好財務(wù)經(jīng)常性工作健全民主理財小組,賦予相應(yīng)的權(quán)利和義務(wù),切實做好份內(nèi)工作,不當(dāng)擺設(shè)。開學(xué)前,提前準(zhǔn)備好行政事業(yè)性收費(fèi)收據(jù),廣泛宣傳最新的收費(fèi)政策,嚴(yán)格按教育局財政局物價局的要求規(guī)范收費(fèi)。要按時記收入支出流水帳,隨時與國庫中心會計中心對帳,經(jīng)費(fèi)收支要在學(xué)校進(jìn)行公示。要定期對學(xué)校帳目進(jìn)行抽查或展評,接受教師的監(jiān)督。積極為學(xué)校服務(wù),開學(xué)后盡快收齊發(fā)票,盡快報帳,不影響學(xué)校的正常教育教學(xué)工作。每月將學(xué)校收入支出結(jié)存等情況打印公布,便于教師核對。二、摸清家底,加強(qiáng)固定資產(chǎn)的管理本年,我們按照學(xué)校的要求,全面核查、清理,對固定資產(chǎn)做了全面的登記,摸清了家底,并在此基礎(chǔ)上建立了固定資產(chǎn)明細(xì)分類帳,增強(qiáng)了我校保護(hù)國有資產(chǎn)的意識,使固定資產(chǎn)的管理進(jìn)入了正?;芾淼能壍馈R院笤僭黾拥墓潭ㄙY產(chǎn),隨時登記,并刻了固定資產(chǎn)管理章,讓校長在發(fā)票上簽字,引起重視,增強(qiáng)責(zé)任心。三、量入為出,增強(qiáng)收支按預(yù)算管理的意識本學(xué)期我校的經(jīng)濟(jì)可以說是遇到了前所未有的困難,因為上學(xué)期我校超支了,而且數(shù)目不小,根據(jù)小學(xué)中心校的要求及本校的實際情況,我校對未來一學(xué)期的收入,作詳細(xì)的測算,對日常公務(wù)、教學(xué)業(yè)務(wù)、設(shè)備購置、校舍維修等幾塊支出根據(jù)學(xué)校規(guī)模作出最貼近實際的支出計劃,逐級上報批準(zhǔn),并按預(yù)算執(zhí)行。四、財務(wù)公開,加大對財務(wù)的監(jiān)督力度我校要“三上墻”,一是民主理財小組要上墻,二是政府采購要上墻,三是每月收支情況要上墻。讓財務(wù)工作公開、透明,接受教師、學(xué)生、家長和社會的監(jiān)督,不能流于形式。五、腿勤手勤,發(fā)揮核算和服務(wù)的職能報帳員每月按時到中心校會計中心審票,將報表交給校長,使校長對我校的財務(wù)狀況心中有數(shù)。同時,不怕麻煩,不怕多跑腿,爭取讓學(xué)校有票就能報銷。六、自我充電,提高自身業(yè)務(wù)素質(zhì)經(jīng)常通過各種形式進(jìn)行業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),關(guān)注最新的財經(jīng)制度的變化,學(xué)習(xí)相關(guān)的規(guī)章制度,學(xué)習(xí)新的農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)校預(yù)算編制,進(jìn)行自我充電,工作中才不至于出現(xiàn)偏差。一年來,我校財務(wù)工作成績不少,但更看重的是不足之處。下一年,我要在預(yù)算的編制、執(zhí)行、財務(wù)公開等方面做好工作。財務(wù)工作報告篇7本單位全稱_醫(yī)院,現(xiàn)開放、院區(qū)采取統(tǒng)一管理,財務(wù)統(tǒng)一核算的經(jīng)營方式,醫(yī)院現(xiàn)有衛(wèi)生技術(shù)人員167人,工勤人員21人,其中高級職稱5人,中級職稱41人。救護(hù)車4輛,小型轎車1輛,擁有固定資產(chǎn)2500萬元,其中專業(yè)設(shè)備800萬元。院區(qū)科室開放齊全,承擔(dān)縣內(nèi)及周邊縣市急救、醫(yī)療、預(yù)防任務(wù)。一、從動態(tài)角度分析財務(wù)狀況本年度業(yè)務(wù)收入1637萬元,比06年度凈增187萬元,增長率為12.9%,其中:醫(yī)療收入983萬元,增長276萬元,增長率為39%;藥品收入649萬元,下降73萬元,增長率為-10.1%;其他收入5萬元,下降16萬元;財政經(jīng)常性補(bǔ)助收入180.50萬元,增加42.50萬元,主要是06年工資套改增補(bǔ)工資追加經(jīng)費(fèi)指標(biāo),財政專項補(bǔ)助收入7萬元,比上年減少11萬元。業(yè)務(wù)支出1711萬元,增加231萬元,增加率為15.62%,相對于業(yè)務(wù)增長率上升了2.72個百分點,其中,工資福利支出460萬元,增加123萬元,增加率為36.49%,主要是一次性發(fā)放06年工資套改增資所致;商品和服務(wù)支出1164萬元,增加137萬元,增加率為13.33%;對個人和家庭的補(bǔ)助支出72萬元,增加7萬元,增加率為10.63%;其他支出14萬元,減少36萬元,增加率為-71.8%;財政專項補(bǔ)助支出7萬元。年終結(jié)余110萬元,(轉(zhuǎn)入事業(yè)基金66萬元,轉(zhuǎn)入福利基金44萬元)全年共提取修購基金204萬元,07年度共創(chuàng)造了約314萬元的`營業(yè)現(xiàn)金流量;全年共支付門急診樓工程款213萬元,添置醫(yī)療設(shè)備及大型設(shè)備維護(hù)共支付近135萬元,應(yīng)付款項增加257萬元,現(xiàn)金流量凈額約為-291萬元,營業(yè)現(xiàn)金流量遠(yuǎn)不能滿足醫(yī)院發(fā)展及建設(shè)資金的需要。二、依據(jù)年終財務(wù)報表數(shù)據(jù)從靜態(tài)角度分析財務(wù)狀況收入構(gòu)成比例:業(yè)務(wù)收入占總收入89.5%,財政補(bǔ)助收入占總收入10.5%,其中醫(yī)療收入占業(yè)務(wù)收入比60.24%,藥品收入占業(yè)務(wù)收入比39.76%,藥品收入比重大幅下降,主要是藥品價格下調(diào)所致;支出構(gòu)成比例:工資福利支出占總支出比26.88%;商品和服務(wù)支出占總支出比68.06%;(其中,專用材料費(fèi)占總支出比48%)對個人和家庭的補(bǔ)助支出占總支出比4.23%;其他支出占總支出比0.83%。償債能力:資產(chǎn)負(fù)債率34.54%,流動比率0.78,速動比率0.7。綜合以上分析,從動態(tài)角度收入、支出增長比來看,因受藥品降價及藥品招標(biāo)品種擴(kuò)大等宏觀政策的影響,藥品收入大幅下降;因全年門診人次、住院病人人數(shù)增加及醫(yī)療服務(wù)質(zhì)量提高,醫(yī)療收入有較大增長。因政策性增資及高河新院區(qū)的對外營業(yè),致使工資福利支出和商品服務(wù)支出大幅度提高,總支出較總收入相比上升了2.78個百分點,造成本年度結(jié)余比去年減少了10萬元;從靜態(tài)角度的償債能力分析來看,資產(chǎn)負(fù)債率上升了8.21個百分點,而流動比率與速動比率分別下降了1.1和1.02。以上跡象表明,償債能力減弱,財務(wù)風(fēng)險有所增加,另因院區(qū)建設(shè)的需要,醫(yī)院需進(jìn)一步籌集資金以滿足建設(shè)資金的需要,經(jīng)濟(jì)壓力較大。財務(wù)工作報告篇8各位領(lǐng)導(dǎo)、各位代表:我在這里代表醫(yī)院工會向大會作巴林左旗醫(yī)院八屆四次工會委員會財務(wù)工作報告,請予以審議。20__年醫(yī)院工會財務(wù)工作在上級工會的正確領(lǐng)導(dǎo)下,在醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)班子的高度重視和大力支持下,在醫(yī)院工會財務(wù)、經(jīng)費(fèi)審查人員的共同努力下,緊緊圍繞工會工作大局,開拓進(jìn)取,突出維護(hù)職工權(quán)益,在財務(wù)管理上求規(guī)范,在經(jīng)費(fèi)管理上求實效,保證了經(jīng)費(fèi)足額及時撥繳,為工會開展好各項職工活動奠定了堅實的基礎(chǔ)。借此機(jī)會,向一貫支持和關(guān)心工會建設(shè)的各級領(lǐng)導(dǎo)、各有關(guān)部門和全體會員表示衷心的感謝!一、工會經(jīng)費(fèi)收支使用情況(一)經(jīng)費(fèi)收入情況。20__年初經(jīng)費(fèi)余額8721.40元。1.會員會費(fèi)收繳6200.00元。2.單位補(bǔ)助30000.00元。(二)經(jīng)費(fèi)支出情況。經(jīng)費(fèi)合計總支出為29358.50元。其中:三八婦女節(jié)支出723.00元,職工元旦活動費(fèi)支出5178.70元;慶“七.一”文藝匯演支出經(jīng)費(fèi)300.00元;為鄉(xiāng)村扶貧點等捐贈及慰問款23156.80元。年末經(jīng)費(fèi)余額15562.90元。二、今后財務(wù)工作的重點(一)工會要進(jìn)一步加強(qiáng)對財務(wù)工作的領(lǐng)導(dǎo)。重視工會經(jīng)費(fèi)收繳工作,抓好財務(wù)內(nèi)部控制制度的建設(shè),把握好經(jīng)費(fèi)使用的原則、方向和重點,將工會經(jīng)費(fèi)用于為職工群眾服務(wù)上,用于工會事業(yè)發(fā)展上。(二)堅持依法收繳工會經(jīng)費(fèi),加大對工會財務(wù)工作的考核力度。(三)進(jìn)一步加強(qiáng)工會預(yù)算制度管理,更好地管好、用好工會經(jīng)費(fèi)。(四)認(rèn)真學(xué)習(xí),不斷提高工會財務(wù)人員業(yè)務(wù)水平,使工會財務(wù)工作再上一個新臺階。各位領(lǐng)導(dǎo)、各位代表,我們將緊緊圍繞醫(yī)院工會的中心工作,以服務(wù)為宗旨,進(jìn)一步加強(qiáng)工會財務(wù)管理,竭盡全力收好、管好、用好工會經(jīng)費(fèi),為開創(chuàng)工會財務(wù)工作新局面做出新的貢獻(xiàn)!財務(wù)工作報告篇9隨著時間的推移,不知不覺中,12年已經(jīng)過去了一半。在各部門領(lǐng)導(dǎo)和負(fù)責(zé)人的配合下,財務(wù)部認(rèn)真完成了所有的財務(wù)會計和收支工作,評估、分析和監(jiān)督各部門的財務(wù)指標(biāo),報告各種報表,處理會計等。以下是我總結(jié)的20__年上半年財務(wù)工作總結(jié)。請?zhí)岢鲇袃r值的意見。一、以人為本管理,夯實基礎(chǔ),推進(jìn)工作。堅持學(xué)習(xí),不斷提高工作能力。我們制定了部門學(xué)習(xí)計劃,堅持正常的部門集體學(xué)習(xí)和個人自學(xué),組織部門人員學(xué)習(xí)政治理論知識和金融專業(yè)知識,樹立終身學(xué)習(xí)理念,營造強(qiáng)烈的學(xué)習(xí)氛圍,努力建設(shè)學(xué)習(xí)、學(xué)習(xí)的學(xué)習(xí)部門。不斷吸收新知識,與時俱進(jìn),適應(yīng)工作需要,提高整體工作能力。引導(dǎo)部門人員團(tuán)結(jié)一致,謙虛謹(jǐn)慎,真誠待人,腳踏實地,加強(qiáng)性格修養(yǎng),做一個高尚有品位的人,樹立良好的形象。明確分工,落實工作責(zé)任制。密切圍繞如何快速完成今年財務(wù)工作的`目標(biāo)和任務(wù),積極進(jìn)取,扎實的工作成果顯著,為了確保年度工作目標(biāo)責(zé)任制任務(wù)的良好快速完成,財務(wù)部門制定工作責(zé)任,明確職責(zé)權(quán)限、工作分工和紀(jì)律要求,加強(qiáng)人員責(zé)任感,加強(qiáng)內(nèi)部會計監(jiān)督,促進(jìn)財務(wù)人員合作團(tuán)結(jié),為完成年度目標(biāo)和任務(wù)奠定基礎(chǔ)。二、圍繞目標(biāo)落實,扎實工作取得成效。1、規(guī)范財務(wù)管理、財務(wù)管理制度,認(rèn)真編制全系統(tǒng)財務(wù)收支預(yù)算,為規(guī)范財務(wù)管理提供制度保障,檢查全系統(tǒng)財務(wù)收支兩條線的實施情況。檢查中未發(fā)現(xiàn)重大違反財務(wù)紀(jì)律的問題,按照財務(wù)制度的規(guī)定執(zhí)行。2、加強(qiáng)報銷管理,認(rèn)真核實每次報銷,提高工作效率。3、合理調(diào)度資金,確保整個系統(tǒng)的需要。根據(jù)整個系統(tǒng)的發(fā)展需要,及時調(diào)度資金,確保整個系統(tǒng)日常工作的正常運(yùn)行。4、部分登記了整個系統(tǒng)的固定資產(chǎn),并配備了車輛登記。對整個系統(tǒng)的交易資金進(jìn)行了檢查,改進(jìn)了賬簿,為下一次檢查奠定了基礎(chǔ)。5、積極整理會計檔案,規(guī)范會計檔案管理??朔r間緊、任務(wù)重的困難,組織全科人員整理歸檔會計檔案,完成歸檔會計檔案。在領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心和指導(dǎo)下,在兄弟部門的大力協(xié)助下,財務(wù)部完成了上半年的財務(wù)任務(wù)。我們知道以前的工作無法解釋任何事情。與我們同行仍有許多挑戰(zhàn)。請放心,財務(wù)部將一如既往地幫助領(lǐng)導(dǎo)與其他兄弟部門分擔(dān)憂慮,制定財務(wù)部12年下半年的工作計劃,努力完成領(lǐng)導(dǎo)交付的各項任務(wù),為單位的發(fā)展做出貢獻(xiàn)!財務(wù)工作報告篇10一、銀行監(jiān)督報告聯(lián)邦金融機(jī)構(gòu)檢查委員會包括五家銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu):聯(lián)邦儲備銀行、貨幣監(jiān)理局、聯(lián)邦存款保險機(jī)構(gòu)、儲蓄機(jī)構(gòu)監(jiān)管局、全國信用社管理局。委員會的主要職責(zé)是促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管的一致,以達(dá)到保護(hù)銀行存款人的利益,保護(hù)銀行存款保險基金,促進(jìn)安全穩(wěn)健的銀行操作的最終目的。按照聯(lián)邦金融機(jī)構(gòu)檢查委員會的要求提供的報告包括:1、按照聯(lián)邦儲備銀行要求提供的銀行控股公司Y系列報告,其中包括:(1)并表報告(Y—9C)。此報告是銀行控股公司以合并數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)匯總編制的,包括資產(chǎn)負(fù)債表、損益表及附表和表外業(yè)務(wù)。并表報告涵蓋了銀行控股公司的所有機(jī)構(gòu)的全部業(yè)務(wù),包括母公司、銀行、非銀行機(jī)構(gòu)等,是監(jiān)管者評估和監(jiān)管銀行控股公司財務(wù)狀況的主要信息,每季報送一次。這些信息在聯(lián)儲季報以聯(lián)儲統(tǒng)一的銀行控股公司運(yùn)作報告的形式披露。通常情況,這些信息被認(rèn)為是公共信息,可以從信息自由辦公室取得。(2)母公司報告(Y—9LP)。此報告主要是指銀行控股公司母公司的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、及與投資、現(xiàn)金流量相關(guān)的附屬報表以及備忘項目。這些信息主要是用來評估和監(jiān)控銀行控股公司母公司的財務(wù)狀況。此服告每季報送一次,數(shù)據(jù)在聯(lián)儲季報上披露,可以通過信息自由辦公室得到。(3)非銀行附屬機(jī)構(gòu)報告(Y—11)。此服告有選擇的從銀行控股公司的單個非銀行附屬機(jī)構(gòu)中收集信息,包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、表外業(yè)務(wù)、權(quán)益資本變動信息和備忘事宜。監(jiān)管者將此報告信息與Y系列的其他報表信息聯(lián)系起來,用來評估主要從事非銀行業(yè)務(wù)活動的銀行控股公司情況和監(jiān)控非銀行業(yè)務(wù)的數(shù)量、性質(zhì)和經(jīng)營情況。此報告要求每季報送一次,一般情況下,此報告信息被認(rèn)為是公共信息,通過信息自由辦公室披露。(4)國外分支機(jī)構(gòu)報告(FR—2314)。此報告包括含有備忘錄的資產(chǎn)負(fù)債表及其附表和利潤表,主要是用來確認(rèn)美國銀行機(jī)構(gòu)的國外分支機(jī)構(gòu)當(dāng)前和潛在的問題,監(jiān)控其在某一特定國家的活動。通常這些數(shù)據(jù)是為了更好地了解整個集團(tuán)的經(jīng)營活動,特別情況下,是為了了解個別分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)營活動。報送周期為總資產(chǎn)超過20億美元或者表外經(jīng)營超過50億美元的機(jī)構(gòu)按季報送。這些數(shù)據(jù)是保密的,不能公開出版。如果需要,可以得到一些匯總數(shù)據(jù)。(5)結(jié)構(gòu)報告(FR—Y6A)。此報告主要反映銀行控股公司、金融控股公司及州立銀行的投資及注冊名稱、注冊地、地址、組織結(jié)構(gòu)等的變化。聯(lián)儲利用這些信息,按照《銀行控股公司法案》、《金融服從現(xiàn)代化法案》、《Y條例》對銀行控股公司、金融控股公司及州立銀行的法人機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管。當(dāng)這些機(jī)構(gòu)的投資及活動發(fā)生變化時,需要在發(fā)生變化的30天內(nèi)報送報告。此報告信息公眾如提出需要可以通過適當(dāng)?shù)穆?lián)儲銀行得到。但在特定條件下,報表編制者也可以要求對這些信息保密,不對外公布。(6)聯(lián)營公司報告(FRY—8)。主要反映銀行控股公司內(nèi)部銀行與非銀行機(jī)構(gòu)間的交易信息。報告中專門有一部分說明資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移及收入的詳細(xì)來源、信貸擴(kuò)展活動、表外業(yè)務(wù)、稅收等情況。這些信息主要是用來評估和監(jiān)控銀行控股公司內(nèi)部銀行和非銀行附屬機(jī)構(gòu)之間的資產(chǎn)和其他交易活動,目的是為了確認(rèn)對附屬機(jī)構(gòu)的財務(wù)狀況有負(fù)面影響的集團(tuán)內(nèi)部交易和資產(chǎn)負(fù)債數(shù)。此報告每半年報送一次,每年6月和12月的最后一天為截止日。此外,當(dāng)發(fā)生某一項大的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓時,則需要在10天之內(nèi)報送臨時報告。2、聯(lián)邦金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管委員會要求的銀行形勢報告,包括:(1)核心報告(FFIEC031)。此報告是包括海內(nèi)外分支機(jī)構(gòu)的收入和經(jīng)營情況的并表報告。(2)外國銀行在美國的分支機(jī)構(gòu)(FFIEC002),主要是指外國銀行在美國的分支機(jī)構(gòu)和代表處的資產(chǎn)負(fù)債報告。3、聯(lián)邦金融機(jī)構(gòu)檢查委員會的其他銀行監(jiān)督報告。除以上報告外,聯(lián)邦金融檢查委員會還要求報送一些其他報告,如:國別風(fēng)險暴露報告、信托資產(chǎn)報告、管理階層與主要股東的負(fù)債情況報告。4、監(jiān)督報告中包含的信息主要有:資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、股本的變化情況及其他項目,如貸款、證券、其他資產(chǎn)、逾期的非應(yīng)計貸款、資本充足狀況。二、公共財務(wù)報告證券交易委員會旨在保護(hù)公共投資者利益,要求包括銀行業(yè)在內(nèi)的所有尋求公共投資的產(chǎn)業(yè),充分披露信息并提交公正的財務(wù)報表。證券交易委員會要求公共財務(wù)報告包括質(zhì)量和數(shù)量信息、管理階層關(guān)于業(yè)務(wù)和部分劃分的利潤情況以及風(fēng)險管理信息的討論和分析、內(nèi)部管理報告、外部審計報告。證券交易委員會要求的財務(wù)報表包括:1、近2年的資產(chǎn)負(fù)債表;2、近3年的收入報表;3、近3年的現(xiàn)金流量表;4、近3年的股東權(quán)益的變化情況;5、報表的注解。報表的注解主要包括使用的會計政策、對貸款、證券、補(bǔ)貼、衍生產(chǎn)品以及金融工具的實際價值等。證券交易委員會要求的報告主要是針對上市銀行的,沒有上市的銀行則不需向證券交易委員會提供報表。財務(wù)工作報告篇1120__年12月13日至15日,省殘聯(lián)在__市召開全省殘聯(lián)系統(tǒng)財務(wù)暨資金統(tǒng)計報表工作會議。會議由省殘聯(lián)計財處_處長主持,省殘聯(lián)計財處副處長等參加了會議。會議就20__年財務(wù)工作做得好的單位給予了表彰,部分先進(jìn)單位作了經(jīng)驗交流,對20__年各市州殘聯(lián)財務(wù)工作存在的問題予以了剖析,對20__年的資金統(tǒng)計報表工作提出了明確要求,對如何進(jìn)一步做好我省殘聯(lián)系統(tǒng)財務(wù)工作展開了討論。會議精神主要體現(xiàn)在以下幾個方面:一、加強(qiáng)財務(wù)管理,發(fā)揮財務(wù)管理監(jiān)督作用。財務(wù)管理是殘疾人事業(yè)的一項基礎(chǔ)性工作,承擔(dān)著籌措經(jīng)費(fèi),使用經(jīng)費(fèi)和管理經(jīng)費(fèi)的基本職能。為了嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律,規(guī)范財務(wù)行為,根據(jù)財務(wù)工作自身特點、要求制度先行,各級殘聯(lián)要健全內(nèi)部財務(wù)管理制度和內(nèi)部審計制度。郭處長在會議中強(qiáng)調(diào)各級殘聯(lián)在完善財務(wù)制度的同時要做到如下幾點:一是嚴(yán)格財務(wù)管理制度,堅持財務(wù)報帳一支筆審批,實行統(tǒng)籌管理,避免多頭支出。二是嚴(yán)格按照行政事業(yè)單位財政核算體系,建立財務(wù)網(wǎng)絡(luò)信息管理系統(tǒng),做好資金的統(tǒng)籌安排,保障殘疾人工作實際需要。三是嚴(yán)格按照《會計法》規(guī)定,規(guī)范會計憑證、票據(jù)管理、帳目電算化錄入等日常會計工作,鼓勵財會人員參加業(yè)務(wù)知識培訓(xùn),提高財務(wù)人員理論及業(yè)務(wù)水平。四是加強(qiáng)計劃,財務(wù)運(yùn)作,管好資金,合理科學(xué)地用好資金,為領(lǐng)導(dǎo)當(dāng)好參謀,加強(qiáng)與財政等有關(guān)部門密切聯(lián)系和溝通,編制項目經(jīng)費(fèi)預(yù)算,落實好殘疾人項目配套資金,各級財務(wù)部門要在如何做大、做強(qiáng)殘疾人事業(yè)專項經(jīng)費(fèi)上下功夫,合理安排好殘疾人專項資金,完成各級政府所規(guī)定的目標(biāo)任務(wù)。二、加強(qiáng)財務(wù)監(jiān)管,糾正違規(guī)行為。20__年是貫徹計劃的第三年,隨著中央財政和省級財政對殘疾人事業(yè)經(jīng)費(fèi)投入的不斷加大。按照中殘聯(lián)的要求,省殘聯(lián)組織人員對部分市州和縣級殘聯(lián)的財務(wù)工作進(jìn)行了一次檢查,重點檢查項目經(jīng)費(fèi)執(zhí)行情況。從檢查情況看,各地殘聯(lián)在項目經(jīng)費(fèi)的管理上大部分都能做到專項管理、專項專用,未發(fā)現(xiàn)情況嚴(yán)重的違規(guī)違紀(jì)行為。但是在財務(wù)管理、項目經(jīng)費(fèi)的開支使用及具體操作過程中,仍然存在一些不合規(guī)、不合法的行為,主要表現(xiàn)在:一是財務(wù)制度不健全。有的殘聯(lián)機(jī)關(guān)無財務(wù),帳目設(shè)在二級單位,這不利于殘疾人事業(yè)發(fā)展;二是項目管理不夠嚴(yán)格,挪用、擠占項目資金現(xiàn)象仍有發(fā)生。縣級殘聯(lián)人員多(主要指貧困縣)以錢養(yǎng)人現(xiàn)象時有發(fā)生,項目資金投入少;三是科目設(shè)置不合理。收入、支出項目與行政經(jīng)費(fèi)混在一起,無法反映殘疾人事業(yè)投入與使用的真實情況;四是部門預(yù)算不規(guī)范。預(yù)算編制要求不明細(xì)、不具體,預(yù)算經(jīng)費(fèi)不足,不能確保殘疾人事業(yè)正常運(yùn)轉(zhuǎn)。五是上級部門監(jiān)督力度不夠,監(jiān)督不嚴(yán)。各地財務(wù)部門要加強(qiáng)對基層殘聯(lián)財務(wù)工作進(jìn)行督促檢查,對檢查工作中存在的問題及時與當(dāng)?shù)貧埪?lián)領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行溝通,對發(fā)現(xiàn)重大問題給以內(nèi)部通報并予以整改,上級殘聯(lián)對下級殘聯(lián)要切實擔(dān)負(fù)起監(jiān)督職責(zé),起到監(jiān)督作用。會上,對這次財務(wù)工作做得好__市殘聯(lián)等四家單位進(jìn)行了表彰,__市殘聯(lián)榮獲全省殘聯(lián)財務(wù)工作先進(jìn)單位稱號。我市殘聯(lián)和咸寧市殘聯(lián)就20__年的財務(wù)工作作了經(jīng)驗交流,得到與會代表的好評。三、做好資金統(tǒng)計報表工作。殘疾人事業(yè)資金報表是全面反映殘聯(lián)系統(tǒng)財務(wù)收支和財政資金使用情況的權(quán)威性資料,是整個殘疾人事業(yè)信息統(tǒng)計工作的重要組成部分。加強(qiáng)殘疾人事業(yè)資金統(tǒng)計報表工作,對適應(yīng)國家財政體制改革,實現(xiàn)信息資源共享,促進(jìn)殘疾人事業(yè)全面發(fā)展,提高財務(wù)管理水平具有十分重要意義。資金報表工作的重點在基層,基層沒有數(shù)據(jù)或數(shù)據(jù)不真實,數(shù)據(jù)匯總則無據(jù)可查,無源可尋。殘疾人事業(yè)統(tǒng)計報表工作要以各級殘聯(lián)部門為主導(dǎo),以殘聯(lián)系統(tǒng)單位為基礎(chǔ),自上而下逐級管理,自下而上層層負(fù)責(zé),構(gòu)成的一個整體。各級殘聯(lián)負(fù)責(zé)對下一層級殘聯(lián)進(jìn)行報表的布置、培訓(xùn)、收集和匯總,從而完成報表數(shù)據(jù)匯總?cè)蝿?wù)。各基層殘聯(lián)應(yīng)在全面清理資產(chǎn)、負(fù)債、收入支出并辦理年終結(jié)帳的基礎(chǔ)上,依據(jù)登記完整、核對無誤的會計帳簿和其他會計核算資料編制成單位會計報表,做到數(shù)字真實,計算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整,帳表相符、表表相符。目前,各地基層殘聯(lián)系統(tǒng)普遍缺乏專職的財務(wù)會計人員,大部分地方的會計工作都是兼職,部分地方實行財務(wù)代管,造成報表編制工作的困難。而殘疾人資金統(tǒng)計報表是殘聯(lián)系統(tǒng)財務(wù)收支狀況的具體反映,涵蓋功能仍需不斷完善,這就要求我們不斷提高財務(wù)管理水平,充分利用會計報表功能,分析相關(guān)數(shù)據(jù),為發(fā)展殘疾人事業(yè)服務(wù)。財務(wù)工作報告篇12一、財務(wù)工作基本情況20__年在局黨組的正確領(lǐng)導(dǎo)下,在省廳、各縣市(區(qū))水利部門和兄弟科室的大力支持下,緊緊圍繞局黨組工作部署,在全體財務(wù)人員的共同努力下,較好地完成了一年來的各項目標(biāo)任務(wù)。我科職能是負(fù)責(zé)全市水利系統(tǒng)貫徹實施有關(guān)水利的價格、稅收、信貸、財務(wù)政策和會計法規(guī);對全市水利資金撥付實施監(jiān)管;組織水利規(guī)費(fèi)的收繳;指導(dǎo)全市水利系統(tǒng)財務(wù)及國有資產(chǎn)的保值增值;指導(dǎo)局直單位財務(wù)與會計工作,對局直單位國有資產(chǎn)管理和保值增值實施監(jiān)管?,F(xiàn)有財務(wù)人員5人,學(xué)歷:在職研究生1人、大專2人、中專及高中2人,4人具有會計中初級職稱。(一)積極組織收入,穩(wěn)妥地執(zhí)行部門預(yù)算今年我局共收取河道工程修建維護(hù)費(fèi)和水資源費(fèi)1350萬元,固定資產(chǎn)出租收入65萬元(稅前)。市本級財政共安排部門預(yù)算3500萬元,其中專項資金2853萬元(河費(fèi)水資源費(fèi)1350萬元,水利基金1503萬元)。我科圍繞局中心工作,保證機(jī)關(guān)正常運(yùn)轉(zhuǎn),合理調(diào)度資金,為水利工程建設(shè)提供有力支撐。進(jìn)一步規(guī)范財經(jīng)行為,全面實行國庫集中支付,在確保資金安全的前提下,積極推行網(wǎng)上支付,提高辦事效率;積極推行政府采購行為,穩(wěn)妥地執(zhí)行部門預(yù)算,達(dá)到了預(yù)期目標(biāo)。(二)20__年度已完成的主要財務(wù)工作1.完成了20__年度財務(wù)決算編制工作;2.認(rèn)真編制20__度部門預(yù)算;3.制定了《安慶市水利局財務(wù)管理辦法(試行)》并下發(fā)執(zhí)行;4.積極配合安慶市審計局開展對我局及其下屬企事業(yè)單20__-20__年財政財務(wù)收支審計;5.聯(lián)合市財政對破罡湖新(老)站、鴨兒溝、窯溝站排澇電費(fèi)和運(yùn)行維護(hù)情況進(jìn)行調(diào)研。6.配合局有關(guān)科室對三區(qū)市級水利基金安排項目進(jìn)行核查;7.安排桐城六座和太湖五座小(一)水庫竣工財務(wù)審計工作;桐城20__年農(nóng)水重點縣審計、花涼亭灌區(qū)續(xù)建配套與節(jié)水改造5個單項工程竣工審計并下達(dá)了審計意見;8.配合局相關(guān)科室完成20__年度農(nóng)村飲水安全工程竣工驗收工作;9.密切配合市財政做好中小河流治理和小型病險水庫除險加固財政專項資金績效評價工作;10.爭取了水利普查專項資金;11.完成了花涼亭水電站劃轉(zhuǎn)華能集團(tuán)的前期資產(chǎn)清查和財務(wù)審計工作;12.配合完成市水電工程公司和市水利水電規(guī)劃設(shè)計院改制工作;(三)積極籌措和合理調(diào)度資金,為水利中心工作服務(wù)堅持輕重緩急的原則,合理安排調(diào)度資金,保證了重點工程建設(shè),以及企事業(yè)單位改革與發(fā)展資金的需要,很大程度上緩解了資金供應(yīng)不足的矛盾,取得了良好的效果。在推動水電公司改制過程中,積極配合有關(guān)部門,獻(xiàn)計獻(xiàn)策,減少改制過程中的失誤,避免水利國有資產(chǎn)流失。(四)完善財務(wù)制度,加強(qiáng)資金監(jiān)管修訂完善了部份財務(wù)規(guī)章制度,規(guī)范和加強(qiáng)了水利基本建設(shè)資金管理,保證資金合理、有效使用,提高投資效益,確保工程、生產(chǎn)、資金、干部“四個安全”。認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)法律、行政法規(guī)、方針政策;依法、合理、及時籌集、使用建設(shè)資金;做好基本建設(shè)資金的預(yù)算編制、執(zhí)行、控制、監(jiān)督和考核工作,嚴(yán)格控制建設(shè)成本,減少資金損失和浪費(fèi),提高投資效益。(五)加強(qiáng)財會隊伍建設(shè),不斷提高財會人員素質(zhì)一是加強(qiáng)財會人員的繼續(xù)教育,不斷提高業(yè)務(wù)素質(zhì)和知識水平;二是利用《安徽水利財會》這個平臺,廣泛開展理論研究和學(xué)術(shù)交流,提高財會人員理論與實踐相結(jié)合的能力;三是強(qiáng)調(diào)和重視財會人員的職業(yè)道德教育,做到依法理財、廉潔奉公。二、貫徹落實省委1號文件和全省水利工作會議精神情況為深入貫徹落實中央、全省水利工作會議和今年中央、省委兩個1號文件精神,采取更加扎實有效的措施,加快推進(jìn)全市水利改革發(fā)展取得新突破,安慶市政府出臺《關(guān)于加快水利改革發(fā)展若干措施的意見》,明確從十個方面助推水利改革發(fā)展。一是加大公共財政投入。明確農(nóng)田水利建設(shè)資金及時足額從土地出讓收益中按季提取10%。若全年預(yù)計提數(shù)小于土地出讓收入2%,則按土地出讓收入計提到2%。二是充分調(diào)動各方面積極因素投入水利建設(shè)。大幅增加農(nóng)田水利建設(shè)市、縣兩級獎補(bǔ)資金和“一事一議”財政獎補(bǔ)力度,并研究出臺配套考評和獎補(bǔ)辦法。市政府每年安排20__萬元資金用于全市農(nóng)田水利建設(shè)。三是加強(qiáng)農(nóng)田水利建設(shè)。大力推進(jìn)實施以農(nóng)村溝(渠)河清淤、塘壩擴(kuò)挖、小型集體泵站更新改造、千畝以上圩口達(dá)標(biāo)和基層水利服務(wù)體系建設(shè)為重點的“4+1”工程,全面提高全市農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力。四是強(qiáng)化水利規(guī)劃引領(lǐng)作用。建立健全前期工作協(xié)調(diào)推進(jìn)機(jī)制,強(qiáng)力推進(jìn)水利前期工作。五是深化水利工程建設(shè)與管理體制改革。加快推行專業(yè)化、集中建設(shè)管理模式,以縣(市、區(qū))為單位統(tǒng)一組建項目法人。強(qiáng)化質(zhì)量與安全管理,全面組建縣級質(zhì)量安全監(jiān)督機(jī)構(gòu),將工作經(jīng)費(fèi)全額納入本級財政預(yù)算。明晰中小水利工程的所有權(quán)、使用權(quán)、管理權(quán),明確管理單位性質(zhì),落實管理責(zé)任、管護(hù)人員和管理經(jīng)費(fèi)。六是加強(qiáng)基層水利服務(wù)體系建設(shè)。以鄉(xiāng)鎮(zhèn)或小流域為單元,合理設(shè)臵并建立健全基層水利管理服務(wù)機(jī)構(gòu),確保20__年底前全面實現(xiàn)“鄉(xiāng)有水利站、村有水管員”和小型水利設(shè)施管理人員、管理責(zé)任、管理經(jīng)費(fèi)“三落實”的目標(biāo)。七是提升依法管水能力。進(jìn)一步理順并明晰工作職能,優(yōu)化并合理調(diào)整市水利部門現(xiàn)有內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)。設(shè)立全市湖泊統(tǒng)一管理機(jī)構(gòu),推動湖泊流域綜合管理和保護(hù)。建立健全市、縣兩級專職水政監(jiān)察隊伍,并逐步納入公務(wù)員隊伍或參照公務(wù)員法管理。八是加強(qiáng)水利隊伍建設(shè)。期間,市水利部門將每年公開招聘(引進(jìn))5名以上事業(yè)編制的水利專業(yè)技術(shù)人員,并加強(qiáng)水利系統(tǒng)公務(wù)員隊伍建設(shè),充實技術(shù)力量。九是切實加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。成立市水利改革發(fā)展協(xié)調(diào)推進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)小組,建立健全考核獎懲機(jī)制,制定考核細(xì)則,把水利改革發(fā)展成效列入縣(市、區(qū))政府年度和任期目標(biāo)考核的重要內(nèi)容。十是建立健全工作機(jī)制。按照“政府主導(dǎo)、部門負(fù)責(zé)”的原則,合力推進(jìn)全市水利改革發(fā)展。三、水利財務(wù)工作面臨的形勢、難點和制約因素當(dāng)前水利事業(yè)面臨著難得的發(fā)展機(jī)遇,同時對水利財務(wù)工作也是全新的挑戰(zhàn),中央和省里兩個一號文件,明確提出加快水利改革發(fā)展目標(biāo)任務(wù)、工作重點以及政策舉措。隨著國家對水利投入的加大,水利建設(shè)資金來源多樣化、制度規(guī)范化、效益目標(biāo)化的特點將更加突出。面對新形勢下大規(guī)模的水利建設(shè)任務(wù),以及水利建設(shè)點多、面廣、與廣大人民群眾關(guān)系密切的特點,如何做好水利財務(wù)工作、是期間水利建設(shè)管理工作的重要一環(huán),也是擺在我們面前十分緊迫的任務(wù)和課題。下面就水利基建財務(wù)管理工作談幾點體會和認(rèn)識。(一)目前我市水利基建財務(wù)管理工作存在的主要問題1、部分項目法人和建設(shè)單位未按規(guī)定設(shè)臵會計機(jī)構(gòu)或指定專人負(fù)責(zé)基本建設(shè)財務(wù)工作,未建立財務(wù)管理內(nèi)控制度或執(zhí)行不嚴(yán)和流于形式,未按規(guī)定單獨建賬核算。2、資金沒有實行專戶存儲,專賬核算。在農(nóng)村飲水安全工程項目檢查中發(fā)現(xiàn),懷寧200萬元、望江100萬元、樅陽188萬元省級配套資金實行向財政報帳制,但項目安排其余資金都在縣農(nóng)飲辦核算,造成項目法人不能按規(guī)定對資金實行統(tǒng)一核算和管理,削弱了對項目資金的監(jiān)管。3、很多項目在竣工驗收后,未完工程及預(yù)留費(fèi)用不能及時在規(guī)定時間內(nèi)完成,而是長期掛在帳上,且未按未完工程及預(yù)留費(fèi)用內(nèi)容使用資金,致使項目不能銷號和臨時建設(shè)管理機(jī)構(gòu)不能按規(guī)定撤銷。4、已形成的固定資產(chǎn)沒有移交給運(yùn)行管理單位,造成建設(shè)單位和管理單位雙方會計信息資料失真,資產(chǎn)賬實不符,且極易造成國有資產(chǎn)流失。5、省以下地方配套資金未到位和到位不及時,據(jù)統(tǒng)計,至第三季度,20__年度水利基建項目下達(dá)市縣配套資金計劃11378萬元,落實和到位數(shù)6514萬元,占計劃數(shù)57.26%。其中落實數(shù)4294萬元,年內(nèi)能不能全部到位還存在不確定因素。6、會計核算水平還需要全面提高。各縣、市、區(qū)基建財務(wù)人員水平參差不齊,迎江、大觀兩區(qū)未配臵專職會計人員,會計電算化還沒有全面普及,束縛降低了工作效率。存在成本類科目核算歸集不科學(xué),不能直觀從賬面上反映某一時段項目支出全貌。在編制竣工財務(wù)決算時不能直接對接,加大了分析填列工作量。7、目前,水利基建項目資金管理辦法頒布的很多,比較雜,有財政部門制定的,有發(fā)改委部門制定的,也有行業(yè)主管部門制定的等等,主導(dǎo)性、權(quán)威性不明,由于對辦法理解和執(zhí)行不一,各部門時常相互扯皮,出現(xiàn)問題后互相之間推卸責(zé)任。8、資金監(jiān)管有待進(jìn)一步加強(qiáng)。存在多渠道分散、分層撥付、滯留、遲撥資金現(xiàn)象,影響了工程進(jìn)度和工程價款的及時結(jié)算,虛列、擠占建設(shè)成本的現(xiàn)象時有發(fā)生。(二)下一步應(yīng)采取幾項措施一是針對工作中的薄弱環(huán)節(jié),進(jìn)一步修訂、補(bǔ)充、完善各項財務(wù)管理規(guī)章制度,每個項目都要建立財務(wù)管理辦法、工程價款結(jié)算管理辦法、建設(shè)管理費(fèi)使用管理辦法、財務(wù)會計人員崗位管理辦法等四項制度。使資金使用管理在各環(huán)節(jié)做到有據(jù)可依、有章可循,強(qiáng)化依法理財。二是切實加強(qiáng)對資金核算管理。所有項目資金由法人實行統(tǒng)一核算和管理,避免多頭、紊亂現(xiàn)象。撥付資金時,必須按照基本建設(shè)程序、基本建設(shè)支出預(yù)算、項目建設(shè)進(jìn)度、供貨合同和相關(guān)程序以及國庫集中支付管理規(guī)定進(jìn)行,不允許偏慢或超量撥付資金,杜絕用大額現(xiàn)金支付工程款。要對水利建設(shè)項目實行專戶存儲、專賬核算、專人負(fù)責(zé),無法專賬核算的,要專項核算,保證賬款相符,確保資金安全和效益。要嚴(yán)格按照批復(fù)的資金使用范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行,不得超范圍、超標(biāo)準(zhǔn)開支,需要進(jìn)行招投標(biāo)的和實行政府采購的,要嚴(yán)格按照相關(guān)程序進(jìn)行。三是對已竣工驗收項目資產(chǎn)移交和未完工程及預(yù)留費(fèi)用使用情況進(jìn)行排查清理,必要時可委托社會中介機(jī)構(gòu)介入,對實際未辦資產(chǎn)移交的,督促雙方辦理移交接收手續(xù),運(yùn)行管理單位根據(jù)交付使用資產(chǎn)明細(xì)表登記固定資產(chǎn)賬,保證資產(chǎn)的真實、準(zhǔn)確、完整。并對往來款項長期掛賬情況進(jìn)行清理結(jié)算,目的達(dá)到項目能及時銷號,臨時建設(shè)管理機(jī)構(gòu)能按規(guī)定及時撤銷。四是積極籌措資金,爭取省以下地方配套資金及時足額到位。水利基建財務(wù)人員要把工作重心前移,掌握項目的前期工作、概算批復(fù)、資金來源等情況,提前做好計劃。要與本單位領(lǐng)導(dǎo)一起,積極主動地向政府匯報,加強(qiáng)與財政部門的溝通,當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)的參謀和助手,有計劃、有步驟地做好資金籌措方案,爭取地方配套資金的全額投入。五是要加強(qiáng)對水利基建財務(wù)人員隊伍的建設(shè)力度,全面推行會計電算化,提高工作效率,改變的我們知識結(jié)構(gòu),針對國家新近頒布的法規(guī)、制度等,結(jié)合工作中易發(fā)的問題,加大力度開展培訓(xùn)和指導(dǎo),不斷提升水利基建財務(wù)人員的綜合素質(zhì)和會計職業(yè)道德水平。六是加強(qiáng)項目建設(shè)資金的監(jiān)管。對項目決策、資金安排、撥付、使用等實行全過程監(jiān)管,開展一系列專項監(jiān)督檢查活動,加大對違規(guī)違紀(jì)行為的查處力度。把違規(guī)違紀(jì)問題消滅在萌芽狀態(tài),在日常工作中,自始至終注意處理好主動監(jiān)督和被動執(zhí)行;原則性和靈活性;財務(wù)工作與業(yè)務(wù)工作;核算與監(jiān)督八者之間的關(guān)系。四、20__年水利財務(wù)工作思路增強(qiáng)法規(guī)意識。督促相關(guān)單位主要負(fù)責(zé)同志及經(jīng)管人員要進(jìn)一步增強(qiáng)宏觀意識,法紀(jì)觀念,自覺地維護(hù)市場經(jīng)濟(jì)秩序,嚴(yán)格地遵守相關(guān)財經(jīng)法規(guī)。規(guī)范會計核算。切實按照《中華人民共和國會計法》、《事業(yè)單位會計準(zhǔn)則》(試行)、《事業(yè)單位財務(wù)規(guī)則》等相關(guān)法規(guī)的規(guī)定,合理合法地設(shè)臵會計賬簿,嚴(yán)格地進(jìn)行會計核算,自覺遵守同一個項目無論其資金來源如何都只能設(shè)臵一套會計賬的有關(guān)規(guī)定,特別是對“實物性資產(chǎn)”應(yīng)盡快建立起數(shù)量金額式明細(xì)賬或“卡片賬”,要及時清理往來款項,以確保單位會計信息資料的真實、準(zhǔn)確和國有資產(chǎn)的安全完整,進(jìn)一步提高財政資金使用效率。強(qiáng)化內(nèi)部管理。進(jìn)一步健全內(nèi)部管理制度,規(guī)范財物資金管理行為。一要規(guī)范國有資產(chǎn)處臵行為,對單位間的財產(chǎn)劃撥轉(zhuǎn)讓要嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行,要按照所有權(quán)、使用權(quán)、管理權(quán)相統(tǒng)一的原則,收回權(quán)屬機(jī)關(guān)的各類門面房的租賃權(quán);二要規(guī)范國有資產(chǎn)管理行為,對在工程項目中購臵的已經(jīng)交付使用的財產(chǎn)物資要盡快辦理交接手續(xù),對各單位的財產(chǎn)物資要進(jìn)行一次全面清查,明晰產(chǎn)權(quán),造冊登記,并建立起嚴(yán)格的財產(chǎn)物資領(lǐng)用登記制度;三要規(guī)范費(fèi)用管理核算行為,要按照真實、配比的原則及時、準(zhǔn)確地歸集各自發(fā)生的費(fèi)用,切實完善費(fèi)用報銷手續(xù),要按照分工負(fù)責(zé)和“一支筆”審批的原則批報費(fèi)用,避免多頭審批行為;四要規(guī)范經(jīng)濟(jì)資料管理行為,要妥善保管經(jīng)濟(jì)合同等核算資料,切實建立票據(jù)領(lǐng)、購、繳、銷制度,從嚴(yán)控制使用外購收據(jù);五要規(guī)范資金管理行為,要按照執(zhí)法權(quán)與收費(fèi)權(quán)、所有權(quán)與收益權(quán)相統(tǒng)一的原則,對行政事業(yè)性收費(fèi)、罰沒款等非稅收入采取集中統(tǒng)一管理方式,合理調(diào)度使用資金,確保專項資金??顚S?。財務(wù)工作報告篇13在20__年6月份的財務(wù)工作會議中,周部長主要對公司當(dāng)前的稅務(wù)狀況及涉稅風(fēng)險進(jìn)行了詳細(xì)而全面的分析。會議上,周部長首先對鄭州公司當(dāng)前的財務(wù)人員狀況進(jìn)行了剖析,告誡所有財務(wù)人員要珍惜自己當(dāng)前的工作,克服_痹思想,要抱著以企業(yè)為家的態(tài)度認(rèn)真工作,只有這樣才能實現(xiàn)企業(yè)的不斷發(fā)展,而只有企業(yè)的更好發(fā)展才能實現(xiàn)財務(wù)人員個人的良好發(fā)展,從而實現(xiàn)增資增收。在公司稅務(wù)狀況、涉稅風(fēng)險及應(yīng)對措施方面,周部長分三個方面進(jìn)行了詳細(xì)分析:(一)公司當(dāng)前的稅務(wù)狀況。周部長根據(jù)
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