2024年全國理財(cái)規(guī)劃師之三級(jí)理財(cái)規(guī)劃師考試突破瓶頸題附答案x - 金融資料整合與分析

姓名:_________________編號(hào):_________________地區(qū):_________________省市:_________________ 密封線 姓名:_________________編號(hào):_________________地區(qū):_________________省市:_________________ 密封線 密封線 全國理財(cái)規(guī)劃師考試重點(diǎn)試題精編注意事項(xiàng):1.全卷采用機(jī)器閱卷，請(qǐng)考生注意書寫規(guī)范；考試時(shí)間為120分鐘。2.在作答前，考生請(qǐng)將自己的學(xué)校、姓名、班級(jí)、準(zhǔn)考證號(hào)涂寫在試卷和答題卡規(guī)定位置。

3.部分必須使用2B鉛筆填涂;非選擇題部分必須使用黑色簽字筆書寫，字體工整，筆跡清楚。

4.請(qǐng)按照題號(hào)在答題卡上與題目對(duì)應(yīng)的答題區(qū)域內(nèi)規(guī)范作答，超出答題區(qū)域書寫的答案無效:在草稿紙、試卷上答題無效。(參考答案和詳細(xì)解析均在試卷末尾)一、選擇題

1、在一般情況下，人身載體的承載主體不包括()。A.自然人B.法人C.有形財(cái)產(chǎn)D.無形財(cái)產(chǎn)

2、共用題干資料：小王為某公司的單身員工，每月工資為1.2萬元，每年年終有年終分紅5萬元，每月的支出大概為5000元，為了長遠(yuǎn)打算，他想請(qǐng)你給他做投資規(guī)劃。根據(jù)上述資料回答下列問題。A.成長型基金B(yǎng).收入型基金C.平衡型基金D.傘形基金

3、下列不屬于指數(shù)型基金的優(yōu)點(diǎn)的是()。A.業(yè)績(jī)透明度比較高B.它的資產(chǎn)組合的流動(dòng)性比一般集中持股的基金更好C.擇股能力強(qiáng)D.投資指數(shù)型基金的成本一般較低

4、共用題干石先生今年48歲，每月稅后工資4500元，他妻子高女士43歲，每月稅后工資3000元，他們有一個(gè)孩子小石，今年16歲，2年后就要上大學(xué)。他們目前居住的三居室的房子市價(jià)為56萬元，二人為孩子大學(xué)學(xué)習(xí)生活費(fèi)已經(jīng)積累了15萬元的儲(chǔ)蓄，另外家里還有20萬元的存款。目前大學(xué)四年的學(xué)費(fèi)共計(jì)5萬元，另外生活費(fèi)共計(jì)8萬元，學(xué)費(fèi)上漲率為每年5%，如果石先生的基金投資收益率為4%。二人的存款年收益率為2.5%，目前不算孩子，二人每月生活費(fèi)為3000元，通貨膨脹率為每年3%，假設(shè)考慮退休，石先生夫婦預(yù)計(jì)壽命都為85歲，石先生60歲退休，高女士55歲退休，二人退休后無其他收入來源，屆時(shí)的基金收益率調(diào)整為3%每年。根據(jù)案例回答6～10題。A.990000B.900000C.1411410D.1283100

5、企業(yè)年金的投資管理人是指受托人委托管理企業(yè)年金基金資產(chǎn)的專業(yè)機(jī)構(gòu)，如果選擇信托投資公司作為投資管理人，那么其注冊(cè)資本不少于()元。A.1億B.5億C.10億D.15億

6、社會(huì)保險(xiǎn)具有強(qiáng)制性、低水平、廣覆蓋的特點(diǎn)，主要險(xiǎn)種包括()。A.社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)和醫(yī)療保險(xiǎn)B.社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)、意外保險(xiǎn)和醫(yī)療保險(xiǎn)C.社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)和生育保險(xiǎn)D.失業(yè)保險(xiǎn)、意外保險(xiǎn)和醫(yī)療保險(xiǎn)

7、共用題干我國傳統(tǒng)上家長對(duì)于子女的教育就比較重視。但隨著教育費(fèi)用越來越高，為了保證子女的上學(xué)費(fèi)用，十分有必要做好子女教育規(guī)劃?？蛻羿嵟坑幸粋€(gè)在讀初中三年級(jí)的女兒，就此她向理財(cái)規(guī)劃師就子女教育規(guī)劃方面的問題進(jìn)行了咨詢。根據(jù)案例回答下列問題：A.24694.45B.25167.91C.25249.54D.26714.78

8、下列不屬于住房支出的是()。A.購房B.租房C.住房投資D.住房抵押

9、王先生與趙女士相識(shí)，并確定了戀愛關(guān)系，2008年12月二人到當(dāng)?shù)鼗橐龅怯洐C(jī)關(guān)申請(qǐng)結(jié)婚登記，婚姻機(jī)關(guān)經(jīng)過審查，準(zhǔn)予登記，但因客觀原因沒有領(lǐng)到結(jié)婚證。王先生外出旅行時(shí)因意外身故，則趙女士()。A.不可以繼承王先生的遺產(chǎn)，因?yàn)槎藳]有結(jié)婚證B.不可以繼承王先生的遺產(chǎn)，因?yàn)闆]有完成正式結(jié)婚登記手續(xù)C.可以繼承王先生的遺產(chǎn)，因?yàn)榛橐龅怯洐C(jī)關(guān)批準(zhǔn)了二人的登記申請(qǐng)D.可以繼承王先生的遺產(chǎn)，因?yàn)橥跸壬且蛞馔馍硗?/p>

10、共用題干2012年1月初，李某為自己的一套價(jià)值100萬元的住房，先向A、B兩家商業(yè)保險(xiǎn)公司進(jìn)行了投保，保險(xiǎn)金額分別為60萬元和90萬元。2012年7月28日，李某住房不幸發(fā)生火災(zāi)，導(dǎo)致房屋損失50萬元。根據(jù)已知材料回答下列問題：A.B兩家保險(xiǎn)公司各自應(yīng)賠償()萬元。A25,25B.20,30C.50,0D.30,20

11、下列關(guān)于可保利益的適用時(shí)限的說法中，正確的是()。A.人身保險(xiǎn)合同從訂立至終止，自始至終都必須存在可保利益B.人身保險(xiǎn)特別是人壽保險(xiǎn)的可保利益必須在合同訂立時(shí)存在，在保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)是否存在可保利益無關(guān)緊要C.海上保險(xiǎn)不要求投保人在合同訂立時(shí)具有可保利益，被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)標(biāo)的遭受損失時(shí)也無須具有可保利益D.財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)只要求被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)標(biāo)的遭受損失時(shí)具有可保利益

12、共用題干齊先生準(zhǔn)備為其剛出生的女兒購買一份教育年金保險(xiǎn)。根據(jù)保險(xiǎn)合同的規(guī)定，孩子O歲到15歲期間為交費(fèi)期，年交保費(fèi)3650元，年初支付。18歲至20歲每年領(lǐng)取15000元大學(xué)教育金，年初領(lǐng)取；21歲時(shí)領(lǐng)取15000元大學(xué)教育金和5000元大學(xué)畢業(yè)祝賀金，年初領(lǐng)取。根據(jù)案例六回答36～45題。A.6024B.6247C.6340D.6406

13、錢先生重病住院，欲立代書遺囑，對(duì)此，下列做法不正確的是()。A.錢先生口授遺囑內(nèi)容B.錢先生請(qǐng)主治醫(yī)師代書遺囑C.錢先生請(qǐng)配偶、子女擔(dān)任見證人D.代書遺囑注明年、月、日

14、經(jīng)濟(jì)較不發(fā)達(dá)階段，政府往往更強(qiáng)調(diào)產(chǎn)業(yè)布局的()。A.公平性B.競(jìng)爭(zhēng)性C.均衡性D.非均衡性

15、共用題干白先生的兒子今年剛上初一。白先生目前持有銀行存款3萬元。他現(xiàn)在開始著手為兒子的大學(xué)費(fèi)用進(jìn)行理財(cái)規(guī)劃。目前大學(xué)一年的費(fèi)用為10000元。通貨膨脹率為6%。為此，他就有關(guān)問題咨詢理財(cái)規(guī)劃師。根據(jù)案例三回答20～24題。A.44577B.45608C.46527D.47606

16、王某購買了一輛家用轎車，并投保了1年期的商業(yè)車險(xiǎn)（含盜搶險(xiǎn)），半年后王某將該車轉(zhuǎn)賣給劉某，保險(xiǎn)部分未變更，之后劉某的車輛發(fā)生丟失，此時(shí)王某當(dāng)時(shí)投保的保單還在有效期內(nèi)，但保險(xiǎn)公司根據(jù)保險(xiǎn)的()原則仍不予賠付。A.最大誠信B.近因C.可保利益D.損失補(bǔ)償

17、共用題干資料：蔣先生的信用卡賬單日為每月10日，到期還款日為每月28日。3月10日，為蔣先生打印的本期賬單中僅有一筆消費(fèi)——2月25日，消費(fèi)金額為人民幣2000元。（假設(shè)2月以29天計(jì)）根據(jù)以上材料回答9～12題。A.28B.32C.48D.50

18、成長型基金主要投資于信譽(yù)度高、有長期成長前景或長期盈余的公司股票。這里股票通常具有較高的()比。它是以基金資產(chǎn)的長期增值為目的，適合于風(fēng)險(xiǎn)承受能力強(qiáng)、追求高回報(bào)的投資者。A.P/EB.P/BC.P/SD.P/D

19、()通過無紙化方式發(fā)行和交易，記名，可掛失，投資者可以在購買后隨時(shí)買入或賣出，其變現(xiàn)更為靈活，但交易價(jià)格由市場(chǎng)決定，投資者可能遭受價(jià)格損失。A.實(shí)物國債B.無記名國債C.憑證式國債D.記賬式國債

20、下列說法與原勞動(dòng)和社會(huì)保障部頒發(fā)的《企業(yè)年金試行辦法》相符的是()。A.我國企業(yè)年金的管理辦法主要是控制企業(yè)和個(gè)人總的繳費(fèi)規(guī)模，企業(yè)比職工多繳納費(fèi)用B.企業(yè)年金基金實(shí)行完全積累，采用個(gè)人賬戶方式進(jìn)行管理C.舉辦年金計(jì)劃的企業(yè)可以自行確定企業(yè)年金的領(lǐng)取年齡D.我國企業(yè)舉辦企業(yè)年金計(jì)劃，可以實(shí)行養(yǎng)老基金的管理模式、直接承付或?qū)ν馔侗Ｖ械娜我庖环N方式

21、1999年1月2日，A公司向本市一家印刷廠租借了一間100多平方米的廠房做生產(chǎn)車間，雙方在租賃合同中約定租賃期為1年，若有一方違約，則違約方將支付違約金。同年3月6日，A公司向當(dāng)?shù)乇ｋU(xiǎn)公司投保了企業(yè)財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)，期限為1年。當(dāng)年A公司因訂單不斷，欲向印刷廠續(xù)租廠房1年，遭到拒絕，因此A公司只好邊維持生產(chǎn)邊準(zhǔn)備搬遷。次年1月2日至18日間，印刷廠多次與A公司交涉，催促其盡快搬走，而A公司經(jīng)理多次向印刷廠解釋，并表示愿意支付違約金。最后，印刷廠法人代表只得要求A公司最遲在2月10日前交還廠房，否則將向有關(guān)部門起訴。2月3日，A公司職員不慎將灑在地上的煤油引燃起火，造成廠房?jī)?nèi)設(shè)備損失215000元，廠房屋頂燒塌，需修理費(fèi)53000元，A公司于是向保險(xiǎn)人索賠。保險(xiǎn)公司應(yīng)()。A.拒賠，租賃合同已經(jīng)到期B.拒賠，員工的失職C.賠付，廠房損失D.賠付，全部損失

22、共用題干張鵬和李平是同在北京工作的好友，兩家居住在同一個(gè)居民樓。目前兩家都打算額外購置一處房產(chǎn)，價(jià)格在50萬元左右。張鵬夫婦皆為公務(wù)員，每月都按時(shí)繳納住房公積金，張鵬的太太預(yù)計(jì)在退休年齡內(nèi)可繳存住房公積金15萬元，張鵬離法定退休年齡還剩30年，其名下現(xiàn)有的住房公積金本息余額為8000元，上個(gè)月公積金匯儲(chǔ)額為200元（包括單位及個(gè)人）。李平是一家私企的銷售經(jīng)理，收入較高，但他和家人從未繳納過住房公積金。兩家在購房時(shí)均打算在建行申請(qǐng)個(gè)人住房公積金貸款。根據(jù)案例回答49～52題。A.23B.35C.40D.45

23、我國養(yǎng)老金分為基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個(gè)人賬戶養(yǎng)老金兩部分。按照新的基本養(yǎng)老金計(jì)發(fā)辦法，參保人員每多繳1年，養(yǎng)老金中的基礎(chǔ)部分增發(fā)()。A.1%B.2%C.3%D.5%

24、保險(xiǎn)人也需要遵循最大誠信原則，其中棄權(quán)與禁止反言的()在人壽保險(xiǎn)中有特殊的規(guī)定，保險(xiǎn)人只能在合同訂立之后一定期限內(nèi)，以被保險(xiǎn)人告知不實(shí)或隱瞞為由解除合同，超過規(guī)定期限沒有解除合同的視為保險(xiǎn)人已經(jīng)放棄該權(quán)利，不得再以此為由解除合同。A.寬限期B.猶豫期C.復(fù)效期D.除斥期間

25、在海洋運(yùn)輸貨物保險(xiǎn)中，對(duì)于投保人的可保利益的時(shí)效規(guī)定是()。A.在投保時(shí)，投保人必須對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的具有可保利益B.在訂立保險(xiǎn)合同時(shí)，投保人必須對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的具有可保利益C.在損失發(fā)生時(shí)，投保人必須對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的具有可保利益D.在運(yùn)輸時(shí)，投保人必須對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的具有可保利益

26、存本取息是一種一次存入本金，分次支取利息，到期支取本金的()儲(chǔ)蓄，它的起存金額較高，一般為人民幣()元。A.活期5000B.定期5000C.活期10000D.定期10000

27、李先生預(yù)計(jì)購買一輛價(jià)值為10萬元的汽車，貸款5萬元，他不計(jì)較手續(xù)繁瑣，只在乎貸款利率要低，那么，李先生可以采用()。A.商業(yè)銀行個(gè)人汽車消費(fèi)貸款B.汽車金融公司貸款C.委托貸款D.民間高利貸

28、理財(cái)規(guī)劃師可以使用財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)比衡量貸款額度的合理性。一般來說，所有貸款的還款額應(yīng)不超過稅后總收入的()。A.20%B.25%C.30%D.40%

29、某投資者請(qǐng)助理理財(cái)規(guī)劃師為其制定基金投資計(jì)劃，經(jīng)過了解后發(fā)現(xiàn)該客戶屬于風(fēng)險(xiǎn)承受能力強(qiáng)、追求高回報(bào)的投資者，按基金的投資風(fēng)格來說，適合該投資者基金類型的是()。A.成長型基金B(yǎng).收入型基金C.平衡型基金D.主動(dòng)型基金

30、共用題干高老病逝，生有二子高大、高二，領(lǐng)養(yǎng)一子高三，妻子尚在。留有房屋六間，存款24萬元，人身保險(xiǎn)一份，指定受益人為高老妻子。高老酷愛字畫，留有名人字畫若干。生前立有遺囑，把自己全部字畫留給小兒子高三。根據(jù)案例回答47～51題。A.法定繼承B.協(xié)商繼承C.撫養(yǎng)繼承D.遺囑繼承

31、教育貸款中，()有貸款減免償還措施。A.學(xué)生貸款B.國家助學(xué)貸款C.商業(yè)性助學(xué)貸款D.國際助學(xué)貸款

32、客戶的風(fēng)險(xiǎn)偏好信息屬于客戶的判斷性信息。一般來說，客戶的風(fēng)險(xiǎn)偏好可以分為()、輕度保守型、中立型、輕度進(jìn)取型和()。A.保守型；進(jìn)取型B.保守型；投資型C.謹(jǐn)慎型；進(jìn)取型D.謹(jǐn)慎型；投機(jī)型

33、一國某年的就業(yè)量為A，潛在就業(yè)量為B，失業(yè)率為C，自然失業(yè)率為D，則l下分析正確的是()。A.當(dāng)A=B時(shí).C=0、B.當(dāng)A=B時(shí)，C=DC.根據(jù)奧肯定律，若C高于D1%，則實(shí)際產(chǎn)出低于潛在產(chǎn)出2%D.根據(jù)奧肯定律，若C高于Dl%，則實(shí)際產(chǎn)出低于潛在產(chǎn)出5%

34、保險(xiǎn)成立的前提是()。A.眾人協(xié)力B.風(fēng)險(xiǎn)損失C.風(fēng)險(xiǎn)因素D.特定的風(fēng)險(xiǎn)事故

35、共用題干章曉睇剛從股市上買了一手JSC公司的股票，成為了JSC公司股東。她想知道她對(duì)公司擁有的權(quán)利和義務(wù)。作為一名理財(cái)規(guī)劃師，你應(yīng)該如何向她解釋。根據(jù)案例回答17～20題。A.股票是證明收益權(quán)的法律憑證B.股票是反映財(cái)產(chǎn)權(quán)的有價(jià)證券C.股票是投資行為的法律憑證D.股票是證明股東權(quán)的法律憑證

36、共用題干隨著高等教育產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展，近年來高等教育收費(fèi)水平越來越高。韓女士見周圍的同事都很早就開始給自己的子女準(zhǔn)備高等教育金，也開始考慮盡早籌備兒子的高等教育費(fèi)用。韓女士的兒子今年8歲，剛上小學(xué)二年級(jí)，學(xué)習(xí)成績(jī)一直不錯(cuò)，預(yù)計(jì)18歲開始讀大學(xué)。由于對(duì)高等教育不太了解，同時(shí)也不太清楚教育規(guī)劃的工具及其運(yùn)用，因此想就有關(guān)問題向理財(cái)規(guī)劃師咨詢。根據(jù)案例回答下列問題。A.學(xué)校經(jīng)辦的學(xué)生貸款B.國家助學(xué)貸款C.一般商業(yè)性貸款D.出國留學(xué)貸款

37、共用題干2008年10月，吳先生年滿60歲，從某國企退休。吳先生擁有35年的工齡，退休前每月收入為6000元，當(dāng)?shù)厣鐣?huì)平均收入為2000元，退休時(shí)國家基本養(yǎng)老金個(gè)人賬戶積累總額54000元，過渡性養(yǎng)老金政策即工齡*5元。吳先生參加了企業(yè)養(yǎng)老金計(jì)劃，供款15年，個(gè)人供款是個(gè)人當(dāng)期收入的5%，企業(yè)實(shí)行對(duì)等繳費(fèi)，理財(cái)投資回報(bào)率為4%。吳先生退休后第一年生活成本5萬元，退休后預(yù)期壽命為18年。根據(jù)案例九回答43～49題。A.147654B.149940C.154626D.159924

38、()是解釋保險(xiǎn)合同條款最主要的方法。A.文義解釋B.意圖解釋C.專業(yè)解釋D.法定解釋

39、共用題干小秦和妻子小涂剛結(jié)婚不久，打算三年后購買第一套住宅，之后再考慮生孩子的問題?？紤]到目前二人的積蓄，他們認(rèn)為靠近三環(huán)附近的一套二居比較合適。該房產(chǎn)建筑面積88平方米，每平方米售價(jià)7800元。他們打算通過貸款來解決主要的購房款，在銀行了解到，目前的房貸利率為5.34%；小涂還了解到，利用公積金貸款可以享受更低的貸款利率，為3.87%。目前他們有積蓄5萬元；小琴每月收入為5000元（含稅），小涂為3500元（含稅），當(dāng)?shù)胤慨a(chǎn)交易的契稅稅率為3%。根據(jù)案例回答下列問題。A.3995B.3216C.4005D.2003

40、已知某批零件的加工由兩道工序完成，第一道工序的次品率為0.02，第二道工序的次品率為0.01，兩道工序次品率無關(guān)，求這批零件的合格率。A.0.03B.0.9C.0.97D.0.95

41、共用題干陳先生夫婦剛生下一子，計(jì)劃為其上大學(xué)準(zhǔn)備一筆教育金。現(xiàn)在大學(xué)每年學(xué)費(fèi)和生活費(fèi)需要3萬元，年上漲率為10%；陳先生家庭年收入為15萬元，年增長率為5%。陳先生現(xiàn)在拿出5萬元作為教育金的啟動(dòng)資金，年投資回報(bào)率可以達(dá)到6%。根據(jù)已知材料回答下列問題：A.16.68B.16.75C.17.93D.18.27

42、共用題干甲男、乙女于2010年5月登記結(jié)婚，結(jié)婚時(shí)對(duì)財(cái)產(chǎn)關(guān)系未作約定。2011年，二人貸款100萬元購買房屋一套，房屋產(chǎn)權(quán)證登記為甲男。2014年，乙女因與他人同居導(dǎo)致家庭關(guān)系緊張。甲男提出離婚，乙女同意，但二人在財(cái)產(chǎn)分割上產(chǎn)生了分歧，甲男起訴到法院。另，甲男在2012年以婚后財(cái)產(chǎn)出資設(shè)立有限責(zé)任公司，到訴訟離婚之前股權(quán)價(jià)值50萬元。二人貸款購買的房產(chǎn)到訴訟之前價(jià)值300萬元，尚有貸款50萬元未償還。A.房屋是甲男的個(gè)人財(cái)產(chǎn)，貸款是其個(gè)人債務(wù)B.房屋是甲男的個(gè)人財(cái)產(chǎn)，但貸款是夫妻共同債務(wù)C.房屋是夫妻共同財(cái)產(chǎn)，貸款是夫妻共同債務(wù)D.房屋是甲男的個(gè)人財(cái)產(chǎn)，貸款是乙女個(gè)人債務(wù)

43、以下關(guān)于汽車金融公司貸款的說法，不正確的是()。A.在貸款比例的要求上顯得較為寬松B.通過汽車金融公司，持外省戶口消費(fèi)者在一定條件下也可以申請(qǐng)汽車貸款C.金融公司無雜費(fèi)D.在貸款期限的要求上顯得較為寬松

44、共用題干李先生（40歲）是某私企老板，年收入約30萬元。李太太（38歲）是公務(wù)員，年收入在5萬元左右。女兒小莉今年12歲。李先生的母親與李先生一家同住，今年70歲，每月退休費(fèi)1000元。根據(jù)案例回答54～58題。A.李先生與自己的侄子不是直系親屬，不能送保險(xiǎn)B.李先生與自己的侄子是親戚，可以送保險(xiǎn)C.李先生為他們投保，受益人可以寫自己D.保險(xiǎn)不是禮物，不能用來送

45、()不是房屋所有權(quán)取得的方式。A.占有B.自建C.繼承D.接受贈(zèng)與

46、共用題干2008年，借著中國舉辦奧運(yùn)會(huì)的契機(jī)，很多對(duì)情侶選擇在這一年走進(jìn)婚姻的殿堂，孫先生和趙女士就是其中的一對(duì)。新婚不久，孫先生在朋友的建議下，決定為家庭補(bǔ)充必要的商業(yè)保險(xiǎn)。孫先生為趙女士購買A保險(xiǎn)產(chǎn)品，并制定自己為受益人；又為自己和趙女士購買B聯(lián)合保險(xiǎn)產(chǎn)品，該產(chǎn)品規(guī)定聯(lián)合投保人中只要有一個(gè)人生存，年金就照常給付，直到全部被保險(xiǎn)人死亡之后才停止。根據(jù)案例回答下列問題。A.孫先生和保險(xiǎn)公司B.趙女士和保險(xiǎn)公司C.孫先生和保險(xiǎn)代理人D.孫先生和趙女士

47、張女士計(jì)劃為孩子準(zhǔn)備好大學(xué)和研究生期間的學(xué)費(fèi)，如果大學(xué)四年每年的學(xué)費(fèi)為8000元，研究生兩年的學(xué)費(fèi)為每年15000元，全部學(xué)費(fèi)在上大學(xué)時(shí)即準(zhǔn)備好，在張女士保障投資收益率達(dá)到6%的條件下，她需要在孩子大學(xué)入學(xué)之際準(zhǔn)備好()元學(xué)費(fèi)。A.29150.94B.23090.27C.58535.04D.52474.37

48、共用題干蘇某（男）的父親于1975年逝世，留有遺產(chǎn)為房屋(A)一處，由蘇某繼承，但是直到1977年才取得房產(chǎn)證。1976年蘇某與秦某（女）結(jié)婚，兩人結(jié)婚時(shí)蘇某的姑父送給賀禮2千元，婚后育有一子蘇鵬（化名）和一女蘇琳（化名）。兩人于1985年1月購買房產(chǎn)一處(B)并對(duì)房屋(A)進(jìn)行了修繕。1986年1月，蘇某因從部隊(duì)專業(yè)，獲得轉(zhuǎn)業(yè)費(fèi)10萬元。秦某是一名業(yè)余作家，創(chuàng)作了多部小說，1989年3月，她與一家出版社簽訂出版合同，其中在1989年4月支付小說（甲）的版稅5萬元，而小說（乙）的版稅6萬元直到1990年2月才支付。兩人因感情不和于1990年1月離婚，于是蘇鵬跟隨父親生活，而蘇琳跟隨秦某生活，離婚后秦某獲得房屋B，但給予了蘇某相應(yīng)的補(bǔ)償。劉某（女）由于喪偶，其夫留有房屋(C)一處。1992年1月蘇某與劉某再婚，劉某再婚時(shí)劉某的女兒王華（女，化名）已經(jīng)結(jié)婚，并與劉某分開居住。而蘇鵬跟隨蘇某和劉某居住，劉某于1993年1月收養(yǎng)了蘇鵬。蘇鵬的生母秦某于2006年1月遭遇不幸，不幸逝世，留有遺產(chǎn)：房屋B，存款10萬元。2007年1月劉某遭遇車禍，不幸逝世。留有遺產(chǎn)為房屋(C)，存款10萬元。根據(jù)案例回答下列問題。A.感情確已破裂B.雙方自愿C.一方有過錯(cuò)D.對(duì)于子女和財(cái)產(chǎn)問題已有適當(dāng)處理

49、共用題干張先生，公務(wù)員，40歲，家庭月收入7500元，計(jì)劃買房。需要貸款300000元。假設(shè)其貸款利息率為6%，張先生希望15年還清貸款。根據(jù)案例回答34～42題。A.175682.70B.155682.70C.135652.70D.115682.70

50、下列()不屬于現(xiàn)金等價(jià)物。A.活期儲(chǔ)蓄B.貨幣市場(chǎng)基金C.各類銀行存款D.股票二、多選題

51、根據(jù)聯(lián)合國規(guī)定，對(duì)于一個(gè)人口群體而言，如果()歲以上人口在總?cè)丝谥兴嫉谋戎爻^7%，表明進(jìn)入了老齡化階段。A.45B.55C.65D.70

52、共用題干隨著高等教育產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展，近年來高等教育收費(fèi)水平越來越高。韓女士見周圍的同事都很早就開始給自己的子女準(zhǔn)備高等教育金，也開始考慮盡早籌備兒子的高等教育費(fèi)用。韓女士的兒子今年8歲，剛上小學(xué)二年級(jí)，學(xué)習(xí)成績(jī)一直不錯(cuò)，預(yù)計(jì)18歲開始讀大學(xué)。由于對(duì)高等教育不太了解，同時(shí)也不太清楚教育規(guī)劃的工具及其運(yùn)用，因此想就有關(guān)問題向理財(cái)規(guī)劃師咨詢。根據(jù)案例回答下列問題。A.韓女士家庭是否為單親家庭B.韓女士是否希望她的兒子出國留學(xué)C.韓女士的兒子有哪些愛好特長D.韓女士同事的子女高等教育金籌備計(jì)劃

53、個(gè)人獨(dú)資企業(yè)解散后，債權(quán)人在()年內(nèi)未向債務(wù)人提出償債要求的，債務(wù)人則不繼續(xù)承擔(dān)清償責(zé)任。A.2B.3C.4D.5

54、共用題干李小姐是一家外企的中層管理員，有50萬元人民幣，考慮到目前銀行存款利率較低，而股市正走向牛市，想將這筆錢來做證券投資，李小姐在深圳證券交易所買了ABC公司的A股股票和ABC公司發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券，并且買了正在發(fā)行的面值為100元的10年期國債，國債票面利率為5%，市場(chǎng)利率為5%，同時(shí)還購買了貨幣市場(chǎng)基金。根據(jù)案例回答21～40題。A.開盤價(jià)B.收盤價(jià)C.最高價(jià)D.最低價(jià)

55、共用題干李先生（40歲）是某私企老板，年收入約30萬元。李太太（38歲）是公務(wù)員，年收入在5萬元左右。女兒小莉今年12歲。李先生的母親與李先生一家同住，今年70歲，每月退休費(fèi)1000元。根據(jù)案例回答54～58題。A.調(diào)解B.到保險(xiǎn)公司示威C.仲裁D.訴訟

56、社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)是整個(gè)社會(huì)保險(xiǎn)體系的核心，由于世界各國的政治、經(jīng)濟(jì)和文化背景不同，社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)模式也有較大差異，但各國社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)所遵循的原則卻大體是一致的，以下選項(xiàng)()不是上述原則之一。A.保障基本生活B.實(shí)現(xiàn)自立、尊嚴(yán)、高品質(zhì)的退休生活C.分享社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展成果D.管理服務(wù)社會(huì)化

57、共用題干張小姐于2014年為自己購買了一份終身生死兩全險(xiǎn)，與保險(xiǎn)公司簽訂的合同中約定，保險(xiǎn)費(fèi)分期支付，保險(xiǎn)金額20萬元。2014年10月1日，張小姐首付5000元，保險(xiǎn)合同生效。該合同規(guī)定，若被保險(xiǎn)人60周歲前身故，則合同受益人會(huì)獲得30萬元保險(xiǎn)金。根據(jù)案例回答64～70題。A.5B.4C.3D.2

58、共用題干我國傳統(tǒng)上家長對(duì)于子女的教育就比較重視。但隨著教育費(fèi)用越來越高，為了保證子女的上學(xué)費(fèi)用，十分有必要做好子女教育規(guī)劃?？蛻羿嵟坑幸粋€(gè)在讀初中三年級(jí)的女兒，就此她向理財(cái)規(guī)劃師就子女教育規(guī)劃方面的問題進(jìn)行了咨詢。根據(jù)案例回答1～9題。A.三年期整存整取定期存款利率計(jì)息B.四年期整存整取定期存款利率計(jì)息C.五年期整存整取定期存款利率計(jì)息D.六年期整存整取定期存款利率計(jì)息

59、依照我國《收養(yǎng)法》的規(guī)定，收養(yǎng)關(guān)系成立的必經(jīng)程序是()。A.辦理收養(yǎng)公證B.訂立收養(yǎng)協(xié)議C.訂立收養(yǎng)協(xié)議并辦理公證D.進(jìn)行收養(yǎng)登記

60、下列關(guān)于保單貸款條款的說法錯(cuò)誤的是()。A.保單貸款可以解決投保人臨時(shí)性的經(jīng)濟(jì)上的需要B.貸款金額以不超過保險(xiǎn)單所具有的現(xiàn)金價(jià)值的一定比例為限C.當(dāng)借款本息等于或者超過保險(xiǎn)單的現(xiàn)金價(jià)值時(shí)，保單所有人應(yīng)在保險(xiǎn)人發(fā)出后的一定期限內(nèi)還清貸款，否則保險(xiǎn)單失效D.貸款金額可以超過保單所具有的現(xiàn)金價(jià)值

61、以下投資工具，起存額為人民幣50000元的是()。A.定活兩便儲(chǔ)蓄B.整存整取C.存本取息D.個(gè)人通知存款

62、要研究一個(gè)國家基金業(yè)整體的盈利情況，已知該國基金現(xiàn)有基金公司5000家，從中抽取100家作為研究對(duì)象，那么樣本容量為()。A.4900B.5000C.5100D.100

63、根據(jù)我國現(xiàn)行法律的規(guī)定，下列不屬于合伙企業(yè)優(yōu)點(diǎn)的是()。A.設(shè)立方便B.收益大C.稅收優(yōu)勢(shì)明顯D.風(fēng)險(xiǎn)小

64、保險(xiǎn)賠償，應(yīng)堅(jiān)持()的原則。A.重置成本B.平均成本C.實(shí)際現(xiàn)金價(jià)值D.預(yù)期現(xiàn)金價(jià)值

65、共用題干X玩具廠2014年投保了20萬元的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)綜合險(xiǎn)，2015年夏天，由于電線短路，廠里發(fā)生了一起火災(zāi)，釀成了巨大的損失，燒毀了價(jià)值10萬元的廠房和材料。根據(jù)案例回答46～49題。A.賠償B.由法院裁決C.不予賠償D.視情況而定

66、下列哪項(xiàng)不屬于固定收益證券的范疇?()A.中銀行票據(jù)B.結(jié)構(gòu)化產(chǎn)品C.優(yōu)先股D.普通股

67、教育儲(chǔ)蓄不能用于()。A.繳納初中學(xué)費(fèi)B.繳納高中學(xué)費(fèi)C.繳納大學(xué)學(xué)費(fèi)D.繳納研究生學(xué)費(fèi)

68、孫小姐的企業(yè)設(shè)立了企業(yè)年金制度，我國企業(yè)年金的類型是()。A.靈活繳費(fèi)型B.確定繳費(fèi)型C.投保資助型D.部分積累型

69、銀行的車貸利率是依照銀行利率確定，而銀行現(xiàn)行利率通常要比汽車金融公司的利率()。A.高一些B.低一些C.相等D.無法比較

70、下列選項(xiàng)中()不屬于夫妻的人身關(guān)系。A.夫妻雙方地位平等B.夫妻雙方都享有姓名權(quán)C.夫妻之間有相互扶養(yǎng)義務(wù)D.夫妻之間有忠實(shí)義務(wù)

71、共用題干齊先生準(zhǔn)備為其剛出生的女兒購買一份教育年金保險(xiǎn)。根據(jù)保險(xiǎn)合同的規(guī)定，孩子O歲到15歲期間為交費(fèi)期，年交保費(fèi)3650元，年初支付。18歲至20歲每年領(lǐng)取15000元大學(xué)教育金，年初領(lǐng)?。?1歲時(shí)領(lǐng)取15000元大學(xué)教育金和5000元大學(xué)畢業(yè)祝賀金，年初領(lǐng)取。根據(jù)案例六回答36～45題。A.9610B.10464C.11988D.12378

72、所有人都可以基于對(duì)財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)而行使的權(quán)利不包括()。A.占有權(quán)B.使用權(quán)C.營利權(quán)D.處分權(quán)

73、小王持有某銀行的信用卡，他近期內(nèi)打算出國旅游，于是向該銀行電話申請(qǐng)調(diào)高臨時(shí)信用額度，申請(qǐng)調(diào)高的臨時(shí)信用額度一般在()天內(nèi)有效。A.15天B.30天C.45天D.60天

74、按照最大誠信原則的要求，保險(xiǎn)合同當(dāng)事人在訂立保險(xiǎn)合同時(shí)及在合同的有效期內(nèi)，應(yīng)依法向?qū)Ψ教峁┯绊憣?duì)方作出是否締約以及締約條件的()，同時(shí)絕對(duì)信守合同訂立的約定與承諾。A.全部事實(shí)B.重要事實(shí)C.實(shí)質(zhì)性事實(shí)D.全部實(shí)質(zhì)性重要事實(shí)

75、資產(chǎn)是指過去的交易、事項(xiàng)形成并由企業(yè)擁有或控制的資源，預(yù)期能夠給企業(yè)帶來經(jīng)濟(jì)利益。下列關(guān)于資產(chǎn)的說法中錯(cuò)誤的是()。A.資產(chǎn)的實(shí)質(zhì)是經(jīng)濟(jì)資源B.資產(chǎn)在未來能夠?yàn)闀?huì)計(jì)主體帶來一定的經(jīng)濟(jì)利益C.資產(chǎn)可以以不用貨幣來表示D.資產(chǎn)必須是企業(yè)擁有或能夠加以控制的經(jīng)濟(jì)資源

76、共用題干魏先生計(jì)劃買人某公司債券，票面金額為1000元，售價(jià)960元，五年到期，年息票率為7%，半年付息一次。根據(jù)案例回答下列問題。A.7.00%B.7.29%C.3.13%D.3.65%

77、劉先生如果按照這種方法將所有款項(xiàng)還清，則所還利息總額約為()元。A.361095B.461095C.561095D.661095

78、隨著房?jī)r(jià)的上漲，小何一直在租房與買房之間猶豫不決，以下不作為購房或租房決策影響因素的是()A.房租上漲率B.房?jī)r(jià)上漲率C.利率水平D.需償付的房貸利息

79、李先生銀行信用卡的最高授信額度為8000元，那么，劉先生在某日可以取現(xiàn)的最高額度為()元。A.3000B.2000C.5000D.8000

80、共用題干2010年，張先生在國家擴(kuò)大內(nèi)需政策的鼓舞下，購買了一輛價(jià)值10萬元的小轎車。深知交通事故風(fēng)險(xiǎn)的張先生找到甲財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司為其愛車投保了一份保險(xiǎn)金額為5萬元的財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)。投保后不久，張先生感覺投保金額太低，于是他又找到乙、丙財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司為其愛投保了財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)，保險(xiǎn)金額分為別10萬元和15萬元，這樣張先生就“放心了”。根據(jù)案例二回答79～84題。A.應(yīng)遵循投保多少補(bǔ)償多少的原則B.應(yīng)遵循損失多少補(bǔ)償多少的原則C.應(yīng)遵循“多投多賠，少投少賠”的原則D.應(yīng)保證保險(xiǎn)人不能獲利的原則

81、對(duì)未來的事實(shí)作出的保證是()。A.確認(rèn)保證B.承諾保證C.信用保證D.默示保證

82、共用題干楊先生夫婦的女兒今年剛剛出生，夫婦兩人就開始打算為女兒準(zhǔn)備教育金，他們向理財(cái)規(guī)劃師咨詢了一些詳細(xì)的問題。A.政府債券B.子女教育信托C.共同基金D.大額存單

83、某客戶購買了一種收益固定產(chǎn)品，該產(chǎn)品的收益固定，但是銀行在每一期限內(nèi)可行使提前終止權(quán)。一般而言，當(dāng)市場(chǎng)利率下跌，銀行()提前終止權(quán)。A.會(huì)行使B.不會(huì)行使C.還需視其他條件才會(huì)行使D.與此無關(guān)

84、張某在國外的叔叔在其結(jié)婚前贈(zèng)與其個(gè)人5萬元，張某一直存于銀行，后張某因感情不和離婚，則該5萬元應(yīng)當(dāng)()。A.視為張某的婚前個(gè)人財(cái)產(chǎn)B.視為張某與其妻子的夫妻共同財(cái)產(chǎn)C.由張某與其妻子平均分割D.由張某與其妻子進(jìn)行協(xié)商確定

85、()是整個(gè)個(gè)人財(cái)務(wù)規(guī)劃中不可缺少的部分，是為了退休后能夠享受自立、尊嚴(yán)、高品質(zhì)的生活。A.風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃B.子女教育規(guī)劃C.退休養(yǎng)老規(guī)劃D.投資規(guī)劃

86、保險(xiǎn)的()是指保險(xiǎn)公司在提供商業(yè)保險(xiǎn)產(chǎn)品的過程中，能夠客觀上起到對(duì)社會(huì)生產(chǎn)、人民生活提供必要保障的作用。A.融通資金職能B.防災(zāi)防損職能C.社會(huì)管理職能D.分配職能

87、()不是房屋所有權(quán)取得的方式。A.占有B.自建C.繼承D.接受贈(zèng)與

88、共用題干于先生是一家公司的業(yè)務(wù)經(jīng)理，年薪10萬，他打算把一部分資金投資在股票和債券上，但由于缺少專業(yè)知識(shí)，他想去咨詢一下理財(cái)規(guī)劃師。根據(jù)案例回答41～46題。A.利率風(fēng)險(xiǎn)B.信用風(fēng)險(xiǎn)C.提前償還風(fēng)險(xiǎn)D.匯率風(fēng)險(xiǎn)

89、李某為其子投了以死亡為給付保險(xiǎn)金條件的人身保險(xiǎn)，期限5年，保費(fèi)已一次繳清。兩年后其子因搶劫罪被判處死刑并已執(zhí)行。李某要求保險(xiǎn)公司履行賠付義務(wù)。對(duì)此，保險(xiǎn)公司應(yīng)()。A.依照合同規(guī)定給付保險(xiǎn)金B(yǎng).根據(jù)李某已付保費(fèi)，按照保單的現(xiàn)金價(jià)值予以退還C.可以不承擔(dān)給付保險(xiǎn)金的義務(wù)，也不返還保險(xiǎn)費(fèi)D.可以解除合同，但應(yīng)全額返還保險(xiǎn)費(fèi)

90、共用題干王先生今年45歲，是某大型國有企業(yè)的銷售部經(jīng)理。王先生對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)問題知之甚少，但是隨著年齡的增長，王先生開始越來越多地考慮退休以后的生活。雖然知道單位給自己繳納了養(yǎng)老保險(xiǎn)金，但是王先生并不清楚養(yǎng)老保險(xiǎn)具體是怎么回事，自己退休后的生活有多大程度的保障。為此，王先生就相關(guān)問題向理財(cái)規(guī)劃師進(jìn)行咨詢。根據(jù)案例回答29～39題。A.8%B.11%C.20%D.28%

91、共用題干王女士夫婦今年均為35歲，兩人打算55歲退休，預(yù)計(jì)生活至85歲，王女士夫婦預(yù)計(jì)在55歲時(shí)的年支出為10萬元，現(xiàn)在家庭儲(chǔ)蓄為10萬元。假設(shè)通貨膨脹率保持3%不變，退休前，王女士家庭的投資收益率為8%，退休后，王女士家庭的投資收益率為3%。根據(jù)案例五回答92～96題。A.466095.71B.524743.26C.386968.45D.396968.45

92、萬先生購買了機(jī)動(dòng)車輛損失險(xiǎn)，不計(jì)免賠。一次不小心將車燈撞壞，且在車上留下了劃痕。保險(xiǎn)公司花了500元給萬先生修好了車，這體現(xiàn)了保險(xiǎn)的()原則。A.最大誠信B.可保利益C.近因原則D.損失補(bǔ)償

93、作為現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物，必須要具備良好的流動(dòng)性，因此，()不能作為現(xiàn)金等價(jià)物。A.活期儲(chǔ)蓄B.貨幣市場(chǎng)基金C.各類銀行存款D.股票

94、某客戶到銀行申請(qǐng)換匯，銀行將按照相應(yīng)外匯的()進(jìn)行兌付。A.買入價(jià)B.賣出價(jià)C.中間價(jià)D.收盤價(jià)

95、責(zé)任保險(xiǎn)的適用范圍不包括()。A.城鄉(xiāng)居民家庭或個(gè)人B.各種商務(wù)合同的簽訂者C.各種需要雇傭員工的法人或個(gè)人D.各種產(chǎn)品的生產(chǎn)者、銷售者、維修者

96、公司提供認(rèn)股權(quán)時(shí)，一般規(guī)定()，股東只有在該日期內(nèi)登記并繳付股款，方能取得認(rèn)股權(quán)而優(yōu)先認(rèn)購新股。A.宣告日B.增發(fā)日C.除權(quán)日D.股權(quán)登記日期

97、從風(fēng)險(xiǎn)與收益的關(guān)系來看，證券投資風(fēng)險(xiǎn)可以分為系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，下列()不屬于系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。A.政策風(fēng)險(xiǎn)B.利率風(fēng)險(xiǎn)C.購買力風(fēng)險(xiǎn)D.信用風(fēng)險(xiǎn)

98、劉先生每個(gè)月所還的本金約為()元。A.3889B.6229C.289D.422

99、政府債券、金融債券和公司債券，是按債券的()分類。A.付息方式B.債券形態(tài)C.發(fā)行額度D.發(fā)行主體

100、共用題干我國傳統(tǒng)上家長對(duì)于子女的教育就比較重視。但隨著教育費(fèi)用越來越高，為了保證子女的上學(xué)費(fèi)用，十分有必要做好子女教育規(guī)劃?？蛻羿嵟坑幸粋€(gè)在讀初中三年級(jí)的女兒，就此她向理財(cái)規(guī)劃師就子女教育規(guī)劃方面的問題進(jìn)行了咨詢。根據(jù)案例回答下列問題：A.相對(duì)而言變現(xiàn)能力較低B.每戶本金最高限額為2萬元C.教育保險(xiǎn)具有強(qiáng)制儲(chǔ)蓄功能D.投保人出意外，保費(fèi)可豁免

參考答案與解析

1、答案：B本題解析：風(fēng)險(xiǎn)載體是指風(fēng)險(xiǎn)的直接承受體，即風(fēng)險(xiǎn)事故直接指向的對(duì)象，通常也分為人身載體和財(cái)產(chǎn)載體。其中，人身載體是指人的身體、生命、健康、失業(yè)和老年人贍養(yǎng)等方面發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)損失時(shí)的承載主體，它既可以是自然人，也可以是有形和無形財(cái)產(chǎn)。還有兩類特殊情況：①責(zé)任事故，其所造成的經(jīng)濟(jì)損失是個(gè)人或組織因?yàn)榉梢?guī)定所應(yīng)承擔(dān)的民事?lián)p害賠償責(zé)任；②信用風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)生在權(quán)利人與義務(wù)人之間，其直接承受體是人，既可以是自然人，也可以是法人。

2、答案：C本題解析：暫無解析

3、答案：C本題解析：暫無解析

4、答案：C本題解析：兩年后所需的學(xué)費(fèi)和生活費(fèi)=5*(1+5%)2+8*(1+3%)2=14（萬元），以4%基金投資收益為折現(xiàn)率，則今年應(yīng)準(zhǔn)備14/(1+4%)2=129435（元）。

教育基金結(jié)余為：150000-129435=20565（元），并入新賬戶總存款額=200000+20565=220565（元），到退休時(shí)新賬戶存款終值=220565*(1+4%)12=353132（元），新賬戶與原存款賬戶到退休時(shí)的終值差額為：353132-200000*(1+2.5%)12=84154（元）。

石先生到退休還有12年，考慮每年的通貨膨脹率為3%，則石先生退休時(shí)每月生活費(fèi)=3000*(1+3%)12=4277（元）。

預(yù)期壽命為85歲時(shí)，夫妻二人一起生活25年，高女士一人生活5年，基于上題答案，石先生和高女士退休后共需生活費(fèi)=4277*12*25+4277/2*12*5=1411410（元）。

石先生夫婦的退休金缺口=1411410-353132=1058278（元）。

5、答案：A本題解析：投資管理人應(yīng)當(dāng)具備的條件包括：①具有證券資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的證券公司，注冊(cè)資本不少于10億元人民幣，且在任何時(shí)候都維持不少于10億元人民幣的凈資產(chǎn)；②養(yǎng)老金管理公司，注冊(cè)資本不少于5億元人民幣，且在任何時(shí)候都維持不少于5億元人民幣的凈資產(chǎn)；③信托公司，注冊(cè)資本不少于3億元人民幣，且在任何時(shí)候都維持不少于3億元人民幣的凈資產(chǎn)；④基金管理公司、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司、證券資產(chǎn)管理公司或者其他專業(yè)投資機(jī)構(gòu)，注冊(cè)資本不少于1億元，且在任何時(shí)候都維持不少于1億元人民幣的凈資產(chǎn)；⑤取得企業(yè)年金基金從業(yè)資格的專職人員達(dá)到規(guī)定人數(shù)；⑥具有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度等等。@jin

6、答案：A本題解析：暫無解析

7、答案：C本題解析：暫無解析

8、答案：D本題解析：暫無解析

9、答案：C本題解析：結(jié)婚登記是婚姻成立的形式要件，是婚姻成立的法定程序，它是婚姻取得法律認(rèn)可和保護(hù)的方式，同時(shí)，也是夫妻之間權(quán)利義務(wù)關(guān)系形成的必要條件。王先生和趙女士已登記則夫妻關(guān)系成立，趙女士有權(quán)繼承王先生的遺產(chǎn)。

10、答案：C本題解析：以保險(xiǎn)的性質(zhì)為標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分類，保險(xiǎn)可以分為商業(yè)保險(xiǎn)、社會(huì)保險(xiǎn)和政策保險(xiǎn)；以保險(xiǎn)標(biāo)的作為分類標(biāo)準(zhǔn)，保險(xiǎn)可以分為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、人身保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)和信用保證保險(xiǎn)；按風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移層次分，保險(xiǎn)可以分為原保險(xiǎn)、共同保險(xiǎn)、重復(fù)保險(xiǎn)和再保險(xiǎn)；按照實(shí)施方式分類，保險(xiǎn)可以分為自愿保險(xiǎn)和強(qiáng)制保險(xiǎn)兩種形式。

按照損失補(bǔ)償原則，重復(fù)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)事故發(fā)生后，被保險(xiǎn)人不能獲得高于其保險(xiǎn)標(biāo)的保險(xiǎn)價(jià)值的保險(xiǎn)金。

重復(fù)保險(xiǎn)是指投保人對(duì)同一保險(xiǎn)標(biāo)的、同一保險(xiǎn)利益、同一保險(xiǎn)事故在同一保險(xiǎn)期內(nèi)分別向兩個(gè)以上保險(xiǎn)人簽訂保險(xiǎn)合同的保險(xiǎn)，它與共同保險(xiǎn)不同的地方在于其保險(xiǎn)金額的總和超過了保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)價(jià)值。案例中，李某房屋價(jià)值為100萬元，而向兩家保險(xiǎn)公司投保的金額總和為150萬元，故屬于重復(fù)保險(xiǎn)。另外，李某向商業(yè)保險(xiǎn)公司進(jìn)行投保，投保類型屬于商業(yè)保險(xiǎn)，而非社會(huì)保險(xiǎn)或政策保險(xiǎn)。

比例責(zé)任分?jǐn)偡绞?，即各保險(xiǎn)人按其所承保的保險(xiǎn)金額與總保險(xiǎn)金額的比例分?jǐn)偙ｋU(xiǎn)賠償責(zé)任。計(jì)算公式為：各保險(xiǎn)人承擔(dān)的賠款=損失金額該保險(xiǎn)人承保的保險(xiǎn)金額/各保險(xiǎn)人承保的保險(xiǎn)金額總和。故A保險(xiǎn)公司賠償金額=5060/(60+90)=20（萬元），B保險(xiǎn)公司賠償金額=5090/(60+90)=30（萬元）。

順序責(zé)任分?jǐn)偡绞剑侵赣上瘸鰡蔚谋ｋU(xiǎn)人首先負(fù)責(zé)賠償，后出單的保險(xiǎn)人只有在承保的標(biāo)的損失超過前一保險(xiǎn)人承保的保額時(shí)，才依次承擔(dān)超出的部分。因此，A保險(xiǎn)公司賠償50萬元，B保險(xiǎn)公司無需賠償。

11、答案：B本題解析：根據(jù)可保利益的適用時(shí)限，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)不僅要求投保人在投保時(shí)對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的具有可保利益，而且要求可保利益在保險(xiǎn)有效期內(nèi)始終存在，特別是在發(fā)生保險(xiǎn)事故時(shí)，被保險(xiǎn)人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的必須具有可保利益。但根據(jù)國際慣例，海上保險(xiǎn)不要求投保人在合同訂立時(shí)具有可保利益，只要求被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)標(biāo)的遭受損失時(shí)必須具有可保利益，否則就不能取得保險(xiǎn)賠償。人身保險(xiǎn)特別是人壽保險(xiǎn)的可保利益必須在合同訂立時(shí)存在，至于在保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)是否存在可保利益無關(guān)緊要。

12、答案：A本題解析：3650*15=54750（元）。

15000*4+5000=65000（元）。

65000/54750-1=18.72%。

N=15，I/YR=3.5，PMT=3650，年初支付，使用財(cái)務(wù)計(jì)算器計(jì)算可得：PV=43510（元）。

先將領(lǐng)取的教育金和大學(xué)畢業(yè)祝賀金折現(xiàn)到剛上大學(xué)時(shí)的價(jià)值，N=4，I/YR=3.5，PMT=15000，年初領(lǐng)取，使用財(cái)務(wù)計(jì)算器計(jì)算可得：PV=57024.55（元）；N=4，I/YR=3.5，F(xiàn)V=5000，年初領(lǐng)取，使用財(cái)務(wù)計(jì)算器計(jì)算可得：PV=4357.21（元）。然后將剛上大學(xué)時(shí)收益的現(xiàn)值[（即57024.55+4357.21=61381.76（元）]折現(xiàn)到期初，N=18，I/YR=3.5，F(xiàn)V=61381.76，使用財(cái)務(wù)計(jì)算器計(jì)算可得：PV=33046（元）。

43510-33046=10464（元）。

先將65000元折現(xiàn)到第15年末，N=3，I/YR=3.5，F(xiàn)V=65000，使用財(cái)務(wù)計(jì)算器計(jì)算可得：PV=58626.28（元）。然后計(jì)算每年應(yīng)投入的金額，N=15，I/YR=3.5，F(xiàn)V=58626.28，使用財(cái)務(wù)計(jì)算器計(jì)算可得：PMT=3038（元）。

活期存款本息和計(jì)算：N=15，I/YR=0.72，PMT=3650，年初存入，使用財(cái)務(wù)計(jì)算器計(jì)算可得：FV=58012.08（元）。定期存款到期本息和計(jì)算：N=3，I/YR=5.13，PV=58012.08，使用財(cái)務(wù)計(jì)算器計(jì)算可得：FV=67406（元）。

67406-61381.76=6024.24（元）。

保險(xiǎn)產(chǎn)品的特點(diǎn)在于其保障功能，并非最有效率的資金增值手段。此外，一旦加入了保險(xiǎn)計(jì)劃，中途退出往往只能拿到較低的現(xiàn)金價(jià)值，相對(duì)而言變現(xiàn)能力較低。

13、答案：C本題解析：代書遺囑需要兩個(gè)以上見證人在場(chǎng)見證。但是下列人員不能充當(dāng)遺囑見證人：無行為能力人、限制行為能力人；繼承人、受遺贈(zèng)人；與繼承人、受遺贈(zèng)人有利害關(guān)系的人。錢先生的配偶、子女是他的法定繼承人，不能擔(dān)任見證人。

14、答案：D本題解析：在經(jīng)濟(jì)較不發(fā)達(dá)階段，政府往往更強(qiáng)調(diào)產(chǎn)業(yè)布局的非均衡性。此時(shí)政府往往強(qiáng)調(diào)優(yōu)先發(fā)展某些地區(qū)經(jīng)濟(jì)，通過這些地區(qū)經(jīng)濟(jì)的超常增長，帶動(dòng)其他地區(qū)以及整個(gè)國家經(jīng)濟(jì)的增長。

15、答案：D本題解析：N=6，I/YR=6,PV=10000，使用財(cái)務(wù)計(jì)算器得出：FV=14185(元）。

N=6，I/YR=8，PV=30000，使用財(cái)務(wù)計(jì)算器得出：FV=47606（元）。

14185*4=56740（元）。

56740-47606=9134（元）。

教育儲(chǔ)蓄存款，6年期按開戶日5年期整存整取定期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)息。因此，P/YR=12，N=72，I/YR=5.58，F(xiàn)V=9134，使用財(cái)務(wù)計(jì)算器計(jì)算可得：PMT=107.10(元）。

16、答案：C本題解析：暫無解析

17、答案：C本題解析：暫無解析

18、答案：B本題解析：成長型基金主要投資于信譽(yù)度高、有長期成長前景或長期盈余的公司股票。這類股票通常具有較高的市值、賬面(P/B)比。它是以基金資產(chǎn)的長期增值為目的，適合于風(fēng)險(xiǎn)承受能力強(qiáng)、追求高回報(bào)的投資者。證券市場(chǎng)的波動(dòng)對(duì)基金資產(chǎn)的影響較大。

19、答案：D本題解析：記賬式國債通過無紙化方式發(fā)行和交易，記名，可掛失，投資者可以在購買后隨時(shí)買入或賣出，其變現(xiàn)更為靈活，但交易價(jià)格由市場(chǎng)決定，投資者可能遭受價(jià)格損失。

20、答案：B本題解析：A項(xiàng)，我國企業(yè)年金的管理辦法主要是控制企業(yè)和個(gè)人總的繳費(fèi)規(guī)模，但并不要求企業(yè)比職工多繳納費(fèi)用；C項(xiàng)，舉辦年金計(jì)劃的企業(yè)不能自行確定企業(yè)年金的領(lǐng)取年齡，而是要參照國家統(tǒng)一規(guī)定的法定退休年齡；D項(xiàng)，我國企業(yè)舉辦企業(yè)年金計(jì)劃，必須實(shí)行養(yǎng)老基金的管理模式，不能采取“直接承付”或“對(duì)外投?！钡姆绞?。

21、答案：D本題解析：暫無解析

22、答案：A本題解析：個(gè)人住房公積金貸款是以住房公積金為資金來源，向繳存住房公積金的職工發(fā)放的定向用于購買、建造、翻建、大修自有住房的專項(xiàng)住房消費(fèi)貸款。不繳納住房公積金的購房者不得申請(qǐng)。

客戶本人在退休年齡內(nèi)可繳存住房公積金總額=目前本人名下公積金本息余額+上月公積金儲(chǔ)額*剩余退休年限*12=8000+200*30*12=80000（元）。

根據(jù)北京市住房公積金管理中心的有關(guān)規(guī)定，個(gè)人可申請(qǐng)住房公積金貸款最高額度以下面三個(gè)額度中最低者為準(zhǔn)：①借款人及其家庭成員在退休年齡內(nèi)可繳存住房公積金的總額：8+15=23（萬元）；②所購住房評(píng)估價(jià)的70%：50*70%=35（萬元）；③北京市住房公積金管理中心每年公布的最高貸款額：40萬元。因此，根據(jù)上述規(guī)定張鵬家申請(qǐng)的住房公積金貸款額度最高為23萬元。

23、答案：A本題解析：暫無解析

24、答案：D本題解析：棄權(quán)與禁止反言的除斥期間在人壽保險(xiǎn)中有特殊的規(guī)定，保險(xiǎn)人只能在合同訂立之后一定期限內(nèi)（通常為兩年）以被保險(xiǎn)人告知不實(shí)或隱瞞為由解除合同，超過規(guī)定期限沒有解除合同的視為保險(xiǎn)人已經(jīng)放棄該權(quán)利，不得再以此為由解除合同。棄權(quán)與禁止反言的規(guī)定，可以約束保險(xiǎn)人的行為，同時(shí)也維護(hù)了被保險(xiǎn)人的權(quán)益，有利于保險(xiǎn)雙方權(quán)利義務(wù)關(guān)系的平衡。

25、答案：C本題解析：根據(jù)國際慣例，海上保險(xiǎn)不要求投保人在合同訂立時(shí)具有可保利益，只要求被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)標(biāo)的遭受損失時(shí)必須具有可保利益，否則就不能取得保險(xiǎn)賠償。這是由于海上保險(xiǎn)的利益方比較多，經(jīng)濟(jì)關(guān)系復(fù)雜，保險(xiǎn)合同經(jīng)常隨物權(quán)的轉(zhuǎn)移而轉(zhuǎn)讓，保險(xiǎn)標(biāo)的不受被保險(xiǎn)人所控制。

26、答案：B本題解析：存本取息是一種一次存入本金，分次支取利息，到期支取本金的定期儲(chǔ)蓄。它的起存金額較高，一般為人民幣5000元，存款余額穩(wěn)定。這種儲(chǔ)蓄方式比較適合于有款項(xiàng)在一定時(shí)期內(nèi)不需動(dòng)用，只需定期支取利息以作生活零用的客戶。

27、答案：A本題解析：通常情況下，汽車金融公司比銀行的貸款利率高。

28、答案：D本題解析：財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)比即所有貸款的還款額占月稅后總收入的比率，一般應(yīng)控制在40%以內(nèi)。

29、答案：A本題解析：成長型基金主要投資于信譽(yù)度高、有長期成長前景或長期盈余的公司股票。這類股票通常具有較高的市值、賬面(P/B)比。它是以基金資產(chǎn)的長期增值為目的，適合于風(fēng)險(xiǎn)承受能力強(qiáng)、追求高回報(bào)的投資者。

30、答案：D本題解析：根據(jù)《繼承法》的規(guī)定，繼承開始時(shí)，有遺囑的，按照遺囑繼承辦理；無遺囑的，則按照法定繼承辦理。

關(guān)于保險(xiǎn)金能否作為遺產(chǎn)的問題，應(yīng)分兩種情況加以討論：保險(xiǎn)合同指定了受益人的，則由受益人取得保險(xiǎn)金；保險(xiǎn)合同未指定受益人的，則保險(xiǎn)金可以作為遺產(chǎn)加以繼承。

按照法律規(guī)定，根據(jù)家庭成員與死者關(guān)系的遠(yuǎn)近，第一順序繼承人為：配偶、子女、父母；第二順序繼承人為：兄弟姐妹、祖父母和外祖父母。高老的哥哥是第二順序繼承人。

根據(jù)我國《繼承法》第十三條的規(guī)定，同一順序繼承人繼承遺產(chǎn)的份額，一般應(yīng)當(dāng)均等。

首先要進(jìn)行夫妻財(cái)產(chǎn)分割，將屬于妻子的財(cái)產(chǎn)分出去，一般是均分。剩余部分在第一順序繼承人中均分。題中妻子應(yīng)分得的數(shù)額為12+3=15（萬元）。

31、答案：A本題解析：學(xué)生貸款有貸款減免措施；國家助學(xué)貸款和一般商業(yè)性助學(xué)貸款無該措施。

32、答案：A本題解析：客戶的風(fēng)險(xiǎn)偏好信息屬于客戶的判斷性信息。從理財(cái)?shù)慕嵌?，可以把客戶的風(fēng)險(xiǎn)偏好分為五種類型：保守型、輕度保守型、中立性、輕度進(jìn)取型和進(jìn)取型。這種類型的劃分是根據(jù)客戶購買金融資產(chǎn)的類型及其組合確定的。

33、答案：B本題解析：美國經(jīng)濟(jì)學(xué)家奧肯根據(jù)美國的經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)發(fā)現(xiàn)，如果失業(yè)率高于自然失業(yè)率l%.則實(shí)際產(chǎn)出低于潛在產(chǎn)出3%。C和D均錯(cuò)誤。

34、答案：D本題解析：風(fēng)險(xiǎn)存在是保險(xiǎn)成立的前提。保險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)同在，無風(fēng)險(xiǎn)則無保險(xiǎn)可言。因此，特定的風(fēng)險(xiǎn)事故是保險(xiǎn)成立的前提，是首要要素。

35、答案：B本題解析：股票只是代表股份資本所有權(quán)的證書，它本身并沒有任何價(jià)值，不是真實(shí)的資本，而是一種獨(dú)立于實(shí)際資本之外的虛擬資本。

股東權(quán)是一種綜合權(quán)利，包括出席股東大會(huì)、投票表決、任免公司管理人員等“共益權(quán)”，以及分取股息紅利、認(rèn)購新股、分配公司剩余財(cái)產(chǎn)等“自益權(quán)”。

36、答案：C本題解析：暫無解析

37、答案：A本題解析：基礎(chǔ)養(yǎng)老金支付的月標(biāo)準(zhǔn)為地方[省、自治區(qū)、直轄市或地（市）]上年度職工月平均工資的20%。吳先生每月領(lǐng)取的基礎(chǔ)養(yǎng)老金為2000*20%=400（元）。

個(gè)人賬戶月支付標(biāo)準(zhǔn)為本人賬戶儲(chǔ)蓄額除以120，即1/120。吳先生個(gè)人賬戶的月養(yǎng)老金為54000/120=450（元）。

吳先生2008年10月退休，擁有35年的工齡，是“中人”，其過渡性養(yǎng)老金為35*5=175（元）。

每月基本養(yǎng)老金=400+450+175=1025（元）。

養(yǎng)老金替代率=基本養(yǎng)老金/退休前月收入，所以，吳先生的基本養(yǎng)老金替代率為1025/6000=0.1708，即17.08%。

吳先生供款當(dāng)期收入的5%，企業(yè)實(shí)行對(duì)等繳費(fèi)，那么每月投入共計(jì)=6000*5%*2=600（元）。P/Y=12,N=180,PMT=-600,I/Y=4%,END,CPTFV=147654（元）。

年既定養(yǎng)老金=1025*12+10000=22300（元）。

38、答案：A本題解析：文義解釋是指按合同條款通常的文字含義并結(jié)合上下文來解釋，既不超出也不縮小合同用語的含義。文義解釋原則是解釋保險(xiǎn)合同條款最主要的方法。

39、答案：D本題解析：（注：適用契稅的稅率為1.5%）

40、答案：C本題解析：暫無解析

41、答案：A本題解析：N-18,I/YR=10，PV=-3，F(xiàn)V=16.680

設(shè)置P/YR=1，然后輸入N-18,1/YR=5，PIV=-15，F(xiàn)V=36.10。

16.68/36.10=46%。

先設(shè)置期初模式，然后設(shè)置P/YR=1，輸入N=4,I/YR=6，PMT=-16.68,PV=61.27。

設(shè)置P/YR=1，然后輸入N=18,I/YR=6，PV=-5，F(xiàn)V=61.27，PMT=-1.52。

42、答案：C本題解析：在婚后用共同財(cái)產(chǎn)購買房屋，無論產(chǎn)權(quán)登記在哪一方名下，都為夫妻共同財(cái)產(chǎn)，負(fù)債為夫妻共同債務(wù)。

在離婚訴訟期間，仍為婚姻關(guān)系存續(xù)期間，甲男所得知識(shí)產(chǎn)權(quán)的收益屬于夫妻共同財(cái)產(chǎn)。

當(dāng)事人達(dá)成的以登記離婚或者到人民法院協(xié)議離婚為條件的財(cái)產(chǎn)分割協(xié)議，如果雙方協(xié)議離婚未成，一方在離婚訴訟中反悔的，人民法院應(yīng)當(dāng)認(rèn)定該財(cái)產(chǎn)分割協(xié)議沒有生效，并根據(jù)實(shí)際情況依法對(duì)夫妻共同財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分割。

根據(jù)我國《婚姻法》第46條，有配偶者與他人同居導(dǎo)致離婚的，無過錯(cuò)方有權(quán)請(qǐng)求損害賠償。B項(xiàng)中的50萬元貸款為夫妻共同債務(wù)。C項(xiàng)中甲男以婚后財(cái)產(chǎn)投資設(shè)立公司所享有的股權(quán)為共同財(cái)產(chǎn)。D項(xiàng)中甲男因經(jīng)營有限公司所獲得的收入為夫妻共同財(cái)產(chǎn)。

乙女在婚姻中存在過錯(cuò)，甲男可以要求離婚損害賠償，但是無權(quán)主張分割乙女的個(gè)人財(cái)產(chǎn)。

43、答案：D本題解析：暫無解析

44、答案：A本題解析：根據(jù)可保利益原則，在訂立和履行保險(xiǎn)合同的過程中，投保人或被保險(xiǎn)人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的必須具有可保利益，如果投保人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的不具有可保利益，簽訂的保險(xiǎn)合同無效。李先生與自己的侄子不是直系親屬，沒有可保利益，不能送保險(xiǎn)。

膽結(jié)石不在李先生投保的重大疾病險(xiǎn)的承保范圍內(nèi)，保險(xiǎn)公司不予賠付。

按照我國法律的有關(guān)規(guī)定，保險(xiǎn)合同爭(zhēng)議的解決方式主要包括：①協(xié)商；②調(diào)解；③仲裁；④訴訟。

45、答案：A本題解析：在我國，個(gè)人所有的不動(dòng)產(chǎn)主要是指房屋，房屋是個(gè)人生活中的重要財(cái)產(chǎn)，個(gè)人可以通過自建、購買、繼承、贈(zèng)與等方式取得房屋所有權(quán)。

46、答案：D本題解析：暫無解析

47、答案：D本題解析：暫無解析

48、答案：B本題解析：暫無解析

49、答案：B本題解析：等額本息還款法適用于收人處于穩(wěn)定狀態(tài)的家庭，如公務(wù)員、教師等。這種方式的優(yōu)點(diǎn)在于，借款人還款操作相對(duì)簡(jiǎn)單，等額支付月供也方便貸款人合理安排每月收支。

張先生選擇等額本息還款法，其每月應(yīng)還款額=300000*(6%/12)*(1+6%/12)180/[(1+6%/12)180-1]=2531.57（元）。

張先生選擇等額本金還款法，其第一個(gè)月應(yīng)還款額=300000/180+(300000-0)*(6%/12)=3166.67（元）。

張先生選擇等額本金還款法，其最后一個(gè)月的應(yīng)還款額=300000/180+(300000-298333.33)*(6%/12)=1675（元）。

在等額本息還款的情況下，張先生總共需要支付的利息=2531.57*180-300000=155682.7（元）。

在等額本金還款的情況下，張先生總共需要支付的利息計(jì)算如下：[(300000-0)+(300000-300000/180*1)+(300000-300000/180*2)+…+(300000-300000/180*179)]*(6%/12)=115750（元）。

第一月應(yīng)歸還利息計(jì)算：300000*6%/12=1500（元）。第一月已歸還本金計(jì)算：2531.57-1500=1031.57。第一月未歸還本金計(jì)算：300000-1041.57=298968.43（元）。以后每月計(jì)算應(yīng)歸還利息均以上月未歸還的本金作為計(jì)算基礎(chǔ)。最終計(jì)算5年以后（即第60次分期付款后）總的利息支付為59922.00（元）。

第一月應(yīng)歸還利息計(jì)算：300000*6%/12=1500（元）。第一月已歸還本金計(jì)算：2531.57-1500=1031.57。第一月未歸還本金計(jì)算：300000-1031.57=298968.43（元）。以后每月計(jì)算已經(jīng)歸還本金均以上月未歸還的本金作為計(jì)算基礎(chǔ)。最終計(jì)算5年以后（即第60次分期付款后）總的本金支付為71973.00（元）。

A項(xiàng)，在等額本金還款的情況下，第61次的月還款額中的利息=(300000-71973)*6%/12=1140.14（元）。

50、答案：D本題解析：現(xiàn)金規(guī)劃的一般工具有現(xiàn)金、相關(guān)儲(chǔ)蓄品種、貨幣市場(chǎng)基金、信用卡、保單質(zhì)押和典當(dāng)融資，而股票的流動(dòng)性沒有以上工具強(qiáng)，因此不屬于現(xiàn)金等價(jià)物。

51、答案：C本題解析：根據(jù)聯(lián)合國規(guī)定，對(duì)于一個(gè)人口群體而言，如果65歲以上人口在總?cè)丝谥兴嫉谋戎爻^7%或60歲以上人口占總?cè)丝?0%以上的，表明該人口群體進(jìn)入了老齡化階段。

52、答案：D本題解析：暫無解析

53、答案：D本題解析：個(gè)人獨(dú)資企業(yè)解散后，原投資人對(duì)個(gè)人獨(dú)資企業(yè)存續(xù)期間的債務(wù)仍應(yīng)承擔(dān)清償責(zé)任，但債權(quán)人在5年內(nèi)未向債務(wù)人提出償債要求的，債務(wù)人則不繼續(xù)承擔(dān)清償責(zé)任。

54、答案：B本題解析：股票是一種有價(jià)證券，是股份有限公司在籌集資本時(shí)向出資人公開發(fā)行的，代表持有人（即股東）對(duì)公司的所有權(quán)，并根據(jù)所持有的股份數(shù)依法享有權(quán)益和承擔(dān)義務(wù)的可轉(zhuǎn)讓的書面憑證。

債券體現(xiàn)了發(fā)行主體和持有人之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。

從案例中可知，10年期國債的票面利率和市場(chǎng)利率相等，所以該債券是平價(jià)發(fā)行，即：發(fā)行價(jià)格=面值。

收入型基金能帶來持續(xù)穩(wěn)定的收入。

D項(xiàng)描述的是B股股票。

可轉(zhuǎn)換公司債券是公司債券的一種，是指發(fā)行時(shí)標(biāo)明發(fā)行價(jià)格、利率、償還或轉(zhuǎn)換期限，持有人有權(quán)到期贖回或按規(guī)定的期限和價(jià)格將其轉(zhuǎn)換為普通股票的債務(wù)性證券。

李小姐的財(cái)產(chǎn)由發(fā)行證券的公司占有和使用。

股票交易是以“手”為單位，一手是100股股票。

開放式基金的申購起點(diǎn)一般是1000元。

考慮到股票交易的各種費(fèi)用和稅收，李小姐的收益會(huì)小于(9.6-8.5)*10000=11000（元）。

目前，我國市場(chǎng)上均采用價(jià)外法計(jì)算開放式基金申購份額。申購份額={申購金額/（1+申購費(fèi)率）}/當(dāng)日基金單位凈值={10000/(1+1.5%)}/1.6320=9852/1.6320。

市場(chǎng)利率下調(diào)，貨幣市場(chǎng)基金的收益下降；市場(chǎng)利率上調(diào)，收益上升。

55、答案：B本題解析：根據(jù)可保利益原則，在訂立和履行保險(xiǎn)合同的過程中，投保人或被保險(xiǎn)人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的必須具有可保利益，如果投保人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的不具有可保利益，簽訂的保險(xiǎn)合同無效。李先生與自己的侄子不是直系親屬，沒有可保利益，不能送保險(xiǎn)。

膽結(jié)石不在李先生投保的重大疾病險(xiǎn)的承保范圍內(nèi)，保險(xiǎn)公司不予賠付。

按照我國法律的有關(guān)規(guī)定，保險(xiǎn)合同爭(zhēng)議的解決方式主要包括：①協(xié)商；②調(diào)解；③仲裁；④訴訟。

56、答案：B本題解析：社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)是整個(gè)社會(huì)保險(xiǎn)體系的核心。各國社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)所遵循的原則主要有：①保障基本生活；②公平與效率相結(jié)合；③權(quán)利與義務(wù)相對(duì)應(yīng)；④管理服務(wù)社會(huì)化；⑤分享社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展成果。

57、答案：D本題解析：投保人超過規(guī)定的期限六十日未支付當(dāng)期保險(xiǎn)費(fèi)的，合同效力中止。在保險(xiǎn)合同的中止期間，保險(xiǎn)標(biāo)的發(fā)生保險(xiǎn)事故時(shí)，保險(xiǎn)人不負(fù)保險(xiǎn)責(zé)任，不賠付保險(xiǎn)金。張小姐在2015年10月未續(xù)交保費(fèi)，到2015年12月1日保險(xiǎn)合同效力中止。所以張小姐發(fā)生事故，保險(xiǎn)人不予賠償。

保險(xiǎn)合同的復(fù)效主要是就人身保險(xiǎn)而言，人身保險(xiǎn)合同效力中止的，經(jīng)保險(xiǎn)人與投保人協(xié)商并達(dá)成協(xié)議，在投保人補(bǔ)繳保險(xiǎn)費(fèi)后，合同效力恢復(fù)。但投保人應(yīng)在合同效力中止后兩年內(nèi)提出復(fù)效申請(qǐng)，超過這一復(fù)效申請(qǐng)保留期的，保險(xiǎn)人有權(quán)解除保險(xiǎn)合同，但保險(xiǎn)人未解除合同的，投保人仍可提出復(fù)效申請(qǐng)。張小姐于2015年10月未繳納保費(fèi)，2016年1月補(bǔ)繳了保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)合同復(fù)效。

根據(jù)自殺條款，在保險(xiǎn)合同成立之日起及復(fù)效后的一段時(shí)間內(nèi)，被保險(xiǎn)人自殺的，保險(xiǎn)人不承擔(dān)給付保險(xiǎn)金的責(zé)任，但對(duì)投保人已支付的保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)人按照保險(xiǎn)單退還其現(xiàn)金價(jià)值或所繳保費(fèi)。自殺條款的免責(zé)期一般為兩年。

因?yàn)槿松肀ｋU(xiǎn)的某些險(xiǎn)種具有儲(chǔ)蓄性質(zhì)，所以人身保險(xiǎn)的被保險(xiǎn)人可以在保險(xiǎn)單的現(xiàn)金價(jià)值內(nèi)用保單作抵押向保險(xiǎn)人借款，也可以在中途解除保險(xiǎn)合同時(shí)領(lǐng)回退保金，以及利用這種“存款”改投其他保險(xiǎn)險(xiǎn)種等。

根據(jù)不可抗辯條款，在被保險(xiǎn)人生存期間，自保險(xiǎn)合同生效之日起滿兩年后，除非投保人停止繳納續(xù)期保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)人將不得以投保人在投保時(shí)的誤告、漏告和隱瞞事實(shí)等為由，主張合同無效或拒絕給付保險(xiǎn)金。

根據(jù)保費(fèi)自動(dòng)墊繳條款，投保人按期繳納保費(fèi)滿一定時(shí)期以后，因故未能在寬限期內(nèi)繳納保險(xiǎn)費(fèi)時(shí)，保險(xiǎn)人可以用保單的現(xiàn)金價(jià)值自動(dòng)墊繳投保人所欠保費(fèi)，使保單繼續(xù)有效。

根據(jù)保單貸款條款，投保人在繳納保費(fèi)一定年限后，如有臨時(shí)性的經(jīng)濟(jì)上的需要，可以將保單作為抵押向保險(xiǎn)人申請(qǐng)貸款；貸款金額以不超過保險(xiǎn)單所具有的現(xiàn)金價(jià)值的一定比例為限。當(dāng)借款本息等于或者超過保險(xiǎn)單的現(xiàn)金價(jià)值時(shí)，保單所有人應(yīng)在保險(xiǎn)人發(fā)出通知后的一定期限內(nèi)還清貸款，否則保險(xiǎn)單失效。

58、答案：C本題解析：教育規(guī)劃方案的最終確立是在理財(cái)規(guī)劃師對(duì)客戶家庭財(cái)產(chǎn)狀況、收入能力、承受風(fēng)險(xiǎn)能力以及子女教育目標(biāo)都已明確的前提下進(jìn)行的，在進(jìn)行規(guī)劃時(shí)通常需要完成以下步驟：①了解客戶家庭成員結(jié)構(gòu)及財(cái)務(wù)狀況；②確定客戶對(duì)子女的教育目標(biāo)；③估算教育費(fèi)用。

1年期、3年期教育儲(chǔ)蓄按開戶日同期同檔次整存整取定期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)息；6年期按開戶日5年期整存整取定期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)息。教育儲(chǔ)蓄在存期內(nèi)遇利率調(diào)整，仍按開戶日利率計(jì)息。

教育儲(chǔ)蓄到期支取時(shí)，客戶憑存折、身份證和戶口簿（戶籍證明）和學(xué)校提供的正在接受非義務(wù)教育的學(xué)生身份證明（稅務(wù)局印制）.一次支取本金和利息，每份“證明”只享受一次利息稅優(yōu)惠?？蛻羧绮荒芴峁白C明”的，其教育儲(chǔ)蓄不享受利息稅優(yōu)惠，應(yīng)按有關(guān)規(guī)定征收儲(chǔ)蓄存款利息所得稅。

教育保險(xiǎn)相當(dāng)于將短時(shí)間急需的大筆資金分散開逐年儲(chǔ)蓄，投保年限通常最高為18年，所以越早投保，家庭的繳費(fèi)壓力越小，領(lǐng)取的教育金越多。反之，越晚購買，由于投資年限短，保費(fèi)就越高。

作為長期教育規(guī)劃的重要工具之一，大額存單有以下幾個(gè)特點(diǎn)：①固定面額；②固定期限；③可以轉(zhuǎn)讓；④利率相對(duì)一般定期存款要高。大額存單可以轉(zhuǎn)讓，對(duì)存單所有者來說，購買存單既可得到定期存款的利息收入，又使資金保持了一定的流動(dòng)性。

到鄭女士的女兒上大學(xué)時(shí)，其大學(xué)和碩士期間需要的學(xué)費(fèi)=120000*(1+5%)4=145860.75（元）。

2萬元教育初始資金4年后的終值=20000*(1+6%)4=25249.54（元）。

鄭女士每月初應(yīng)投資的金額=(145860.75-25249.54)/(F/A,6%/12，48)/(1+6%/12)=2218（元）。

鄭女士每年末應(yīng)投資的金額=145860.75/(R/A,6%，4)=33342.53（元）。

59、答案：D本題解析：暫無解析

60、答案：D本題解析：保單貸款條款規(guī)定：投保人在繳納保費(fèi)一定年限后，如有臨時(shí)性的經(jīng)濟(jì)上的需要，可以將保單作為抵押向保險(xiǎn)人申請(qǐng)貸款；貸款金額以不超過保險(xiǎn)單所具有的現(xiàn)金價(jià)值的一定比例為限；當(dāng)借款本息等于或者超過保險(xiǎn)單的現(xiàn)金價(jià)值時(shí)，保單所有人應(yīng)在保險(xiǎn)人發(fā)出后的一定期限內(nèi)還清貸款，否則保險(xiǎn)單失效。

61、答案：D本題解析：暫無解析

62、答案：D本題解析：暫無解析

63、答案：D本題解析：根據(jù)我國現(xiàn)行法律的規(guī)定，合伙企業(yè)有設(shè)立方便、收益大、稅收優(yōu)勢(shì)明顯的優(yōu)點(diǎn)，但合伙人對(duì)合伙企業(yè)債務(wù)承擔(dān)無限連帶責(zé)任，表明合伙企業(yè)存在較大風(fēng)險(xiǎn)。

64、答案：C本題解析：保險(xiǎn)賠償應(yīng)堅(jiān)持實(shí)際現(xiàn)金價(jià)值的原則。關(guān)于保險(xiǎn)賠償額，各國一般的做法是：保險(xiǎn)人的賠償責(zé)任，僅以保險(xiǎn)標(biāo)的損失時(shí)的實(shí)際現(xiàn)金價(jià)值為限。

65、答案：C本題解析：根據(jù)損失補(bǔ)償原則，損失補(bǔ)償以被保險(xiǎn)人的實(shí)際損失為限。本案例中，玩具廠損失了10萬元，所以保險(xiǎn)公司應(yīng)賠償10萬元。

如果造成保險(xiǎn)標(biāo)的損失的原因只有一個(gè)，那么這一原因就是損失的近因，只要該原因?qū)儆诔斜ｏL(fēng)險(xiǎn)，保險(xiǎn)人就應(yīng)付賠償責(zé)任。案例中該玩具廠投保財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)綜合險(xiǎn)，臺(tái)風(fēng)（近因）為除外責(zé)任，保險(xiǎn)人不承擔(dān)責(zé)任。

根據(jù)近因原則，多種原因交替引發(fā)的事故，在因果關(guān)系鏈中，有一個(gè)新的獨(dú)立的原因介入，使原有的因果關(guān)系鏈斷裂并直接導(dǎo)致?lián)p失，該新介入的獨(dú)立原因?yàn)榻?。如果該近因?qū)儆诒ｋU(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)，則保險(xiǎn)公司應(yīng)對(duì)所致的損失予以賠付；反之，則不賠。該玩具廠投保了財(cái)產(chǎn)綜合險(xiǎn)，但未投保盜竊險(xiǎn)，所以保險(xiǎn)公司對(duì)于盜竊損失不承擔(dān)賠償責(zé)任。

根據(jù)我國《保險(xiǎn)法》第二十六條規(guī)定，人壽保險(xiǎn)的索賠時(shí)效為5年；其他保險(xiǎn)的索賠時(shí)效為2年。索賠時(shí)效應(yīng)當(dāng)從被保險(xiǎn)人或受益人知道保險(xiǎn)事故發(fā)生之日算起。保險(xiǎn)索賠申請(qǐng)必須在索賠時(shí)效內(nèi)提出，超過時(shí)效，被保險(xiǎn)人或受益人不向保險(xiǎn)人提出索賠，不提供必要單證和不領(lǐng)取保險(xiǎn)金，視為放棄權(quán)利。該玩具廠2015年夏天的火災(zāi)到2017年冬，已過了兩年的索賠時(shí)效。

66、答案：D本題解析：固定收益證券，也稱固定收入證券，它是一種要求發(fā)行者按照發(fā)行時(shí)規(guī)定的時(shí)間和方式向投資者支付利息和償還本金的有價(jià)證券。按照固定收益證券的定義，中央銀行票據(jù)、結(jié)構(gòu)化產(chǎn)品、資產(chǎn)支持證券、優(yōu)先股也屬于固定收益證券的范疇。

67、答案：A本題解析：教育儲(chǔ)蓄是指為接受非義務(wù)教育積蓄資金，分次存入，到期一次支取本息的服務(wù)。初中為義務(wù)教育階段。

68、答案：B本題解析：暫無解析

69、答案：B本題解析：銀行的車貸利率是依照銀行利率確定的，而汽車金融公司的利率通常要比銀行現(xiàn)行利率高出一些。雖然銀行的利率低，但金融公司無雜費(fèi)。

70、答案：C本題解析：夫妻人身關(guān)系包括：夫妻雙方地位平等、獨(dú)立，夫妻雙方都享有姓名權(quán)，夫妻之間有忠實(shí)義務(wù)，夫妻雙方有人身自由權(quán)，夫妻有住所選定權(quán)，禁止家庭暴力、虐待、遺棄，計(jì)劃生育義務(wù)。

71、答案：B本題解析：3650*15=54750（元）。

15000*4+5000=65000（元）。

65000/54750-1=18.72%。

N=15，I/YR=3.5，PMT=3650，年初支付，使用財(cái)務(wù)計(jì)算器計(jì)算可得：PV=43510（元）。

先將領(lǐng)取的教育金和大學(xué)畢業(yè)祝賀金折現(xiàn)到剛上大學(xué)時(shí)的價(jià)值，N=4，I/YR=3.5，PMT=15000，年初領(lǐng)取，使用財(cái)務(wù)計(jì)算器計(jì)算可得：PV=57024.55（元）；N=4，I/YR=3.5，F(xiàn)V=5000，年初領(lǐng)取，使用財(cái)務(wù)計(jì)算器計(jì)算可得：PV=4357.21（元）。然后將剛上大學(xué)時(shí)收益的現(xiàn)值[（即57024.55+4357.21=61381.76（元）]折現(xiàn)到期初，N=18，I/YR=3.5，F(xiàn)V=61381.76，使用財(cái)務(wù)計(jì)算器計(jì)算可得：PV=33046（元）。

43510-33046=10464（元）。

先將65000元折現(xiàn)到第15年末，N=3，I/YR=3.5，F(xiàn)V=65000，使用財(cái)務(wù)計(jì)算器計(jì)算可得：PV=58626.28（元）。然后計(jì)算每年應(yīng)投入的金額，N=15，I/YR=3.5，F(xiàn)V=58626.28，使用財(cái)務(wù)計(jì)算器計(jì)算可得：PMT=3038（元）。

活期存款本息和計(jì)算：N=15，I/YR=0.72，PMT=3650，年初存入，使用財(cái)務(wù)計(jì)算器計(jì)算可得：FV=58012.08（元）。定期存款到期本息和計(jì)算：N=3，I/YR=5.13，PV=58012.08，使用財(cái)務(wù)計(jì)算器計(jì)算可得：FV=67406（元）。

67406-61381.76=6024.24（元）。

保險(xiǎn)產(chǎn)品的特點(diǎn)在于其保障功能，并非最有效率的資金增值手段。此外，一旦加入了保險(xiǎn)計(jì)劃，中途退出往往只能拿到較低的現(xiàn)金價(jià)值，相對(duì)而言變現(xiàn)能力較低。

72、答案：C本題解析：個(gè)人財(cái)產(chǎn)所有權(quán)可以是對(duì)儲(chǔ)蓄、房屋、家電、書籍等各種生活資料的所