2024年全國初級銀行從業(yè)資格之初級風險管理考試高頻題（附答案）666x - 銀行從業(yè)資格考試技巧

姓名:_________________編號:_________________地區(qū):_________________省市:_________________ 密封線 姓名:_________________編號:_________________地區(qū):_________________省市:_________________ 密封線 密封線 全國初級銀行從業(yè)資格考試重點試題精編注意事項:1.全卷采用機器閱卷，請考生注意書寫規(guī)范；考試時間為120分鐘。2.在作答前，考生請將自己的學校、姓名、班級、準考證號涂寫在試卷和答題卡規(guī)定位置。

3.部分必須使用2B鉛筆填涂;非選擇題部分必須使用黑色簽字筆書寫，字體工整，筆跡清楚。

4.請按照題號在答題卡上與題目對應的答題區(qū)域內(nèi)規(guī)范作答，超出答題區(qū)域書寫的答案無效:在草稿紙、試卷上答題無效。(參考答案和詳細解析均在試卷末尾)一、選擇題

1、2015年新增貸款5萬億元，對應創(chuàng)造5萬億元存款。如果準備金率是20％，銀行將有()萬億元的超額備付金因此被轉成法定準備金。A.1B.1.5C.5D.6

2、下列關于商業(yè)銀行操作風險的表述，錯誤的是()。A.一起操作風險損失事件僅對應一種形態(tài)的損失B.操作風險廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務和管理的各個領域C.內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件均有可能造成操作風險損失D.內(nèi)部流程引起的操作風險表現(xiàn)為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報告不力等

3、假設某商業(yè)銀行2010年6月末交易賬戶利率風險VaR值為552萬美元，匯率風險VaR值為79萬美元，如不考慮股票風險和商品風險，則這家商業(yè)銀行交易賬戶的VaR總值最有可能為（）。A.等于632萬美元B.大于631萬美元C.小于631萬美元D.小于473萬美元

4、（2018年真題）下列不屬于中國銀監(jiān)會對我國商業(yè)銀行公司治理要求的是（）。A.完善股東大會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層的議事制度和決策程序B.建立以股東利益最大化為目標的盈利模式C.建立合理的薪酬制度，強化激勵約束機制D.明確股東、董事、監(jiān)事和高級管理人的權利、義務

5、下列屬于國別風險的評估指標中等級指標的是（）。A.償債比例B.外債總額與國民生產(chǎn)總值之比C.國際收支逆差與國際儲備之比D.等級指標

6、下列關于資產(chǎn)證券化的說法，正確的是（）。A.具有將缺乏流動性的貸款資產(chǎn)轉化成具有流動性的證券的特點B.在某種程度上，資產(chǎn)證券化產(chǎn)品的屬性是由其標的屬性決定的C.有利于分散信用風險，改善資產(chǎn)質(zhì)量D.以上都正確

7、下列關于商業(yè)銀行信用風險內(nèi)部評級體系驗證的表述中，錯誤的是()。A.驗證應評估風險參數(shù)量化的準確性、穩(wěn)定性和審慎性B.驗證的過程和結果應接受獨立檢查C.驗證應是一個特殊的過程D.驗證應當由監(jiān)管當局進行

8、目前在全球范圍內(nèi)。巴塞爾委員會鼓勵有條件的商業(yè)銀行使用基于()來計算信用風險的監(jiān)管資本。A.違約概率模型B.信用評分模型C.內(nèi)部評級方法D.以上都不對

9、中國銀監(jiān)會在總結和借鑒國內(nèi)外銀行監(jiān)管經(jīng)驗的基礎上提出的監(jiān)管理念是（）。A.管法人、管風險、管內(nèi)控、提高透明度B.管機構、管風險、管制度、提高透明度C.管法人、管流程、管內(nèi)控、提高透明度D.管法人、管風險、管制度、提高透明度

10、全面的風險管理模式強調(diào)信用風險、（）、操作風險、流動性風險管理并舉，信貸資產(chǎn)與非信貸資產(chǎn)管理并舉，組織流程再造與定量分析技術并舉的全面風險管理模式。A.市場風險B.流動風險C.戰(zhàn)略風險D.法律風險

11、商業(yè)銀行完善的（）和有效的內(nèi)部控制是有效防范和控制操作風險的前提。A.管理法治建設B.公司治理結構C.風險管理技術D.風險控制程序

12、巴塞爾委員會根據(jù)英國銀行家協(xié)會、國際掉期和衍生品交易協(xié)會、風險管理協(xié)會及普華永道咨詢公司的意見，將操作風險定義為()。A.操作過程中產(chǎn)生的不確定性，并且人們不能精確預測這種不確定性的分布B.由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風險C.商業(yè)銀行從業(yè)人員在交易或為客戶提供其他服務時，面對的意外情況D.由于市場競爭等原因，銀行業(yè)務量變動所帶來的風險

13、某自然人甲得到朋友贈與的一套房屋，其應繳納的稅種包括（）。A.土地增值稅B.契稅C.房產(chǎn)稅D.印花稅E.城鎮(zhèn)土地使用稅

14、下列選項中，不僅是操作風險計量的一種方法，更是一套完整的操作風險管理框架的計量方法是()。A.基本指標法B.高級計量法C.標準法D.簡單加總法

15、下列關于久期分析的說法，不正確的是（）。A.久期分析不能計量利率變動對銀行整體經(jīng)濟價值的影響B(tài).如采用標準久期分析法，不能反映基準風險C.如采用標準久期分析法，不能很好地反映期權性風險D.對于利率的大幅變動（大于1％），久期分析的結果會不夠準確

16、（2018年真題）下列應當歸屬于商業(yè)銀行操作風險中的“內(nèi)部流程”類別的是（）。A.2008年汶川大地震給當?shù)囟嗉疑虡I(yè)銀行造成損失B.金融機構“重前臺，輕后臺”的發(fā)展模式從長期來看可能導致?lián)p失C.信貸調(diào)查人員在調(diào)查過程中接受各種形式的賄賂／好處協(xié)助騙貸D.未在抵押貸款管理辦法中明確規(guī)定“先落實抵押手續(xù)，后放款”

17、下列不屬于商業(yè)銀行集團法人客戶的是（）。A.在經(jīng)營決策上直接控制其他企業(yè)法人的企事業(yè)法人B.共同被第三方企事業(yè)法人所控制的企事業(yè)法人C.主要投資者個人、關鍵管理人員或與其近親屬共同直接控制的企事業(yè)法人D.零售客戶

18、下列不屬于信息披露對于外部審計的影響的是()A.它不是消除信息不對稱以及降低代理成本的最有效途徑B.它能降低審計人員發(fā)表不恰當審計意見的可能性，減少企業(yè)經(jīng)營者與所有者的信息不對稱，從而降低審計風險C.它能強化外部市場對經(jīng)營者行為的約束，以及對經(jīng)營者的制約，從而優(yōu)化審計環(huán)境D.它將企業(yè)及企業(yè)經(jīng)營者的行為充分“暴露”在會計報表相關使用者面前，能夠促進經(jīng)營者形成有效的自我約束

19、下列關于商業(yè)銀行風險管理信息系統(tǒng)的表述中，最不恰當?shù)氖?)。A.銀行不同部門對風險數(shù)據(jù)的應用不同，因此允許不同業(yè)務部門采用的風險數(shù)據(jù)不一致B.與風險相關的系統(tǒng)流程設計應全面考慮前、中、后的相關部門的需求C.實現(xiàn)不同業(yè)務條線的風險數(shù)據(jù)和風險暴露的有效加總，是幫助銀行準確了解自身風險狀況的重要保障D.交易對手的風險預警信號不能及時到達結算部門是風險信息傳導失效的表現(xiàn)之一

20、商業(yè)銀行所面臨的戰(zhàn)略風險可以細分為產(chǎn)業(yè)風險、技術風險、品牌風險等七類。下列各項中屬于商業(yè)銀行面臨的項目風險的是()。A.我國金融業(yè)開放之后。行業(yè)競爭更加激烈B.銀行的信息系統(tǒng)安全性存在風險C.銀行缺乏獨特的品牌形象D.銀行產(chǎn)品開發(fā)失敗

21、施工場地只能包括紅線以內(nèi)占用的建筑用地，不能包括紅線以外臨時施工用地。

22、2005年6月17日萬事達卡國際組織宣布，由于一名黑客侵入“信用卡第三方支付系統(tǒng)”，包括萬事達、維薩等機構在內(nèi)的4000多萬張信用卡用戶的銀行資料被盜取，這種風險屬于（）引發(fā)的風險。A.內(nèi)部欺詐事件B.信息科技系統(tǒng)事件C.執(zhí)行、交割和流程管理事件D.外部欺詐事件

23、按照由表及里的原則，操作風險具體可劃分為非流程風險、流程環(huán)節(jié)風險和（）。A.控制派生風險B.人力資源配置不當風險C.系統(tǒng)性風險D.操作失誤風險

24、銀行風險中的“終結者”指的是()。A.流動性風險B.市場風險C.信用風險D.操作風險

25、下列不屬于企業(yè)非財務因素分析的是（）。A.管理層風險分析B.聲譽風險分析C.生產(chǎn)和經(jīng)營風險分析D.行業(yè)風險分析

26、（2019年真題）2018年新增貸款5萬億元，對應創(chuàng)造5萬億元存款。如果準備金率是20％，銀行將有（）萬億元的超額備付金因此被轉成法定準備金。A.1B.1.5C.5D.6

27、（）通過分析單家銀行不同時期的優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)結構及占比，得出覆蓋短期流動性缺口能力的變化情況。A.總量分析B.趨勢分析C.結構分析D.同質(zhì)同類比較

28、下列指標中不應低于25%的是()A.流動性覆蓋率B.凈穩(wěn)定資金比例C.存貸比D.流動性比例

29、所謂人力資源結構合理是指在勞動力組織中的知識結構、技能結構、年齡結構、體能結構、工種結構等方面，與所承擔生產(chǎn)經(jīng)營任務的需要相適應，能滿足施工和管理的需求。

30、工程的承包合同主要指（）。A.預算收入為基本控制目標B.成本控制的指導性文件C.實際成本發(fā)生的重要信息來源D.施工成本計劃

31、根據(jù)監(jiān)管要求，我國國內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行資本充足率不得低于（）。A.11%B.8%C.11.5%D.10.5%

32、某銀行2006年末可疑類貸款余額為400億元，損失類貸款余額為200億元，各項貸款余額總額為40000億元，若要保證不良貸款率低于3%，則該銀行次級類貸款余額最多為()億元。A.200B.400C.600D.800

33、負債流動性應當從______和______兩個角度進行深入分析。()A.個人負債；法人負債B.個人負債；機構負債C.零售負債；公司/機構負債D.個人負債；公司/機構負債

34、商業(yè)銀行識別風險的最基本、最常用的方法是（）。A.失誤樹分析方法B.資產(chǎn)財務狀況分析法C.制作風險清單D.情景分析法

35、通常情況下，導致商業(yè)銀行破產(chǎn)倒閉的直接原因是（）。A.違約風險B.市場風險C.操作風險D.流動性風險

36、下列關于風險的說法，正確的是（）。A.違約風險僅針對個人而言，不針對企業(yè)B.結算風險指交易雙方在結算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風險C.信用風險具有明顯的系統(tǒng)性風險特征D.與市場風險相比，信用風險的觀察數(shù)據(jù)多，且容易獲得

37、商業(yè)銀行內(nèi)部經(jīng)營管理活動中，戰(zhàn)略風險識別通?？梢詮模ǎ┤齻€層面入手。A.戰(zhàn)術、宏觀和全局B.戰(zhàn)略、戰(zhàn)術和全局C.戰(zhàn)術、宏觀和微觀D.宏觀戰(zhàn)略、中觀管理和微觀執(zhí)行

38、廣義的人力資源是指以人為載體的物質(zhì)資源。

39、賬面減值是指（）。A.因操作風險事件所遭受的監(jiān)管部門或有權機關罰款及其他處罰。如違反產(chǎn)業(yè)政策等B.由于疏忽、事故或自然災害等事件造成實物資產(chǎn)的直接毀壞和價值的減少。如洪水等導致賬面價值減少C.由于偷盜、欺詐、未經(jīng)授權活動等操作風險事件所導致的資產(chǎn)賬面價值直接減少，如內(nèi)部欺詐導致的銷賬等D.由于內(nèi)部操作風險事件，導致商業(yè)銀行未能履行應承擔的責任造成對外的賠償。如因銀行自身業(yè)務中斷等

40、（）屬于商業(yè)銀行所面臨的市場風險。A.信用風險B.商品風險C.操作風險D.流動性風險

41、國際商業(yè)銀行用來衡量商業(yè)銀行的盈利能力和風險水平的最佳方法是（）。A.股本收益率B.資產(chǎn)收益率C.風險調(diào)整的業(yè)績評估方法D.風險價值

42、環(huán)境事故發(fā)生后的處置不包括（）。A.建立對施工現(xiàn)場環(huán)境保護的制度B.按應急預案立即采取措施處理，防止事故擴大或發(fā)生次生災害C.積極接受事故調(diào)查處理D.暫停相關施工作業(yè)，保護好事故現(xiàn)場

43、（2018年真題）集團客戶與單個客戶限額管理有相似之處，但在整體思路上還是存在著較大的差異。集團統(tǒng)一授信一般分“三步走”，其中不包括（）。A.根據(jù)總行關于行業(yè)的總體指導方針和集團客戶與授信行的密切關系，初步確定對該集團整體的授信額度B.確定客戶的最高債務承受額，即客戶憑借自身信用與實力承受對外債務的最大能力C.根據(jù)單一客戶的授信限額，初步測算關聯(lián)企業(yè)各成員單位（含集團公司本部）的最高授信額度的參考值D.分析各個授信單位的具體情況，調(diào)整各成員單位的授信限額

44、以下不屬于利率風險的是（）。A.重新定價風險B.利率結構性風險C.期權性風險D.基準風險

45、（2018年真題）2008年年初，法國興業(yè)銀行因為未授權交易而在金融衍生產(chǎn)品市場損失慘重，該事件提示了商業(yè)銀行在操作風險管理等領域普遍存在的嚴重問題。據(jù)此下列關于操作風險的表述中，錯誤的是（）。A.金融工具和信息系統(tǒng)的復雜性降低了潛在的操作風險B.最高管理層和審計委員會必須確保重大缺陷能夠迅速得到修正C.必須對所有的業(yè)務活動建立相關內(nèi)部控制，包括建立獨立風險管理部門D.必須嚴禁交易人員在未經(jīng)授權的情況下建立巨大的風險敞口

46、風險識別的環(huán)節(jié)包括()。A.感知風險和規(guī)避風險B.感知風險和消除風險C.感知風險和分析風險D.分析風險和規(guī)避風險

47、在商業(yè)銀行的經(jīng)營過程中，決定其風險承擔能力的最重要因素是()。A.盈利能力和流動性管理水平B.盈利能力和風險管理水平C.資本金規(guī)模和流動性管理水平D.資本充足率水平和風險管理水平

48、與土地登記的一般程序相比，下列各項不屬于初始土地登記程序特殊性的是（）。A.增加了準備工作B.增加了公告C.增加了通告D.增加了登記申請

49、在商業(yè)銀行經(jīng)營的外部事件中，()是給商業(yè)銀行造成損失最大、發(fā)生次數(shù)最多的操作風險之一。A.內(nèi)部欺詐風險B.產(chǎn)品設計缺陷風險C.外部欺詐風險D.業(yè)務外包風險

50、（2020年真題）在現(xiàn)代金融風險管理實踐中，關于商業(yè)銀行資本配置的描述，最不恰當?shù)氖牵ǎ?。A.對不擅長且不愿承擔風險的業(yè)務設立非常有限的風險容忍度并配置非常有限的經(jīng)濟資本B.經(jīng)濟資本的分配依據(jù)董事會制定的風險戰(zhàn)略和風險偏好來實施C.對不擅長但愿意承擔風險的業(yè)務可提高風險容忍度和經(jīng)濟資本配置D.經(jīng)濟資本的分配最終表現(xiàn)為授信額度和交易限額等各種業(yè)務限額二、多選題

51、商業(yè)銀行接受客戶委托，代為辦理客戶指定的經(jīng)濟事務、提供金融服務并收取一定費用的業(yè)務是()。A.柜臺業(yè)務B.信貸業(yè)務C.資金交易業(yè)務D.代理業(yè)務

52、關于資產(chǎn)證券化，下列說法正確的是()。A.具有將缺乏流動性的貸款資產(chǎn)轉化成具有流動性的證券的特點B.在某種程度上，資產(chǎn)證券化產(chǎn)品的屬性是由其標的屬性決定的C.有利于分散信用風險，改善資產(chǎn)質(zhì)量D.以上都正確

53、下列選項中，不屬于商業(yè)銀行市場風險限額管理的是（）。A.頭寸限額B.風險價值限額C.止損限額D.單一客戶限額

54、（2019年真題）風險偏好在制定過程中需要考慮的因素中不包括下列（）因素。A.監(jiān)管要求B.風險偏好與利益相關人的期望C.充分考慮壓力測試D.風險模型管理

55、()是指債務人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟損失的風險。A.市場風險B.信用風險C.操作風險D.流動性風險

56、戰(zhàn)略風險的類型包括()。A.品牌風險B.競爭對手風險C.客戶風險D.以上全對

57、客戶存款金額為5000萬元，期限為5年，2年后可提前取款。如果2年后，客戶不提高商業(yè)銀行將面臨利率下降的風險；如果客戶提前取款，則銀行面臨流動性風險和利率上升的籌資本上升的風險。此時，利率風險表現(xiàn)為()。A.期權性風險B.再定價風險C.收益曲線風險D.基準利率風險

58、（）根據(jù)全部貸款余額的一定比例計提的用于彌補尚未識別的可能性損失的準備。A.專項準備B.一般準備C.特種準備D.資產(chǎn)減值準備

59、從資金交易業(yè)務流程來看，資金交易業(yè)務可分為(?)。A.前臺管理、中臺交易、后臺結算B.前臺風險管理、中臺結算、后臺交易C.前臺結算、中臺交易、后臺風險管理D.前臺交易、中臺風險管理、后臺結算

60、（2018年真題）商業(yè)銀行在風險識別確定風險類型和風險點的基礎上，對風險點出現(xiàn)的可能性和后果進行評估，衡量確定產(chǎn)品風險等級的過程指的是新產(chǎn)品（業(yè)務）的（）。A.風險識別B.風險評估C.風險控制D.風險反饋

61、下列選項中，不屬于法人信貸業(yè)務操作風險成因的是()。A.片面追求貸款規(guī)模和市場份額B.信貸制度不完善，缺乏監(jiān)督制約機制C.輕視柜臺業(yè)務內(nèi)控管理和風險防范D.社會缺乏良好的信貸文化和信用環(huán)境

62、市場風險不包括（）。A.利率風險B.匯率風險C.股票價格風險D.貸款違約風險

63、以下（）方面不能確定商業(yè)銀行具體披露的內(nèi)容和要求。A.效益性B.流動性C.安全性D.全面性

64、（）引入了杠桿率監(jiān)管標準，以及流動性監(jiān)管標準，還提出了關于流動性監(jiān)管的四種檢測工具。A.巴塞爾協(xié)議ⅠB.巴塞爾協(xié)議ⅣC.巴塞爾協(xié)議ⅢD.巴塞爾協(xié)議Ⅱ

65、某商業(yè)銀行在系統(tǒng)升級過程中，由于技術故障導致業(yè)務中斷兩小時，給客戶和銀行造成經(jīng)濟損失，這類事故屬于（）范疇。A.信用風險B.聲譽風險C.市場風險D.操作風險

66、下列指標中不應低于25%的是()A.流動性覆蓋率B.凈穩(wěn)定資金比例C.存貸比D.流動性比例

67、給水排水塑料管材的管道規(guī)格用（）表示。A.DN公稱直徑B.D外徑×壁厚C.d管道內(nèi)徑D.dn外徑

68、下列不屬于顯著影響新興市場國家主權評級的因素是（）。A.人均收入B.該國匯率水平C.經(jīng)濟發(fā)展指標D.該國通貨膨脹率水平

69、（2021年真題）關于商業(yè)銀行風險偏好的作用，下列表述錯誤的是（）。A.如果沒有明確的風險偏好，會在銀行內(nèi)部造成董事會、管理層、不同業(yè)務領域、分支機構對風險的“胃口”迥異B.使銀行追求財務利潤和發(fā)展速度C.明確表達對待風險的態(tài)度有助于在不同利益相關者之間形成一個共同交流的基礎D.明確風險偏好有助于商業(yè)銀行更清楚地認識自身能夠承擔的風險

70、某公司2014年銷售收入為20億元人民幣，銷售凈利率為15%，2014年初所有者權益為28億元人民幣，2014年末所有者權益為36億元人民幣，則該企業(yè)2014年凈資產(chǎn)收益率約為（）。A.9.4%B.5.2%C.9.2%D.8.4%

71、所有配電箱和開關箱應（）。A.每月進行檢查和維修二次B.每月進行檢查和維修一次C.每兩月進行檢查和維修二次D.每兩月進行檢查和維修一次

72、商業(yè)銀行的()負責審查批準信息科技戰(zhàn)略，確保其與銀行的總體業(yè)務戰(zhàn)略和重大策略相一致。A.高級管理層B.風險管理委員會C.董事會D.外包管理團隊

73、生產(chǎn)過程各項作業(yè)的檢驗以（）為主，專職檢驗人員巡回抽檢為輔，成品質(zhì)量必須進行最終認證。A.專業(yè)工程師B.專職檢驗人員C.材料責任工程師D.施工現(xiàn)場操作人員的自檢、互檢

74、下列商業(yè)銀行資金來源中，（）對利率最為敏感，隨時都有可能被提取，商業(yè)銀行應對這部分負債準備比較的充足的備付資金。A.居民儲蓄B.公共事業(yè)費收入C.證券業(yè)存款D.政府稅款

75、（2018年真題）在商業(yè)銀行風險管理實踐中，與信用風險、市場風險和操作風險相比，形成原因更加復雜和廣泛，通常被視為一種多維風險的是（）。A.利率風險B.國別風險C.法律風險D.流動性風險

76、巴塞爾委員會《有效銀行核心監(jiān)管原則（2012）》指出，（）是風險管理體系的有機組成部分。A.內(nèi)部控制B.合規(guī)管理C.有效隔離D.單獨管理

77、對基于量化方法計算出的市場風險計量結果來設定限額屬于市場風險限額指標的（）指標。A.頭寸限額B.風險價值限額C.止損限額D.敏感度限額

78、（）用來判斷企業(yè)歸還短期債務的能力。A.盈利能力比率B.流動比率C.效率比率D.杠桿比率

79、內(nèi)部審計的主要內(nèi)容不包括（）。A.風險狀況及風險識別、計量、監(jiān)控程序的適用性和有效性B.內(nèi)部控制的健全性和有效性C.適時修訂規(guī)章制度和操作規(guī)程使其符合法律的監(jiān)管要求D.會計記錄和財務報告的準確性和可靠性

80、下列關于商業(yè)銀行信用風險違約風險暴露的表述，正確的是()。A.違約風險暴露應包括對客戶的應收未收利息B.違約風險暴露應扣除相應的擔保抵押金額C.違約風險暴露只針對銀行的表外資產(chǎn)D.違約風險暴露只包括對客戶已發(fā)生的表內(nèi)貸款余額

81、（2020年真題）某商業(yè)銀行董事會明確定位本銀行為一家積極進取、以利潤最大化為首要經(jīng)營目標的銀行。2002～2007年間，其貸款主要投向房地產(chǎn)行業(yè)，資金交易業(yè)務主要集中于高收益的次級債券。2008年受金融危機的沖擊，該銀行面臨嚴重的流動性風險。經(jīng)分析可確認，該銀行面臨的流動性風險是其（）長期積累、惡化的綜合作用結果。A.聲譽風險、市場風險和操作風險B.市場風險、戰(zhàn)略風險和操作風險C.信用風險、聲譽風險和戰(zhàn)略風險D.信用風險、市場風險和戰(zhàn)略風險

82、質(zhì)量缺陷是（）。A.施工質(zhì)量不符合標準規(guī)定，直接經(jīng)濟損失也沒有超過額度，不影響使用功能和工程結構性安全的，也不會有永久性不可彌補損失B.由于工程質(zhì)量不符合標準規(guī)定，而引起或造成規(guī)定數(shù)額以上的經(jīng)濟損失、導致工期嚴重延誤，或造成人身設備安全事故、影響使用功能C.施工質(zhì)量不符合標準規(guī)定，直接經(jīng)濟損失也沒有超過額度，影響使用功能和工程結構安全的，也不會有永久性不可彌補損失D.由于工程質(zhì)量符合標準規(guī)定，而引起或造成規(guī)定數(shù)額以上的經(jīng)濟損失、導致工期嚴重延誤，或造成人身設備安全事故、影響使用功能

83、市場約束的核心是()。A.監(jiān)管部門B.存款人C.行業(yè)自律協(xié)會D.外部中介機構

84、下列選項中，不屬于中長期結構性分析指標的是（）。A.存貸比B.核心負債比率C.凈穩(wěn)定資金比率D.超額備付金率

85、下列選項中，關于客戶風險外生變量的說法，不正確的是（）。A.商業(yè)銀行對單一借款人或交易對方的評級應定期進行復查B.一般來說，對于信用等級較高的客戶偶然發(fā)生的風險波動，應給予較大的容忍度C.對于風險程度本身就很高的客戶，應該給予較小的容忍度D.對單一客戶風險的監(jiān)測，不用監(jiān)測其他變量

86、（）是根據(jù)風險資產(chǎn)的歷史違約數(shù)據(jù)，計算在未來一定持有期內(nèi)不同信用等級的客戶／債項的違約概率。A.RiskCalc模型B.死亡率模型C.CreditMonitor模型D.KPMG風險中性定價模型

87、下列關于戰(zhàn)略風險管理的說法，錯誤的是（）。A.戰(zhàn)略風險能夠預先識別所有潛在風險以及這些風險之間的聯(lián)系B.商業(yè)銀行戰(zhàn)略風險管理最有效的方法是制定以風險為導向的戰(zhàn)略規(guī)劃和實施方案C.戰(zhàn)略風險涵蓋了商業(yè)銀行的發(fā)展愿景、戰(zhàn)略目標以及當前和未來的資源制約等方面D.商業(yè)銀行擴展信用卡發(fā)行范圍屬戰(zhàn)略風險中的品牌風險

88、為確保所發(fā)生的風險總能被事先設定的風險資本加以覆蓋的信用風險控制手段的是（）。A.限額管理B.關鍵業(yè)務流程控制C.撥備管理D.不良資產(chǎn)處置

89、商業(yè)銀行從同業(yè)機構交易對手獲得的資金占總負債的比例指的是()。A.流動性比例B.核心負債比例C.凈穩(wěn)定資金比例D.同業(yè)市場負債比例

90、銀行風險監(jiān)管指標的設計核心是()。A.行業(yè)監(jiān)管B.合規(guī)監(jiān)管C.法律監(jiān)管D.風險監(jiān)管

91、某銀行合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)為8000萬元，未來30日現(xiàn)金凈流出量為7000萬元，則流動性覆蓋率為（）。A.114.29％B.112％C.127％D.132％

92、（2018年真題）（）是目前聲譽風險管理的最佳實踐操作。A.采取平等原則對待所有風險B.采用精確的定量分析方法C.按照風險大小，采取抓大放小的原則D.確保各類主要風險被正確識別、優(yōu)先排序，并得到有效管理

93、()是商業(yè)銀行日常工作的一個重要部分，每個業(yè)務都要建立控制措施，分清責任范圍，并接受仔細的、獨立的監(jiān)控。A.外部控制環(huán)境B.風險識別與評估C.內(nèi)部控制措施D.監(jiān)督、評價與糾正

94、（2018年真題）下列關于商業(yè)銀行內(nèi)部審計獨立性的表述中，錯誤的是（）。A.獨立性是指內(nèi)部審計活動獨立于他們所審查的活動之外B.內(nèi)部審計部門在一個特定的組織中，享有經(jīng)費、人事、內(nèi)部管理、業(yè)務開展等方面的相對獨立性C.審計人員在審計活動中不受任何來自外界的干擾，獨立自主地開展審計工作D.獨立性要求內(nèi)部審計人員不能把對其他事物的判斷凌駕于對審計事物的判斷之上

95、商業(yè)銀行在客觀評估操作風險影響程度和發(fā)生概率的基礎上，應盡可能準確計量這些風險可能給商業(yè)銀行造成的損失，并為此配置相應的()。A.會計資本B.監(jiān)管資本C.經(jīng)濟資本D.風險資本

96、若其他條件保持不變，下列關于商業(yè)銀行利率風險的說法，正確的是（）。A.資產(chǎn)以固定利率為主，負債以浮動利率為主，則利率上升有助于增加收益B.發(fā)行固定利率債券有助于降低利率上升可能造成的風險C.購買票面利率為3％的國債，當期資金成本為2％，則該交易不存在利率風險D.以3個月LIBOR為參照的浮動利率債券，其債券利率風險增加

97、監(jiān)控／報告是容易引起操作風險的內(nèi)部流程因素之一。錯誤監(jiān)控／報告指商業(yè)銀行監(jiān)控／報告流程不明確、混亂，負責監(jiān)控／報告的部門職責不清晰，相關數(shù)據(jù)／信息不全面、不及時、不準確。造成未履行必要的()或者外部匯報不準確。A.操作規(guī)范B.監(jiān)管職責C.匯報義務D.內(nèi)部控制

98、關于下列各種限額指標中，允許的最大損失額是指()。A.頭寸限額B.風險價值限額C.止損限額D.敏感度限額

99、聲譽風險管理部門應當將收集到的聲譽風險因素按照()進行優(yōu)先排序。A.影響程度和緊迫性B.影響程度和時間先后C.時間先后和重要程度D.時間先后和緊迫性

100、下列選項中，不屬于商業(yè)銀行操作風險的是（）。A.法律風險B.聲譽風險C.內(nèi)部欺詐事件D.外部欺詐事件三、判斷題

101、麻面磚是選用仿天然巖石色彩的配料，經(jīng)壓制形成表面凹凸不平的麻點的坯體，然后經(jīng)一次焙燒而成的炻質(zhì)面磚。厚型麻面磚用于建筑物的外墻裝飾；薄型麻面磚用于廣場、停車場、人行道、碼頭等地面鋪設。

102、債權人轉讓其債權的，債權從（）時開始轉移。A.債務人接到通知B.債務人同意C.債權人與第三人轉讓合同簽訂D.第三人向債務人主張權利

103、下列主體中，可以作為宅基地使用權的權利主體的是（）。A.法人B.村委會C.自然人D.村辦企業(yè)

104、引起有保溫層的外墻飾面磚空鼓、脫落的施工因素有（）。A.漿體保溫層施工影響因素B.粘結保溫板材施工因素C.保溫板密度低D.保溫漿料質(zhì)量不合格

105、對信用風險、市場風險、操作風險的評估要求主要是定性評估要求，是對第二支柱監(jiān)管要求的補充。（）

106、巴塞爾委員會《有效銀行監(jiān)管核心原則》（2012年）指出，內(nèi)部控制是風險管理體系的有機組成部分，是銀行董事會、高級管理層和全體員工共同參與的，通過制定和實施系統(tǒng)化的制度、程序和方法，實現(xiàn)風險控制目標的動態(tài)過程和機制。（）

107、消防用水水源有（）個。A.4B.5C.6D.7

108、縱向一體化企業(yè)集團內(nèi)部的關聯(lián)交易只通過上游企業(yè)為下游企業(yè)提供半成品作為原材料，從而轉移價格、操縱利潤。（）

109、我國《安全生產(chǎn)法》中關于礦山、金屬冶煉、建筑施工、道路運輸單位和危險物品的生產(chǎn)、經(jīng)營、儲存單位建立安全生產(chǎn)保障體系的規(guī)定是（）。A.設置安全生產(chǎn)監(jiān)督機構B.配備兼職安全生產(chǎn)管理人員C.設置安全生產(chǎn)管理機構或者配備專職安全生產(chǎn)管理人員D.設置安全生產(chǎn)監(jiān)督機構并且配備專職安全生產(chǎn)管理人員

110、甲向乙借款1萬元，而乙欠甲3萬塊磚。甲的債務于2017年2月9日到期，乙的債務于2017年8月8日到期。2017年2月10日，甲與乙經(jīng)過協(xié)商達成協(xié)議，兩筆債務相抵，雙方互不相欠。甲與乙的行為屬于（）。A.清償B.混同C.合意抵銷D.法定抵銷

111、等邊角鋼的規(guī)格是以邊寬（mm）×邊厚（mm）表示。

112、內(nèi)地居民和澳門居民在澳門結婚，適用（）。A.中華人民共和國婚姻法B.澳門特別行政區(qū)婚姻法C.澳門特別行政區(qū)婚姻法或中華人民共和國婚姻法D.澳門特別行政區(qū)婚姻法和中華人民共和國婚姻法

113、熱拌瀝青混合料正常施工溫度（到達工地溫度）為（）。A.100℃~110℃B.140℃~155℃C.150℃~160℃D.165℃~175℃

114、地役權合同一般包括的條款有（）。A.當事人的姓名或者名稱和住所B.供役地和需役地的位置C.利用目的和方法D.與相鄰權的關系與協(xié)調(diào)E.利用期限

115、滴水槽的寬度和深度均不應小于（）mm。A.8B.10C.12D.15

116、對于行政立法的起草，下列說法不正確的是（）。A.起草是指對列入規(guī)劃的需要制定的行政法規(guī)和規(guī)章，由人民政府各主管部門分別草擬法案B.行政法規(guī)和規(guī)章的主要內(nèi)容不涉及其他部門業(yè)務的，由主管部門負責起草C.行政法規(guī)和規(guī)章的主要內(nèi)容涉及幾個具體部門業(yè)務的，由政府法制機構或主要的部門負責，組成由有關部門參加的起草小組進行工作D.行政法規(guī)和規(guī)章的主要內(nèi)容不涉及其他部門業(yè)務的,由政府法制機構或主要的部門負責，組成由有關部門參加的起草小組進行工作

117、吊頂格柵四周為抹灰墻面時，周邊的吊頂格柵應離開墻面一定距離，以防止面層變形并便于安裝吊頂面板及壓條。下列留置的距離正確的是（）。A.5B.15C.25D.35

118、商業(yè)銀行內(nèi)部的性別／種族歧視事件屬于聲譽風險的范疇。（）

119、信用風險既存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務中，又存在于信用擔保、貸款承諾及衍生產(chǎn)品交易等表外業(yè)務中。（）

120、下列關于實木地板毛地板鋪設的說法，錯誤的是（）。A.實木地板毛地板宜采用變形較小的天然、風干、長條板材B.鋪設時木材髓心應向下C.板間縫隙應≤3mmD.與墻之間應留8~12mm的空隙，表面應刨平

參考答案與解析

1、答案：B本題解析：如果準備金率是20％，銀行將有3.5（4.5×20％）萬億元的超額備付金因此被轉成法定準備金。

2、答案：A本題解析：操作風險中的風險因素很大比例上來源于銀行的業(yè)務操作，屬于銀行可控范圍內(nèi)的內(nèi)生風險。單個操作風險因素與操作損失之間并不存在清晰的、可以界定的數(shù)量關系。

3、答案：C本題解析：風險價值（VaR）是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率、股票價格和商品價格等市場風險要素發(fā)生變化時可能對產(chǎn)品頭寸或組合造成的潛在最大損失。因此VaR的總值最有可能小于552＋79＝631（萬美元）。

4、答案：B本題解析：銀行體系對整個國民經(jīng)濟具有廣泛而深刻的影響，無論是國家所有還是非國家所有的銀行業(yè)金融機構所提供的服務或產(chǎn)品都具有一定的公共性質(zhì)，因而不能以股東利益最大化為目標。

5、答案：D本題解析：國別風險的評估指標包括三種：數(shù)量指標、比例指標、等級指標，其中A、B、C項均屬于比例指標。

6、答案：D本題解析：信用資產(chǎn)證券化具有將缺乏流動性的貸款資產(chǎn)轉化成具有流動性的證券的特點，有利于分散信用風險，改善資產(chǎn)質(zhì)量。在某種程度上，資產(chǎn)證券化產(chǎn)品的屬性是由其標的屬性決定的。D項正確。故本題選D。

7、答案：D本題解析：中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會對商業(yè)銀行內(nèi)部評級體系進行監(jiān)督檢查，而不是進行驗證。

8、答案：C本題解析：巴塞爾委員會鼓勵有條件的商業(yè)銀行使用基于內(nèi)部評級方法來計算信用風險的監(jiān)管資本。

9、答案：A本題解析：在總結和借鑒國內(nèi)外銀行監(jiān)管經(jīng)驗的基礎上，中國銀監(jiān)會提出了“管法人、管風險、管內(nèi)控、提高透明度”的監(jiān)管理念。考點：銀行監(jiān)管概述

10、答案：A本題解析：全面的風險管理模式強調(diào)信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險管理并舉，信貸資產(chǎn)與非信貸資產(chǎn)管理并舉，組織流程再造與定量分析技術并舉。所以A為正確選項。

11、答案：B本題解析：完善的公司治理結構是商業(yè)銀行有效防范和控制操作風險的前提。

12、答案：B本題解析：操作風險是指由于不完善或有問題的內(nèi)部操作過程、人員、系統(tǒng)或外部事件而導致的直接或間接損失的風險。【專家點撥】這一定義包含了法律風險，但不包含策略風險和聲譽風險。

13、答案：B、D本題解析：B項，繳納契稅的行為包括：①國有土地使用權出讓；②土地使用權轉讓，包括出售、贈與和交換，但不包括農(nóng)村集體土地承包經(jīng)營權的轉移；③房屋買賣；④房屋贈與；⑤房屋交換。D項，甲得到這套房屋后應當辦理土地變更登記，取得土地使用權的憑證，此時應繳納印花稅。

14、答案：B本題解析：高級計量法不僅僅是操作風險計量的一種方法，它更是一套完整的操作風險管理框架，該框架圍繞操作風險管理和計量兩大內(nèi)容搭建，在提高資本計量準確性和敏感度的同時，還可以實現(xiàn)操作風險管理水平的全面提升，增強銀行的核心競爭力。

15、答案：A本題解析：本題考查久期分析的知識點，久期分析主要用于衡量利率變動對銀行整體經(jīng)濟價值的影響。B、C兩項中標準久期分析法使用的是平均久期，無法反映基準風險，也不能很好地反映期權性風險。D項中，由于利率的大幅變動（大于1％），頭寸價格的變化與利率的變動無法近似為線性關系，所以結果會不夠準確。

16、答案：D本題解析：操作風險在內(nèi)部流程方面表現(xiàn)為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報告不力、文件或合同缺陷、擔保品管理不當、產(chǎn)品服務缺陷、泄密、與客戶糾紛等。

17、答案：D本題解析：集團法人客戶是指具有以下特征的商業(yè)銀行的企事業(yè)法人授信對象：①在股權上或者經(jīng)營決策上直接或間接控制其他企事業(yè)法人或被其他企事業(yè)法人控制的；②共同被第三方企事業(yè)法人所控制的；③主要投資者個人、關鍵管理人員或與其近親屬(包括三代以內(nèi)直系親屬關系和兩代以內(nèi)旁系親屬關系)共同直接控制或間接控制的；④存在其他關聯(lián)關系，可能不按公允價格原則轉移資產(chǎn)和利潤，商業(yè)銀行認為應視同集團客戶進行授信管理的。

18、答案：A本題解析：暫無解析

19、答案：A本題解析：商業(yè)銀行風險管理信息系統(tǒng)要求建立統(tǒng)一的數(shù)據(jù)標準和模板，確保按照交易類型、資產(chǎn)類別、產(chǎn)品類別、交易對手和法律實體等不同角度劃分的數(shù)據(jù)標準保持一致，實現(xiàn)不同業(yè)務條線的風險數(shù)據(jù)、風險暴露和風險計量結果的有效加總。同時，商業(yè)銀行應建立有效的數(shù)據(jù)質(zhì)量控制政策和程序，重新確定業(yè)務系統(tǒng)中不同職能部門的職責，提高數(shù)據(jù)收集和錄入的準確性，確保數(shù)據(jù)的完整性、全面性、準確性和一致性。

20、答案：D本題解析：A項屬于產(chǎn)業(yè)風險；B項屬于技術風險；C項屬于品牌風險。

21、答案：錯誤本題解析：施工現(xiàn)場包括紅線以內(nèi)占用的建筑用地和施工用地以及紅線以外的臨時施工用地。

22、答案：D本題解析：外部欺詐事件：第三方故意騙取、盜用、搶劫財產(chǎn)、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導致的損失事件。題干所述為外部欺詐事件；執(zhí)行、交割和流程管理事件：因交易處理或流程管理失敗，以及與交易對手方、外部供應商及銷售商發(fā)生糾紛導致的損失事件；信息科技系統(tǒng)事件：因信息科技系統(tǒng)生產(chǎn)運行、應用開發(fā)、安全管理以及由于軟件產(chǎn)品、硬件設備、服務提供商等第三方因素，造成系統(tǒng)無法正常辦理或系統(tǒng)速度異常所導致的損失事件；內(nèi)部欺詐事件：故意騙取、盜用財產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導致的損失事件，此類事件至少涉及內(nèi)部一方，但不包括歧視及差別待遇事件。考點：操作風險分類

23、答案：A本題解析：答案為A。操作風險評估的原則之一是由表及里，操作風險具體可劃分為非流程風險、流程環(huán)節(jié)風險和控制派生風險。非流程風險是由政策、管理模式等系統(tǒng)原因產(chǎn)生的；流程環(huán)節(jié)風險是流程環(huán)節(jié)所固有的操作風險因素；控制派生風險是流程中控制環(huán)節(jié)所派生的操作風險因素。B選項是非流程風險中的一種；C選項系統(tǒng)性風險是指風險波及范圍較大的風險；D選項是流程環(huán)節(jié)中的一種。

24、答案：A本題解析：流動性風險堪稱銀行風險中的“終結者”。

25、答案：B本題解析：非財務因素分析是信用分析過程中的重要組成部分，與財務分析相互印證、互為補充?？疾旌头治銎髽I(yè)的非財務因素，主要從管理層風險，行業(yè)風險，生產(chǎn)與經(jīng)營風險，宏觀經(jīng)濟、社會及自然環(huán)境因素等方面進行分析和判斷。

26、答案：B本題解析：如果準備金率是20％，銀行將有5.5萬億元的超額備付金因此被轉成法定準備金。

27、答案：B本題解析：趨勢分析通過分析單家銀行不同時期的優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)結構及占比。得出覆蓋短期流動性缺口能力的變化情況。

28、答案：D本題解析：流動性比例=流動性資產(chǎn)余額/流動性負債余額*100%，該指標不應低于25%。

29、答案：正確本題解析：所謂人力資源結構合理是指在勞動力組織中的知識結構、技能結構、年齡結構、體能結構、工種結構等方面，與所承擔生產(chǎn)經(jīng)營任務的需要相適應，能滿足施工和管理的需求。

30、答案：A本題解析：工程的承包合同主要指預算收入為基本控制目標。

31、答案：C本題解析：2013年1月1日，《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》正式施行后，我國系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別不得低于11.5%和10.5%。多層次的監(jiān)管資本要求既符合巴塞爾協(xié)議Ⅲ確定的資本監(jiān)管要求，與資本監(jiān)管國際規(guī)則保持一致，又增強了資本監(jiān)管的審慎性和靈活性，確保資本充分覆蓋國內(nèi)銀行面臨的系統(tǒng)性風險和個體風險。

32、答案：C本題解析：。不良貸款包括可疑類、損失類和次級類，不良貸款率=(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）÷各項貸款X100%3%，則（400+200+次級類貸款）÷400003%，所以次級類貸款小于600億元。

33、答案：C本題解析：由于零售客戶和公司/機構客戶對商業(yè)銀行風險狀況的敏感度存在顯著差異，因此負債流動性還應當從零售負債和公司/機構負債兩個角度進行深入分析。

34、答案：C本題解析：。制作風險清單是商業(yè)銀行識別風險的最基本、最常用的方法。它是指采用類似于備忘錄的形式，將商業(yè)銀行所面臨的風險逐一列舉，并聯(lián)系經(jīng)營活動對這些風險進行深入理解和分析。

35、答案：D本題解析：。流動性風險是指商業(yè)銀行無力為負債的減少和/或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風險，它包括資產(chǎn)流動性風險和負債流動性風險。流動性風險通常被認為是商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因。實質(zhì)上，流動性風險是信用、市場、操作、聲譽及戰(zhàn)略風險長期積聚、惡化的綜合作用的結果。

36、答案：B本題解析：。A選項明顯的錯誤，違約風險不僅針對個人，也針對企業(yè)等。C選項考查系統(tǒng)風險與系統(tǒng)風險的相關知識：影響面大的是系統(tǒng)風險；只能影響自己、對別人影響小的，是非系統(tǒng)風險。那么，信用風險通常發(fā)生在某客戶身上，各個客戶的風險都不互相影響，不像市場風險，影響起來就是涉及面很廣，因此，信用風險具有明顯的非系統(tǒng)性風險特征。D選項信用本身就是難以考量覺察的，尤其與市場風險相比，信用風險的觀察數(shù)據(jù)少，也不易獲得。

37、答案：D本題解析：在商業(yè)銀行內(nèi)部經(jīng)營管理活動中，戰(zhàn)略風險可以從宏觀戰(zhàn)略層面、中觀管理層面和微觀執(zhí)行層面進行識別。D項正確。故本題選D。

38、答案：錯誤本題解析：廣義的人力資源是指以人的生命為載體的社會資源，凡是智力正常的人都是人力資源。

39、答案：C本題解析：賬面減值是指由于偷盜、欺詐、未經(jīng)授權活動等操作風險事件所導致的資產(chǎn)賬面價值直接減少，如內(nèi)部欺詐導致的銷賬等。

40、答案：B本題解析：商業(yè)銀行風險的主要類別：（1）信用風險（2）市場風險（3）操作風險（4）流動性風險（5）國別風險（6）聲譽風險（7）法律風險（8）戰(zhàn)略風險。市場風險主要包括利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險四種。

41、答案：C本題解析：。國際商業(yè)銀行用來衡量商業(yè)銀行的盈利能力和風險水平的最佳方法是風險調(diào)整的業(yè)績評估方法。

42、答案：A本題解析：環(huán)境事故發(fā)生后的處置：按應急預案立即采取措施處理，防止事故擴大或發(fā)生次生災害；及時通報可能受到污染危害的單位和居民；向企業(yè)或工程所在地環(huán)境保護行政主管部門或建設行政主管部門報告；暫停相關施工作業(yè)，保護好事故現(xiàn)場；積極接受事故調(diào)查處理。

43、答案：B本題解析：集團客戶授信限額管理一般分"三步走”：第一步，根據(jù)總行關于行業(yè)的總體指導方針和集團客戶與授信行的密切關系，初步確定對該集團整體的授信限額;第二步，根據(jù)單一客戶的授信限額，初步測算關聯(lián)企業(yè)各成員單位（含集團公司本部）最高授信限額的參考值;第三步，分析各授信單位的具體情況，調(diào)整各成員單位的授信限額。同時，使每個成員單位的授信限額之和控制在集團公司整體的授信限額以內(nèi)，并最終核定各成員單位的授信限額。

44、答案：B本題解析：考查利率風險的內(nèi)容?？键c：市場風險特征與分類

45、答案：A本題解析：金融工具和信息系統(tǒng)的復雜性增加了潛在的操作風險。

46、答案：C本題解析：風險識別包括感知風險和分析風險兩個環(huán)節(jié)：感知風險是通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風險種類和性質(zhì)；分析風險是深入理解各種風險的成因及變化規(guī)律。

47、答案：D本題解析：在商業(yè)銀行的經(jīng)營管理過程中，決定其風險承擔能力的兩個重要因素是：①資本充足率水平，資本充足率較高的商業(yè)銀行有能力接受相對高風險、高收益的項目，比資本充足率低的商業(yè)銀行具有更強的競爭力；②商業(yè)銀行的風險管理水平，資本充足率僅僅決定了商業(yè)銀行承擔風險的潛力，而其所承擔的風險究竟能否帶來實際收益，最終取決于商業(yè)銀行的風險管理水平。

48、答案：D本題解析：初始土地登記又稱土地總登記，相對于土地登記的一般程序，其有三個特殊性：①增加了準備工作；②增加了通告；③增加了公告。

49、答案：C本題解析：在商業(yè)銀行經(jīng)營的外部事件中，外部欺詐風險是給商業(yè)銀行造成損失最大、發(fā)生次數(shù)最多的操作風險之一。

50、答案：C本題解析：在現(xiàn)代商業(yè)銀行風險管理實踐中，風險規(guī)避可以通過限制某些業(yè)務的經(jīng)濟資本配置實現(xiàn)。例如，商業(yè)銀行首先將所有業(yè)務面臨的風險進行量化，然后依據(jù)董事會所確定的風險戰(zhàn)略和風險偏好確定經(jīng)濟資本分配，最終表現(xiàn)為授信額度和交易限額等各種限制條件。對于不擅長且不愿承擔風險的業(yè)務，商業(yè)銀行對其配置非常有限的經(jīng)濟資本，并設立非常有限的風險容忍度，迫使業(yè)務部門降低該業(yè)務的風險暴露，甚至完全退出該業(yè)務領域。

51、答案：D本題解析：這是代理業(yè)務的內(nèi)容。

52、答案：D本題解析：信用資產(chǎn)證券化具有將缺乏流動性的貸款資產(chǎn)轉化成具有流動性的證券的特點，有利于分散信用風險，改善資產(chǎn)質(zhì)量。在某種程度上，資產(chǎn)證券化產(chǎn)品的屬性是由其標的屬性決定的。

53、答案：D本題解析：市場風險限額指標主要包括頭寸限額、風險價值限額、止損限額、敏感度限額等。

54、答案：D本題解析：風險偏好在制定過程中需要考慮以下因素：（1）風險偏好與利益相關人的期望。（2）銀行需考慮該行愿意承擔的風險，以及承擔風險的能力。（3）監(jiān)管要求。（4）充分考慮壓力測試。

55、答案：B本題解析：信用風險是指債務人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟損失的風險。

56、答案：D本題解析：戰(zhàn)略風險的類型包括行業(yè)風險、技術風險、品牌風險、競爭對手風險、客戶風險、項目風險、其他外部風險。

57、答案：A本題解析：考查期權性風險的表現(xiàn)。期權可以是單獨的金融工具，例如場內(nèi)交易期權和場外期權合同，也可以隱含于其他的標準化金融工具之中，例如債券或存款的提前兌付條款、貸款的提前償還等。

58、答案：B本題解析：貸款損失準備包括一般準備、專項準備和特種準備。（1）一般準備是根據(jù)全部貸款余額的一定比例計提的用于彌補尚未識別的可能性損失的準備。（2）專項準備是指根據(jù)《貸款風險分類指導原則》對貸款進行風險分類后，按每筆貸款損失的程度計提的用于彌補專項損失的準備。（3）特種準備指針對某一國家、地區(qū)、行業(yè)或某一類貸款風險計提的準備。

59、答案：D本題解析：商業(yè)銀行為滿足客戶保值或提高自身資金收益或防范市場風險等方面的需要，利用各種金融工具進行資金和交易活動。從資金交易業(yè)務流程來看，可分為前臺交易、中臺風險管理、后臺結算／清算三個環(huán)節(jié)。?

60、答案：B本題解析：新產(chǎn)品（業(yè)務）風險評估是指商業(yè)銀行在風險識別確定風險類型和風險點的基礎上，對風險點出現(xiàn)的可能性和后果進行評估，衡量確定產(chǎn)品風險等級的過程。

61、答案：C本題解析：法人信貸業(yè)務操作風險成因包括：（1）片面追求貸款規(guī)模和市場份額。（2）信貸制度不完善，缺乏監(jiān)督制約機制。（3）信貸操作不規(guī)范，依法管貸意識不強。（4）客戶監(jiān)管難度加大，信息技術手段不健全。（5）社會缺乏良好的信貸文化和信用環(huán)境。

62、答案：D本題解析：貸款違約風險屬于信用風險。故本題選D。

63、答案：D本題解析：商業(yè)銀行具體披露的內(nèi)容和要求,可按安全性、流動性和效益性三個方面確定?？键c：信息披露

64、答案：C本題解析：巴塞爾協(xié)議Ⅲ框架引入了杠桿率監(jiān)管標準和流動性監(jiān)管標準（即流動性覆蓋率和凈穩(wěn)定資金比例）。

65、答案：D本題解析：。操作風險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險。商業(yè)銀行的操作風險可按人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別分類。其中，系統(tǒng)缺陷引發(fā)的操作風險是指由于信息科技部門或服務供應商提供的計算機系統(tǒng)或設備發(fā)生故障或其他原因，導致商業(yè)銀行不能正常提供全部/部分服務或業(yè)務中斷而造成的損失。本題中的情形正是系統(tǒng)缺陷引發(fā)的操作風險。

66、答案：D本題解析：流動性比例=流動性資產(chǎn)余額/流動性負債余額*100%，該指標不應低于25%。

67、答案：D本題解析：1水煤氣輸送鋼管（鍍鋅或非鍍鋅）、鑄鐵管等管材，管徑宜以公稱直徑DN表示；2無縫鋼管、焊接鋼管（直縫或螺旋縫）等管材，管徑宜以外徑D×壁厚表示；3銅管、薄壁不銹鋼管等管材，管徑宜以公稱外徑Dw表示；4建筑給水排水塑料管材，管徑宜以公稱外徑dn表示；5鋼筋混凝土（或混凝土）管，管徑宜以內(nèi)徑d表示；6復合管、結構壁塑料管等管材，管徑應按產(chǎn)品標準的方法表示；7當設計中均采用公稱直徑DN表示管徑時，應有公稱直徑DN與相應產(chǎn)品規(guī)格對照表。

68、答案：A本題解析：。亨得里（Hendry，1997年）用從一般到具體的經(jīng)濟計量方法刪除不顯著的變量，得出新興市場國家的評分方程為：SRi=a+b1Infli+b3EcDi+b3DHi+b4IRDi+b5RER,+ei;其中，SRi為第i個國家的主權評級，i=1，…，n;Infli為連續(xù)3年消費價格年度對數(shù)指數(shù)；EcDi為經(jīng)濟發(fā)展的啞變量；DHi為違約史的啞變量；IRDi為國家i對美國的利差；RERi為國家i實際匯率的高估或低估。

69、答案：B本題解析：制定明確的風險偏好，有助于商業(yè)銀行更清楚地認識自身能夠承擔的風險，明確表達對待風險的態(tài)度，同時也有助于在不同利益相關者之間形成一個共同交流的基礎。如果沒有明確的風險偏好，商業(yè)銀行可能盲目追求財務利潤、發(fā)展速度和經(jīng)營規(guī)模而過度承擔風險，導致經(jīng)營發(fā)展不可持續(xù);也可能過于謹慎保守，片面規(guī)避風險而只能獲取過低的收益，甚至喪失發(fā)展機遇;或者在銀行內(nèi)部造成董事會、管理層、不同業(yè)務領域、分支機構對風險的"胃口"迥異，各自為政，從而使銀行經(jīng)營管理處于"混亂"狀態(tài)。

70、答案：A本題解析：銷售凈利率=凈利潤/銷售收入，凈利潤=20×15%；3；凈資產(chǎn)收益率=凈利潤/[(期初所有者權益合計+期末所有者權益合計)/2]×100%=3/(64/2)×100%≈6.4%。故本題選A。

71、答案：B本題解析：所有配電箱和開關箱應每月進行檢查和維修一次。

72、答案：C本題解析：商業(yè)銀行的董事會負責審查批準信息科技戰(zhàn)略，確保其與銀行的總體業(yè)務戰(zhàn)略和重大策略相一致。

73、答案：D本題解析：生產(chǎn)過程各項作業(yè)的檢驗以施工現(xiàn)場操作人員的自檢、互檢為主，專職檢驗人員巡回抽檢為輔，成品質(zhì)量必須進行最終認證。

74、答案：C本題解析：公司/機構存款對商業(yè)銀行的風險狀況和利率水平高度敏感，通常不夠穩(wěn)定，很容易對商業(yè)銀行的流動性造成較大影響。

75、答案：D本題解析：與信用風險、市場風險和操作風險相比，流動性風險形成的原因更加復雜，涉及的范圍更廣，通常被視為一種多維風險。此外，聲譽風險和戰(zhàn)略風險也與其他主要風險密切聯(lián)系且相互作用，因此同樣是一種多維風險。

76、答案：A本題解析：巴塞爾委員會《有效銀行核心監(jiān)管原則（2012）》指出，內(nèi)部控制是風險管理體系的有機組成部分，是銀行董事會、高級管理層和全體員工共同參與的，通過制定和實施系統(tǒng)化的制度、程序和方法，實現(xiàn)風險控制目標的動態(tài)過程和機制?？键c：內(nèi)部控制在風險管理中的作用

77、答案：B本題解析：B選項正確，風險價值限額是指對基于量化方法計算出的市場風險計量結果來設定限額。頭寸限額是指對總交易頭寸或凈交易頭寸設定的限額。止損限額是指所允許的最大損失額。敏感度限額是指保持其他條件不變的前提下，對單個市場風險要素（利率、匯率、股票價格和商品價格）的微小變化對金融工具或資產(chǎn)組合收益或經(jīng)濟價值影響程度所設定的限額。

78、答案：B本題解析：流動比率，用來判斷企業(yè)歸還短期債務的能力，即分析企業(yè)當前的現(xiàn)金支付能力與應付突發(fā)事件和困境的能力。

79、答案：C本題解析：。除A、B、D項外，內(nèi)部審計的主要內(nèi)容還包括：①經(jīng)營管理的合規(guī)性及合規(guī)部門工作情況；②信息系統(tǒng)規(guī)劃設計、開發(fā)運行和管理維護的情況；③與風險相關的資本評估系統(tǒng)情況；④機構運營績效和管理人員履職情況等。C選項屬于法律/合規(guī)部門的職責。

80、答案：A本題解析：違約風險暴露是指債務人違約時預期表內(nèi)項目和表外項目的風險暴露總額，違約風險暴露包括已使用的授信余額、應收未收利息、未使用授信額度的預期提取數(shù)量以及可能發(fā)生的相關費用等。如果客戶已經(jīng)違約，則違約風險暴露為其違約時的債務賬面價值；如果客戶尚未違約，則違約風險暴露對于表內(nèi)項目為債務賬面價值，對于表外項目為：表外項目名義金額×信用轉換系數(shù)。

81、答案：D本題解析：根據(jù)“其貸款主要投向房地產(chǎn)行業(yè)，資金交易業(yè)務主要集中于高收益的次級債券”可以得知必然會有信用風險和市場風險的存在且積累；從董事會對銀行經(jīng)營目標的定位來看存在戰(zhàn)略風險。

82、答案：A本題解析：質(zhì)量缺陷是施工質(zhì)量不符合標準規(guī)定，直接經(jīng)濟損失也沒有超過額度，不影響使用功能和工程結構性安全的，也不會有永久性不可彌補損失。

83、答案：A本題解析：監(jiān)管部門是市場約束的核心。

84、答案：D本題解析：中長期結構性分析指標包括存貸比、期限錯配分析、凈穩(wěn)定資金比率、其他中長期結構性指標(核心負債比例、同業(yè)市場負債比例、融資集中度)。超額備付金率屬于短期流動性風險計量指標。

85、答案：D本題解析：D項錯誤，借款人的生產(chǎn)經(jīng)營活動不是孤立的，而是與其主要股東、上下游客戶、市場競爭者等“風險域”企業(yè)持續(xù)交互影響的。對單一客戶風險的監(jiān)測，需要從個體延伸到“風險域”企業(yè)。

86、答案：B本題解析：死亡率模型是根據(jù)風險資產(chǎn)的歷史違約數(shù)據(jù)，計算在未來一定持有期內(nèi)不同信用等級的客戶／債項的違約概率。通常分為邊際死亡率和累計死亡率。

87、答案：D本題解析：戰(zhàn)略風險強化了商業(yè)銀行對于潛在威脅的洞察力，能夠預先識別所有潛在風險以及這些風險之間的聯(lián)系，所以A項正確；商業(yè)銀行戰(zhàn)略風險管理最有效的方法是制定以風險為導向的戰(zhàn)略規(guī)劃和實施方案，所以B項正確；戰(zhàn)略風險涵蓋了商業(yè)銀行的發(fā)展愿景、戰(zhàn)略目標以及當前和未來的資源制約等方面，所以C項正確；擴展信用卡發(fā)行范圍屬于競爭對手風險，所以D項錯誤。

88、答案：A本題解析：限額管理對控制商業(yè)銀行業(yè)務活動的風險非常重要，目的是確保所發(fā)生的風險總能被事先設定的風險資本加以覆蓋。

89、答案：D本題解析：同業(yè)市場負債比例是指商業(yè)銀行從同業(yè)機構交易對手獲得的資金占總負債的比例。

90、答案：D本題解析：銀行風險監(jiān)管指標的設計以風險監(jiān)管為核心，以法人機構為主體，兼顧分支機構，并形成分類、分級的監(jiān)測體系。

91、答案：A本題解析：根據(jù)公式：流動性覆蓋率=合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)／未來30日現(xiàn)金凈流出量×100％，流動性覆蓋率8000／7000×100％=117.29％。商業(yè)銀行的流動性覆蓋率應當不低于100％。在流動性覆蓋率低于100％時，應對出現(xiàn)上述情況出現(xiàn)的原因、持續(xù)時間、嚴重程度、銀行是否能在短期內(nèi)采取補救措施等多方面因素進行分析。

92、答案：D本題解析：。管理聲譽風險的主要方法:強化全面風險管理意識，改善公司治理和內(nèi)部控制，并預先做好應對聲譽危機準備;確保其他主要風險被正確識別和優(yōu)先排序，進而得到有效管理。

93、答案：C本題解析：。內(nèi)部控制措施是商業(yè)銀行日常工作的一個重要部分，每個業(yè)務都要建立控制措施，分清責任范圍，并接受仔細的、獨立的監(jiān)控。

94、答案：D本題解析：獨立性是指內(nèi)部審計活動獨立于他們所審查的活動之外。衡量是否獨立的標準是內(nèi)部審計活動的開展是否受到干擾。獨立性可以理解為內(nèi)部審計部門的獨立性和內(nèi)部審計人員的獨立性。組織上的獨立性是指內(nèi)部審計部門在一個特定的組織中，享有經(jīng)費、人事、內(nèi)