工程公司海外經(jīng)營風險防控規(guī)則手冊

PAGE398工程公司海外經(jīng)營風險防控規(guī)則手冊1.1適用范圍本管理手冊適用于公司海外項目的經(jīng)營活動風險的防控。1.2風險描述1.2.1外部環(huán)境風險(1)政治和社會風險。政局不穩(wěn)、戰(zhàn)爭及內(nèi)亂、沒收外資、因政權(quán)更迭或政局變動導致終止合同、國際制裁、經(jīng)濟蕭條，或因社會動蕩、暴亂、恐怖行動、種族沖突等威脅現(xiàn)場人員安全；(2)政策和法律風險。因保護本國利益，當?shù)卣诙愂?、進出口、外匯管理等方面進行的政策調(diào)整可能給承包商帶來風險；對外籍人員的限制，工程技術(shù)人員的進入手續(xù)繁雜等，雇傭當?shù)貏诠さ龋?3)經(jīng)濟和市場風險。政府延遲或拒絕批準項目應頒發(fā)有關(guān)許可證，管理部門效率低下。延遲付款、匯率激烈波動、物價上漲，利率變化等方面的風險；(4)自然環(huán)境和社會人文環(huán)境風險。自然環(huán)境包括氣候、地形、地質(zhì)、水文等要素。社會人文環(huán)境包括當?shù)厣鐣諚l件、基礎(chǔ)設(shè)施情況、人文風土、民俗習慣等，如穆斯林國家的齋月影響等；(5)商業(yè)信用風險。海外施工涉及進口商、中間商、供應商、代理、相關(guān)合作單位等諸多環(huán)節(jié)。任何環(huán)節(jié)的失信都可能使交易失敗，進而給企業(yè)帶來巨大的風險。1.2.2經(jīng)營風險(1)投標項目選擇風險：資金不落實、業(yè)主誠信度差、將應由業(yè)主和政府出面協(xié)調(diào)或辦理的事情轉(zhuǎn)嫁給承包商，標底預算虧損，土質(zhì)資料存在陷阱等；(2)投標合作方或代理方選擇風險：合作方或代理方的履約能力，商業(yè)信譽，及在本項目中所起的作用；(3)前期調(diào)查考察風險，調(diào)查不周密，不全面，調(diào)查資料失準產(chǎn)生誤導，存在潛在風險，如自然條件、地質(zhì)條件、施工組織條件，如交通、通訊、物資采購、機加工能力等；(4)標書理解及編制風險，不認真、仔細研讀招標文件，對標書理解偏差，不響應招標文件要求，如對土質(zhì)資料的認知存在偏差，不切實際的施工方案、報價涌項、數(shù)據(jù)計算、誤填標書文件誤等；(5)投標期間的保密風險，如工作存在疏忽，投標方案或投標價格提前外泄等。1.2.3海外合同管理風險：(1)合同條款風險，一般招標文件中附有合同文件，對于非范本合同亦存在風險，責任劃分風險，支付風險；(2)閉口（固定總價）合同，材料及燃料不允許調(diào)價，或存在明顯的霸王條件合同條款；(3)合同文件存在錯誤、遺漏、不一致或者相互矛盾；(4)罰款的規(guī)定是否合理，包括罰款的基數(shù)、比例以及罰款的最高限額；(5)保函風險，把握銀行保函的期限，擔保額度和生效條件等要素風險。1.2.4其它風險(1)駐外人員的管理風險。駐外人員因為對當?shù)仫L俗習慣的不了解、對所在地國法律的不熟悉而易表現(xiàn)出與風俗、法律相背的職務或個人行為而導致風險。(2)突發(fā)事件的處覽風險。海外項目不確定因素多、覆蓋面大，管理鏈條長，在突發(fā)事件的處理中，容易出現(xiàn)拖延處理、處理失當?shù)蕊L險。1.3相關(guān)制度、規(guī)范、細則文件名稱XX建設(shè)工程公司境外經(jīng)營管理辦法1總則2境外機構(gòu)架設(shè)3經(jīng)營信息管理4經(jīng)營管理5投標管理6保密要求7項目經(jīng)營的獎罰8附則

1.4海外經(jīng)營主要業(yè)務流程1.4.1海外經(jīng)營主要業(yè)務流程圖1.5風險防控關(guān)鍵點描述及操作規(guī)程風險防控關(guān)鍵點描述、主責部門及操作規(guī)程風險防控關(guān)鍵點風險描述主責部門操作規(guī)程外部環(huán)境調(diào)查政局不穩(wěn)定，社會動亂，政策和法律調(diào)整，匯率激烈波動、物價上漲、利率變化等，氣候、地形、地質(zhì)、水文變化等海外部要求各駐外機構(gòu)和駐外人員加強對所在國政治、經(jīng)濟局勢的關(guān)注，及時提交相關(guān)報告；要求國內(nèi)人員密切關(guān)注外交部等部門發(fā)布的消息，及時采取對策。海外項目投標投標項目選擇不當；調(diào)查資料失準，對標書理解偏差，不響應招標文件要求，投標期間泄密等。海外部慎重選擇投標項目、投標合作方或代理方；周密安排前期調(diào)查，細致調(diào)查；確保投標期間的保密工作等。合同簽訂合同條款設(shè)計不當，閉口合同材料及燃料不允許調(diào)價，或罰款的規(guī)定不合理，保函風險等。海外部熟悉合同條款，把握談判技巧，盡量刪除霸王條款和存在錯誤、遺漏、不一致或者相互矛盾，罰款的規(guī)定；盡量不簽或少簽閉口合同。突發(fā)事件處置突發(fā)的環(huán)境破壞事件、重大安生產(chǎn)事件等，容易發(fā)生引發(fā)更大沖突的行為，或是影響安全生產(chǎn)的行為。海外部各公司要切實履行監(jiān)督管理職責；各公司要加強與海外項目的聯(lián)系和溝通。1.6風險預警1.6.1預警等級按照海外經(jīng)營風險對公司的影響程度的高低把風險分為紅色、橙色、黃色、藍色四個預警等級，其中藍色等級表示處于相對安全情形，紅色、橙色、黃色三個預警等級按下列情形發(fā)布相應警示：序號預警指標紅色預警指標值橙色預警指標值黃色預警指標值1海外經(jīng)營額完成進度同比完成低于等于時間進度的30%同比完成時間進度的30%-50%同比完成時間進度的50%-70%2合同履約率小于等于30%30%-50%50%-70%3合同收款率收款率小于等于30%收款率30%-50%收款率50%-70%4船舶后續(xù)工程落實時間工程結(jié)束前2個月工程結(jié)束前4個月工程結(jié)束前6個月1.6.2預警報告預警等級報告人報告時間報告內(nèi)容報告路線紅色預警海外事業(yè)部情況發(fā)生或獲取信息的2小時內(nèi)問題發(fā)生的原因、既成的事實或可能會發(fā)生的事實、可預見的經(jīng)濟損失向風險管理委員會（辦公室）報告，由其向董事會報告橙色預警情況發(fā)生或獲取信息的2小時內(nèi)向風險管理委員會（辦公室）報告，由其視情況向董事會報告黃色預警情況發(fā)生或獲取信息的一個工作日內(nèi)；每次問題處理完畢后的一周內(nèi)向風險管理委員會（辦公室）報告1.6.3預警反應(1)出現(xiàn)預警后，海外部負責人與市場投資部或有關(guān)人員進行溝通后，啟動相應風險防控預案；(2)海外部人員及時對相關(guān)信息進行分析整理，出具預警風險初步調(diào)查報告；(3)在初步調(diào)查過程中，發(fā)現(xiàn)新情況需上升預警等級的，與分管領(lǐng)導溝通后，由分管領(lǐng)導啟動相應預警應急預案，并及時向風險管理委員會報告；(4)相關(guān)調(diào)查、評估或檢查完成后，海外部出具預警處理報告，進入相關(guān)處理環(huán)節(jié)。預警處理報告應包含預警信息出現(xiàn)的成因、相關(guān)調(diào)查、評估或檢查的過程、發(fā)現(xiàn)的問題、處理措施、處理結(jié)果、對本次預警有效性的評價等內(nèi)容；(5)應對風險管理信息實行動態(tài)管理，定期或不定期實施風險識別、分析、評價，以便對新的風險和原有風險的變化重新評估。1.6.4預警后期處置及日常管理(1)對預警中暴露出來的問題，要及時處理，及時總結(jié)，避免風險的再次發(fā)生，減少不可控風險的損失。(2)對出現(xiàn)紅色、橙色、黃色預警所列示的各種情況有意隱瞞或拖延上報的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將對負責人進行處罰。(3)公司內(nèi)部風險預警報告內(nèi)容要嚴格保密，任何人不得隨意對外泄露。如有泄露，對公司產(chǎn)生不良后果，應追究泄密者責任，并按公司保密制度進行處理。(4)風險管理應貫穿于整個海外經(jīng)營管理的全過程。同時建立連接上下級、各部門的風險管理信息溝通渠道，確保信息溝通的及時、準確、完整，為風險管理監(jiān)督與改進奠定基礎(chǔ)。1.7監(jiān)督檢查1.7.1監(jiān)督檢查主體(1)公司法律部。對公司海外經(jīng)營的合同、協(xié)議的合法合規(guī)性進行審查。(2)公司審計部。依據(jù)公司授權(quán)和部門職能分工，對海外經(jīng)營的全過程進行審計監(jiān)督；(3)公司戰(zhàn)略部。對公司的海外經(jīng)營制度、機構(gòu)設(shè)置、人員安排等方面進行監(jiān)督。1.7.2檢查監(jiān)督方式按公司規(guī)定的檢查權(quán)限定期或不定期進行檢查。1.7.3監(jiān)督檢查的主要內(nèi)容(1)相關(guān)崗位設(shè)置及人員配備情況。重點檢查崗位設(shè)置是否科學、合理、是否存在不相容職務混崗的現(xiàn)象，以及人員配備是否合理；(2)授權(quán)審批制度的執(zhí)行情況。重點檢查分級授權(quán)是否合理，是否存在越權(quán)審批等違反規(guī)定的行為；(3)經(jīng)營決策過程是否符合規(guī)定的程序；(4)經(jīng)營商務工作是否按規(guī)定進行；(5)風險預