物料管理辦法

物料管理辦法第一章總則一、為規(guī)范物料的計劃、采購、倉儲、出入庫等內(nèi)部管理流程，控制存貨采購成本，防范存貨呆滯積壓的損失風險，促進公司經(jīng)營管理水平和經(jīng)濟效益的提高，特制定本制度。二、本制度中存貨范圍是公司在生產(chǎn)經(jīng)營過程中為生產(chǎn)或銷售而儲存的各種有形資產(chǎn)，包括原材料、輔助材料、包裝物、低值易耗品、委托加工材料。三、存貨管理的一般原則：1、計劃性原則：存貨的采購、生產(chǎn)領用應按已審批的計劃進行；2、合同控制原則：除臨時性的零星采購外，所有存貨采購均應先簽訂合同，并按審批程序報批后方可實施；3、職責分離原則：存貨管理的不相容職務應實行部門或崗位的職責分離，如存貨的計劃與采購，采購與價格（合同）批準，采購與入庫（驗收），倉管與財務記錄，銷售與倉管，收、付款與賬務處理等實行分離；4、憑證記錄原則：存貨的收、發(fā)、轉(zhuǎn)移等應有相關憑證記錄；5、賬實相符原則：存貨的記錄應與實際的數(shù)量、品質(zhì)、狀態(tài)相一致。第二章職責劃分四、存貨管理中倉儲部門的責任劃分①以“訂貨通知單”為依據(jù)對存貨辦理驗收入庫；②通知質(zhì)檢部門及時檢驗；③打印或填寫“收料入倉單”并提交審核簽字；④制作登記“物料存卡”；⑤拒收料的堆放及備查；⑥編制及保送“倉存日報表”；⑦依據(jù)“定額”或“超定額”、“補充領料單”發(fā)料；⑧存貨盤點。五、PMC部門職責劃分①編制月度（季、年）物料需求計劃；②對采購部門采購實績的考核；③編制外協(xié)件的需求計劃；④臨時性采購計劃的下達及審批；⑤生產(chǎn)領料單的制作及下達；⑥“超定額”或“補充領料單”的審批及下達；⑦參與合格供應商的評審；⑧參與對生產(chǎn)環(huán)節(jié)物料及半成品的盤點分析。六、采購部門職責劃分①依據(jù)“物料需求計劃”擬訂“采購合同”；②分解“月度采購計劃”；③下達“訂貨通知單”；④對市場價格調(diào)整的收集處理；⑤對“訂貨調(diào)整（取消）通知書”的處理及執(zhí)行；⑥協(xié)助物管及質(zhì)檢部門對存貨進行驗收入庫；⑦訂單執(zhí)行情況進行跟進；⑧發(fā)票及貨款跟進；⑨參與“合格供應商”的評審工作；⑩設定采購周期，達到經(jīng)濟訂貨量的要求；⑾其他物料的采購工作。七、財務部門職責劃分①月（季、年）物料需求計劃的審核；②根據(jù)采購資金需求計劃籌集資金；③入庫物料數(shù)量的核對；④發(fā)票及有關入庫手續(xù)的審核結算；⑤物料價格監(jiān)控及差異分析；⑥經(jīng)濟存貨量的考核；⑦參與合格供應商的評審；⑧參與臨時性采購計劃的審批；⑨參與對采購部門采購實績的考核；⑩負責組織對存貨的盤點，并對盤點結果進行分析。第三章供應商管理八、供應商優(yōu)化管理供應商優(yōu)化屬品質(zhì)部重要職責之一，品質(zhì)部應主導推動供應商優(yōu)化工作，對供應商優(yōu)化，并有足夠的否決權和調(diào)整權，PMC、財務等部門須積極配合。九、合格供應商評定1、項目投產(chǎn)初期，由品質(zhì)部負責組織收集、篩選有關供應商資料，并組織技術、PMC、財務等有關部門進行審評，編制《合格供應商清單》，并報總經(jīng)理批準后下發(fā)相關部門執(zhí)行，制造部據(jù)此采購，財務部據(jù)此驗收付款結算。2、生產(chǎn)經(jīng)營初期，每月由品質(zhì)部組織相關部門對供應商進行評審，優(yōu)勝劣汰，重新編制《合格供應商清單》。待合格供應商逐漸穩(wěn)定后，每半年評審一次。十、臨時新增供應商評定1、當合格供應商無法滿足新的物料需求或無法達到公司對現(xiàn)供物料在品質(zhì)、價格、供貨期等方面的要求時，采購員及其他有關部門需新增供應商時，由需求人員提供物料清單或新增加的供應商名單，交品質(zhì)部初評；2、初評合格后，由采購員聯(lián)系供應商提供所需物料樣品及供應商資料；3、技術部門對樣品進行檢測合格后交品質(zhì)部確認；4、品質(zhì)部對供應商情況進行評估和評審，并組織技術、PMC、財務部商談價格及服務；5、經(jīng)總經(jīng)理批準后的新增供應商由財務部納入合格供應商系統(tǒng)中，進行編碼；未經(jīng)審批程序采購物料拒絕檢驗入庫，拒絕付款。第四章存貨采購計劃十一、采購計劃是存貨管理的首要環(huán)節(jié)和重要環(huán)節(jié)，加強計劃管理是加強存貨管理，提高存貨周轉(zhuǎn)速度的主要手段，采購計劃分為季度（或半年）、月度采購計劃及臨時性采購計劃。十二、季度（半年）物料需求計劃PMC部根據(jù)每年初公司制定的有關年度生產(chǎn)計劃大綱，以及對生產(chǎn)情況的合理預計，作出“季度（半年）物料需求計劃”，并提交總經(jīng)理審批。采購部門依據(jù)該計劃及《合格供應商名單》擬定“采購合同”。“采購合同”是公司與供應商簽訂的意向性采購計劃書，一般每季度（或半年）簽訂一次。具體執(zhí)行合同標的以公司發(fā)出的“訂貨通知單”為準。采購部門將擬定的“采購合同”連同“季度（或半年）物料需求計劃”、“采購合同審批表”依次提交制造部長、財務部門審核并呈總經(jīng)理審批后方可與供應商正式簽訂。二十八、超定額領料車間因加工報廢、超定額損耗等責任原因需超定額領料的，須填制“超定額領料單”辦理?！俺~領料單”由車間主任簽署并報PMC部，核準后交倉庫發(fā)料。二十九、補充領料生產(chǎn)過程中發(fā)現(xiàn)材料質(zhì)量不合格并將不合格材料退回倉庫后，車間可憑倉庫已簽收的“生產(chǎn)退料單”填制“補充領料單”，辦理補充領料。第十一章存貨盤點制度三十、各類存貨必須作到日清月結，保管員每月對存貨明細帳及存貨卡進行核對，對實物進行自查。財務部將不定