公共經(jīng)濟學試題

公共經(jīng)濟學試題1、帕累托最優(yōu)2、公共產(chǎn)品的非排他性3、公共部門購買性支出4、稅收的前轉(zhuǎn)5、拉弗曲線二、單項選擇題（15分）1、生產(chǎn)的帕累托最優(yōu)條件是：A、MRTSLKX=MRTSLKYB、MRSXYA=MRSXYBC、MRTXY=MRSXYD、MSB=MSC2、如果所有投票人的偏好都是單峰值的且采用過半數(shù)規(guī)則表決一議案，則該方案將（）A、不能通過B、獲得通過C、不能確定D、需重新修改3、下列產(chǎn)品中屬于純粹公共產(chǎn)品的有（）A、基礎(chǔ)教育B、高速公路C、公園D、國防4、國防支出屬于：A、消耗性支出B、轉(zhuǎn)移性支出C、補助支出D、社會保障支出5、政府執(zhí)行資源配置職能的政策手段包括（）①、財政補貼②稅收③政府購買④政府投資⑤社會救濟A①②③B①②③④C、③④D、①③④⑤6、在以下稅率中，能最好地解決公平問題的稅率是（）A、比例稅B、累退稅C、累進稅D、定額稅7、下列不屬于市場失靈表現(xiàn)的是：A．電信行業(yè)價格居高不下B．傳染性疾病流行C．民營企業(yè)沒有能力從事國防科技研究D．政府提供醫(yī)療保險，但醫(yī)療費用飛速上升，無法控制8、下列哪種稅會助長社會的高消費（）A、收入稅B、消費稅C、財產(chǎn)稅D、人頭稅10．國債依存度是指（）A．國債余額占GDP的比率B．國債還本付息額占財政收入的比率C．國債發(fā)行額占GDP的比率D．國債發(fā)行額占財政支出的比率10、在經(jīng)濟發(fā)生嚴重的通貨膨脹時，政府應(yīng)采用：A、擴張性財政政策與緊縮性貨幣政策配合B、擴張性財政政策與擴張性貨幣政策配合C、緊縮性財政政策與緊縮性貨幣政策配合D、緊縮性財政政策與擴張性貨幣政策配合11、一般均衡分析與局部均衡分析的區(qū)別體現(xiàn)在（）A、前者考慮所有市場的均衡，后者只考慮單個市場的均衡B、前者的分析符合現(xiàn)實，后者的分析不符合現(xiàn)實C、前者較簡單，后者較復(fù)雜D、前者是動態(tài)的，后者是靜態(tài)的12、相機抉擇的財政政策是指（）A、通過財政的某些制度性安排來發(fā)揮對經(jīng)濟的自動穩(wěn)定作用B、調(diào)整總供給的財政政策C、根據(jù)經(jīng)濟情況調(diào)整預(yù)算收支來調(diào)節(jié)社會總需求D、根據(jù)經(jīng)濟情況調(diào)整預(yù)算以實現(xiàn)財政收支的平衡13、下列選項中，（）不屬于公共財政轉(zhuǎn)移性支出A、教育支出B、財政補貼C、捐贈D、債務(wù)利息支出14、下列選項中，（）屬于經(jīng)濟壟斷A、政府對煙酒等的專賣B、政府經(jīng)營郵政、電訊等C、設(shè)置印刷廠印刷鈔票D、征收商標注冊費15、若稅法規(guī)定1000元為免征額，超額部分在1000元以下的征收10%的所得稅，在1000到5000元之間的征收20%的所得稅。某人的應(yīng)稅所得額是3500元，那么他的應(yīng)納稅額為（）A、700元B、500元C、400元350元三、多項選擇題（9分）1、衡量經(jīng)濟效率的帕累托最優(yōu)的條件包括：A、生產(chǎn)的帕累托最優(yōu)勝B、交易的帕累托最優(yōu)C、產(chǎn)品供給的帕累托最優(yōu)額D、產(chǎn)品組合的帕累托最優(yōu)2、政府對外部效應(yīng)的糾正措施有：A、罰款或征稅B、補貼C、公共管制D、法律措施3、公共支出按照是否有直接補償可分為：A、消耗性支出B、經(jīng)常支出C、資本支出D、轉(zhuǎn)移支出4、稅收轉(zhuǎn)嫁包括：A、前轉(zhuǎn)B、后轉(zhuǎn)C、消轉(zhuǎn)D、稅收的資本化5、政府的職能有A、發(fā)行貨幣職能B、穩(wěn)定職能C、分配職能D、配置職能6、財政政策政策工具中的自動穩(wěn)定器包括A、稅收B、政府的轉(zhuǎn)移支付C、農(nóng)產(chǎn)品價格維持政策D、財政政策四、簡答題（30分）1、純粹的公共產(chǎn)品為什么要由政府來提供？2、說明公共支出理論中的公共收入增長引致說？3、作圖說明稅收的收入效應(yīng)。4、在稅源的選擇上應(yīng)注意什么問題？5、作圖說明稅收的超額負擔。五、論述題1.試推導出政府支出乘數(shù)、稅收乘數(shù)和平衡預(yù)算乘數(shù)，并說明為什么政府擴張性的財政政策不能在增加政府支出的同時增加稅收？（14分）2.作圖說明在什么情況下稅負全部由需求方承擔？并說明稅負轉(zhuǎn)嫁的一般規(guī)律（12分）一、名詞解釋（20分）1、帕累托最優(yōu)指資源配置已達到這樣一種境地，無論作任何改變都不可能使一部分人受益而沒有其他的人受損，也就是說，當經(jīng)濟運行達到了高效率時，一部分人處境改善必須以另一些人處境惡化為代價。2、公共產(chǎn)品的非排他性在技術(shù)上無法將那些不愿意為消費行為付款的人排除在某種公共產(chǎn)品的受益范圍之外；或者在技術(shù)上雖然可以排他，但排他的成本很高，以致于有經(jīng)濟上不可行。3、公共部門購買性支出直接表現(xiàn)為為政府購買物品或服務(wù)的活動，包括購買進行日常政務(wù)活動所需的或用于進行投資所需的物品或服務(wù)的支出。4、稅收的前轉(zhuǎn)指在經(jīng)濟交易過程中，納稅人通過提高其所提供的商品或生產(chǎn)要素的價格將所納稅款向前轉(zhuǎn)移給商品或生產(chǎn)要素的購買者或最終消費者的一種形式，即由賣方向買方轉(zhuǎn)嫁。5、拉弗曲線表示稅收收入和稅率之間關(guān)系的一條曲線，當稅率由0開始上升時，稅收收入也會隨之上升，但稅率提高超過一定限度時，稅收收入反而會隨稅率的上升而下降。二、單項選擇題（15分）1、生產(chǎn)的帕累托最優(yōu)條件是：AA、MRTSLKX=MRTSLKYB、MRSXYA=MRSXYBC、MRTXY=MRSXYD、MSB=MSC2、如果所有投票人的偏好都是單峰值的且采用過半數(shù)規(guī)則表決一議案，則該方案將（B）A、不能通過B、獲得通過C、不能確定D、需重新修改3、下列產(chǎn)品中屬于純粹公共產(chǎn)品的有（D）A、基礎(chǔ)教育B、高速公路C、公園D、國防4、國防支出屬于：AA、消耗性支出B、轉(zhuǎn)移性支出C、補助支出D、社會保障支出5、政府執(zhí)行資源配置職能的政策手段包括（B）①、財政補貼②稅收③政府購買④政府投資⑤社會救濟A①②③B①②③④C、③④D、①③④⑤6、在以下稅率中，能最好地解決公平問題的稅率是（B）A、比例稅B、累退稅C、累進稅D、定額稅7、下列不屬于市場失靈表現(xiàn)的是：DA．電信行業(yè)價格居高不下B．傳染性疾病流行C．民營企業(yè)沒有能力從事國防科技研究D．政府提供醫(yī)療保險，但醫(yī)療費用飛速上升，無法控制8、下列哪種稅會助長社會的高消費（C）A、收入稅B、消費稅C、財產(chǎn)稅D、人頭稅10．國債依存度是指（D）A．國債余額占GDP的比率B．國債還本付息額占財政收入的比率C．國債發(fā)行額占GDP的比率D．國債發(fā)行額占財政支出的比率10、在經(jīng)濟發(fā)生嚴重的通貨膨脹時，政府應(yīng)采用：CA、擴張性財政政策與緊縮性貨幣政策配合B、擴張性財政政策與擴張性貨幣政策配合C、緊縮性財政政策與緊縮性貨幣政策配合D、緊縮性財政政策與擴張性貨幣政策配合11、一般均衡分析與局部均衡分析的區(qū)別體現(xiàn)在（A）A、前者考慮所有市場的均衡，后者只考慮單個市場的均衡B、前者的分析符合現(xiàn)實，后者的分析不符合現(xiàn)實C、前者較簡單，后者較復(fù)雜D、前者是動態(tài)的，后者是靜態(tài)的12、相機抉擇的財政政策是指（C）A、通過財政的某些制度性安排來發(fā)揮對經(jīng)濟的自動穩(wěn)定作用B、調(diào)整總供給的財政政策C、根據(jù)經(jīng)濟情況調(diào)整預(yù)算收支來調(diào)節(jié)社會總需求D、根據(jù)經(jīng)濟情況調(diào)整預(yù)算以實現(xiàn)財政收支的平衡13、下列選項中，（A）不屬于公共財政轉(zhuǎn)移性支出A、教育支出B、財政補貼C、捐贈D、債務(wù)利息支出14、下列選項中，（B）屬于經(jīng)濟壟斷A、政府對煙酒等的專賣B、政府經(jīng)營郵政、電訊等C、設(shè)置印刷廠印刷鈔票D、征收商標注冊費15、若稅法規(guī)定1000元為免征額，超額部分在1000元以下的征收10%的所得稅，在1000到5000元之間的征收20%的所得稅。某人的應(yīng)稅所得額是3500元，那么他的應(yīng)納稅額為（C）A、700元B、500元C、400元350元三、多項選擇題（9分）1、衡量經(jīng)濟效率的帕累托最優(yōu)的條件包括：ABDA、生產(chǎn)的帕累托最優(yōu)勝B、交易的帕累托最優(yōu)C、產(chǎn)品供給的帕累托最優(yōu)額D、產(chǎn)品組合的帕累托最優(yōu)2、政府對外部效應(yīng)的糾正措施有：ABCDA、罰款或征稅B、補貼C、公共管制D、法律措施3、公共支出按照是否有直接補償可分為：ADA、消耗性支出B、經(jīng)常支出C、資本支出D、轉(zhuǎn)移支出4、稅收轉(zhuǎn)嫁包括：ABCDA、前轉(zhuǎn)B、后轉(zhuǎn)C、消轉(zhuǎn)D、稅收的資本化5、政府的職能有：BCDA、發(fā)行貨幣職能B、穩(wěn)定職能C、分配職能D、配置職能6、財政政策政策工具中的自動穩(wěn)定器包括：ABCA、稅收B、政府的轉(zhuǎn)移支付C、農(nóng)產(chǎn)品價格維持政策D、財政政策四、簡答題（30分）1、純粹的公共產(chǎn)品為什么要由政府來提供？答：（1）無法解決免費搭乘的問題。（2）公共產(chǎn)品的邊際成本為零，要求這些產(chǎn)品必須免費提供，這也是私人企業(yè)難以接受的2、說明公共支出理論中的公共收入增長引致說？在正常年份公共支出呈現(xiàn)出一種漸進的上升趨勢，但當社會經(jīng)歷“劇變”（如戰(zhàn)爭、經(jīng)濟大危機或嚴重災(zāi)害）時，公共支出急劇上升；當劇變期結(jié)束之后，公共支出水平會下降，但不會低于原來的水平。有3種效應(yīng)會導致財政支出水平的增長：（1）替代效應(yīng)：公共支出替代私人支出，高稅收水平替代低稅收水平。（2）集中效應(yīng)：中央政府的收支增加，而地方政府的收支相應(yīng)收縮。（3）檢查效應(yīng)：對劇變的檢查和反思。3、作圖說明稅收的收入效應(yīng)。答：當政府不征收稅收時，消費者的預(yù)算約束線為CD，與無差異曲線相切于E’點，而當政府征收稅收時，消費者的預(yù)算約束線為AB，與無差異曲線相切于E點，從E’點與E點的比較可知，政府征稅使消費者對食品和衣物的消費減少，福利水平下降。4、在稅源的選擇上應(yīng)注意什么問題？答：主要是考慮稅源和稅本的關(guān)系。稅本、稅源、稅收之間的關(guān)系是，稅本是稅收來源的根本，稅源是由稅本產(chǎn)生的收益，稅收則來自于稅源?？梢宰鳛槎愒吹囊话銦o非是工資、地租和利潤，如果以這三者作為稅源，并將課稅的額度限制在這個范圍內(nèi)，則一般不會損害稅本。至于財產(chǎn)中的生產(chǎn)性資本一般是不能作為課稅對象的，否則就會損害資本的形成和積累，最終導致國民經(jīng)濟萎縮，政府收入來源枯竭。一些非生產(chǎn)性的財產(chǎn)，是可以作為課對象的。5、作圖說明稅收的超額負擔。答：（1）三角形E1DE0這部分利益是納稅給私人經(jīng)濟部門帶來的凈損失，但政府也沒有得到，它就是稅收的超額負擔（2）、稅收額外負擔的形成。稅收會產(chǎn)生兩種效應(yīng)，從而影響個人的福利水平：一是收入效應(yīng)，二是替代效應(yīng)。只有替代效應(yīng)才會產(chǎn)生超額負擔。五、論述題1.試推導出政府支出乘數(shù)、稅收乘數(shù)和平衡預(yù)算乘數(shù)，并說明為什么政府擴張性的財政政策不能在增加政府支出的同時增加稅收？（14分）答：在三元經(jīng)濟中，有：Y=C+I+GY=C+S+T則宏觀經(jīng)濟均衡條件為C+I+G=Y=C+S+TS=I+G-T而C=c（Y－T+TR）當經(jīng)濟出現(xiàn)有效需求不足時，均衡的國民收入事實上就由總需求水平?jīng)Q定Y=C+I+G有：Y=c（Y－T+TR）+I+GY=(cTR－cT+I+G)/(1－c)由政府干預(yù)，則國民收入均衡值將按乘數(shù)原理多倍擴大政府購買乘數(shù)KG=1/（1-c）政府轉(zhuǎn)移支付乘數(shù)KTR=c/（1-c）政府稅收乘數(shù)KT=－c/（1-c）平衡預(yù)算乘數(shù)KG+KT=－c/（1-c）+1/（1-c）=1政府實施擴張性的財政政策是為了刺激經(jīng)濟，促使經(jīng)濟增長，當政府增加購買性支出時，會促進經(jīng)濟增長，但如果同時增稅，則會起到相反的作用，兩者同時實施，不能達到促進經(jīng)濟增長的目的。2.作圖說明在什么情況下稅負全部由需求方承擔？并說明稅負轉(zhuǎn)嫁的一般規(guī)律（12分）答：（1）稅收全部由需求方負擔：需求完全無彈性或供給完全有彈性。需求完全無彈性，消費者的購買量不會因價格提高而有任何減少。供給完全有彈性，生產(chǎn)者的生產(chǎn)量會因價格的任何下降而減少至零。（2）a.如果課稅產(chǎn)品屬于生活必需品、不易替代產(chǎn)品或用途狹窄的產(chǎn)品，消費者在稅收轉(zhuǎn)嫁中處于不利的地位。b.如果課稅產(chǎn)品屬于資本密集型產(chǎn)品或生產(chǎn)周期較長的產(chǎn)品。生產(chǎn)者在稅收轉(zhuǎn)嫁中處于不利的地位。c.如果課稅范圍較窄，則課稅產(chǎn)品的替代性較大，稅負易向賣方轉(zhuǎn)移。反之則反之。d.從短期看，產(chǎn)品供給彈性遠低于需求彈性，因此稅負歸宿有利于買方；長期則難以確定1、帕累托最優(yōu)2、中間投票人定理3、公共支出的擠出效應(yīng)4、李嘉圖等價定理5、政府間財政關(guān)系二、單項選擇題（15分）1．下列哪種情況實現(xiàn)了帕累托最優(yōu)：A．A的處境改善必然對應(yīng)于B的處境惡化B．A的處境變好了，而B的處境至少不會變壞C．當B的處境固定時，A目前的處境不一定是他可以得到的最好狀況D．A可以通過變化來改善自己的處境，但這種變化對B沒有影響2．下列不屬于市場失靈表現(xiàn)的是：A．電信行業(yè)價格居高不下B．傳染性疾病流行C．民營企業(yè)沒有能力從事國防科技研究D．政府提供醫(yī)療保險，但醫(yī)療費用飛速上升，無法控制3．下列哪些產(chǎn)品是純粹公共產(chǎn)品A．自來水B．藥品C．廣播電視D．警察4．公共產(chǎn)品的基本特征不包括（）A．非競爭性B．邊際社會成本為零C．邊際擁擠成本為零D．邊際生產(chǎn)成本為零5．以下不屬于阿羅不可能定理的假設(shè)的是A．帕累托最優(yōu)B．獨立性和非獨裁性C．合理性D．定義域的限制性6．財政消耗性支出不包括（）A．國防支出B．公共教育支出C．公共保健支出D．社會保障支出7．在完全競爭市場中，稅負的轉(zhuǎn)稼（）A．既可前轉(zhuǎn)也可后轉(zhuǎn)B．只能前轉(zhuǎn)C．只可后轉(zhuǎn)D．只可消轉(zhuǎn)8．社會保險的籌資模式中，現(xiàn)收現(xiàn)付制適用于（）社會，而基金制適用于（）社會A．人口老齡化，社會經(jīng)濟狀況平穩(wěn)B．人口數(shù)量變化大，人口老齡化C．人口數(shù)量變化小，人口老齡化D．社會經(jīng)濟善不平穩(wěn)，人口老齡化9．最可能影響資源配置效率的稅率是（）A．比例稅B．累退稅C．累進稅D．定額稅10．國債依存度是指（）A．國債余額占GDP的比率B．國債還本付息額占財政收入的比率C．國債發(fā)行額占GDP的比率D．國債發(fā)行額占財政支出的比率11．在競爭市場環(huán)境中，以下哪種情況下稅負全部由供給方承擔（）A．生活必需品B．生產(chǎn)周期短的產(chǎn)品C．供給完全無彈性的產(chǎn)品D．課說范圍幾乎覆蓋全部商品12．各國在企業(yè)所得稅上大多采用（）A．單一的比例稅率B．累進稅率C．累退稅率D．定額稅率13．根據(jù)政府間分稅的原則，下列稅種中適宜作為地方稅的是（）A．個人所得稅B．公司所得稅C．增值稅D．土地稅14．經(jīng)濟處于輕度衰退而政府財政赤字較大時，應(yīng)采用哪種搭配（）A．擴張性財政政策和擴張性貨幣政策B．擴張性財政政策和緊縮性貨幣政策C．緊縮性財政政策和擴張性貨幣政策增值稅D．緊縮性財政政策和緊縮性貨幣政策土地稅15．供給學派認為減稅應(yīng)當（）A．降低平均稅率提高可支配收入B．使政府獲得財政股利C．刺激消費需求D．降低邊際稅率刺激創(chuàng)新三、多項選擇題（15分）1．政府執(zhí)行資源配置職能的政策手段包括（）A．財政補貼B．稅收C．政府購買D．政府投資Ｅ．社會救濟2．私人部門克服外部效應(yīng)的機制有（）A．一體化B．明確產(chǎn)權(quán)C．法律措施D．社會制裁Ｅ．罰款3．稅收和公債的區(qū)別有（）A．稅收無須償還，而公債必須償還B．稅收屬于財政收入，而公債不屬于財政收入C．稅收具有強制性，面公債是自愿的信用關(guān)系D．稅收的對象和稅率事先規(guī)定，而公債利率受諸多因素的影響Ｅ．稅收收入變化無常，而公債收入變化不大4．稅收轉(zhuǎn)嫁包括（）A．前轉(zhuǎn)B．后轉(zhuǎn)C．消轉(zhuǎn)D．稅收的資本化E．合理避稅5．按照政府間職能分配的原則，以下職能部門中應(yīng)由中央政府承擔的是（）A．在經(jīng)濟衰退時期擴張經(jīng)濟B．建立社會保障體系C．消防工作D．在經(jīng)濟過熱時期收縮經(jīng)濟Ｅ．本國某城市申辦奧運會6．衡量經(jīng)濟效率的帕累托最優(yōu)的條件包括（）A．生產(chǎn)的帕累托最優(yōu)勝B．交易的帕累托最優(yōu)C．產(chǎn)品供給的帕累托最優(yōu)D．產(chǎn)品組合的帕累托最優(yōu)Ｅ．產(chǎn)品需求的帕累托最優(yōu)（）7．政府對外部效應(yīng)的糾正措施有：A．罰款B．補貼C．公共管制D．社會道德Ｅ．征稅8．政府采購的特點有（）A．采購主體的特殊性B．采購資金的公共性C．政府采購的政策性D．采購對象的廣泛性Ｅ．采購行為的非贏利性9．政府對教育進行投資的原因是（）A．教育是一種純粹的公共產(chǎn)品B．教育具有很大的外部性C．人力資本市場是不完善的資本市場D．貧困導致了人力資本市場的不公平競爭Ｅ．納稅人繳了稅10．稅收具有的特征有（）A．強制性B．公共性C．無償性D．自覺性Ｅ．固定性四、簡答題（25分）1、純粹的公共產(chǎn)品為什么要由政府來提供？2、分析政府在教育支出方面通過對私立學校進行補貼的經(jīng)濟效應(yīng)。3、試說明瓦格納對公共支出增長原因的解釋。4、作圖說明稅收的收入效應(yīng)。5、發(fā)達國家稅制改革有什么特點？五、論述題（25分）政府的三大職能在中央政府和地方政府之間應(yīng)如何劃分？為什么？（10分）２．在市場經(jīng)濟國家，政府為什么同樣應(yīng)對經(jīng)濟進行宏觀調(diào)控？結(jié)合我國的實際，說明政府是如何對經(jīng)濟進行宏觀調(diào)控的？（15分）公共產(chǎn)品利益集團社會保障稅制結(jié)構(gòu)公債制度單項選擇題（每小題2分，共20分）公共經(jīng)濟學是研究（）的經(jīng)濟行為的一門學科A公共部門B私人部門C企業(yè)D政府下列哪項不是市場失靈的主要表現(xiàn)（）A外部效應(yīng)B私人產(chǎn)品C壟斷D偏好不合理世界銀行將政府職能分為小型、中型和大型三個層次，以下哪項（）是小型政府職能A提供的純粹公共品B協(xié)調(diào)私人活動C直接進行社會分配D對企業(yè)進行規(guī)制，規(guī)范壟斷企業(yè)4、下列哪項內(nèi)容不屬于阿羅假設(shè)（）A理性假設(shè)B非獨裁性C公共管制D不相關(guān)選擇的獨立性5、將公共支出劃分為經(jīng)濟建設(shè)費用、社會文教費、國防費、行政管理費和債務(wù)支出等，是按公共支出的（）劃分的。A性質(zhì)B用途C國家職能D政府層次稅收分為直接稅和間接稅是按（）原則進行分類的。A課征對象B稅負能否轉(zhuǎn)嫁C稅收歸屬D記征標準假定某納稅人的所得額為3500元，按全額累進稅率征稅，規(guī)定所得額在1000元以下者，稅率為10%，所得額在1001至3500元者，稅率為20%，則該納稅人應(yīng)納得所額為（）A600B700C800D8508、第7題中若改為超額累進稅率，即分段計算納稅額，則納稅總額為（）A600B700C800D8509、以下哪一項不屬于公債的功能作用（）A彌補財政赤字B籌集建設(shè)資金C穩(wěn)定社會環(huán)境D調(diào)節(jié)宏觀經(jīng)濟以下哪個式子能反映公債的負擔率（）A=一國當年公債余額/當年國內(nèi)生產(chǎn)總值*100%B=一國當年公債發(fā)行量/當年國家財政總支出額*100%C=一國當年公債發(fā)行量/當年居民儲蓄余額*100%D=當年公債還本付息額/當年國家財政收入額*100%簡述題（每小題5分，共30分）公共經(jīng)濟學研究主要包括哪些內(nèi)容？什么是市場失靈，試以信息不完全情況舉例說明。市場決策和非市場決策的主要區(qū)別是什么？筒述單一稅制和復(fù)合稅制各有什么優(yōu)缺點簡述稅收中性試比較公債政策和財政政策圖形分析題并作簡單解釋（每小題6分，共30分）衡量公平的重要指標是基尼系數(shù)，試畫出洛倫茲曲線，并通過基尼系數(shù)說明公平程度的大小。畫出公共產(chǎn)品的需求曲線。政府部門糾正外部效應(yīng)的方式有三種，征稅和罰款，補貼和公共管制，就征稅和罰款的情形畫圖說明。試用拉弗曲線說明最佳稅率的選擇。畫圖說明稅收入效應(yīng)和替代效應(yīng)公共產(chǎn)品用以滿足以整個社會為單位共同提出的公共需要的產(chǎn)品。利益集團是指一個力圖對政府的公共選擇活動施加壓力，由少數(shù)有共同利益的投票人組成的組織。社會保障是國家通過立法，采取強制手段對國民收入實行再分配，形成社會保障基金，，并對由多種原因而使生存發(fā)生困難的社會成員給予物質(zhì)上的幫助，以保障其基本生活需要的一系列有組織的措施。稅制結(jié)構(gòu)是指各類稅收的組合以及各類稅收在組合中相對地位。公債制度公債制度是國家關(guān)于公債的發(fā)行、流通、使用和償還等過程各個五一節(jié)的各種法令、執(zhí)行管理辦法與制度的總稱，它規(guī)范公債主體行為、運行規(guī)則以及所形成的各種關(guān)系。單項選擇題（每小題2分，共20分）公共經(jīng)濟學是研究（A）的經(jīng)濟行為的一門學科A公共部門B私人部門C企業(yè)D政府下列哪項（B）不是市場失靈的主要表現(xiàn)A外部效應(yīng)B完全競爭市場中的私人產(chǎn)品C壟斷D偏好不合理世界銀行將政府職能分為小型、中型和大型三個層次，以下哪項（A）是小型政府職能A提供的純粹公共品B協(xié)調(diào)私人活動C直接進行社會分配D對企業(yè)進行規(guī)制，規(guī)范壟斷企業(yè)4、下列哪項內(nèi)容不屬于阿羅假設(shè)（C）A理性假設(shè)B非獨裁性C公共管制D不相關(guān)選擇的獨立性5、將公共支出劃分為經(jīng)濟建設(shè)費用、社會文教費、國防費、行政管理費和債務(wù)支出等，是按公共支出的（C）劃分的。A性質(zhì)B用途C國家職能D政府層次稅收分為直接稅和間接稅是按（B）原則進行分類的。A課征對象B稅負能否轉(zhuǎn)嫁C稅收歸屬D記征標準假定某納稅人的所得額為3500元，按全額累進稅率征稅，規(guī)定所得額在1000元以下者，稅率為10%，所得額在1001至3500元者，稅率為20%，則該納稅人應(yīng)納得所額為（B）A600B700C800D8508、第7題中若改為超額累進稅率，即分段計算納稅額，則納稅總額為（A）A600B700C800D8509、以下哪一項不屬于公債的功能作用（C）A彌補財政赤字B籌集建設(shè)資金C穩(wěn)定社會環(huán)境D調(diào)節(jié)宏觀經(jīng)濟以下哪個式子能反映公債的負擔率（A）A=一國當年公債余額/當年國內(nèi)生產(chǎn)總值*100%B=一國當年公債發(fā)行量/當年國家財政總支出額*100%C=一國當年公債發(fā)行量/當年居民儲蓄余額*100%D=當年公債還本付息額/當年國家財政收入額*100%簡述題（每小題6分，共30分）公共經(jīng)濟學研究主要包括哪些內(nèi)容？公共經(jīng)濟學主要研究分為三類::一是搞清公共部門從事哪些活動及如何組織;二是盡可能地理解和預(yù)測政府活動的全部結(jié)果;三是評價各種政策.。具體來講包括：公共部門的職能、公共產(chǎn)品理論、公共選擇理論、公共支出理論和政策、稅收理論和稅收制度、公債、政府間的財政關(guān)系和公共財政政策等。什么是市場失靈，試以信息不完全情況舉例說明。市場失靈是指現(xiàn)實中不符合完全競爭條件的因素以及市場運行結(jié)果被認為不完善的方面。舉例可選擇信息不完全、外部效應(yīng)等多種例子。市場決策和非市場決策的主要區(qū)別是什么？區(qū)別是：市場決策是完全的市場機制的作用，由市場實現(xiàn)資源配置，而非市場決策的主體是政府，由政府官員代表民眾做出決策，不可避免犧牲一部分人的利益去滿足另一部分人的利益。筒述復(fù)合稅制有什么優(yōu)缺點答：復(fù)合稅制的優(yōu)點：一是稅源充裕，彈性較大，能保證財政需要并適應(yīng)其變化；二是各種稅相互補充，能全面發(fā)揮稅制的功能，捕捉各種稅源；三是符合各項稅收原則，能夠涵養(yǎng)稅源，促進社會經(jīng)濟發(fā)展。缺點：稅種設(shè)置較多，稅負分布不均，征收復(fù)雜等。簡述稅收中性答：包括兩個含義：一是國家征稅使社會所付出代價以稅款為限，盡可能不紀念品納稅人或社會帶來其他的額外損失或負擔；二是國家征稅應(yīng)避免對市場經(jīng)濟正常運行的干擾，特別是不能使稅收成為超越市場機制資源配置的決定因素。試比較公債政策和財政政策答：一是政策目標不同；二是市場影響不同；三是政策效應(yīng)不同；四是政策內(nèi)容不同。圖形分析題并作簡單解釋（每小題6分，共30分）衡量公平的重要指標是基尼系數(shù)，畫出洛倫茲曲線，并通過基尼系數(shù)說明公平程度的大小。畫出公共產(chǎn)品的需求曲線。政府部門糾正外部效應(yīng)的方式有三種，征稅和罰款，補貼和公共管制，就征稅的情形畫圖說明。試用拉弗曲線說明最佳稅率的選擇。畫圖說明稅收的替代效應(yīng)、名詞解釋（共5小題，每小題3分，共15分）1、帕累托效率2、林達爾均衡3、中間投票者定理4、轉(zhuǎn)移性公共支出5、稅收主體二、單項選擇題（共15小題，請將正確答案的英文字母填在題前相應(yīng)的空格內(nèi)，每小題1分，共15分）1．；2．；3．；4．；5．；6．；7．；8．；9．；10．；11．；12．____；13．；14．；15．；1．下列哪種情況實現(xiàn)了帕累托最優(yōu)：A．A的處境改善必然對應(yīng)于B的處境惡化B．A的處境變好了，而B的處境至少不會變壞C．當B的處境固定時，A目前的處境不一定是他可以得到的最好狀況D．A可以通過變化來改善自己的處境，但這種變化對B沒有影響2．下列不屬于市場失靈表現(xiàn)的是：A．電信行業(yè)價格居高不下B．傳染性疾病流行C．民營企業(yè)沒有能力從事國防科技研究D．政府提供醫(yī)療保險，但醫(yī)療費用飛速上升，無法控制3．下列哪些產(chǎn)品是純粹公共產(chǎn)品A．自來水B．藥品C．廣播電視D．警察4．公共產(chǎn)品的基本特征不包括（）A．非競爭性B．邊際社會成本為零C．邊際擁擠成本為零D．邊際生產(chǎn)成本為零5．以下不屬于阿羅不可能定理的假設(shè)的是A．帕累托最優(yōu)B．獨立性和非獨裁性C．合理性D．定義域的限制性6．財政消耗性支出不包括（）A．國防支出B．公共教育支出C．公共保健支出D．社會保障支出7．在完全競爭市場中，稅負的轉(zhuǎn)稼（）A．既可前轉(zhuǎn)也可后轉(zhuǎn)B．只能前轉(zhuǎn)C．只可后轉(zhuǎn)D．只可消轉(zhuǎn)8．社會保險的籌資模式中，現(xiàn)收現(xiàn)付制適用于（）社會，而基金制適用于（）社會A．人口老齡化，社會經(jīng)濟狀況平穩(wěn)B．人口數(shù)量變化大，人口老齡化C．人口數(shù)量變化小，人口老齡化D．社會經(jīng)濟不平穩(wěn)，人口老齡化9．（）是政府取得公共收入的最佳形式。A．發(fā)行公債B．稅收C．增發(fā)貨幣D．發(fā)行國債10．國債依存度是指（）A．國債余額占GDP的比率B．國債還本付息額占財政收入的比率C．國債發(fā)行額占GDP的比率D．國債發(fā)行額占財政支出的比率11．在競爭市場環(huán)境中，以下哪種情況下稅負全部由供給方承擔（）A．生活必需品B．生產(chǎn)周期短的產(chǎn)品C．供給完全無彈性的產(chǎn)品D．課說范圍幾乎覆蓋全部商品12．各國在企業(yè)所得稅上大多采用（）A．單一的比例稅率B．累進稅率C．累退稅率D．定額稅率13．根據(jù)政府間分稅的原則，下列稅種中適宜作為地方稅的是（）A．關(guān)稅B．公司所得稅C．增值稅D．土地稅14．經(jīng)濟處于輕度衰退而政府財政赤字較大時，應(yīng)采用哪種搭配（）A．擴張性財政政策和擴張性貨幣政策B．擴張性財政政策和緊縮性貨幣政策C．緊縮性財政政策和擴張性貨幣政策D．緊縮性財政政策和緊縮性貨幣政策15．供給學派認為減稅應(yīng)當（）A．降低平均稅率提高可支配收入B．使政府獲得財政股利C．刺激消費需求D．降低邊際稅率刺激創(chuàng)新三、多項選擇題（共10小題，請將正確答案的英文字母填在題前相應(yīng)的空格內(nèi)，每小題2分，共20分）1．；2．；3．；4．___________；5．；6．；7．；8．；9．；10．；1．公共財政的職能包括（）A．資源配置職能B．調(diào)節(jié)收入分配的職能C．促進就業(yè)職能D．促進經(jīng)濟穩(wěn)定發(fā)展的職能Ｅ．平衡國際收支職能2．私人部門克服外部效應(yīng)的機制有（）A．一體化B．明確產(chǎn)權(quán)C．法律措施D．社會制裁Ｅ．罰款3．稅收和公債的區(qū)別有（）A．稅收無須償還，而公債必須償還B．稅收屬于財政收入，而公債不屬于財政收入C．稅收具有強制性，面公債是自愿的信用關(guān)系D．稅收的對象和稅率事先規(guī)定，而公債利率受諸多因素的影響Ｅ．稅收收入變化無常，而公債收入變化不大4．稅收轉(zhuǎn)嫁包括（）A．前轉(zhuǎn)B．后轉(zhuǎn)C．消轉(zhuǎn)D．稅收的資本化E．合理避稅5．按照政府間職能分配的原則，以下職能部門中應(yīng)由中央政府承擔的是（）A．在經(jīng)濟衰退時期擴張經(jīng)濟B．建立社會保障體系C．消防工作D．在經(jīng)濟過熱時期收縮經(jīng)濟Ｅ．本國某城市申辦奧運會6．衡量經(jīng)濟效率的帕累托最優(yōu)的條件包括（）A．生產(chǎn)的帕累托最優(yōu)B．交易的帕累托最優(yōu)C．產(chǎn)品供給的帕累托最優(yōu)D．產(chǎn)品組合的帕累托最優(yōu)Ｅ．產(chǎn)品需求的帕累托最優(yōu)（）7．政府對外部效應(yīng)的糾正措施有：A．罰款B．補貼C．公共管制D．社會道德Ｅ．征稅8．政府采購的特點有（）A．采購主體的特殊性B．采購資金的公共性C．政府采購的政策性D．采購對象的廣泛性Ｅ．采購行為的非贏利性9．政府對教育進行投資的原因是（）A．教育是一種純粹的公共產(chǎn)品B．教育具有很大的外部性C．人力資本市場是不完善的資本市場D．貧困導致了人力資本市場的不公平競爭Ｅ．納稅人繳了稅10．稅收具有的特征有（）A．強制性B．公共性C．無償性D．自覺性Ｅ．固定性四、簡答題（共5小題，每小題5分，共25分）1、相對于私人物品或服務(wù)來說，公共物品或服務(wù)具有哪些特征？2、消費性支出對流通、生產(chǎn)和分配領(lǐng)域的影響是怎樣的？3、什么是稅收效率原則？具體包括哪些內(nèi)容？4、簡要闡述稅收對消費者行為的影響。5、什么是流轉(zhuǎn)課稅？流轉(zhuǎn)課稅有哪些稅種？五、論述題（25分）1、試述負債有害論和公債新哲學論的基本觀點。（10分）２．分析我國當前的宏觀經(jīng)濟形勢，并說明政府是如何對經(jīng)濟進行宏觀調(diào)控的？（15分）、名詞解釋（共5小題，每小題3分，共15分）1、帕累托效率：如果社會資源的配置已經(jīng)達到這樣一種狀態(tài)，即任何重新調(diào)整都不可能在不使其他任何人景況變壞的情況下，而使任何一人的景況更好，那么，這種資源配置的狀況就是最佳的，也就是最有效率的。這就是“帕累托效率”。2、林達爾均衡：如果每個社會成員都按照其所獲得的公共物品或服務(wù)的邊際效益的大小，來捐獻自己應(yīng)當分擔的公共物品或服務(wù)的資金費用，則公共物品或服務(wù)的供給量可以達到具有效率的最佳水平。這就是“林達爾均衡”。3、中間投票者定理：所謂中間投票者，指的是這樣一種投票者：其最偏好的結(jié)果處于所有投票者最偏好的結(jié)果的中間狀態(tài)。中間投票者定理是：如果所有投票者對公共物品或服務(wù)的邊際效益曲線均呈向右下方傾斜的狀態(tài)，那么，中間投票者最偏好的公共物品或服務(wù)的供給，就是多數(shù)規(guī)則下的政治均衡。根據(jù)中間投票者定理，簡單多數(shù)規(guī)則下的反映中間投票者意愿的那個提案會最終獲勝。4、轉(zhuǎn)移性公共支出：直接表現(xiàn)為貨幣的無償?shù)摹畏矫娴霓D(zhuǎn)移，主要包括政府部門用于養(yǎng)老金、補貼、債務(wù)利息、失業(yè)救濟金等方面的支出。5、課稅主體：亦稱“納稅人”或“納稅義務(wù)人”，也就是稅法上規(guī)定的直接負有納稅義務(wù)的人。二、單項選擇題（共15小題，每小題1分，共15分）1．A；2．D；3．D；4．D；5．A；6．D；7．A；8．C；9．B；10．D；11．C；12．__A__；13．D；14．C；15．D；三、多項選擇題（共10小題，每小題2分，共20分）1．ABD；2．ABD；3．ACD；4．__ABCD____；5．ABD；6．ABD；7．ABCE；8．ABCDE；9．BCD；10．ACE；四、簡答題（共5小題，每小題5分，共25分）答題要點：（1）效用的不可分割性。即公共物品或服務(wù)是向整個社會共同提供的，具有共同受益或聯(lián)合消費的特點。（2）消費的非競爭性。即增加一個消費者的邊際成本為0。（3）受益的非排它性。即在技術(shù)上沒有辦法將拒絕為之付款的個人或企業(yè)排除在公共物品或服務(wù)的受益范圍之外。答題要點：消費性支出直接表現(xiàn)為政府購買物品或服務(wù)的活動。（1）對流通領(lǐng)域的影響。市場銷售能否實現(xiàn)相當程度上取決于社會的購買需求。政府消費性支出主要通過影響社會總需求來影響流通領(lǐng)域，增加政府消費性支出一方面可以刺激私人部門的投資，另一方面可以直接增加消費需求。因此，政府的消費性支出是各種物品或服務(wù)的銷售得以實現(xiàn)的一個不可或缺的條件。（2）對生產(chǎn)領(lǐng)域的影響。增加政府消費性支出，將導致市場價格上升，企業(yè)利潤率提高并擴大生產(chǎn)、增加社會就業(yè)，并進一步增加社會總需求和刺激生產(chǎn)。（3）對分配領(lǐng)域的影響。政府消費性支出結(jié)構(gòu)的變化將導致提供這些物品或服務(wù)的企業(yè)所獲得的收益相應(yīng)變化，相應(yīng)地，這些企業(yè)對各種生產(chǎn)要素的報酬也會變化，整個社會的收入分配狀況也將受到相應(yīng)的影響。如果政府消費性支出結(jié)構(gòu)沒有變化，則政府增加或減少消費性支出，將導致提供這些物品或服務(wù)的企業(yè)收入相應(yīng)增加或者減少。答題要點：所謂稅收效率原則就是要求政府征稅有利于社會資源的有效配置和國民經(jīng)濟的有效運行，提高稅務(wù)行政和管理效率。它可分為（1）稅收的經(jīng)濟效率原則。檢驗稅收經(jīng)濟效率原則的標準，在于稅收的額外負擔最小化和額外收益最大化。（2）稅收本身的效率原則。檢驗標準在于稅收成本占稅收收入的比重，即是否能以最小的稅收成本取得最大的稅收收入。答題要點：稅收對消費者行為的影響，表現(xiàn)在替代效應(yīng)和收入效應(yīng)兩個方面。（1）稅收對消費者選擇的替代效應(yīng)。表現(xiàn)為政府對商品課稅后，會使課稅商品價格相對上漲，造成消費者減少對課稅或重稅商品的購買量，而增加對無稅或輕稅商品的購買量，即以無稅或輕稅商品替代課稅或重稅商品。（2）稅收對消費者選擇的收入效應(yīng)。表現(xiàn)為政府課稅后，會使消費者可支配收入下降，從而降低商品的購買量。答提要點：所謂流轉(zhuǎn)課稅，是指以商品和服務(wù)的流轉(zhuǎn)額為課稅對象的課稅體系。它主要包括消費稅、銷售稅、增值稅和關(guān)稅。流轉(zhuǎn)課稅的課征對象是商品的流轉(zhuǎn)額，流轉(zhuǎn)課稅在稅收負擔上具有累退性，在征收管理上具有簡便性，在執(zhí)行社會經(jīng)濟政策上具有針對性，流轉(zhuǎn)課稅稅收負擔普遍、課稅隱蔽。（1）消費稅。是以消費品的流轉(zhuǎn)額作為課稅對象的各種稅收的統(tǒng)稱。（2）銷售稅。也稱營業(yè)稅，是以企業(yè)的商品（服務(wù)）的銷售收入額為課稅對象的收入。（3）增值稅。是以企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營中的增值額為課稅對象所課征的稅收。（4）關(guān)稅。是對進出國境的商品貨物流轉(zhuǎn)額課征的一種稅收。五、論述題（25分）1、（10分）答題要點：在公債的運用問題上，大衰退以前的主流經(jīng)濟學家，如魁奈、斯密、李嘉圖、薩伊、穆勒等，大多都對公債持否定態(tài)度，主張負債有害論。公債有害論的基本觀點有：（1）政府舉債必使民間生產(chǎn)資金移充財政用途，妨礙工商業(yè)的發(fā)展；（2）用公債來彌補政府公共收支的赤字，會使政府形成一種不負責任的開支風氣；（3）政府在公債上須作兩度的支付，一次付息，一次還本，頗為浪費人力、物力和財力；（3）公債的發(fā)行會引起市場利率上漲，阻礙生產(chǎn)規(guī)模的擴大；（5）公債的大量增長會造成國力的衰弱。大衰退以后，出現(xiàn)了“公債新哲學論”。凱恩斯等經(jīng)濟學家對公債的態(tài)度由否定轉(zhuǎn)向肯定，認為公債有益于經(jīng)濟。公債新哲學論的主要觀點有：（1）以公債支持赤字財政的實行可以直接或間接地擴大社會需求，從而消除經(jīng)濟危機和失業(yè)；（2）公債是經(jīng)濟危機時期刺激經(jīng)濟增長的必需條件，公債的利與弊應(yīng)當從刺激經(jīng)濟增長的角度去考察、評價；（3）公債具有生產(chǎn)性，它可以促使物質(zhì)財富的增加。因而，所發(fā)行的巨額公債，不但不是政府債務(wù)，反而應(yīng)視同國家的資產(chǎn)；（4）公債的還本付息非但不會增加下一代的負擔，而且還可以通過促使更大數(shù)量資本形成和消費的增加，為下一代增加可繼承的遺產(chǎn)；（5）公債可作為政府調(diào)節(jié)、干預(yù)經(jīng)濟的重要桿杠，其作用不僅在于吸引通貨膨脹時期的剩余購買力，增加經(jīng)濟衰退時期的需求，以穩(wěn)定經(jīng)濟，還在于通過公債利率的恰當確定，引導社會資源的合理配置。2、（15分）答題要點：（1）當前宏觀經(jīng)濟形勢分析。自2003年下半年以來，物價開始回升，某些領(lǐng)域，主要是房地產(chǎn)及上游產(chǎn)業(yè)出現(xiàn)了“過熱”現(xiàn)象。但當前的經(jīng)濟“過熱”，更多地是表現(xiàn)為結(jié)構(gòu)性“過熱”。在防止“過熱”的同時，應(yīng)該注意經(jīng)濟還有緊縮的趨勢，特別是一般消費品供給能力過剩的問題還比較嚴重。（2）政府的宏觀調(diào)控政策及評價。針對本輪經(jīng)濟“過熱”的特點，政府宏觀調(diào)控重點主要側(cè)重于對土地和信貸的調(diào)控，從源頭上控制住投資過熱的問題。有關(guān)政策出臺后，取得了良好的效果，投資膨脹問題得到有效抑制。但是，房地產(chǎn)業(yè)由于投機而造成房價上升、投資增長過快等泡沫問題仍然沒有得到有效解決，因此，政府最近采取多管齊下措施抑制房地產(chǎn)泡沫，特別是加息、提高房地產(chǎn)交易稅率等都取得良好效果。當前，中國必須警惕經(jīng)濟緊縮的苗頭，在宏觀政策運用上，必須更多地進行結(jié)構(gòu)性調(diào)控，一方面抑制某些領(lǐng)域的過熱，另一方面要刺激消費，進一步拉動經(jīng)濟增長，以防止經(jīng)濟緊縮。號姓名年級專業(yè)題號一二三四總分得分20283517評閱人彭東慧名詞解釋（4×5=20）1.單峰偏好2.中間投票人定理3.公共支出不斷增長法則4.稅收中性5.稅負轉(zhuǎn)嫁填空（1×28=28）1.公共部門的組成部分為、、。2.福利經(jīng)濟學兩大基本原則為、。3.混合經(jīng)濟體制中公共部門的經(jīng)濟職能主要包括、、。4.公共產(chǎn)品的基本特征為、。5.混合物品的理想的供給方式是，其成本補償方式為和。6.偏好顯示的途徑主要有、、、。7.稅收成本包括、。8.政府間轉(zhuǎn)移支付制度主要種類有、、。9.政府財政政策的目標主要有、、，。10.主要的公共財政政策手段為、。簡答（5×7=35）1、對公平原則的理解2、效率和公平的關(guān)系3、說明稅收的含義。?4、說明什么是公共管制？公共管制的缺點是什么？5.什么是公債負擔？公債負擔的實質(zhì)是什么？6、簡述財政責任、財權(quán)和財力的關(guān)系。?7、簡述相機抉擇的財政政策。案例分析（17）自1985年開始我國實行“分級辦學、分級管理”的教育管理體系和投資體系，其基本格局是中央和省合辦大學，縣辦高中，鄉(xiāng)辦初中，村辦小學。中央財政把主要責任和權(quán)利都交給了地方政府，地方政府又把基礎(chǔ)教育的主要責任交給縣級政府，鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府輔助縣級政府實施基礎(chǔ)教育。2000年，國務(wù)院發(fā)展研究中心的一項調(diào)查結(jié)果顯示，我國義務(wù)教育投入中，78%由鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政負擔，9%左右由縣財政負擔，11%左右由省地負擔，由中央財政負擔的甚少。從調(diào)查數(shù)據(jù)看，縣級政府并沒有負起基礎(chǔ)教育的主要責任，而是把責任進一步推給鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府，從而造成鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府不堪負擔的現(xiàn)象。世界上大多數(shù)國家的基礎(chǔ)教育經(jīng)費特別是義務(wù)教育經(jīng)費基本上由政府承擔，政府的投入一般都在85%以上。2002年，在我國義務(wù)教育經(jīng)費投入中，政府占的比例僅為76.7%，這一比例顯然偏低詞解釋（4×5=20）1.單峰偏好：指某一投票者最偏好一個方案，若離開該方案向其他方案變化時，偏好程度都會下降。2.中間投票人定理：在單峰偏好的假定下，中間投票人的偏好即為投票的結(jié)果。3.公共支出不斷增長法則：指隨著人均GNP的提高，公共支出占GNP的比率相應(yīng)提高。4.稅收中性：指政府在課稅之后，除了使人們因納