應收款管理手冊

應收款管理手冊

第一章.系統(tǒng)概述

應收款管理系統(tǒng)，通過發(fā)票、其它應收單、收款單等單據(jù)的錄入，對企業(yè)的往來賬款進行綜

合管理，及時、準確地提供客戶的往來賬款余額資料，提供各類分析報表，如賬齡分析表，

周轉分析、欠款分析、壞賬分析、回款分析情況分析等，通過各類分析報表，幫助您合理地

進行資金的調(diào)配，提高資金的利用效率。

根據(jù)對客戶往來款項核算與管理的程度不一致，系統(tǒng)提供了應收賬款核算模型“全面核算”

與“簡單核算”客戶往來款項兩種應用方案，可供選擇。

假如您的銷售業(yè)務與應收款核算與管理業(yè)務比較復雜；或者者您需要追蹤每一筆業(yè)務的應收

款、收款等情況；或者者您需要將應收款核算到產(chǎn)品一級；那么您能夠選擇“全面核算”方案。

該方案能夠幫助您熟悉每一客戶每筆業(yè)務全面的應收情況、收款情況及余額情況，并進行賬

齡分析，加強客戶及往來款項的管理。使您能夠根據(jù)每一客戶的具體情況，實施不一致的收

款策略。

假如您的銷售業(yè)務與應收賬款業(yè)務比較簡單，或者者現(xiàn)銷業(yè)務很多，則您能夠選擇“簡單核

算”方案。該方案著重于對客戶的往來款項進行查詢與分析。

具體選擇哪一種方案，可在應收系統(tǒng)中通過設置系統(tǒng)選項”應收賬款核算模型”進行設置。本

手冊要緊分別就這兩種應用模型進行說明。

應收款管理系統(tǒng)與銷售管理系統(tǒng)、總賬系統(tǒng)的集成使用，應收款管理系統(tǒng)可接收在銷售系統(tǒng)

中所填制的銷售發(fā)票，進行審核，同時可生成相應憑證，并傳遞至總賬系統(tǒng)。

第二章.系統(tǒng)功能與接口

應收管理系統(tǒng)要緊提供了設置、日常處理、單據(jù)查詢、賬表管理、其他處理等功能。

設置：

提供系統(tǒng)參數(shù)的定義，用戶結合企業(yè)管理要求進行的參數(shù)設置，是整個系統(tǒng)運行的基礎。

提供單據(jù)類型設置、賬齡區(qū)間的設置與壞賬初始設置，為各類應收收款業(yè)務的日常處理及統(tǒng)

計分析作準備。

提供期初余額的錄入，保證數(shù)據(jù)的完整性與連續(xù)性。

日常處理：

提供應收單據(jù)、收款單據(jù)的錄入、處理、核銷、轉賬、匯兌損益、制單等處理。

單據(jù)查詢：

提供單據(jù)查詢的功能：各類單據(jù)、全面核銷信息、報警信息、憑證等內(nèi)容的查詢。

賬表管理：

提供總賬表、余額表、明細賬等多種賬表查詢功能。

提供應收賬款分析、收款賬齡分析、欠款分析等豐富的統(tǒng)計分析功能。

其他處理：

其他處理提供用戶進行遠程數(shù)據(jù)傳遞的功能。

提供用戶對核銷、轉賬等處理進行恢復的功能，以便您進行修改。

提供您進行月末結賬等處理。

2.1全面核算接口說明

在應收系統(tǒng)核算應收賬款，要緊與總賬系統(tǒng)、銷售系統(tǒng)、合同管理系統(tǒng)、應付系統(tǒng)等系統(tǒng)有

接口，

合同管理

生效以后的應收類合同結算單能夠將余額轉入應收系統(tǒng)、在應收系統(tǒng)進行審核、收款、核銷;

應收系統(tǒng)能夠查詢合同管理系統(tǒng)中生效的應收類合同結算單。

銷售管理

復核以后的銷售發(fā)票在應收系統(tǒng)進行審核記應收賬款、收款、核銷，已經(jīng)現(xiàn)收的銷售發(fā)票能

夠在應收系統(tǒng)進行記賬、制單；應收系統(tǒng)能夠查詢出銷售系統(tǒng)中已經(jīng)出庫但還沒有開票的實

際應收信息與未復核的發(fā)票。

出口管理

審批后的出口發(fā)票傳入應收系統(tǒng)，在應收系統(tǒng)審核記應收賬款、收款、核銷、制單等操作。

審批后的信用證能夠在應收系統(tǒng)做押匯與結匯處理，押匯結匯生成的收款單審核后，假如有

手續(xù)費與利息，則同時形成出口的費用單傳遞給出口系統(tǒng)。

網(wǎng)上銀行

網(wǎng)上銀行系統(tǒng)可向應收/付款管理系統(tǒng)導出已經(jīng)有確認支付標記但未制單的付款單與收款明

細；應收/付款管理系統(tǒng)也可向網(wǎng)上銀行系統(tǒng)導出已審核的付款單。所有有關單據(jù)全部由應

收/付系統(tǒng)生成憑證到總賬。

總賬

所有憑證均應該傳遞到總賬系統(tǒng)中；能夠將結算方式為票據(jù)管理的付款單登記到總賬系統(tǒng)的

支票

登記簿中。

應付款管理

應收、應付之間能夠相互對沖；應收票據(jù)背書時能夠沖應付賬款。

UFO

應收款管理系統(tǒng)向UFO系統(tǒng)提供各類應用函數(shù)。

客戶關系管理、項目管理、資金管理、管理駕駛艙等。

應收款管理系統(tǒng)向客戶關系管理、項目管理、資金管理、管理駕駛艙等提供各類數(shù)據(jù)以便分

析。

2.2簡單核算接口說明

銷售管理

在銷售管理系統(tǒng)錄入的發(fā)票能夠在應收款管理系統(tǒng)中進行審核記應收賬款，已經(jīng)現(xiàn)結的銷售

發(fā)票能夠在應收系統(tǒng)中進行記賬、制單。

出口管理

在出口管理系統(tǒng)錄入的發(fā)票能夠在應收款管理系統(tǒng)中進行審核記應收賬款，并進行制單。

總賬

銷售發(fā)票生成的憑證都傳遞到總賬系統(tǒng)中。

第三章.應收業(yè)務處理

應收賬款是企業(yè)因銷售商品與提供勞務等應收取客戶的款項。應收管理系統(tǒng)要緊提供用戶對

應收賬款的管理，包含應收賬款的形成及其償還情況。應收業(yè)務來源于銷售業(yè)務，與銷售業(yè)

務息息有關，企業(yè)在實際業(yè)務中，會由于銷售業(yè)務支付方式、支付時點的不一致而產(chǎn)生不一

致的會計處理。故本章就銷售與收款的關系分為應收款業(yè)務、預收款業(yè)務、現(xiàn)結業(yè)務分別來

闡述應收賬款、預收賬款的形成及其償還情況的系統(tǒng)處理。

應收款業(yè)務：企業(yè)先開票，形成應收賬款，后收款的業(yè)務。

預收款業(yè)務：企業(yè)先收款，后開票的業(yè)務。

現(xiàn)結業(yè)務：銷售與收款同時發(fā)生的業(yè)務，分完全現(xiàn)結與部分現(xiàn)結業(yè)務。

3.1應收款業(yè)務

3.1.1確認應收賬款

應收款項是指企業(yè)因銷售商品、提供勞務等發(fā)生的應向有關債務人收取的款項。它是流淌資

產(chǎn)的重要構成部分。

手工業(yè)務：通常來說，企業(yè)因銷售貨物或者提供其他服務后，開具銷貨發(fā)票或者其他應收單

據(jù)，將它交付給客戶，確認應收賬款.

系統(tǒng)處理：您首先需要在系統(tǒng)中錄入銷售發(fā)票、出口發(fā)票或者應收單，然后對銷售發(fā)票、出

口發(fā)票或者應收單進行審核，系統(tǒng)用審核來確認應收業(yè)務的成立。系統(tǒng)在用戶填制銷售發(fā)票、

出口發(fā)票、其他應收單后，對發(fā)票進行審核后確認應收賬款，并記入應收明細賬。本系統(tǒng)提

供的審核有三個含義，其一確認應收賬款，其二是對單據(jù)輸入的正確與否進行審查，其三對

應收單據(jù)進行記賬。

在本系統(tǒng)中，銷售發(fā)票、出口發(fā)票與應收單的處理都基于該發(fā)票或者單據(jù)已經(jīng)審核的基礎上。

3.1.1.1應收單據(jù)錄入

手工處理：企業(yè)在銷售貨物給客戶，給客戶開具增值稅票、普通發(fā)票及其所附清單等原始銷

售票據(jù)，或者企業(yè)因非銷售業(yè)務而應收取客戶款項，而開具的應收款單據(jù)。

系統(tǒng)處理：在系統(tǒng)中填制銷售發(fā)票、出口發(fā)票、應收單，統(tǒng)稱之應收單據(jù)。應收單據(jù)錄入是

本系統(tǒng)處理應收業(yè)務的起點。

銷售發(fā)票錄入

分為兩種情況：

1.假如啟用銷售管理系統(tǒng)，則銷售發(fā)票及代墊費用產(chǎn)生的其他應收單不在應收系統(tǒng)中錄

入，需要在銷售管理系統(tǒng)填制銷售發(fā)票，復核后，傳遞給應收款管理系統(tǒng)。

2.若沒有啟用銷售管理系統(tǒng)，則所有應收單據(jù)在應收管理系統(tǒng)中進行錄入。

操作界面

點擊【應收單據(jù)處理】-【應收單據(jù)錄入】，選擇新增單據(jù)的單據(jù)名稱-銷售發(fā)票，點擊R增

加1按鈕，即可進行銷售發(fā)票的錄入。

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錯告專用發(fā)票

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操作說明

增加銷售發(fā)票

沒有啟用銷售管理系統(tǒng)，則在應收管理系統(tǒng)【應收單據(jù)錄入】中錄入銷售發(fā)票，根據(jù)原始發(fā)

票上的項目進行錄入，若遇到系統(tǒng)沒有提供的項目，您能夠通過【自定義項】進行項目的添

加，若系統(tǒng)提供的單據(jù)格式不符合您的要求，則您能夠通過【單據(jù)設計】將單據(jù)進行修改。

假如錄入的是紅字發(fā)票，則在【應收單據(jù)錄入】單據(jù)類別中選擇方向為負向的發(fā)票。

啟用銷售系統(tǒng)，則銷售發(fā)票在銷售系統(tǒng)錄入，銷售發(fā)票通過復核，傳遞到應收系統(tǒng)。

發(fā)票分為普通發(fā)票與專用發(fā)票兩種類型，單價均為不含稅單價。

修改銷售發(fā)票

沒有啟用銷售系統(tǒng)，若您發(fā)現(xiàn)銷售發(fā)票錯了，則您能夠在應收管理系統(tǒng)【應收單據(jù)錄入】對

銷售發(fā)票進行修改，除單據(jù)的名稱與類型不能進行修改外，其他的可修改。

啟用銷售系統(tǒng)，從銷售系統(tǒng)傳遞的銷售發(fā)票不同意在應收款管理系統(tǒng)中修改，您需要在銷售

管理系統(tǒng)中，對銷售發(fā)票取消復核后，進行修改。

假如您對銷售發(fā)票已做過后續(xù)的處理，如審核、制單、核銷等，則發(fā)票不能修改，但系統(tǒng)對

所有的操作都提供了逆向操作的功能，您能夠通過取消后續(xù)操作來達到修改的目的。

刪除銷售發(fā)票

沒有啟用銷售系統(tǒng)，假如發(fā)現(xiàn)錄入的發(fā)票作廢，則您能夠在應收管理系統(tǒng)【應收單據(jù)錄入】

中把錄入的銷售發(fā)票進行刪除。

啟用銷售系統(tǒng)，從銷售系統(tǒng)傳遞的銷售發(fā)票不同意在應收管理系統(tǒng)中刪除，您需要在銷售管

理系統(tǒng)中，對銷售發(fā)票取消復核后，進行刪除。

單據(jù)刪除后不能恢復，您應慎重處理。

客戶、部門權限操縱

手工業(yè)務：在手工業(yè)務中，假如企業(yè)有數(shù)個往來會計，針對不一致的客戶或者部門進行開票,

則企業(yè)需要進行權限分配。

系統(tǒng)處理：用戶首先需要到企業(yè)門戶【操縱臺】-【數(shù)據(jù)權限】中進行客戶、部門的數(shù)據(jù)權

限操縱設置，并設置操作員與客戶、部門對應關系。然后在應收款管理系統(tǒng)【系統(tǒng)選項】中

選擇啟用客戶、部門數(shù)據(jù)權限，則操作員在錄入、處理、查詢時，將受權限操縱。操作員只

能查詢、錄入、修改有權限的客戶或者部門的記錄。假如一張單據(jù)中操作員有其部門權限，

沒有該客戶權限，則該單據(jù)用戶無權查看、編輯，反之亦然。

用戶只能查詢、編輯有權限的部門、客戶記錄。若單據(jù)中的客戶為空時相當于該單據(jù)不受權

限操縱，所有符合其他條件的用戶均能夠查看該單據(jù)。

操作員權限對單據(jù)錄入、修改的影響

假如用戶在數(shù)據(jù)權限的用戶權限中設置了當前操作員對某操作員的查詢、修改、審核等權限，

則該當前操作員才可對某操作員的單據(jù)進行有關查詢、修改、審核等操作。

顯示模版說明

系統(tǒng)提供顯示操作員自定義單據(jù)模版的功能。操作員若在【單據(jù)設計】中定義了自己專用的

單據(jù)模版，則可在單據(jù)錄入界面顯示模版下拉框中選擇該模版進行單據(jù)的處理。操作員需要

有單據(jù)模版的權限。該權限在企業(yè)門戶【操縱臺】-【數(shù)據(jù)權限】中進行單據(jù)模版的設置。

信用額度操縱

銷售發(fā)票在應收款系統(tǒng)錄入，若系統(tǒng)選項中選擇“是否信用額度操縱”為是，則用戶錄入發(fā)票

時，當票面金額+應收借方余額-應收貸方余額〉信用額度，系統(tǒng)會提示您本張單據(jù)不予儲存

處理。信用額度取自客戶檔案中的信用額度，用戶若需耍進行客信用額度操縱，則需要在客

戶檔案中按客戶的信用級別分別輸入其信用額度。

錄入發(fā)票時提示顯示信息

銷售發(fā)票在應收款系統(tǒng)錄入，若系統(tǒng)選項中選擇“錄入發(fā)票時顯示提示信息“為是，則用戶錄

入發(fā)票時，系統(tǒng)會顯示該客戶的信用額度余額，與最后的交易情況。

聯(lián)查對應單據(jù)

在發(fā)票界面點鼠標右鍵可進行“查看當前發(fā)票對應的發(fā)貨單”、“查看當前發(fā)票對應的出庫

單”、“查看當前發(fā)票對應的訂單''的聯(lián)查。

出口發(fā)票的錄入

假如啟用出口管理系統(tǒng)，則出口發(fā)票在出口管理中審批后傳入應收系統(tǒng)，在應收系統(tǒng)進行審

核及后續(xù)處理。假如未啟用出口管理系統(tǒng)，則應收中不進行出口發(fā)票的錄入。

從出口管理系統(tǒng)傳入應收系統(tǒng)的出口發(fā)票在應收不可進行修改與刪除操作。

聯(lián)查對應單據(jù)

在發(fā)票界面點鼠標右鍵可進行“查看當前發(fā)票對應的銷貨單"、”查看當前發(fā)票對應的訂

單，，、，，查看當前發(fā)票對應的信用證，，的聯(lián)查。

應收單錄入不管是否啟用銷售系統(tǒng)，非銷售業(yè)務形成的應收單都在應收系統(tǒng)中錄入（除代墊

費用單外，在啟用銷售系統(tǒng)的情況下，代墊費用單在銷售錄入，參見系統(tǒng)選項代墊費用單）。

操作界面

點擊【應收單據(jù)處理】-【應收單據(jù)錄入】，選擇新增單據(jù)的單據(jù)名稱-應收單，點擊K增加11

按鈕，即可錄入應收單。

表體排序I三］單一顯示模版I應收單顯示模版~?

單據(jù)媼號0000000004_________單據(jù)日期2003-11-27_________客P___________________

科目____________________市種人民市_____________匯率1.00000000_________

金額____________________本市金額___________________數(shù)量___________________

部門____________________業(yè)務員___________________項目___________________

付款條件摘要___________________________________________________

方向對應科目市種匯率原市金額本幣金額部門業(yè)務員——.

—

1

2

3

4

K

合計▼

d1

錄入八demo審核人

操作說明

增加應收單

在這里，您輸入的應收單除了需要輸入其原始的業(yè)務信息外，還需要填入科目。系統(tǒng)提供的

應收單實質(zhì)是一張憑證，除了記錄您銷售業(yè)務之外所發(fā)生的各類其他應收業(yè)務信息外，還記

錄科目信息。

應收單表頭中的信息相當于憑證中的一條分錄的信息，表頭科目應該為核算該客戶所欠款項

的一個科目。

應收單表頭科目務必是應收系統(tǒng)的受控科目。表頭科目的方向即為您所選擇的單據(jù)的方向。

表體中的一條記錄也相當于憑證中的一條分錄。當輸入了表體內(nèi)容后，表頭、表體中的金額

合計應借、貸方相等。

應收單錄入時系統(tǒng)會根據(jù)對應的客戶檔案中設定的信用條件進入操縱。

這里輸入科目的目的，是系統(tǒng)對該應收單制單的時候，就能夠自動帶出科目信息，您也能夠

不輸入科目，這樣，在制單時，您可能需要手工輸入。（具體應收單的科目規(guī)則，在制單處

理中詳述）修改應收單

發(fā)現(xiàn)已錄入的應收單有錯，可執(zhí)行修改功能進行修改操作。修改的操作與銷售發(fā)票同。

刪除應收單

若您發(fā)現(xiàn)已錄入的應收單已作廢，則您可刪除該應收單。已經(jīng)審核、制單過的單據(jù)不同意刪

除，單據(jù)刪除后不能恢復，您應慎重處理。

代墊費用單

應收單據(jù)中，除銷售發(fā)票外，伴隨銷售業(yè)務產(chǎn)生的代墊費用形成的應收款，也是在銷售系統(tǒng)

啟用的情況下，需要在銷售系統(tǒng)錄入，并傳遞給應收系統(tǒng)。在系統(tǒng)選項中，可選擇用哪種應

收單來接收代墊費用的信息。

若沒有啟用銷售系統(tǒng)，則伴隨銷售業(yè)務產(chǎn)生代墊費由應收款系統(tǒng)進行錄入.

客戶、部門權限對單據(jù)錄入、修改的影響

假如用戶在系統(tǒng)選項中選擇“啟用客戶權限”、“啟用部門權限”，則在查詢、編輯日常單據(jù)時

均需要根據(jù)登錄用戶的對應客戶、部門權限進行相應的限制。

當單據(jù)中出現(xiàn)客戶與部門的權限有沖突時（即一項有權限，另一項沒有權限），作為用戶對

該單據(jù)沒有權限處理。

啟用了部門權限，但單據(jù)中的部門為空，則視用戶對該單據(jù)有數(shù)據(jù)權限。

操作員權限對單據(jù)錄入、修改的影響

假如用戶在數(shù)據(jù)權限的用戶權限中設置了當前操作員對某操作員的查詢、修改、審核等權限,

則該當前操作員才可對某操作員的單據(jù)進行有關查詢、修改、審核等操作。

信用額度操縱

在應收系統(tǒng)錄入應收單時，若系統(tǒng)選項中選擇“是否信用額度操縱”為是，則用戶錄入應收單

時，系統(tǒng)會先在客戶檔案中檢查該客戶是否進行信用操縱：

若該客戶不進行信用操縱，則單據(jù)錄入時系統(tǒng)不做信用檢查。

若該客戶進行信用操縱，則還需要再檢查是否按信用單位進行信用操縱。

若按信用單位操縱，則信用檢查原則為［信用余額=信用單位的信用額度-SUM（該信用

單位下所有按信用單位操縱信用額度的應收余額）］?

若按客戶自己操縱，則信用檢查的原則為［信用余額=客戶信用額度-客戶應收余額］。

關于符合信用操縱條件的單據(jù)，在應收系統(tǒng)儲存錄入的發(fā)票與應收單時，若票面金額+應收

借方余額-應收貸方余額〉信用額度，系統(tǒng)會提示本張單據(jù)不予儲存處理。信用額度取自客戶

檔案中的信用額度，用戶若需要進行客戶信用額度操縱，則需要在客戶檔案中按客戶的信用

級別分別輸入其信用額度。

顯示模版說明

系統(tǒng)提供顯示操作員自定義單據(jù)模版的功能。操作員若在【單據(jù)設計】中定義了自己專用的

單據(jù)模版，則可在單據(jù)錄入界面顯示模版下拉框中選擇該模版進行單據(jù)的處理。操作員需要

有單據(jù)模版的權限。該權限在企業(yè)門戶【操縱臺】-【數(shù)據(jù)權限】中進行單據(jù)模版的設置。

3.1.1.2應收單據(jù)審核

應收單據(jù)的審核即把應收單據(jù)進行記賬，并在單據(jù)上填上審核日期、審核人的過程。已審核

的應收單據(jù)不同意修改及刪除了。

在銷售系統(tǒng)中增加的發(fā)票也在應收款管理系統(tǒng)中審核入賬；在銷售系統(tǒng)中錄入的發(fā)票若未經(jīng)

其復核，則不能在應收款管理系統(tǒng)中審核。

不能在已結賬月份中進行審核處理；不能在已結賬月份中進行棄審處理。

已經(jīng)審核過的單據(jù)不能進行重復審核；未經(jīng)審核的單據(jù)不能進行棄審處理。已經(jīng)做過后續(xù)處

理（如核銷、轉賬、壞賬、匯兌損益等）的單據(jù)不能進行棄審處理。

操作界面

點擊【應收單據(jù)處理】-【應收單據(jù)審核】，輸入過濾條件，系統(tǒng)顯示。

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操作說明

審核日期

審核日期要緊決定您的入賬日期，審核日期根據(jù)系統(tǒng)選項而定，單據(jù)日期或者業(yè)務日期。

當選項中設置“審核日期的根據(jù)為單據(jù)日期”時，該單據(jù)的入賬日期選用當前的單據(jù)日期。若

選擇單據(jù)日期為入賬日期，則在月末結賬前需要將單據(jù)全部審核。

當選項中設置“審核日期的根據(jù)為業(yè)務日期”時，該單據(jù)的入賬日期選用當前的登錄日期。則

在月末結賬前單據(jù)能夠不要審核。

審核人

單據(jù)審核后，系統(tǒng)自動以當前操作員填列審核人。

如何審核銷售發(fā)票與應收單

您只需要找到您要確認的發(fā)票與應收單，點擊K審核》按鈕即可。

關于本系統(tǒng)錄入的應收單據(jù)，您能夠在【應收單據(jù)錄入】中錄入單據(jù)后，直接進行審核。

關于從銷售系統(tǒng)傳遞的應收單據(jù)，您能夠在【應收單據(jù)審核】中進行審核。在【應收單據(jù)審

核】中也能夠對應收系統(tǒng)錄入的應收單據(jù)進行審核。

您能夠在【應收單據(jù)錄入】中錄入一張單據(jù)時，就審核一張單據(jù)，也能夠在【應收單據(jù)審核】

定期對-一批單據(jù)進行批量審核。系統(tǒng)對審核提供單張審核、自動批審、手工批審等功能、提

高您的工作效率。

自動批審

用鼠標點擊【應收單據(jù)處理】下的【應收單據(jù)審核】，系統(tǒng)顯示一查詢條件框。

輸入查詢條件后，用戶能夠點擊K批審D按鈕，系統(tǒng)根據(jù)當前的過濾條件將符合條件的未審

核單據(jù)全部進行后臺的一次性審核處理，批審完成后，系統(tǒng)提交審核報告。

手工批審

用戶也可在輸入過濾條件后，進入單據(jù)列表界面，進行選擇。在選擇標志一欄里，雙擊鼠標

或者者打對勾，然后點擊工具欄中的K審核》按鈕，則表示要將該張單據(jù)審核。您也能夠K全

選》圖標將所有的單據(jù)全部選中；點擊K全消X圖標取消所做的選擇。

選擇單據(jù)后，單擊R審核》圖標將當前選中的單據(jù)全部審核。

單張審核

用戶也可在輸入過濾條件后，進入單據(jù)列表界面，選擇需要審核的記錄，點擊工具欄中的K單

據(jù)H按鈕，顯示該單據(jù)，點擊K審核R按鈕將單據(jù)審核.

取消審核

手工處理：在實際業(yè)務中，會發(fā)生一些輸入錯誤或者者一些正在進行的業(yè)務因某種原因而

改變，企業(yè)會計需要根據(jù)不一致的情形進行調(diào)整記賬。

系統(tǒng)處理：系統(tǒng)對這方面的處理，是通過取消審核功能，將此筆業(yè)務信息從應收明細賬中抹

去，同時，清空審核人與審核日期，回到未審核的狀態(tài)，如今，您能夠根據(jù)實際情況，對該

應收單據(jù)進行修改還是刪除。

同樣，對取消審核操作，系統(tǒng)提供批量棄審與單張棄審的操作，提高您的使用方便性。

以上，我們錄入了發(fā)票、應收單，并將此筆業(yè)務記入了應收明細賬，隨著不一致的實際業(yè)務

的發(fā)生，讓我們來熟悉系統(tǒng)是如何處理各類應收賬款沖銷業(yè)務。

3.1.1.3合同結算單審核

合同結算單的審核是從合同管理系統(tǒng)傳入的合同結算單進行審核或者取消審核，能夠查看這

些合同結算單。

只有在合同管理系統(tǒng)啟用的情況下本功能菜單才會顯示。

可顯示的合同結算單包含已審核與未審核的，但作過后續(xù)處理如核銷、制單、轉賬等處理的

單據(jù)不顯示。

可供審核的合同結算單是應收系統(tǒng)啟用后由合同管理系統(tǒng)傳入的。

不能在已結賬月份中進行審核處理；不能在已結賬月份中進行棄審處理。

已經(jīng)審核過的單據(jù)不能進行重復審核；未經(jīng)審核的單據(jù)不能進行棄審處理。已經(jīng)做過后續(xù)處

理（如核銷、轉賬、壞賬、匯兌損益等）的單據(jù)不能進行棄審處理。

針對選項中的不一致選擇，對合同結算單的日期要求：

操作界面

點擊【應收單據(jù)處理】-【合同結算單審核】，輸入過濾條件，系統(tǒng)顯示。

合同堵寓單列袤

6PR合TWBWI3戶■nM*/mn

木一二Awm

合計

手工批審

用戶也可在輸入過濾條件后，進入單據(jù)列表界面，進行選擇。在選擇標志一欄里，雙擊鼠標

或者者打對勾，也能夠點擊K全選H圖標將所有的單據(jù)全部選中；點擊R全消H圖標取消所

有的選擇。選好要審核單據(jù)后，單擊K審核》圖標將當前選中的單據(jù)全部審核。

單張審核

您可在審核列表界面雙擊單據(jù)記錄或者點擊K單據(jù)』按鈕，進入單據(jù)卡片界面，直接單擊K審

核U按鈕將當前單據(jù)審核。

批量棄審

棄審是審核的反操作，用戶也可在輸入棄審單據(jù)的過濾條件后，點擊K確認』按鈕。在選擇

標志一欄里，雙擊鼠標或者者打對勾，也能夠點擊［全選D圖標將所有的單據(jù)全部選中；點

擊K全消H圖標取消所有的選擇。

在需要進行棄審的結算單打上選擇標志后，點擊K棄審』按鈕，對當前選中的單據(jù)進行批量

棄審。單張棄審

棄審是審核的反操作，您能夠在已審核單據(jù)列表中雙擊單據(jù)記錄或者點擊K單據(jù)》按鈕，進

入單據(jù)卡片界面，直接單擊R棄審》按鈕將當前單據(jù)棄審。

單據(jù)聯(lián)查

將光標定位在需要查詢的單據(jù)記錄上，點擊K單據(jù)U按鈕或者雙擊該記錄，即可顯示該單據(jù)

卡片。

在合同結算單列表中將光標定位在需要查詢的單據(jù)記錄上，點擊R合同》按鈕即可顯示該結

算單對應的合同。

合同結算單參與信用操縱的計算。具體參看應收單的信用操縱。

3.1.1.4出口發(fā)票審核

從出口管理系統(tǒng)傳入的出口發(fā)票在應收系統(tǒng)進行審核或者取消審核，并能夠進行查看。

只有在出口管理系統(tǒng)啟用的情況下本功能菜單才會顯示。

可顯示的出口發(fā)票包含已審核與未審核的，但作過后續(xù)處理如核銷、制單、轉賬等處理的單

據(jù)不顯示。

可供審核的出口發(fā)票是應收系統(tǒng)啟用后由出口管理系統(tǒng)傳入的。

不能在已結賬月份中進行審核處理；不能在已結賬月份中進行棄審處理。

已經(jīng)審核過的單據(jù)不能進行重復審核；未經(jīng)審核的單據(jù)不能進行棄審處理。已經(jīng)做過后續(xù)處

理（如核銷、轉賬、壞賬、匯兌損益等）的單據(jù)不能進行棄審處理。

操作界面

出口發(fā)票審楂

1I8尸BH?0人’CW-巾￡■

i|前+1

手工批審

用戶也可在輸入過濾條件后，進入單據(jù)列表界面，進行選擇。在選擇標志一欄里，雙擊鼠標

或者者打對勾，也能夠點擊K全選》圖標將所有的單據(jù)全部選中；點擊R全消U圖標取消所

有的選擇。

選好要審核單據(jù)后，單擊R審核》圖標將當前選中的單據(jù)全部審核。

單張審核

您可在審核列表界面雙擊單據(jù)記錄或者點擊K單據(jù)》按鈕，進入單據(jù)卡片界面，直接單擊K審

核H按鈕將當前單據(jù)審核。

批量棄審

棄審是審核的反操作，用戶也可在輸入棄審單據(jù)的過濾條件后，點擊K確認》按鈕。在選擇

標志一欄里，雙擊鼠標或者者打對勾，也能夠點擊K全選》圖標將所有的單據(jù)全部選中；點

擊K全消』圖標取消所有的選擇。

在需要進行棄審的結算單打上選擇標志后，點擊K棄審》按鈕，對當前選中的單據(jù)進行批量

棄審。

單張棄審

棄審是審核的反操作，您能夠在已審核單據(jù)列表中雙擊單據(jù)記錄或者點擊K單據(jù)》按鈕，進

入單據(jù)卡片界面，直接單擊K棄審R按鈕將當前單據(jù)棄審。

出口發(fā)票參與信用操縱的計算。具體參看應收單的信用操縱。

3.1.2沖銷應收賬款

在實際業(yè)務中，客戶將通過直接付款、支付銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯票或者企業(yè)進行應付

賬款沖銷、紅藍票對沖等業(yè)務進行應收賬款沖減。

3.1.2.1收款

手工業(yè)務：企業(yè)因銷售商品或者提供勞務而向客戶開具發(fā)票，收到客戶交來的貨款，記賬，

沖減客戶的應收賬款。

系統(tǒng)處理：系統(tǒng)通過收款單來記錄所收到的客戶款項。收款單中記錄客戶支付的款項。企業(yè)

收取款項后，在【收款單據(jù)錄入】中進行錄入。收款單中表體項目款項類型，就是用來區(qū)別

企業(yè)每收到一筆款子，是由于銷售貨物而收的貨款，還是客戶預付的款項，還是企業(yè)收取的

其他款項。您在收款單中需要指明，假如您收取的款項中同時包含這幾種類型，您需要分開

記錄，由于系統(tǒng)根據(jù)不一致的款項性質(zhì)進行后續(xù)的處理.系統(tǒng)默認的款項類型為應收款。

收款單錄入

在本系統(tǒng)，每增加一張收/付款單，您需要指定其款項用途。系統(tǒng)提供三種類型：應收款、

預收款、其他費用。不一致的用途，后續(xù)的業(yè)務處理及約束也會不一致。因此，關于同一張

收付款單，假如包含不一致用途的款項，您應指明該筆款項中什么屬于沖銷應收款、什么屬

于形成預收款、什么屬于

收回的其他費用。

操作界面

點擊【收款單據(jù)處理】-【收款單據(jù)錄入】，點擊K增加力按鈕，即可進行收款單的錄入。如

圖。

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表體排序I收款單

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金眇15.00000拿市占1S.OOODO

客戶修行北京左行雪戶修號5t55e-4T8<5H￡號9M6

an內(nèi)貿(mào)f*業(yè)務員蒼錚口目

操作說明

新增收款單

根據(jù)原始單據(jù)，填制收款單上的內(nèi)容。輸入了客戶，則與客戶有關的內(nèi)容系統(tǒng)將自動帶出，

如客戶的銀行名稱、銀行賬號、合同號等信息（前提是在客戶檔案中記錄了這些信息）。

表頭中務必錄入的項目有：客戶、單據(jù)日期、單據(jù)編碼、結算方式、幣種、金額，當幣種為

外幣時，匯率也務必輸入。表體中務必輸入的項目有.：款項類型、客戶、金額。

表體部門、業(yè)務員、金額全部等于表頭的對應數(shù)據(jù)。表體金額合計務必等于表頭金額。用戶

能夠對系統(tǒng)缺省帶入的表體記錄進行增刪改處理。表頭、表體均支持數(shù)量項目的錄入。

錄入收款單，可分別根據(jù)業(yè)務需要參照訂單號、發(fā)（銷）貨單號、合同號等。

款項類型

系統(tǒng)通過內(nèi)置三種款項類型來區(qū)分款項用途，應收款、預收款、其他費用。不一致的款項用

途決定后續(xù)業(yè)務處理的不一致。每一筆款項都應指定其款項用途。若同一收款單具有不一致

用途的款項，您應分別指明。

選擇應收款，其款項用途為沖銷應收賬款，表體對應的科目為操縱科目；選擇預收款，其款

項性質(zhì)是形成預收賬款，表體對應的科目為操縱科目；選擇其他費用，則該款項用途為其他

費用，且其表體的科目不能是應收款管理系統(tǒng)的操縱科目。

只有應收款與預收款性質(zhì)的記錄記應收明細賬，才能夠與銷售發(fā)票、應收單進行核銷勾對。

代付款的處理

代付款，是指原本為A客戶的款項，現(xiàn)由B客戶代為支付。

在一張收款單中，若表頭客戶與表體客戶不一致，則表示表體記錄所在的款項為代付款。則

在核銷時，代付款的客戶的記錄只能與其本身的應收款核銷。

修改單據(jù)

輸入完收款單后，若發(fā)現(xiàn)錯誤，能夠對收款單進行修改，修改后，點擊K儲存》按鈕才能儲

存當前修改結果。

刪除單據(jù)

輸入完收款單后，若發(fā)現(xiàn)錯誤，能夠直接將收款單刪除。

客戶、部門數(shù)據(jù)權限對單據(jù)錄入、修改的影響

假如用戶在系統(tǒng)選項中選擇“啟用客戶權限”、"啟用部門權限”，則在查詢、編輯日常單據(jù)時

均需要根據(jù)登錄用戶的對應的數(shù)據(jù)權限進行相應的限制。

當單據(jù)中出現(xiàn)客戶與部門的權限有沖突時（即一項有權限，另一項沒有權限），作為用戶對

該單

據(jù)沒有權限處理。

啟用了部門權限，但單據(jù)中的部門為空，則作為所有用戶都對該單據(jù)有權限處理。

操作員權限對單據(jù)錄入、修改的影響

假如用戶在數(shù)據(jù)權限的用戶權限中設置了當前操作員對某操作員的查詢、修改、審核等權限,

則該當前操作員才可對某操作員的單據(jù)進行有關查詢、修改、審核等操作。

顯示模版說明

系統(tǒng)提供顯示操作員自定義單據(jù)模版的功能。操作員可在【單據(jù)設計】中定義了自己專用的

收款單單據(jù)模版，則可在單據(jù)錄入界面顯示模版下拉框中選擇該模版進行單據(jù)的處理。操作

員需要有單據(jù)模版的權限。該權限在企業(yè)門戶【操縱臺】-【數(shù)據(jù)權限】中進行操作員與單

據(jù)模版對應關系的設置。

收款單審核

手工業(yè)務：當企業(yè)收到客戶款項時，記賬，確認收款。

系統(tǒng)處理：系統(tǒng)用審核來確認收款業(yè)務的成立。系統(tǒng)在用戶填制收款單后，對收款單進行審

核后記入應收明細賬。本系統(tǒng)提供的審核有三個含義，其一確認收款，其二是對單據(jù)輸入的

正確與否進行審查，第三記入應收明細賬。

收款單的審核即把收款單據(jù)進行記賬，并在單據(jù)上填上審核日期、審核人的過程。已審核的

收款單據(jù)不同意修改及刪除了。

不能在已結賬月份中進行審核處理；不能在已結賬月份中進行棄審處理。

已經(jīng)審核過的單據(jù)不能進行重復審核；未經(jīng)審核的單據(jù)不能進行棄審處理。已經(jīng)做過后續(xù)處

理（如核銷、制單等）的單據(jù)不能進行棄審處理。

操作界面

點擊【收款單據(jù)處理】-【收款單據(jù)審核】，輸入過濾條件，系統(tǒng)顯示。

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收付款單刊表

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操作說明

審核日期

收款單的審核日期=單據(jù)日期

審核人

單據(jù)審核后，系統(tǒng)自動以當前操作員填列審核人。

如何審核收款單

您只需要找到您要確認收款單，點擊K審核H按鈕即可。

您能夠在【收款單據(jù)錄入】進行單張審核，也能夠在【收款單據(jù)審核】中進行自動審核或者

批量審核。

月末結賬前收款單務必全部審核。

自動審核

用鼠標點擊【收款單據(jù)處理】-【收款單據(jù)審核】，即可進入本功能界面。

輸入過濾條件，用戶可直接點擊K批審U按鈕，系統(tǒng)在后臺直接進行審核.

批量審核

用戶也可在【收款單據(jù)審核】輸入過濾條件后，點擊K確認》按鈕。進入收付款單單據(jù)列表

界面，通過點擊K全選2、K全消1按鈕，來將列表中的記錄全部打上選擇標志或者取消選擇

標志。將需要進行批審的收付款單打上選擇標志，點擊R審核W按鈕，對當前收付款單進行

審核記明賬。

取消審核

關于有錯的或者需要作廢的收款單，您能夠通過K棄審』按鈕將單據(jù)恢復到未記賬狀態(tài)，進

行修改或者刪除。系統(tǒng)提供單張棄審與批量棄審，您能夠在【收款單據(jù)錄入】進行單張棄審，

也能夠在【收款單據(jù)審核】中進行自動審核或者批量審核。

核銷處理

手工處理：企業(yè)將收款單與應收發(fā)票、應收單進行勾對的業(yè)務。

系統(tǒng)處理：系統(tǒng)通過核銷處理功能，來幫助您進行收款結算，即進行收款單與對應的發(fā)票、

應收單據(jù)有關聯(lián)，沖減本期應收。

系統(tǒng)提供按單據(jù)核銷與按產(chǎn)品核銷兩種方式，您能夠選擇。

系統(tǒng)提供核銷規(guī)則及核銷的操縱方式，您能夠選擇。

操作界面

點擊【核銷處理】-【手工核銷工輸入過濾條件，系統(tǒng)顯示單據(jù)核銷界面，用戶也可通過在

【收款單據(jù)錄入】界面點擊K核銷》按鈕，即可進入單據(jù)核銷界面。

業(yè)務規(guī)則

若系統(tǒng)選項中選擇“核銷方式選擇按單據(jù)”時，被核銷單據(jù)列表按單據(jù)顯示記錄，若如今有產(chǎn)

品欄目，則只顯示該單據(jù)的第一個產(chǎn)品信息；

若系統(tǒng)選項中選擇“核銷方式選擇按產(chǎn)品”時，被核銷單據(jù)列說明細到產(chǎn)品顯示記錄，產(chǎn)品欄

目中顯示每條記錄對應的產(chǎn)品信息。

展現(xiàn)單據(jù)：在核銷方式的基礎上，按銷規(guī)則顯示單據(jù)。

假如應收款核銷方式為按單據(jù)，核銷規(guī)則為客戶+部門、業(yè)務員，則按單據(jù)顯示記錄，若如

今有合同號、訂單號、項目、發(fā)'銷貨單號欄目，則只顯示該單據(jù)表體的任意一合同號、訂

單號、項目、發(fā)'銷貨單號信息；

假如應收款核銷方式為按單據(jù)，核銷規(guī)則為客戶+部門、業(yè)務員+合同、訂單、項目、發(fā),銷

貨單，則按單據(jù)表體顯示記錄，部門、業(yè)務員假如表體沒有數(shù)據(jù)項，則按單據(jù)表頭的部門、

業(yè)務員顯示。

假如應收款核銷方式為按產(chǎn)品，核銷規(guī)則為客戶+部門、業(yè)務員，則按單據(jù)表體產(chǎn)品顯示記

錄，假如表體沒有部門、業(yè)務員數(shù)據(jù)項，則取單據(jù)表頭的部門、業(yè)務員顯示。

假如假如應收款核銷方式為按產(chǎn)品，核銷規(guī)則為客戶+合同號、訂單、項目、發(fā),銷貨單、

部門、業(yè)務員，則先按單據(jù)表體產(chǎn)品顯示記錄，再按表體的合同號?、訂單號、發(fā)'銷貨單、

項目、部門、業(yè)務員顯示；假如表體沒有部門、業(yè)務員數(shù)據(jù)項，則取單據(jù)表頭的部門、業(yè)務

員顯示。

核銷界面排序：

默認將核銷規(guī)則中有關的欄目顯示出來，排序還是按照欄目的默認排序。

如按客戶+項目進行核銷，其中“客戶”、“項目”一欄需在欄目中為必選項。

用戶可對此排序進行修改。

核銷界面按核銷規(guī)則進行分攤：（以核銷規(guī)則為客戶+項目為例）

不論核銷界面如何顯示，系統(tǒng)分攤均按核銷規(guī)則+界面顯示順序進行分攤；

如核銷規(guī)則為客戶+項目；則按收付款單列表上每條客戶+項目記錄已經(jīng)輸入的本次結算金

額分別依次找到被核銷單據(jù)對應的客戶+項目記錄進行分攤；即收款單過濾出的001項目，

依次找被核銷單據(jù)的001項目記錄進行分攤。

其他的分攤原則保持不變。

沒有審核過的或者者原幣余額=0的單據(jù)記錄均不顯示在收付款單、被核銷單據(jù)列表中。收

付款單表體中款項類型為其他費用的記錄不在收付款單列表中顯示。

應收系統(tǒng)中選擇收付款單類型為收款單時，被核銷單據(jù)列表中能夠顯示的記錄有：藍字應收

單、藍字發(fā)票、紅字預收單。

紅字單據(jù)整條記錄金額、余額均以正數(shù)顯示，單據(jù)類型為付款單。

發(fā)票、應收單在自動計算現(xiàn)金折扣的情況下，原幣余額=原幣金額-本次結算-本次折扣；無

現(xiàn)金折扣情況下，原幣余額=原幣金額-本次結算。

收付款單原幣余額=原幣金額-本次結算。

操作說明

系統(tǒng)選項應收款核銷方式

若您在系統(tǒng)選項中選擇“核銷方式選擇按單據(jù)''時，表示系統(tǒng)將按單據(jù)進行結算。您需要將收

款單與應收單進行有關聯(lián)，從中您能夠查詢每一筆應收單的結款情況，與每一筆收款單的結

算情況。

若您在系統(tǒng)選項中選擇“核銷方式選擇按產(chǎn)品''時，表示系統(tǒng)將按產(chǎn)品進行結算。您需要將收

款單與應收單中的產(chǎn)品進行一一對應，從中您能夠查詢每一品種的應收情況、收款情況，與

每一筆收款單的結算情況。

款項類型

只有款項類型是應收款或者預收款的收款單才能夠進行核銷?？铐楊愋蜑槠渌M用等的不同

意核銷。

單據(jù)類型

應收系統(tǒng)中核銷處理選擇收付款單類型為收款單時，系統(tǒng)提供被核銷單據(jù)列表中的單據(jù)類型

為：

藍字應收單、藍字發(fā)票、付款單。

同幣種核銷處理

假如發(fā)票或者應收單上的原幣幣種與客戶實際支付的幣種相同時，您能夠在【收款單據(jù)錄入】

中進行同幣種核銷，也能夠在【核銷處理】中進行手工核銷與自動核銷。手工核銷指由用戶

手工確定收款單核銷與它們對應的應收單的工作，選擇需要核銷的單據(jù)，然后手工核銷，手

工核銷較靈活；自動核銷指系統(tǒng)根據(jù)核銷規(guī)則，將收款單與它們對應的應收單進行核銷的工

作。通過自動核銷能夠根據(jù)查詢條件選擇需要核銷的單據(jù)，然后系統(tǒng)自動核銷，加強了往來

款項核銷的效率性。

異幣種核銷處理

假如企業(yè)有外幣業(yè)務，假如發(fā)票或者應收單上的原幣幣種與客戶實際支付的幣種不一致時，

您需要在【收款單據(jù)錄入】中錄入該收款單，審核后點擊K核銷-異幣種》按鈕將收款單進

行異幣種核銷，

異幣種核銷時，您需要進行中間幣種設置。

設置中間幣種及誤差

在異幣種核銷之前應該先進行中間幣種的設置，能夠設置為外幣表中的任何一種幣種，也能

夠是本位幣。要緊起到異幣種核銷時的橋梁作用。

當中間幣種為本位幣時，對應中間幣種匯率與對應本位幣匯率系統(tǒng)會自動保持一致，即不管

您修改哪一項，另一項均會自動修改。

設置匯率時，若該幣種即為中間幣種，則其對應中間幣種的匯率系統(tǒng)將自動保持1不變。

在單據(jù)核銷界面點擊R匯率》按鈕，即可進行中間幣種設置，并可通過K欄目》按鈕，將本

次結算（中間幣種）欄目顯示，用戶可確認本次結算中間幣種金額。

如何核銷

在單據(jù)核銷界面，通過K過濾》按鈕，選擇核銷單據(jù)與被核銷單據(jù)，輸入本次結算金額，也

可點擊K分攤R按鈕，將結算金額分攤到被核銷單據(jù)處，用戶可手工修改分攤金額，點擊K儲

存》按鈕，則核銷處理完成。

如何分攤

系統(tǒng)在核銷界面提供結算金額自動分攤功能，馬上當前收付款單列表中已經(jīng)輸入的本次結算

金額合計根據(jù)當前被核銷單據(jù)列表的界面排列順序進行自動分攤到對應本次結算欄目中。界

面中的排列順序用戶可通過K欄目-結算單2/K欄目-單據(jù)H按鈕進行單據(jù)排序的設置。

分攤到每條記錄上的本次結算金額不能大于該記錄的原幣余額，總計可分攤的金額=收付款

單列表中本次結算金額之與。

核銷單據(jù)如何排序

由于分攤是按被核銷單據(jù)列表的界面排列順序進行自動分攤，故系統(tǒng)提供用戶進行收付款

單、單據(jù)的欄目設置與單據(jù)排序的規(guī)則。用戶可在【單據(jù)核銷】界面點擊K欄目-結算單X/

K欄目-單據(jù)》按鈕，進行單據(jù)欄目的設置與單據(jù)的排序。

如何查詢核銷數(shù)據(jù)

用戶對應收單據(jù)與收款單據(jù)進行核銷后，能夠在【單據(jù)查詢】中進行核銷查詢。點擊發(fā)票、

應收單、收付款單單據(jù)列表的工具欄K全面』按鈕，則系統(tǒng)顯示該單據(jù)的全面結算情況。

如何取消核銷操作

用戶對應收單據(jù)與收款單據(jù)進行核銷后，能夠在【其他處理】-【取消操作】中輸入需要取

消核銷單據(jù)的過濾條件，選擇操作類型-核銷，即可進行取消核銷。

同幣種核銷的處理

收款單的數(shù)額等于原有單據(jù)的核銷數(shù)額，收款單與原有單據(jù)完全核銷。

例：98年1月16日，銷售給往來單位“黑龍江重型電機總公司”一批貨物，當時未收到貨

款，貨款金額為120000元，應交增值稅為20400元，發(fā)票號為23465312。98年3月1

日，收到該單位140400元貨款，以支票作為結算方式，結算科目為10201,部門為外

地銷售科，業(yè)務員為王想，將以上信息輸入到收款單中，單擊“核銷-同幣種“按鈕，系統(tǒng)將1

月16日的那筆業(yè)務顯示出來，這時您在“結算金額”一欄里輸入140400,并點擊K儲存U

按鈕，則將該張收款單全額核銷。

收款單的數(shù)額部分核銷往常的單據(jù)，部分形成預收款。

與當前結算的客戶有往來款，但是收到的款項大于原有單據(jù)的數(shù)額，收到的貨款一部分核銷

原先的單據(jù)，一部分形成預收款。

例98年1月2日，向“湘潭電機廠”銷售，價稅合計為11700元，當時未收到貨款。98年

3月3日，收到該單位轉賬支票一張，金額為20000元，銷售部門為外地銷售科，將以上

信息錄入到收款單中，其中11700元為款項性質(zhì)為應收款性質(zhì)；8300元為款項性質(zhì)為預收

款性質(zhì)，即8300形成預收款。單擊“核銷-同幣種”按鈕，系統(tǒng)將1月2日的那筆業(yè)務顯

示出來，這時您在“結算金額''一欄里輸入11700,并點擊K儲存》按鈕，則將該張收款單中

應收款性質(zhì)款項全額核銷。

收款單的數(shù)額小于原有單據(jù)的數(shù)額，單據(jù)僅得到部分核銷。

例98年2月3日，往來單位“杭州輕型電機廠”購買本單位產(chǎn)品，應收貨款為30000元,

該產(chǎn)品適用稅率為17%,該筆業(yè)務形成應收賬款總額為35100元。98年3月4日，該

單位由于資金困難，暫付部分款項20000元，以轉賬方式支付，將以上信息錄入到收款單,

并單擊K核銷-同幣種核銷』按鈕，則本次結算金額為20000元，余下15100元留待下次

進行核銷。

異幣種核銷的處理

收款單的數(shù)額等于原有單據(jù)的核銷數(shù)額，收款單與原有單據(jù)完全核銷。

例：2000年9月6日，銷售給往來單位“美國通用公司”一批貨物，開票計價稅合計為100

美圓。2000年10月11日，收到該單位一張幣別為港幣的770元支票（收款之前應該已

經(jīng)有協(xié)議：

該筆款項是用來結清9月6日的應收賬款的。），結算科目為10202,部門為外地銷售科，

業(yè)務員為王想，將以上信息輸入到收款單中，選擇“核銷-異幣種核銷”按鈕，輸入過濾條件，

系統(tǒng)將9月6日的那筆業(yè)務顯示出來。假設當時美圓對人民幣的匯率為8.2327546,港幣

對人民幣的匯率為1.0672134,本次使用的中間幣種為人民幣（即本幣）。則結算金額欄中

能夠輸入100美圓，其兌換成人民幣為823.28；在收款單中能夠看到本張單據(jù)兌換成中間

幣種人民幣為821.75；則本次產(chǎn)生823.28-821.75=1.53的差額，只要這個誤差在設置的同

意范圍值以內(nèi)就能夠認為本次核銷有效。最終，本次核銷結算但原幣金額100美圓，本幣

823.28；核銷發(fā)票原幣金額770港幣，本幣821.75；形成1.53元本幣的幣種兌換差異。

在核銷時使用預收款。

假如客戶先預付了一部分款，在業(yè)務完成后又付清了剩余的款項，同時要求這兩筆款項同時

結算,則在核銷時需要使用預收款，但可使用的預收款的幣種務必與核銷的收款單幣種相同，

而且假如預收款的幣種與需要核銷的應收單的幣種不一致，也需要將預收款的金額折算成中

間幣種后進行核銷。

在收到第一筆款項時，先錄入一張收款單，款項類型為預收款；在收到第二筆款項后，再錄

入一張收款單，款項類型為應收款。在核銷時，輸入過濾條件，將預收款單與收款單查詢出

來，與其應收業(yè)務對應，進行一次核銷。

異幣種核銷時，可使用的預收款幣種務必與收付款單幣種相同。且在使用時，輸入需要使用

的金額與收付款單上輸入本次結算金額之與形成本次核銷的總金額，以此來結算結算時形成

的幣種兌換差異。

收款單的數(shù)額部分核銷往常的單據(jù)，部分形成預收款。

與當前結算的客戶有往來款，但是收到的款項大于原有單據(jù)的數(shù)額，收到的貨款一部分核銷

原先的單據(jù)，一部分形成預收款。

例：2000年9月6日，銷售給往來單位“美國通用公司”一批貨物，開票計價稅合計為100

美圓。

2000年10月11日，收到該單位一張幣別為港幣的1000元支票（收款之前應該已經(jīng)有

協(xié)議：該筆款項中的770港幣是用來付9月6日的款項，剩余230港幣作為預收款處

理。），結算科目為10202,部門為外地銷售科，業(yè)務員為王想，將以上信息輸入到收款單中，

其中770元為款項類型為應收款；230元款項類型為預收款，選擇“核銷-異幣種“按鈕，系

統(tǒng)自動將9月6日的那筆業(yè)務顯示出來。假設當時美圓對人民幣的匯率為8.2327546,港

幣對人民幣的匯率為1.0672134,本次使用的中間幣種為人民幣（即本幣）。則結算金額欄

中能夠輸入100美圓，其折算成人民幣為823.28；在收款單本次結算中能夠輸入本次結算

770港幣，折算成人民幣為821.75o則本次核銷所產(chǎn)生的幣種兌換差異為

823.28-821.75=1.53,只要該誤差在同意范圍內(nèi)，本次核銷能夠確認有效。最終本次核銷的

結果為：發(fā)票原幣金額100美圓、本幣823.28,收款單核銷原幣金額770、本幣821.75,

形成預收款的原幣金額230、本幣245.46,其中形成匯差1.53元。

收款單的數(shù)額小于原有單據(jù)的數(shù)額，單據(jù)僅得到部分核銷。

例：2000年9月6日，銷售給往來單位“美國通用公司”一批貨物，開票計價稅合計為100

美圓，本幣823.28。2000年10月11日，收到該單位一張幣別為港幣的500元支票（收

款之前應該已經(jīng)有協(xié)議：該筆款項是用來付9月6日的其中65美圓款項。），結算科目為

10202,部門為外地銷售科，業(yè)務員為王想，將以上信息輸入到收款單中，選擇“核銷-異幣

種”按鈕，系統(tǒng)自動將9月6日的那筆業(yè)務顯示出來。假設當時美圓對人民幣的匯率為

8.2327546,港幣對人民幣的匯率為1.0672134,本次使用的中間幣種為人民幣（即本幣）。

則在收款單中能夠看到本張單據(jù)兌換成中間幣種人民幣為533.61；在發(fā)票的本次結算欄目

中輸入金額為65,折算成人民幣為535.13：則本次核銷形成的幣種兌換差異為

535.13-533.61=1.49,只要該誤差在同意的范圍之內(nèi)，本次核銷即可確認有效。則本次核銷

的結果為：發(fā)票原幣金額65美圓、本幣535.13,；收款單核銷原幣金額500港幣、本

幣533.61,形成匯差1.49。

3.1.2.2應收票據(jù)結算

手工處理：實際業(yè)務中，企業(yè)收到客戶支付的貨款，不是以現(xiàn)金、支票或者匯票等形式支付,

而是用銀行承兌匯票或者商業(yè)承兌匯票進行支付。在這種情況下,財務人員將應收票據(jù)記賬，

結轉應收賬款，將應收票據(jù)進行處理，或者結算、或者貼現(xiàn)、或者背書等。

系統(tǒng)處理：系統(tǒng)提供【票據(jù)管理】功能來完成這些票據(jù)的處理模式。它的要緊功能是記錄票

據(jù)全面信息與記錄票據(jù)處理情況。

票據(jù)錄入

操作界面

點擊【票據(jù)管理工在票據(jù)管理主界面，點擊K增加》按鈕，系統(tǒng)顯示票據(jù)增加界面，如圖。

/”.「A保存|

Ml__________________________________________________________

切財也：即§■業(yè)匯*,示加3

商業(yè)匯票

住行名堂

方兩W依我方式

收劃日M3006-10-29thSBtt2006-10-29

出?人殊號"A限行

收款人壞博電石公司收款人矽默人開戶播打

巾腫A昆布■feW

C*[000000付款行行V付“行堆"______________________________

H書人_今在_

業(yè)務員?n

文?臺昌號叫A

操作說明

增加票據(jù)

在票據(jù)錄入界面，輸入各必輸項，輸入完成后，點擊R儲存》按鈕，則儲存當前票

據(jù)。假如選項選擇票據(jù)直接生成收款單，則儲存完畢，自動生成一張收款單，可對此收款單

進行后續(xù)處理，如審核、核銷等。

刪除票據(jù)

1）為了刪除一張票據(jù)，您應首先用鼠標點擊【票據(jù)管理】，彈出票據(jù)查詢對話框，輸入各

類條件后，單擊R確認D按鈕進入主界面。

2）在票據(jù)列表界面選中要刪除的票據(jù)，點擊工具欄中的K刪除》按鈕，則當前票據(jù)被刪除。

3）在票據(jù)單據(jù)界面，定位要刪除的票據(jù)，點擊工具欄中的K刪除】按鈕，則當前票據(jù)被刪

除。

4）收到日期在已經(jīng)結賬月的票據(jù)不能被刪除。

5）票據(jù)所形成的收款單已經(jīng)核銷的不能被刪除。

6）已經(jīng)進行過計息、結算、轉出等處理的票據(jù)不能被刪除。

修改票據(jù)

1）為了修改一張票據(jù)，您應首先用鼠標點擊【票據(jù)管理工彈出票據(jù)查詢對話框，輸入各

類條件后，單擊K確認》按鈕進入票據(jù)列表界面。

2）選中要修改的票據(jù)，雙擊進入票據(jù)卡片界面，點擊K修改』按鈕，對當前票據(jù)進行修改。

3）收到日期在己經(jīng)結賬月的票據(jù)不能被修改。

4）票據(jù)所形成的收款單已經(jīng)核銷的不能被修改。

5）已經(jīng)進行過計息、結算、轉出等處理的票據(jù)不能被修改。

顯示模版說明

系統(tǒng)提供顯示操作員自定義單據(jù)模版的功能。操作員可在【單據(jù)設計】中定義了自己專用的

票據(jù)單據(jù)模版，則可在單據(jù)錄入界面顯示模版下拉框中選擇該模版進行單據(jù)的處理。操作員

需要有單據(jù)模版的權限。該權限在企業(yè)門戶【操縱臺】-【數(shù)據(jù)權限】中進行操作員與單據(jù)

模版對應關系的

設置。

票據(jù)貼現(xiàn)

票據(jù)貼現(xiàn)指持票人因急需資金，將未到期的承兌匯票背書后轉讓給銀行，貼給銀行一定利息

后收取剩余票款的業(yè)務活動。

操作說明

1、單擊【票據(jù)管理】，彈出票據(jù)查詢對話框，輸入各類條件后，單擊K確認》按鈕進入票據(jù)

管理功能。

2、選中一張票據(jù)，然后點擊工具條上的R貼現(xiàn)》按鈕，就能夠對當前的票據(jù)進行貼現(xiàn)處理。

票據(jù)貼現(xiàn)后，將不能再對其進行其他處理。

貼現(xiàn)欄目說明

貼現(xiàn)方式：提供同城、異地供選擇，異地帖現(xiàn)可設置增加的帖現(xiàn)天數(shù)

貼現(xiàn)銀行：您能夠通過單擊右邊的下拉框，選擇貼現(xiàn)銀行。也能夠直接輸入。

貼現(xiàn)日期：貼現(xiàn)日期是您向銀行申請貼現(xiàn)的日期，貼現(xiàn)日期可直接輸入，也可根據(jù)日歷參照

輸入，貼現(xiàn)日期應大于已結賬月與該票據(jù)簽發(fā)日期，小于等于業(yè)務時間。

貼現(xiàn)率：您可直接輸入實際的貼現(xiàn)率。

貼現(xiàn)凈額：系統(tǒng)會根據(jù)您輸入的貼現(xiàn)率、貼現(xiàn)日期自動算出貼現(xiàn)凈額以供您參考輸入，您能

夠在此基礎上進行修改。

利息：假如貼現(xiàn)凈額大于票據(jù)余額，系統(tǒng)自動將其差額作為利息。您不能修改。

費用：假如貼現(xiàn)凈額小于票據(jù)余額，系統(tǒng)自動將其差額作為費用。您不能修改。

結算科目：結算科目即發(fā)生貼現(xiàn)業(yè)務時所對應的科目。您能夠直接輸入或者者參照輸入科目，

結算科目通常為銀行存款科目。此欄目能夠為空，則制單時您需要手工輸入結算科目。

票據(jù)背書

票據(jù)背書時，您可選擇沖銷應付賬款，還是其他。系統(tǒng)缺省選擇沖銷應付賬款。

操作說明

如何操作票據(jù)背書

選中一張票據(jù)，然后點擊工具條上的K背書》按鈕，就能夠對當前的票據(jù)進行背書處理。各

欄目都輸入完畢后，您能夠按K確認》按鈕，系統(tǒng)會自動將相應的信息寫入票據(jù)登記簿中。

沖銷應付賬款：則被背書單位是供應商，系統(tǒng)會調(diào)出該供應商所有背書日期之前未結算完的

單據(jù)進行核銷。您可輸入沖銷金額，進行核銷。

批量背書：在票據(jù)列表界面選擇要批量背書的票據(jù)，然后點擊工具條上的R背書》按

鈕，就能夠對所選票據(jù)進行批量背書處理。與單張票據(jù)不一致的是，背書金額為所選票據(jù)的

合計。沖銷應付賬款

背書