教育布置部門預算編報說明

PAGEPAGE12008年部門預算編報說明臨安市教育局一、編報的單位：1、《2008年預算編制用戶編碼表》所列的單位；2、中心學校需要分中學部、小學部編報；3、按照用戶編碼表，公辦幼兒園全部單獨編報；4、昌北中學不分初中、高中編制，但基本資料表中學生數(shù)要分初中、高中，公用經(jīng)費要分別計算。二、2008年預算單位教職工編制的核定：1、2008年各校（單位）人員編制按市教育局臨教人（2007）38號“關(guān)于下達2007/2008學年中小學教職工編制計劃的通知”中所列編制執(zhí)行，如有變動需人事科的書面通知，才可作相應(yīng)的調(diào)整。2、列入2007年10月財政統(tǒng)發(fā)工資，2007年9月已辦理提前退養(yǎng)（離崗）和以前年度辦理退養(yǎng)的正式教職工可視作增加編制；2008年3月將退休的人員也可視作增加編制；需要單獨附退養(yǎng)人員、將退休人員名冊。3、鄉(xiāng)鎮(zhèn)學校的編制數(shù)由各教育輔導站列出計算清單，交教育局審核。三、2008年各校（單位）預算編報的口徑及填報方法：（按2007年10月發(fā)放、列支標準填報,如10月統(tǒng)發(fā)工資不能執(zhí)行本次增加工資的部分，統(tǒng)發(fā)工資和自發(fā)工資按照增加工資后的標準填報，但要求統(tǒng)發(fā)工資金額必須和11月統(tǒng)發(fā)工資名冊金額完全一致。）（一）人員支出1、基本工資：（1）崗位工資：按統(tǒng)發(fā)工資；（2）薪級工資：按統(tǒng)發(fā)工資；（3）教師（護士）10%工資：按統(tǒng)發(fā)工資；（4）畢業(yè)生見習期工資：按統(tǒng)發(fā)工資。2、津貼：（1）各類津貼補貼：①“九三”工改保留部分人均93元（中央43元，省50元）：按統(tǒng)發(fā)工資；②省定崗位（職務(wù)）津貼：按統(tǒng)發(fā)工資；③職務(wù)補差工資（指部分人員93工改保留2‰升級面及領(lǐng)導職務(wù)補差工資）：按統(tǒng)發(fā)工資；④清涼飲料費：每人年320元，系統(tǒng)自動生成。（2）專業(yè)性津貼：①大中專崗位津貼：直屬學校、單位按統(tǒng)發(fā)工資表中“浮動工資”欄，不含錦城范圍內(nèi)；②崗位浮動津貼：直屬學校、單位按統(tǒng)發(fā)工資表“其他津補貼”，一般為不享受10%工資的人員；說明：鄉(xiāng)鎮(zhèn)學校“大中專崗位津貼”、“崗位浮動津貼”都包括在統(tǒng)發(fā)工資中的“其他津補貼”欄。③教（護）令津貼：按統(tǒng)發(fā)工資；④特教（級）津貼：按統(tǒng)發(fā)工資，在工資信息的“特殊崗位津貼”中錄入；⑤班主任津貼：按學校自發(fā)工資，在工資信息中增加的“自發(fā)工資”欄，并在“班主任津貼”欄中錄入。（3）價格（浮動）補貼：每人月35元，系統(tǒng)自動生成。（4）其他津貼：①市（杭州）定崗位（職務(wù)）津貼：按統(tǒng)發(fā)工資；②杭州市定福利性補貼及臨安市保留考核獎金按每人月85元（其中杭州市70元，臨安市15元）：按統(tǒng)發(fā)工資分兩項，在工資信息中錄入。3、獎金：（1）增發(fā)一個月工資：每人年1600元，系統(tǒng)自動生成；（2）年終考核獎金：每人年3000元，系統(tǒng)自動生成；（3）規(guī)定其他獎金：填報增收節(jié)支獎（或三項獎金），每人月350元，在工資信息中增加的“自發(fā)工資”欄，并在“三項獎金”欄錄入，實際超支部分填入“其他”。（4）其他福利獎勵：一般不安排。4、社會保障繳費：（1）基本醫(yī)療保險費：每人月147元（單位繳納部分按上年省月工資1839元*8%計），系統(tǒng)自動生成；（2）失業(yè)保險金：每人月37元，系統(tǒng)自動生成；（3）殘疾人保障金：每人年72元，系統(tǒng)自動生成。5、其他（人員支出）：（1）誤餐費：每人月100元，按統(tǒng)發(fā)工資；（2）民辦教師補助：按在編的實有人數(shù)（按核定編制數(shù)的缺制人數(shù)計算），人均每年10000元，系統(tǒng)自動生成；（3）代課（職）金：基本工資總額（包括崗位工資、薪級工資、10%工資）的3%，在工資信息中增加的“自發(fā)工資”，并在“3%代課金”欄中錄入；（4）其他人員支出：一般不安排。（二）對個人和家庭的補助支出離休費：（1）統(tǒng)發(fā)工資部分：按統(tǒng)發(fā)工資；（2）護理費：按學校自發(fā)工資，在工資信息另增加一欄“自發(fā)工資”，并在“護理費”中錄入；（3）增收節(jié)支獎（或三項獎金）：每人月350元，在工資信息中另增加的“自發(fā)工資”欄，并在“三項獎金”中錄入，實際超支部分填入“其他”；（4）清涼飲料費：每人年320元，系統(tǒng)自動生成；（5）福利費：每人年120元，系統(tǒng)自動生成；（6）離休干部公用經(jīng)費：每人年600元，系統(tǒng)自動生成。2、退休費：統(tǒng)發(fā)工資部分：按統(tǒng)發(fā)工資；（2）增收節(jié)支獎（或三項獎金）：每人月315元，在工資信息中另增加的“自發(fā)工資”欄，并在“三項獎金”中錄入，實際超支部分填入“其他”；（3）清涼飲料費：每人年320元，系統(tǒng)自動生成；（4）福利費：每人年120元，系統(tǒng)自動生成。3、退職費：按學校自發(fā)工資。4、住房補貼：（1）住房公積金：按月平均工資的12%提取，月工資基數(shù)的計算口徑如下：統(tǒng)發(fā)工資、年終一次性獎金（13個月工資）的1/12、政府目標考核獎的1/12、財政核定的事業(yè)三項獎金（350/人），系統(tǒng)自動生成；（13個月工資和政府目標考核獎4700/12=391.67元）（2）99年后住房補貼：每人每月40元，系統(tǒng)自動生成。5、憮恤和生活補貼：（1）遺屬補助費：按學校自發(fā)工資，在工資信息中另增加的“自發(fā)工資”欄錄入；喪葬費：（指在職、離退休人員病故）2000元，不填；（3）憮恤金：（指在職、離退休人員病故）按生前10個月的基本工資，不填。6、助學金：初中每生年10元、普高每生年20元、職高每生年20元、特教每生年150元，系統(tǒng)自動生成。7、其他（支出）：指獨生子女補助費，每份50元（每個獨生子女100元，由父母雙方單位各負擔一半），系統(tǒng)自動生成。（三）公用支出1、2007年公用經(jīng)費（定員定額）：（1）2007年學校定額公用經(jīng)費：①普高：每生年2025元，其中財政撥款25元，預算外2000元；②初中：每生年425元；③小學（中心）：每生年345元；④村小、完小：每生年375元；⑤幼教（公辦）：幼兒每人年1535元，其中財政撥款35元，預算外1500元；⑥職高：每生年2045元，其中財政撥款45元，預算外2000元；⑦特教：小學每生年475元、初中535萬。（2）其他教育事業(yè)單位（定員定額）：按教工每人年4400元。2、經(jīng)常性業(yè)務(wù)費：指其他教育事業(yè)單位（定員定額）按教工每人年2800元。3、福利費：在職職工福利費每人年120元，系統(tǒng)自動生成。4、專項支出：在定額公用經(jīng)費安排后有余力的單位，可安排固定資產(chǎn)購建、專項業(yè)務(wù)等，單獨填報“2008年行政事業(yè)單位項目預算明細表”，并要求編寫項目預算編制說明。5、交通費（小車經(jīng)費）：根據(jù)市財政局2007年預算編報口徑，按每輛30000元在預算外計列，無車單位最高不超過每年25000元。6、其他（支出）：（1）工會經(jīng)費：每人月50元，全年600元，系統(tǒng)自動生成；（2）離休干部特需費：每人年500元，系統(tǒng)自動生成。四、其他有關(guān)事項1、2008年預算編報統(tǒng)一采用2007年10月（或11月）臨安市機關(guān)事業(yè)單位財政統(tǒng)發(fā)工資名冊（含在職、離退休人員）和2007年10月由各單位發(fā)放的各類人員工資名冊中的數(shù)據(jù)；上報表冊：2007年10月（或11月）統(tǒng)發(fā)工資名冊1份（包括在職、離退休）；各類名冊2份（包括在職自發(fā)工資名冊、離退休自發(fā)工資名冊、計劃內(nèi)民辦教師補助費發(fā)放名冊、獨生子女父母獎勵名冊、精減退職遺屬人員名冊、離休干部名冊）；2008年預算系統(tǒng)錄入工作用表1份（包括基礎(chǔ)資料表、工資信息表、車輛信息表、征收計劃表）；2008年預算支出明細表1份；按統(tǒng)一格式編制的項目預算明細表1份。3、系統(tǒng)錄入和表冊上報要求：直屬學校（單位）：2007年10月16日前上報；鄉(xiāng)鎮(zhèn)學校：200