公司財務(wù)報銷制度及報銷流程

公司財務(wù)報銷制度及報銷流程1.背景與目的為規(guī)范公司財務(wù)管理，提高財務(wù)工作效率，確保財務(wù)報銷及流程的合規(guī)性和透亮度，訂立本公司財務(wù)報銷制度及報銷流程。2.適用范圍本制度適用于公司全部部門及員工的報銷行為，包含但不限于差旅費、交通費、通訊費、接待費、辦公費等。全部報銷行為必需符合相關(guān)法規(guī)，并經(jīng)過合理審批和核準。3.報銷政策3.1報銷標準（1）差旅費：依照公司差旅費報銷標準執(zhí)行。（2）交通費：依照實際出行費用報銷，包含公共交通費用、出租車費用、汽車租賃費用等。（3）通訊費：依照實際通訊費用報銷，包含電話費、上網(wǎng)費等。（4）接待費：依照公司接待費報銷標準執(zhí)行。（5）辦公費：依照實際辦公費用報銷，包含辦公用品、文具、設(shè)備維護和修理費用等。3.2報銷憑證（1）差旅費、交通費、通訊費、接待費的報銷憑證應(yīng)包含原始發(fā)票或收據(jù)、報銷申請單、相關(guān)行程布置等。（2）辦公費的報銷憑證應(yīng)包含原始發(fā)票或收據(jù)、報銷申請單。3.3報銷限制（1）超標報銷：任何報銷金額超出公司規(guī)定標準的情況，必需提前申請并經(jīng)過相應(yīng)領(lǐng)導(dǎo)批準。（2）禁止報銷：禁止報銷私人消費、非法或道品性為所產(chǎn)生的費用。4.報銷流程4.1報銷申請（1）員工在發(fā)生報銷行為后，應(yīng)填寫報銷申請單，認真列明相關(guān)費用及原因，并附上相關(guān)憑證。（2）報銷申請單應(yīng)先由部門負責人審核并簽字，然后提交財務(wù)部門審核。4.2報銷審批（1）財務(wù)部門收到報銷申請后，將對申請進行審查，并核實相關(guān)憑證的真實性。（2）對于符合報銷政策的申請，財務(wù)部門將進行審核，并簽署相關(guān)看法。（3）對于超標報銷的申請，財務(wù)部門將提交給相應(yīng)的領(lǐng)導(dǎo)進行審批。（4）報銷申請經(jīng)財務(wù)部門審核后，將送交公司總經(jīng)理最終審批。4.3報銷支出（1）報銷申請獲得最終審批后，財務(wù)部門將進行支出操作。（2）報銷款項將通過公司銀行賬戶或現(xiàn)金方式支出給員工。4.4報銷記錄與備份（1）財務(wù)部門將對每一筆報銷進行記錄，并建立相關(guān)檔案。（2）財務(wù)部門應(yīng)保存報銷申請單、原始憑證等相關(guān)文件備份。5.角色職責5.1員工（1）填寫準確、認真的報銷申請單，并附上相關(guān)憑證。（2）合理使用公司資源，遵守公司財務(wù)報銷制度。5.2部門負責人（1）審核報銷申請單及相關(guān)憑證，確保其真實性和合規(guī)性。（2）依照公司報銷政策，審批報銷申請。5.3財務(wù)部門（1）對報銷申請進行審核和核實。（2）依照公司報銷流程，審批報銷申請。（3）負責報銷款項的支出操作。5.4公司總經(jīng)理批準報銷申請，確保公司財務(wù)報銷政策的合規(guī)執(zhí)行。6.監(jiān)督與違規(guī)處理6.1監(jiān)督公司內(nèi)設(shè)監(jiān)察部門負責監(jiān)督公司報銷制度及流程的執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問題及時矯正，并向相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)匯報。6.2違規(guī)處理對違反公司財務(wù)報銷制度及流程的行為，將依照公司相關(guān)紀律處分條例進行處理，包含但不限于警告、扣減工資、取消報銷資格等。7.其他公司財務(wù)報銷制度及報銷流程的修改，須經(jīng)公司總經(jīng)理批準，并及時通知各部門及員工。以上制度自發(fā)布之日起生效，如對制度有任何疑問或建議，請及時向財務(wù)部門或監(jiān)察部門反饋。該公司財務(wù)報銷制度及報銷流程范文中，認真介紹了公司的背景與目的，適用范圍，報銷政策，報銷流程，角色職責，以及監(jiān)督與違規(guī)處理等內(nèi)容，以確保財務(wù)報銷的合規(guī)性和規(guī)范性。員工要遵守制度要求，填寫準確的報銷申請單，并附上相關(guān)憑證，部門負責人要審核