財(cái)務(wù)管理手冊2005年3月版

第16頁，共140頁財(cái)務(wù)管理操作手冊起草部門：財(cái)務(wù)部審核人：簽發(fā)人：批準(zhǔn)日期：版本標(biāo)識：V2.1杭州新中大軟件股份有限公司二○○四年七月保密文件內(nèi)部使用目錄財(cái)務(wù)部組織結(jié)構(gòu)及崗位職責(zé)………………HYPERLINK22個人借款……………………HYPERLINK23貨幣資金管理………………HYPERLINK29固定資產(chǎn)管理……………HYPERLINK41財(cái)務(wù)主管行為規(guī)范及處罰條例…………HYPERLINK45預(yù)算及執(zhí)行………………HYPERLINK47審計(jì)………………………HYPERLINK48工作移交…………………HYPERLINK50附件一：各分（子）公司機(jī)構(gòu)代碼…………………HYPERLINK55附件二：執(zhí)行合同管理的承諾書……………………HYPERLINK56附件三：合同管理辦法………………HYPERLINK62附錄：相關(guān)表單………………………HYPERLINK67

HYPERLINK《分（子）公司NGPOWER和GSOFT軟件訂貨單》2、NG-FM-02HYPERLINK《分（子）公司I6/Intfi軟件訂貨單》3、NG-FM-03HYPERLINK《分（子）公司I6/PM軟件訂貨單》4、NG-FM-04HYPERLINK《分（子）公司I6/EC軟件訂貨單》5、NG-FM-05HYPERLINK《分（子）公司I6/CRM軟件訂貨單》6、NG-FM-06HYPERLINK《分（子）公司A3專業(yè)版軟件訂貨單》7、NG-FM-07HYPERLINK《分（子）公司A3標(biāo)準(zhǔn)版軟件訂貨單》8、NG-FM-08HYPERLINK《分（子）公司PSOFT軟件訂貨單》9、NG-FM-09HYPERLINK《渠道NGPOWER和GSOFT軟件訂貨單》10、NG-FM-10HYPERLINK《渠道I6/Intfi軟件訂貨單》11、NG-FM-11HYPERLINK《渠道I6/PM軟件訂貨單》12、NG-FM-12HYPERLINK《渠道I6/EC軟件訂貨單》13、NG-FM-13HYPERLINK《渠道I6/CRM軟件訂貨單》14、NG-FM-14HYPERLINK《渠道A3專業(yè)版軟件訂貨單》15、NG-FM-15HYPERLINK《渠道A3標(biāo)準(zhǔn)版軟件訂貨單》16、NG-FM-16HYPERLINK《渠道PSOFT軟件訂貨單》17、NG-FM-17HYPERLINK《MSSQLServer數(shù)據(jù)庫訂貨單》18、NG-FM-18HYPERLINK《Oracle數(shù)據(jù)庫訂貨單》19、NG-FM-19HYPERLINK《新中大分（子）公司軟件特價合同審批表》21、NG-FM-21HYPERLINK《代理商訂購軟件特殊情況預(yù)審表》22、NG-FM-22HYPERLINK《代理商訂購軟件特殊情況審批表》23、參照網(wǎng)上訂單HYPERLINK附件三）標(biāo)準(zhǔn)銷售合同及服務(wù)合同：1、合同簽訂要求公司執(zhí)行統(tǒng)一的《新中大軟件銷售合同》和《新中大軟件售后服務(wù)合同》。15萬元以上（含15萬）的合同均由總部與客戶簽署銷售合同與服務(wù)合同；15萬元以下的合同的首期收款部分由總部與客戶簽署《新中大軟件銷售合同》，剩余部分由各分（子）公司與客戶簽署《新中大軟件繼續(xù)服務(wù)合同》，但《新中大軟件銷售合同》合同金額不得低于合同總金額的20%?！缎轮写筌浖N售合同》合同金額必須第一時間收回，不能先收服務(wù)合同款后再來收銷售合同。工程軟件PSOFT的銷售合同均以總部名義與客戶直接簽訂（廈門新中大除外），分別簽訂《新中大軟件銷售合同》和《新中大軟件售后服務(wù)合同》，其合同金額分別是總合同額的30%（開具增值稅發(fā)票）和70%（開具營業(yè)稅發(fā)票）?？偛坎块T均以總部名義簽訂軟件銷售合同與軟件服務(wù)合同。2、合同編碼規(guī)定：為了便于對合同的統(tǒng)一管理，公司對外簽署的合同全部采用編碼管理方式，銷售合同編號采用S+機(jī)構(gòu)代碼（4位數(shù)）+年份（4位數(shù)）+月份（2位數(shù)）+序列號（3位數(shù)），服務(wù)合同采用F+機(jī)構(gòu)代碼（4位數(shù)）+年份（4位數(shù)）+月份（2位數(shù)）+序列號（3位數(shù)）如：北京分（子）公司2004年1月簽署的第一個合同其銷售合同編號為：S0003200401001、服務(wù)合同編號為：F0003200401001。2004年起各分（子）公司機(jī)構(gòu)代碼詳見HYPERLINK附件一（第39頁）。（注：公司代碼與2003年有變動）3、合同保管：標(biāo)準(zhǔn)銷售合同及服務(wù)合同一式四份，合同雙方各持兩份，我方持有的兩份由分（子）公司保留一份，總部保留一份，分（子）公司每周將合同原件郵寄回總部財(cái)務(wù)部。合同的領(lǐng)用必須登記，并定期核查領(lǐng)用的合同是否已簽訂并交回，對于作廢的合同也必須由各財(cái)務(wù)主管保管，不得隨意銷毀。合同按編號順序保存，對合同的借閱要有記錄。對于標(biāo)準(zhǔn)銷售合同及服務(wù)合同的信息必須在簽訂合同的第一時間分別錄入分公司和總部INTFI合同管理中，操作見HYPERLINK附件六（138頁）。其他具體合同管理辦法要求詳見HYPERLINK附件三（第41頁）。新中大授權(quán)代理合同所有的《新中大授權(quán)代理協(xié)議》必須以總部的名義簽訂，其軟件預(yù)付款也直接匯往總部。代理協(xié)議一式三份，總部、分子公司、代理商各持一份，我方持有的兩份由分（子）公司保留一份，總部保留一份，分（子）公司在合同簽訂后將合同原件一份郵寄回總部財(cái)務(wù)部。其他具體要求見總部制定的《合同管理辦法》。員工聘用合同員工聘用合同一式四份，其中分（子）公司保留一份，總部人力資源部保留一份，分（子）公司每月將新員工聘用合同寄回總部人力資源部，并相應(yīng)作好人事管理臺帳。執(zhí)行合同管理的承諾書各分（子）公司總經(jīng)理，總部和分（子）公司公章和合同章管理員須簽訂承諾書，以確保合同管理有關(guān)規(guī)定的執(zhí)行。承諾書格式詳見HYPERLINK附件二（第40頁）。附：相關(guān)表單清單NG-FM-34HYPERLINK《新中大銷售、服務(wù)合同變更審批表》NG-FM-35HYPERLINK《新中大合同（協(xié)議）審批會簽表》NG-FM-36HYPERLINK《新中大代理合同變更審批表》NG-FM-37HYPERLINK《新中大投標(biāo)書審批會簽表》NG-FM-38HYPERLINK《新中大合同調(diào)閱單》NG-FM-39HYPERLINK《新中大合同管理臺帳》NG-FM-40HYPERLINK《分（子）公司編號》HYPERLINK《應(yīng)收帳款帳齡分析表》NG-FM-61HYPERLINK《應(yīng)收帳款變動情況表》NG-FM-62HYPERLINK《帳齡1年以上的應(yīng)收帳款》HYPERLINK《開票申請單及合同信息錄入》（要用最新格式帶備注）

HYPERLINK《新中大分（子）公司大單立項(xiàng)審批表》2、NG-FM-24HYPERLINK《新中大分（子）公司大單收支審批表》3、NG-FM-25HYPERLINK《新中大分（子）公司大額非項(xiàng)目招待預(yù)審表》4、NG-FM-26HYPERLINK《新中大分（子）公司大額非項(xiàng)目招待費(fèi)報(bào)銷審批表》5、NG-FM-27HYPERLINK《新中大分（子）公司小額非項(xiàng)目招待費(fèi)審批表》6、NG-FM-28HYPERLINK《新中大分（子）公司物品采購及辦公費(fèi)計(jì)劃審批表》7、NG-FM-29HYPERLINK《新中大分（子）公司物品采購及辦公費(fèi)用報(bào)銷審批表》8、NG-FM-30HYPERLINK《新中大分（子）公司其他費(fèi)用審批表》9、NG-FM-31HYPERLINK《出差申請單》10、NG-FM-32HYPERLINK《差旅費(fèi)報(bào)銷單》11、NG-FM-33HYPERLINK《手機(jī)話費(fèi)報(bào)銷額度審批表》HYPERLINK《物品采購及辦公費(fèi)報(bào)銷審批表》3、NG-FM-42HYPERLINK《設(shè)備購置申請表》

HYPERLINK《其他應(yīng)收款—金額超2000元的個人借款明細(xì)表》NG-FM-《賬齡超3個月的個人借款明細(xì)表》3、NG-FM-60HYPERLINK《其他應(yīng)收款－個人余額明細(xì)表》

HYPERLINK《總部協(xié)助分支機(jī)構(gòu)技術(shù)支持服務(wù)申請單》2、NG-FM-64HYPERLINK《委托實(shí)施（服務(wù)）立項(xiàng)表》3、NG-FM-65HYPERLINK《服務(wù)費(fèi)申請表》

HYPERLINK《設(shè)備購置申請表》2、NG-FM-43HYPERLINK《設(shè)備領(lǐng)用單》3、NG-FM-44HYPERLINK《設(shè)備故障報(bào)修單》4、NG-FM-45HYPERLINK《設(shè)備更新升級申請單》5、NG-FM-46HYPERLINK《設(shè)備報(bào)廢申請單》6、NG-FM-47HYPERLINK《設(shè)備履歷卡》7、NG-FM-48HYPERLINK《固定資產(chǎn)及大額低值易耗品情況表》13、NG-FM-58HYPERLINK《固定資產(chǎn)及大額低值易耗品變動表》HYPERLINK《新中大分（子）公司公章使用審批登記表》HYPERLINK《郵寄收發(fā)管理臺帳》HYPERLINK附件一（第49頁）。委托其他分（子）公司或總部服務(wù)的項(xiàng)目，必須說明其項(xiàng)目編碼。部門核算1、總則：為了了解每個部門的收入、費(fèi)用情況，實(shí)行部門核算，分別記錄每個部門的各項(xiàng)收入與費(fèi)用。2、各部門費(fèi)用的分?jǐn)偅憾嗖块T共同參與的項(xiàng)目，其發(fā)生的收入、成本、費(fèi)用，應(yīng)盡可能根據(jù)工作量大小或其他合理的辦法將收入、成本、費(fèi)用在參與部門中進(jìn)行分?jǐn)?，按分?jǐn)偤蟮慕痤~分別計(jì)入各部門。3、共同費(fèi)用：對于不屬于某個具體部門的收入、成本、費(fèi)用，計(jì)入虛擬部門“新中大公司”。

HYPERLINK《分（子）公司NGPOWER和GSOFT軟件訂貨單》64分（子）公司訂貨NG-FM-02HYPERLINK《分（子）公司I6/Intfi軟件訂貨單》65分（子）公司訂貨NG-FM-03HYPERLINK《分（子）公司I6/PM軟件訂貨單》66分（子）公司訂貨NG-FM-04HYPERLINK《分（子）公司I6/EC軟件訂貨單》67分（子）公司訂貨NG-FM-05HYPERLINK《分（子）公司I6/CRM軟件訂貨單》68分（子）公司訂貨NG-FM-06HYPERLINK《分（子）公司A3專業(yè)版軟件訂貨單》69分（子）公司訂貨NG-FM-07HYPERLINK《分（子）公司A3標(biāo)準(zhǔn)版軟件訂貨單》70分（子）公司訂貨NG-FM-08HYPERLINK《分（子）公司PSOFT軟件訂貨單》71分（子）公司訂貨NG-FM-09HYPERLINK《渠道NGPOWER和GSOFT軟件訂貨單》72代理商訂貨NG-FM-10HYPERLINK《渠道I6/Intfi軟件訂貨單》73代理商訂貨NG-FM-11HYPERLINK《渠道I6/PM軟件訂貨單》74代理商訂貨NG-FM-12HYPERLINK《渠道I6/EC軟件訂貨單》75代理商訂貨NG-FM-13HYPERLINK《渠道I6/CRM軟件訂貨單》76代理商訂貨NG-FM-14HYPERLINK《渠道A3專業(yè)版軟件訂貨單》77代理商訂貨NG-FM-15HYPERLINK《渠道A3標(biāo)準(zhǔn)版軟件訂貨單》78代理商訂貨NG-FM-16HYPERLINK《渠道PSOFT軟件訂貨單》79代理商訂貨NG-FM-17HYPERLINK《MSSQLServer數(shù)據(jù)庫訂貨單》80訂購大型數(shù)據(jù)庫NG-FM-18HYPERLINK《Oracle數(shù)據(jù)庫訂貨單》81訂購大型數(shù)據(jù)庫NG-FM-19HYPERLINK《數(shù)據(jù)庫使用征詢函》82訂購大型數(shù)據(jù)庫NG-FM-20HYPERLINK《新中大分（子）公司軟件特價合同審批表》83特價審批NG-FM-21HYPERLINK《代理商訂購軟件特殊情況預(yù)審表》84特價審批NG-FM-22HYPERLINK《代理商訂購軟件特殊情況審批表》85特價審批NG-FM-23HYPERLINK《新中大分（子）公司大單立項(xiàng)審批表》86大單審批NG-FM-24HYPERLINK《新中大分（子）公司大單收支審批表》87大單審批NG-FM-25HYPERLINK《新中大分（子）公司大額非項(xiàng)目招待預(yù)審表》88招待費(fèi)審批NG-FM-26HYPERLINK《新中大分（子）公司大額非項(xiàng)目招待費(fèi)報(bào)銷審批表》89招待費(fèi)審批NG-FM-27HYPERLINK《新中大分（子）公司小額非項(xiàng)目招待費(fèi)審批表》90招待費(fèi)審批NG-FM-28HYPERLINK《新中大分（子）公司物品采購及辦公費(fèi)計(jì)劃審批表》91辦公費(fèi)審批NG-FM-29HYPERLINK《新中大分（子）公司物品采購及辦公費(fèi)報(bào)銷審批表》92辦公費(fèi)審批NG-FM-30HYPERLINK《新中大分（子）公司其他費(fèi)用審批表》93其他費(fèi)用審批NG-FM-31HYPERLINK《出差申請單》94出差審批NG-FM-32HYPERLINK《差旅費(fèi)報(bào)銷單》95出差審批NG-FM-33HYPERLINK《手機(jī)話費(fèi)報(bào)銷額度審批表》96手機(jī)費(fèi)審批NG-FM-34HYPERLINK《新中大銷售、服務(wù)合同變更審批表》97合同變更審批NG-FM-35HYPERLINK《新中大合同（協(xié)議）審批會簽表》98非定制合同審批序號表單名稱頁碼主要用途NG-FM-36HYPERLINK《新中大代理合同變更審批表》99合同變更審批NG-FM-37HYPERLINK《新中大投標(biāo)書審批會簽表》100標(biāo)書審批NG-FM-38HYPERLINK《新中大合同調(diào)閱單》101合同調(diào)閱NG-FM-39HYPERLINK《新中大合同管理臺帳》102合同管理NG-FM-41HYPERLINK《應(yīng)收帳款匯總表》103應(yīng)收帳款管理NG-FM-42HYPERLINK《設(shè)備購置申請表》104固定資產(chǎn)管理NG-FM-43HYPERLINK《設(shè)備故障報(bào)修單》106固定資產(chǎn)管理NG-FM-45HYPERLINK《設(shè)備更新升級申請單》107固定資產(chǎn)管理NG-FM-46HYPERLINK《設(shè)備報(bào)廢申請單》108固定資產(chǎn)管理NG-FM-47HYPERLINK《設(shè)備履歷卡》109固定資產(chǎn)管理NG-FM-48HYPERLINK《設(shè)備領(lǐng)用協(xié)議》110固定資產(chǎn)管理NG-FM-49HYPERLINK《新中大分（子）公司公章使用審批登記表》116公章管理NG-FM-50HYPERLINK《郵寄收發(fā)管理臺帳》117郵件管理NG-FM-51HYPERLINK《開票申請單及合同信息錄入》118開票申請NG-FM-56HYPERLINK《固定資產(chǎn)及大額低值易耗品情況表》120固定資產(chǎn)管理NG-FM-58HYPERLINK《固定資產(chǎn)及大額低值易耗品變動情況表》121固定資產(chǎn)管理NG-FM-59HYPERLINK《其他應(yīng)收款——個人借款變動表》122個人借款管理NG-FM-60HYPERLINK《其他應(yīng)收款－個人余額明細(xì)表》123個人借款管理NG-FM-61HYPERLINK《應(yīng)收帳款增減變動情況》124應(yīng)收帳款管理NG-FM-62HYPERLINK《帳齡在1年以上的應(yīng)收帳款》125應(yīng)收帳款管理NG-FM-63HYPERLINK返回目錄合同錄入初始及操作為了便于合同管理，便于及時反應(yīng)合同未收款和合同未開票等信息，現(xiàn)需要大家把臺賬中的合同搬進(jìn)INTFI合同管理中，請大家仔細(xì)認(rèn)真的完成，這也是有利于你以后