巴塞爾協(xié)議主要內(nèi)容、優(yōu)缺點(diǎn)

巴塞爾協(xié)議主要內(nèi)容意義1988年：《關(guān)于統(tǒng)一國際銀行資本衡量和資本標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)議》（巴I）2004年：《新資本協(xié)議》（巴II）2010年：第三版巴塞爾協(xié)議（巴III巴塞爾資本協(xié)議概覽核心內(nèi)容1988年《巴塞爾資本協(xié)議》—巴I核心內(nèi)容是資本分類發(fā)展過程1988年制定《巴塞爾資本協(xié)議》1996年制定《資本協(xié)議市場風(fēng)險補(bǔ)充規(guī)定》主要內(nèi)容資本構(gòu)成監(jiān)管資本分為核心資本與附屬資本核心資本應(yīng)占總資本的一半以上，即附屬資本不能超過核心資本風(fēng)險權(quán)重計算標(biāo)準(zhǔn)將銀行資產(chǎn)按風(fēng)險程度從小到大依次劃分為“無風(fēng)險”到“完全風(fēng)險”五個級別，分別賦予0、10%、20%、50%、100%的風(fēng)險權(quán)重表外業(yè)務(wù)納入資本監(jiān)管資本充足率不得低于8%資本/風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)>=8%巴I的主要進(jìn)步與不足進(jìn)步首次在全球建立統(tǒng)一的資本監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，促進(jìn)銀行業(yè)公平競爭引導(dǎo)銀行審慎發(fā)展業(yè)務(wù)，適當(dāng)控制杠桿程度不足未全面覆蓋各類風(fēng)險，沒有對銀行面臨的操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險等予以考慮風(fēng)險權(quán)重僅設(shè)為五檔，過于簡單，難以準(zhǔn)確反映銀行所面臨的風(fēng)險，未能與銀行的內(nèi)部風(fēng)險計量充分掛鉤區(qū)分OECD和非OECD成員國規(guī)定不同的資產(chǎn)風(fēng)險權(quán)重，影響了資本要求的合理性1、容易導(dǎo)致銀行過分強(qiáng)調(diào)資本充足的傾向，從而相應(yīng)忽視銀行業(yè)的盈利性及其他風(fēng)險2004年《巴塞爾新資本協(xié)議》—巴II以指標(biāo)為核心的數(shù)量型監(jiān)管模式正在逐步向以風(fēng)險管理為核心的質(zhì)量監(jiān)管模式過渡。最主要的特點(diǎn)則是建立了有效資本監(jiān)管的三大支柱，即“最低資本要求、監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查、市場約束”，巴II的主要進(jìn)步與不足有效的管理信息系統(tǒng)有效的內(nèi)部控制和內(nèi)部審計擴(kuò)大了風(fēng)險集中的范圍：從信貸集中風(fēng)險擴(kuò)大到所有具有潛在風(fēng)險集中的因素，包括不同賬戶、類似產(chǎn)品、潛在相關(guān)等更全面地評估表外風(fēng)險暴露，特別是資產(chǎn)證券化交易可能導(dǎo)致的表外風(fēng)險識別聲譽(yù)風(fēng)險來源并將其納入壓力測試更好地考慮流動性與資本的關(guān)系在資本評估中考慮金融工具估值的影響，并充分結(jié)合壓力測試的結(jié)果，確保資本覆蓋整個經(jīng)濟(jì)周期的風(fēng)險第三支柱修改第三支柱：強(qiáng)化資產(chǎn)證券化相關(guān)交易的信息披露再證券化風(fēng)險暴露（resecuritizationexposure)交易賬戶的資產(chǎn)證券化風(fēng)險暴露針對資產(chǎn)支持票據(jù)的流動性便利與資產(chǎn)證券化風(fēng)險暴露相關(guān)的管道風(fēng)險（conduits）銀行發(fā)起的表外機(jī)構(gòu)信息，包括所有表外資產(chǎn)負(fù)債、或有資產(chǎn)負(fù)債以及服務(wù)供應(yīng)收費(fèi)引入杠桿率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)杠桿率監(jiān)管的目標(biāo)在宏觀審慎層面，防止金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)負(fù)債表的過度擴(kuò)張和過度承擔(dān)風(fēng)險，控制金融業(yè)的系統(tǒng)性風(fēng)險在微觀審慎層面，作為資本底線（backstop），對風(fēng)險加權(quán)資本充足率形成補(bǔ)充，彌補(bǔ)模型缺陷和計量偏差，確保整個金融體系保持一定水平的合格資本第三版巴塞爾協(xié)議明確了杠桿率的基本要素計算公式：表外項(xiàng)目計入分母，除無條件可撤銷承諾信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為10%外，其余表外項(xiàng)目按100%信用轉(zhuǎn)換系數(shù)計入衍生產(chǎn)品按現(xiàn)期風(fēng)險暴露法計算杠桿率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)BaselIII：3%建立逆周期資本監(jiān)管框架（1）逆周期資本監(jiān)管框架的目的在經(jīng)濟(jì)上行周期提高銀行的資本要求，以用于經(jīng)濟(jì)下行周期彌補(bǔ)損失，增強(qiáng)銀行業(yè)的損失吸收能力和應(yīng)對經(jīng)濟(jì)周期沖擊的能力，維護(hù)銀行業(yè)正常的信貸供給能力逆周期監(jiān)管框架的四個要素緩解最低資本要求的順周期性建立前瞻性撥備計提留存資本緩沖引入與信貸過快增長掛鉤的逆周期資本緩沖在最低資本要求之上，設(shè)立2.5%的留存資本緩沖要求全部為核心一級資本總體資本要求核心一級資本一級資本總資本最低資本要求4.5%6%8%留存資本緩沖2.5%2.5