2024年全國初級銀行從業(yè)資格之初級風險管理考試黑金考題詳細參考解析

姓名:_________________編號:_________________地區(qū):_________________省市:_________________ 密封線 姓名:_________________編號:_________________地區(qū):_________________省市:_________________ 密封線 密封線 全國初級銀行從業(yè)資格考試重點試題精編注意事項:1.全卷采用機器閱卷，請考生注意書寫規(guī)范；考試時間為120分鐘。2.在作答前，考生請將自己的學校、姓名、班級、準考證號涂寫在試卷和答題卡規(guī)定位置。

3.部分必須使用2B鉛筆填涂;非選擇題部分必須使用黑色簽字筆書寫，字體工整，筆跡清楚。

4.請按照題號在答題卡上與題目對應的答題區(qū)域內(nèi)規(guī)范作答，超出答題區(qū)域書寫的答案無效:在草稿紙、試卷上答題無效。一、選擇題

1、根據(jù)財政部《金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量轉讓管理辦法》，金融企業(yè)批量轉讓不良資產(chǎn)的范圍不包括（）。A.抵債資產(chǎn)B.按規(guī)定程序和標準認定為次級、可疑、損失類的貸款C.個人貸款D.已核銷的賬銷案存資產(chǎn)

2、下列關于聲譽風險管理的說法中，錯誤的是()。A.聲譽危機管理規(guī)劃給商業(yè)銀行創(chuàng)造了價值B.努力建設學習型組織不是聲譽風險管理體系的內(nèi)容之一C.聲譽風險通常與信用、市場、操作、流動性等風險交叉存在、相互作用D.保持與媒體的良好接觸有助于改善商業(yè)銀行聲譽管理的操作實踐

3、下列不屬于商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評估程序核心內(nèi)容的是（）。A.資本規(guī)劃B.壓力測試C.風險評估D.信息披露

4、（2019年真題）某商業(yè)銀行選取過去250天的歷史數(shù)據(jù)計算交易賬戶的風險價值（VaR）值為780萬元人民幣，置信水平為99％，持有期為1天。則該銀行在未來250個交易日內(nèi)，預期會有（）天交易賬戶的損失超過780萬元。A.2.5B.3.5C.2D.3

5、()是銀行宏觀審慎監(jiān)管的核心。A.風險監(jiān)管B.資本監(jiān)管C.風險識別D.風險計量

6、2009年1月，（）明確指出，銀行應將聲譽風險納入其風險管理體系中。A．《商業(yè)銀行聲譽風險管理指引》B．《巴塞爾新資本協(xié)議(征求意見稿)》C．《巴塞爾資本協(xié)議》D．《資本協(xié)議市場風險補充規(guī)定》A.見圖AB.見圖BC.見圖CD.見圖D

7、（2021年真題）銀行監(jiān)管與外部審計各有側重，通常情況下，銀行監(jiān)管側重于（）。A.銀行機構風險和合規(guī)性的分析、評價B.財務數(shù)據(jù)完整性、準確性和可靠性C.財務報告檢查D.會計資料規(guī)范性

8、下列會對銀行造成損失，而不屬于操作風險的是()。A.系統(tǒng)癱瘓B.停電C.聲譽受損D.網(wǎng)絡癱瘓

9、在調整施工進度計劃時，采用改進施工工藝和施工技術，縮短工藝技術間歇時間；采用更先進的施工方法，加快施工進度；用更先進的施工機械是屬于（）。A.組織措施B.技術措施C.經(jīng)濟措施D.其他配套措施

10、在商業(yè)銀行的經(jīng)營過程中，（）決定其風險承擔能力。A.資產(chǎn)規(guī)模和商業(yè)銀行的風險管理水平B.資本金規(guī)模和商業(yè)銀行的盈利水平C.資產(chǎn)規(guī)模和商業(yè)銀行的盈利水平D.資本金規(guī)模和商業(yè)銀行的風險管理水平

11、()用來衡量利率變化對商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負債價值的影響程度，以及對其流動性的作用效果。A.久期分析法B.期望分析法C.平均分析法D.自我評估法

12、()是RAROC基礎的重要組成部分。A.風險管理信息系統(tǒng)B.對現(xiàn)場經(jīng)理傳遞信息的合適的激勵C.為風險管理程序的目的所進行的管理活動D.能夠傳遞實時風險評估的公司范圍風險報告系統(tǒng)

13、甲乙兩人在某銀行從事柜臺業(yè)務，乙為會計主管，工作中兩人關系密切、無話不談，下列兩人對密碼管理的做法正確的是（）。A.兩人密碼互相知悉B.各自定期或不定期更換密碼并嚴格保密C.需要業(yè)務授權時，甲輸入乙的密碼進行授權D.乙用甲的密碼為客戶辦理業(yè)務

14、企業(yè)集團可能具有以下特征：由主要投資者個人／關鍵管理人員或與其關系密切的家庭成員（包括三代以內(nèi)直系親屬關系和兩代以內(nèi)旁系親屬關系）共同直接或間接控制。這里的“主要投資者”是指（）。A.直接或間接控制一個企業(yè)10％或10％以上表決權的個人投資者B.直接或間接控制一個企業(yè)5％或5％以上表決權的個人投資者C.直接或間接控制一個企業(yè)3％或3％以上表決權的個人投資者D.直接或間接控制一個企業(yè)1％或1％以上表決權的個人投資者

15、董事會應定期核查銀行()能否充分保證其有序和審慎地開展業(yè)務。A.內(nèi)部控制體系B.公司治理結構C.風險控制環(huán)境D.風險監(jiān)測體系

16、根據(jù)國際評估準則委員會（IVSC）發(fā)布的國際評估準則，金融資產(chǎn)的市場價值是指（）。A.金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價值B.在評估基準日，自愿買賣雙方在知情、謹慎、非強迫的情況下通過公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預期價值C.交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債券價值D.對交易賬戶頭寸按照當前市場行情重估獲得的市場價值

17、（2018年真題）（）是銀行宏觀審慎監(jiān)管的核心。A.風險監(jiān)管B.資本監(jiān)管C.風險識別D.風險計量

18、按照商業(yè)銀行操作風險監(jiān)管資本計量標準法的規(guī)定，私人銀行業(yè)務應屬于()業(yè)務條線。A.資產(chǎn)管理B.公司金融C.代理服務D.零售銀行

19、聲譽危機管理的主要內(nèi)容不包括()。A.提高解決日常問題的能力B.提高發(fā)言人的溝通技能C.模擬訓練和演習D.明確記載的危機處理/決策流程

20、以下不是總敞口頭寸計算方法的是（）。A.累計總敞口頭寸法B.公允價值法C.凈總敞口頭寸法D.短邊法

21、集中型風險管理部門所需的主要專業(yè)技能中，（）是商業(yè)銀行核心競爭力的重要體現(xiàn)。A.風險監(jiān)控和分析能力B.數(shù)量分析能力C.價格核準能力D.模型創(chuàng)建能力

22、()是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務或市場，以避免承擔該業(yè)務或市場風險的策略性選擇。A.風險分散B.風險對沖C.風險轉移D.風險規(guī)避

23、下列關于違約概率的說法，正確的是（）。A.違約概率是事后檢驗的結果B.違約頻率可作為內(nèi)部評級的直接依據(jù)C.違約概率和違約頻率通常情況下是相等的D.違約概率和違約頻率不是同一個概念

24、某企業(yè)2015年凈利潤為0.5億元人民幣，2014年末總資產(chǎn)為12億元人民幣，2015年末總資產(chǎn)為13億元人民幣，該企業(yè)2015年的總資產(chǎn)收益率為()。A.5%B.4%C.7%D.10%

25、代理業(yè)務是商業(yè)銀行中間業(yè)務的一類，指商業(yè)銀行接受客戶委托，代為辦理客戶指定的經(jīng)濟事務、提供金融服務并收取一定費用的業(yè)務。其主要操作風險點包括人員因素、外部事件、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷。其中，銷售時進行不恰當?shù)膹V告和不真實宣傳，錯誤和誤導銷售，屬于（）操作風險點。A.人員因素B.外部事件C.內(nèi)部流程D.系統(tǒng)缺陷

26、勞動者標準工作日的工作時間是每天工作8小時，每周工作48小時。

27、下列選項中，（）是最具流動性的資產(chǎn)。A.現(xiàn)金B(yǎng).票據(jù)C.股票D.貸款

28、假設某銀行在2012會計年度結束時，其正常類貸款為30億人民幣，關注類貸款為15億人民幣，次級類貸款為5億人民幣，可疑類貸款為2億人民幣，損失類貸款為1億人民幣，則其不良貸款率為（）。A.15％B.12％C.45％D.25％

29、下列說法不正確的是()。A.信用評分模型分析首先模擬出特定型的函數(shù)關系B.專家判斷和信用評分法比違約概率模型更具優(yōu)越性C.死亡率模型是違約概率模型中最具有代表性的模型之一D.違約概率模型能直接估計客戶的違約概率

30、商業(yè)銀行同樣面臨諸如產(chǎn)品研發(fā)失敗、系統(tǒng)建設失敗、進入新市場失敗、兼并／收購失敗等風險，描述的是（）。A.品牌風險B.項目風險C.行業(yè)風險D.競爭對手風險

31、()是指商業(yè)銀行由于違反監(jiān)管規(guī)定和原則，而招致法律訴訟或遭到監(jiān)管機構處罰，進而產(chǎn)生不利于商業(yè)銀行實現(xiàn)商業(yè)目的的風險。A.違規(guī)風險B.監(jiān)管風險C.政策風險D.經(jīng)濟風險

32、權屬審核包括對（）的審核。A.土地登記申請人B.宗地自然狀況C.宗地權屬狀況D.土地價格E.負債背景

33、在業(yè)務外包過程中，由于供應商工作人員的過錯造成供應中斷，引起銀行部分支付業(yè)務無法正常運行而造成嚴重損失。此事件對應的操作風險成因是（）。A.外部事件B.系統(tǒng)缺陷C.違反內(nèi)部流程D.人員因素

34、（）為不定期報告，根據(jù)董事會、高級管理層或其委員會要求，提交董事會、高級管理層或其委員會審議或審閱。A.重大市場風險報告B.市場風險計量管理報告C.市場風險監(jiān)測分析日報D.專題市場風險報告

35、在銀行監(jiān)管原則中，()是指監(jiān)管活動除法律規(guī)定需要保密的以外，應當具有適當?shù)耐该鞫?。A.效率原則B.公開原則C.依法原則D.公正原則

36、一家銀行的經(jīng)營活動和盈利模式越依賴于外部環(huán)境，銀行潛在的戰(zhàn)略風險就()。A.越高B.越低C.不一定D.無關

37、下列選項中，不屬于風險控制與緩釋流程要求的是()。A.風險控制／緩釋策略應與商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略目標保持一致B.能夠對產(chǎn)生的遺留風險進行識別分析C.所采取的具體控制措施與緩釋工具符合成本／收益要求D.能夠發(fā)現(xiàn)風險管理中存在的問題，并重新完善風險管理程序

38、根據(jù)對交易賬簿的定義，下列不屬于交易賬簿中的金融工具和商品頭寸需滿足的條件的是（）。A.能夠完全對沖以規(guī)避風險B.交易方面不受任何限制，可以隨時平盤C.能夠準確估值，且公允價值變動不計入當期損益D.能夠進行積極的管理

39、下列關于戰(zhàn)略風險管理的說法，錯誤的是（）。A.戰(zhàn)略風險能夠預先識別所有潛在風險以及這些風險之間的聯(lián)系B.商業(yè)銀行戰(zhàn)略風險管理最有效的方法是制定以風險為導向的戰(zhàn)略規(guī)劃和實施方案C.戰(zhàn)略風險涵蓋了商業(yè)銀行的發(fā)展愿景、戰(zhàn)略目標以及當前和未來的資源制約等方面D.商業(yè)銀行擴展信用卡發(fā)行范圍屬戰(zhàn)略風險中的品牌風險

40、客戶風險的基本面指標不包括（）。A.品質類指標B.技術類指標C.實力類指標D.環(huán)境類指標

41、商業(yè)銀行具有相同或相似屬性業(yè)務風險敞口過大而表現(xiàn)出的風險為（），該風險為流動性風險的主要誘因之一。A.信用風險B.戰(zhàn)略風險C.市場風險D.集中度風險

42、商業(yè)銀行風險識別最基本、最常用的方法是（）。A.失誤樹分析法B.專家調查列舉法C.情景分析法D.制作風險清單

43、（）是銀行由于系統(tǒng)缺陷而引發(fā)的操作風險。A.百年不遇的龍卷風致使某銀行貯存的賬冊嚴重損毀B.某銀行因為通信系統(tǒng)設備老化而發(fā)生業(yè)務中斷C.某銀行財務制度不完善，會計差錯層出D.某銀行員工小王未經(jīng)客戶授權而使用客戶的資金進行投資，造成客戶損失

44、下列關于施工成本控制的說法，不正確的是（）。A.施工成本控制應貫穿項目從投標開始到工程竣工驗收的全過程B.施工成本控制應對成本的形成過程進行分析，并尋求進一步降低成本的途徑C.施工成本控制需按動態(tài)控制原理對實際施工成本的發(fā)生過程進行有效控制D.進度報告和工程變更及索賠資料是施工成本控制過程中的動態(tài)資料

45、在聲譽風險管理中，下列哪項不是董事會及高級管理層的責任（）A.制定聲譽風險管理原則和操作流程B.制定危機處理程序C.撰寫聲譽風險監(jiān)測報告D.定期審核聲譽風險管理政策

46、（2018年真題）商業(yè)銀行在風險識別確定風險類型和風險點的基礎上，對風險點出現(xiàn)的可能性和后果進行評估，衡量確定產(chǎn)品風險等級的過程指的是新產(chǎn)品（業(yè)務）的（）。A.風險識別B.風險評估C.風險控制D.風險反饋

47、案例一A公司接到B公司的施工總進度計劃后，應策劃價值設備安裝施工接到計劃：第一階段是（）。A.與土建工程施工全面配合階段B.全面安裝的高峰階段C.安裝工程由高峰轉入收尾，全面進行試運轉階段D.安裝工程結束階段

48、商業(yè)銀行通常采用（）方式來應對非預期損失。A.提取損失準備金B(yǎng).沖減利潤C.資本金D.購買商業(yè)保險

49、資產(chǎn)變現(xiàn)能力越(?)，銀行的流動性狀況越(?)，其流動性風險也相應越(?)。A.差；好；低B.強；好；低C.強；好；高D.差；差；高

50、下列關于有效的聲譽風險管理體系，理解不正確的是（）。A.全面了解客戶的聲譽信譽問題B.明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念C.培養(yǎng)開放、互信、互助的機構文化D.建立公平的獎懲機制二、多選題

51、下列不屬于納入股權風險暴露的金融工具應同時滿足的條件的是(?)。A.持有該項金融工具獲取收益的主要來源是未來資本利得B.持有該項金融工具獲取收益的主要來源是隨時間所產(chǎn)生的收益C.該項金融工具不可贖回，不屬于發(fā)行方的債務D.對發(fā)行方資產(chǎn)或收入具有剩余索取權

52、下列選項不是法人客戶財務狀況分析方法的是（）。A.財務報表分析B.期望分析C.財務比率分析D.現(xiàn)金流量分析

53、下列關于杠桿比率指標的計算公式中，錯誤的是()。A.資產(chǎn)負債率=(負債總額／資產(chǎn)總額)×100％B.有形凈值債務率=[負債總額／(股東權益-無形資產(chǎn)凈值)]×100％C.利息償付比率(利息保障倍數(shù))=(稅前凈利潤+利息費用)／利息費用D.利息償付比率(利息保障倍數(shù))=[(凈利潤+折舊+無形資產(chǎn)攤銷)+利息費用一所得稅]／利息費用

54、土地登記代理屬于（）的范疇。A.委托代理B.法定代理C.指定代理D.責任代理

55、下列關于信用風險的表述，錯誤的是（）。A.只有違約才能導致信用風險B.相比信用風險，市場風險數(shù)據(jù)更容易獲得C.信用風險范圍不僅限于貸款業(yè)務D.信息不對稱可以引發(fā)信用風險

56、考慮如下5個債券：則上述債券的久期從短到長依次為（）。A.5—2—1—4—3B.5—2—3—4—1C.1—2—3—4—5D.5—4—1—2—3

57、我國商業(yè)銀行應按照(商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》計算資本充足率，其中，分母部分的風險加權資產(chǎn)計算公式為()A.信用風險加權資產(chǎn)+市場風險資本+操作風險資本B.信用風險加權資產(chǎn)+(市場風險資本+操作風險資本)x8%]x12.5C.信用風險加權資產(chǎn)+(市場風險資本+操作風險資本)x12.5D.信用風險加權資產(chǎn)+(市場風險資本+操作風險資本)x8

58、商業(yè)銀行核心競爭力的體現(xiàn)是()。A.吸存放貸能力B.支付中介作用C.貨幣創(chuàng)造能力D.風險管理水平能力

59、某銀行流動性資產(chǎn)余額為5000萬元，流動性負債余額為12000萬元，則流動性比例為（）。A.33.78％B.32％C.39.7％D.41.67％

60、在金融危機條件下，絕大多數(shù)金融機構出售資產(chǎn)換取現(xiàn)金的能力顯著下降，而擁有良好聲譽的金融機構反而從中獲益，其根本原因在于（）。A.擁有良好聲譽的金融機構許多到期負債會被展期B.擁有良好聲譽的金融機構其資金儲備豐富C.其他機構愿意購買擁有良好聲譽的金融機構的種類資產(chǎn)D.資金為尋求安全場所而流向擁有良好聲譽的金融機構

61、法律風險與操作風險之間的關系是（）。A.操作風險和法律風險產(chǎn)生的原因相同B.外部合規(guī)風險與法律風險是相同的C.法律風險與操作風險相互獨立D.法律風險是操作風險的一種特殊類型

62、銀行應該建立持續(xù)的（）管理機制，以保持批發(fā)融資來源的穩(wěn)定性。A.市場接觸B.交易對手C.貨幣D.金融工具

63、凡是我國公民，取得理工、經(jīng)濟、法律類博士學位，從事土地登記代理相關工作滿（）年的，可申請參加土地登記代理人職業(yè)資格考試。A.4B.3C.2D.1

64、公眾公司以招股說明書、上市公告書，以及定期報告和I臨時報告等形式，把公司及與公司相關的信息，向投資者和社會公眾進行披露的行為是指()。A.銀行監(jiān)管B.市場約束C.外部審計D.信息披露

65、如果銀行的總資產(chǎn)為200億元，總存款為120億元，核心存款為60億元，應收存款為25億元，現(xiàn)金頭寸為10億元，總負債為220億元，則該銀行核心存款比例屬于()。A.0.125B.0.25C.0.3D.0.5

66、假如某一房地產(chǎn)項目總投資10億元，開發(fā)商自有資本金5億元，貨款及其它負債5億元。在不利的市場行情下，一旦預期項目的市場價值將低于5億元，開發(fā)商可能會選擇讓項目爛尾，從而給債權人帶來風險。這種情形下，債權人好比()。A.買入一份看漲期權B.賣出一份看跌期權C.買入一份看跌期權D.賣出一份看漲期權

67、根據(jù)國土資源部相關規(guī)定，對于采取租賃方式供應工業(yè)用地的，所確定的年租金按照一定的還原利率修正到法定最高出讓年期的價格，還原利率不得低于同期中國人民銀行公布的人民幣（）年期存款利率。A.3B.4C.5D.7

68、銀行一般采用定性方法和定量方法結合評估操作風險。定量分析主要基于對（）數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)的分析;定性分析則需要依靠有經(jīng)驗的專家對操作風險的（）和影響程度作出評估。A.內(nèi)部操作風險損失；發(fā)生頻率B.風險管理風險損失；發(fā)生環(huán)節(jié)C.內(nèi)部控制風險損失；發(fā)生環(huán)節(jié)D.合規(guī)管理風險損失；發(fā)生時間

69、《商業(yè)銀行財務報表附注特別規(guī)定》對上市銀行的（）內(nèi)容的披露做了非常詳細的規(guī)定。A.中長期貸款、逾期貸款、呆賬貸款B.中長期貸款、逾期貸款、呆滯貸款C.貸款總額、逾期貸款、呆賬貸款D.貸款總額、逾期貸款、呆滯貸款

70、商業(yè)銀行計算機系統(tǒng)故障，使其不能正常為客戶提供服務屬于()風險。A.信用B.操作C.市場D.利率

71、核心負債比例的計算公式為（）。A.核心負債/總負債×100％B.核心負債/總資產(chǎn)×100％C.核心資產(chǎn)/總負債×100％D.核心負債/核心資產(chǎn)×100％

72、如果銀行的總資產(chǎn)為1000億元，總存款為800億元，核心存款為200億元，應收存款為10億元，現(xiàn)金頭寸為5億元，總負債為900億元，則該銀行核心存款比例等于（）。A.0.1B.0.2C.0.3D.0.4

73、假設商業(yè)銀行A現(xiàn)持有一筆國債。研究部門預測市場利率在未來將上揚，國債價格有下跌的風險，銀行A決定通過利率掉期來管理該筆國債的利率風險，并與交易對手B達成利率掉期議，則A和B之間可以（）。A.銀行A以固定利率支付利息給B，B以固定利率支付利息給銀行AB.銀行A以浮動利率支付利息給B，B以浮動利率支付利息給銀行AC.銀行A以浮動利率支付利息給B，B以固定利率支付利息給銀行AD.銀行A以固定利率支付利息給B，B以浮動利率支付利息給銀行A

74、貸款組合的信用風險識別不包括（）。A.宏觀經(jīng)濟因素B.行業(yè)風險C.區(qū)域風險D.法律風險

75、甲公司中標一高級寫字樓機電工程，內(nèi)容含給水排水工程、通風與空調工程、電氣工程等多個專業(yè)分部工程，由于工程量大、工期緊，需要編制施工進度網(wǎng)絡計劃，充分利用公司資源，進行嚴密組織施工，才能滿足工期需要。根據(jù)背景資料，回答下列問題。下列（）不是以工程項目的實施階段劃分施工進度計劃的。A.設計進度計劃B.施工進度計劃C.物資設備供應計劃D.總進度計劃

76、（）是指商業(yè)銀行在不影響日常經(jīng)營或財務狀況的情況下，無法及時有效滿足資金需求的風險。A.市場流動性風險B.表外流動性風險C.融資流動性風險D.表內(nèi)流動性風險

77、下列關于風險監(jiān)管特征的說法中，錯誤的是()。A.目標明確B.計劃性弱C.提高效率D.節(jié)省資源

78、（2020年真題）某商業(yè)銀行董事會明確定位本銀行為一家積極進取、以利潤最大化為首要經(jīng)營目標的銀行。2002～2007年間，其貸款主要投向房地產(chǎn)行業(yè)，資金交易業(yè)務主要集中于高收益的次級債券。2008年受金融危機的沖擊，該銀行面臨嚴重的流動性風險。經(jīng)分析可確認，該銀行面臨的流動性風險是其（）長期積累、惡化的綜合作用結果。A.聲譽風險、市場風險和操作風險B.市場風險、戰(zhàn)略風險和操作風險C.信用風險、聲譽風險和戰(zhàn)略風險D.信用風險、市場風險和戰(zhàn)略風險

79、（2018年真題）下列關于商業(yè)銀行操作風險的表述中，錯誤的是（）。A.內(nèi)部流程引起的操作風險表現(xiàn)為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報告不力等B.操作風險廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務和管理的各個領域C.內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件均有可能造成操作風險損失D.一起操作風險損失事件僅對應一種形態(tài)的損失

80、施工項目控制的目的是排除干擾、實現(xiàn)合同目標。

81、投資或者購買與管理基礎資產(chǎn)收益波動負相關或完全負相關的某種資產(chǎn)或金融衍生品的風險管理策略是（）。A.風險規(guī)避B.風險對沖C.風險分散D.風險轉移

82、甲、乙兩人在某銀行從事柜臺業(yè)務，乙為會計主管，工作中兩人關系密切、無話不談。下列選項中，兩人對密碼的管理正確的是()。A.兩人密碼互相知悉B.各自定期或不定期更換密碼并嚴格保密C.需要業(yè)務授權時，甲輸入乙的密碼進行授權D.乙用甲的密碼為客戶辦理業(yè)務

83、()是衡量商業(yè)銀行在一定時間內(nèi)，以合理的成本獲取資金用于償還債務或增加資產(chǎn)的能力。A.安全性B.流動性C.效益性D.便捷性

84、“保證信息的時效性，保證在發(fā)生國別風險事件的第一時間收集信息，從而在第一時間做出預警措施”屬于日常國別風險信息監(jiān)測應遵循的（）原則。A.完整性B.獨立性C.及時性D.重要性

85、在對商業(yè)銀行客戶進行信用風險識別時，以下各項不屬于對單一法人客戶的非財務因素分析的是（）。A.客戶的企業(yè)管理者的人品B.客戶企業(yè)的效率比率分析C.客戶的銷售風險分析，如銷售份額及渠道、競爭程度、銷售量及庫存等D.客戶企業(yè)的總體經(jīng)營風險分析，如企業(yè)在行業(yè)中的地位、企業(yè)整體特征等

86、某商業(yè)銀行2016年度資產(chǎn)負債表顯示，其在中國人民銀行超額準備金存款為43億，庫存現(xiàn)金為11億，人民幣各項存款期末余額為2138億，則該銀行人民幣超額備付金率為（）。A.2.53％B.2.76％C.2.98％D.3.78％

87、在各業(yè)務條線的操作風險資本系數(shù)(β)中，公司金融的β系數(shù)為()。A.12％B.15％C.18％D.20％

88、經(jīng)常作為指導性的彈性限額是（）。A.區(qū)域風險限額B.國家風險限額C.單一客戶授信限額D.集團客戶授信限額

89、（2021年真題）商業(yè)銀行的災難性損失由（）來轉移風險。A.增資擴股B.計提資本金C.計提損失準備金D.購買保險

90、流動性風險的()就是分析流動性風險的主要來源，從而能夠有針對地進行相關流動性風險的計量與控制。A.識別B.計量C.監(jiān)測D.控制

91、下列選項不是商業(yè)銀行用來計算VaR值的模型技術的是（）。A.期望法B.方差一協(xié)方差法C.歷史模擬法D.蒙特卡洛模擬法

92、下列不屬于商業(yè)銀行流動性應急機制中的預警信號的是（）。A.銀行控股股東變更B.資產(chǎn)規(guī)模急劇擴張C.無保險的存款D.銀行評級下調

93、當某一時段內(nèi)的資產(chǎn)(包括表外業(yè)務頭寸)大于負債時，就產(chǎn)生了()缺口，此時，市場利率下降會導致銀行的凈利息收入()。A.負；下降B.正；下降C.正；上升D.負；上升

94、事前質量控制指在正式施工前的質量控制，其控制重點是（）A.全面控制施工過程，重點工序質量B.做好施工準備工作，且施工準備工作要貫穿施工全過程中C.工序交接有對策D.質量文件有檔案

95、國家風險是由（）引起的，超出了（）的控制范圍。A.債權人，國家B.債務人，債權人C.債權人所在國的行為，國家D.債務人所在國的行為，債權人

96、商業(yè)銀行可以采用流動性比率法來評估自身的流動性狀況。下列關于流動性比率法的描述最不恰當?shù)氖牵ǎ?。A.比率法的前提是將資產(chǎn)和負債按流動性進行分類，并對各類資產(chǎn)準確估量B.我國《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定，商業(yè)銀行的貸款余額和存款余額的比例不得超過75%C.商業(yè)銀行根據(jù)外部監(jiān)管要求和內(nèi)部管理規(guī)定，制定各類資產(chǎn)的合理比率指標D.比率法有助于商業(yè)銀行根據(jù)當前和過去的流動性狀況，預測未來的流動性

97、某銀行2006年末可疑類貸款余額為400億元，損失類貸款余額為200億元，各項貸款余額總額為40000億元，若要保證不良貸款率低于3%，則該銀行次級類貸款余額最多為()億元。A.200B.400C.600D.800

98、下列屬于商業(yè)銀行信用風險監(jiān)測主要指標的是()。A.不良負債率B.存貸比C.非預期損失率D.關聯(lián)授信比例

99、我國《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行的流動性資產(chǎn)余額與流動性負債余額的比例不得（）。A.高于75%B.低于75%C.高于25%D.低于25%

100、失職違規(guī)引發(fā)的操作風險是指商業(yè)銀行內(nèi)部員工因過失沒有按照雇傭合同、內(nèi)部員工守則、相關業(yè)務及管理規(guī)定操作或者辦理業(yè)務造成的風險。下列（）活動屬于這一因素。A.交易不報告B.短貸長用，借新還舊，追求片面的信貸業(yè)務余額增長C.意識到本身缺乏必要的知識，但在工作中利用這種缺陷D.有組織的勞工運動三、判斷題

101、管道第一次沖洗應用清潔水沖洗至出水口水樣濁度小于3NTU為止，沖洗流速應大于（）m/s。A.1.0B.1.5C.2D.2.5

102、商業(yè)銀行一般要建立與國別風險暴露規(guī)模和復雜程度相適應的國別風險評估體系，對已經(jīng)開展和計劃開展業(yè)務的國家或地區(qū)逐一進行風險評估。（）

103、當混凝土結構施工質量不符合要求時，應按下列規(guī)定進行處理（）。A.經(jīng)返工返修或更換構件部件的檢驗批，應重新進行驗收B.經(jīng)有資質的檢測單位檢測鑒定達到設計要求的檢驗批，應予以驗收C.經(jīng)有資質的檢測單位檢測鑒定達不到設計要求，但經(jīng)原設計單位核算并確認仍可滿足結構安全和使用功能的檢驗批，可予以驗收D.經(jīng)返修或加固處理能夠滿足結構安全使用要求的分項工程，可根據(jù)技術處理方案和協(xié)商文件進行驗收

104、通過設定組合限額，可以防止信貸風險過于集中在組合層面的某些方面（如過度集中于某行業(yè)、某地區(qū)、某些產(chǎn)品、某類客戶等），從而有效控制組合信用風險。（）

105、商品風險是指商業(yè)銀行所持有的各類商品及其衍生頭寸由于商品價格發(fā)生不利變動而給商業(yè)銀行造成經(jīng)濟損失的風險。（）

106、木結構工程中，檢驗批及木結構分項工程質量合格，應符合下列規(guī)定：（）。A.檢驗批主控項目檢驗結果應全部合格B.檢驗批主控項目檢驗結果應90％以上合格C.檢驗批一般項目檢驗結果應有80％以上的檢查點合格，且最大偏差不應超過允許偏差的1.2倍D.檢驗批一般項目檢驗結果應有80％以上的檢查點合格，且最大偏差不應超過允許

107、根據(jù)工程質量事故造成的人員傷亡或者直接經(jīng)濟損失，工程質量事故分為（）等級。A.特別重大事故B.重大事故C.較大事故D.一般事故E.普通事故

108、商業(yè)銀行授信審批一般應當遵循審貸分離、統(tǒng)一考慮和展期重審的原則。（）

109、甲建筑設備生產(chǎn)企業(yè)將乙施工單位訂購的價值10萬元的某設備錯發(fā)給了丙施工單位，幾天后，甲索回該設備并交付給乙，乙因丙曾使用過該設備造成部分磨損而要求甲減少價款1萬元。下列關于本案中債的性質的說法，正確的有（）。A.甲錯發(fā)設備給丙屬于無因管理之債B.丙接收了甲錯發(fā)的設備屬于不當?shù)美畟鵆.乙向甲支付設備款屬于合同之債D.甲向乙少收1萬元貨款屬于侵權之債E.丙擅自使用該設備對乙應承擔侵權之債

110、關于取水權，下列說法不正確的是（）。A.取水權的享有須向國家繳納一定的取水費用B.由于咸水無法飲用，所以其不屬于取水權的客體C.取水權是一項法定用益物權D.取水權的享有需經(jīng)過特定的法律特許手續(xù)

111、如果在培訓中希望開展多項的交流、傳遞和溝通，一般不建議采?。ǎ┑呐嘤柗绞?。A.體驗式B.提問式C.咨詢式D.講授式

112、ICAAP報告有三方面的作用。（）

113、消防用水水源有（）個。A.4B.5C.6D.7

114、建筑物在施工期主要是“四口”要防止人體墜落的防護，不含有（）。A.樓梯口B.電梯廳門口C.預留洞口D.窗口

115、全面風險管理體現(xiàn)在對商業(yè)銀行所有層次的業(yè)務單位、全部種類的風險進行集中統(tǒng)籌管理。（）

116、觀感質量驗收的檢查方法有（）。A.觀察B.憑驗收人員的經(jīng)驗C.觸摸D.簡單量測

117、主要建筑材料進場后，必須對其全部性能指標進行復驗合格后方使用。（）

118、水乳型合成樹脂乳液外墻涂料施工方便，可以在潮濕的基層上施工，涂膜的透氣性好，不易發(fā)生火災，環(huán)境污染小，對人體毒性小。

119、甲農(nóng)村集體經(jīng)濟組織通過與乙企業(yè)合資組建丙非法人聯(lián)營企業(yè)，丙所占用的土地使用權由（）享有。A.甲農(nóng)村集體經(jīng)濟B.乙企業(yè)C.丙非法人聯(lián)營企業(yè)D.甲農(nóng)村集體經(jīng)濟與乙企業(yè)

120、張三去世后，其子張順繼承了其名下的房屋兩間。不久，張順將房屋賣給了同工廠工人李某。下列說法正確的有（）。A.張順自繼承開始時取得對房屋的所有權B.由于是繼承所得，因此張順不需要對房屋進行變更登記即可取得所有權C.張順轉讓房屋，也不需要辦理過戶登記即可D.張順必須辦理登記后才能取得兩間房屋的所有權，其轉讓房屋也要辦理過戶登記E.張順轉讓房屋必須辦理過戶登記

參考答案與解析

1、答案：C本題解析：金融企業(yè)批量轉讓不良資產(chǎn)的范圍包括金融企業(yè)在經(jīng)營中形成的以下不良信貸資產(chǎn)和非信貸資產(chǎn)：①按規(guī)定程序和標準認定為次級、可疑、損失類的貸款；②已核銷的賬銷案存資產(chǎn)；③抵債資產(chǎn)；④其他不良資產(chǎn)。

2、答案：B本題解析：努力建設學習型組織，有能力在出現(xiàn)問題時及時糾正是有效的聲譽風險管理體系的內(nèi)容之一。

3、答案：D本題解析：內(nèi)部資本充足評估是第二支柱的核心內(nèi)容，銀行的內(nèi)部資本充足評估包括風險評估、資本規(guī)劃、壓力測試等內(nèi)容。

4、答案：A本題解析：風險價值是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率、股票價格和商品價格等市場風險要素發(fā)生變化時可能對產(chǎn)品頭寸或組合造成的潛在最大損失。本題題干表明，在未來250個交易日內(nèi)損失超過780萬元的可能性不會超過1％，即2.5天。

5、答案：B本題解析：資本監(jiān)管是銀行宏觀審慎監(jiān)管的核心。

6、答案：B本題解析：2009年1月，《巴塞爾新資本協(xié)議(征求意見稿)》明確指出，銀行應將聲譽風險納入其風險管理體系中，并在資本充足率評估和流動性應急預案中適當涵蓋聲譽風險。故本題選B。

7、答案：A本題解析：通常情況下，銀行監(jiān)管側重于合規(guī)管理與風險控制的分析和評價;外部審計則側重于財務報表審計，關注財務信息的完整性、準確性、可靠性。

8、答案：C本題解析：聲譽受損不屬于操作風險。

9、答案：B本題解析：在調整施工進度計劃時，采用改進施工工藝和施工技術，縮短工藝技術間歇時間；采用更先進的施工方法，加快施工進度；用更先進的施工機械是屬于技術措施。

10、答案：D本題解析：。在商業(yè)銀行的經(jīng)營過程中，資本金的規(guī)模決定銀行面對流動性風險的能力，風險管理水平則影響著風險發(fā)生的概率和承擔風險的能力。

11、答案：A本題解析：利率波動將直接影響商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負債價值變化，進而造成流動性狀況發(fā)生變化。因此久期分析法可以用來衡量利率變化對商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負債價值的影響程度，以及對其流動性的作用效果。

12、答案：A本題解析：。風險管理信息系統(tǒng)是RAROC基礎的重要組成部分。

13、答案：B本題解析：柜員管理業(yè)務環(huán)節(jié)的違規(guī)操作包括：①柜員離崗未退出業(yè)務操作系統(tǒng)，被他人利用進行操作；②授權密碼泄露或借給他人使用；③柜員盜用會計主管密碼私自授權，重置客戶密碼或強行修改客戶密碼；④設立勞動組合時，不注意崗位之間的監(jiān)督制約；⑤柜員調離本工作崗位時，未及時將柜員卡上繳并注銷，未及時取消其業(yè)務權限等?？键c：柜面業(yè)務

14、答案：A本題解析：主要投資者是指直接或間接控制一個企業(yè)10％或10％以上表決權的個人投資者。

15、答案：A本題解析：董事會負責建立并實施一個充分有效的內(nèi)部控制體系，商業(yè)銀行的內(nèi)部控制必須貫徹全面、審慎、有效、獨立的原則，所以商業(yè)銀行的董事會應定期核查其內(nèi)部控制體系能否充分保證銀行有序和審慎地開展業(yè)務。

16、答案：B本題解析：金融資產(chǎn)的市場價值是指在評估基準日，自愿的買賣雙方在知情、謹慎、非強迫的情況下通過公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預期價值，B項正確；名義價值是指金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價值，A項錯誤；公允價值為交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債權價值，C項錯誤；市值重估是指對交易賬戶頭寸重新估算其市場價值，D項錯誤。故本題選B。

17、答案：B本題解析：資本監(jiān)管是銀行宏觀審慎監(jiān)管的核心。

18、答案：D本題解析：根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》業(yè)務條線歸類目錄，私人銀行業(yè)務屬于零售銀行業(yè)務。此外，零售銀行業(yè)務包括銀行卡業(yè)務和零售業(yè)務。

19、答案：D本題解析：暫無解析

20、答案：B本題解析：總敞口頭寸反映整個貨幣組合的外匯風險，一般有三種計算方法：累計總敞口頭寸法、凈總敞口頭寸法、短邊法。

21、答案：C本題解析：集中型風險管理部門所需的主要專業(yè)技能中，價格核準能力是商業(yè)銀行核心競爭力的重要體現(xiàn)。

22、答案：D本題解析：風險規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務或市場，以避免承擔該業(yè)務或市場風險的策略性選擇。簡單地說就是：不做業(yè)務，不承擔風險。

23、答案：D本題解析：。A選項違約頻率是事后檢驗的結果，而違約概率是分析模型作出的事前預測，兩者存在本質的區(qū)別；B選項違約頻率可用于對計量模型的返回檢驗，但不能作為內(nèi)部評級的直接依據(jù)；C選項違約概率和違約頻率通常情況下是不相等的，兩者之間的對比分析是事后檢驗的一項重要內(nèi)容。

24、答案：B本題解析：2015年的總資產(chǎn)收益率=凈利潤/平均總資產(chǎn)=0.5÷[（12+13）÷2]=1/25=4%

25、答案：C本題解析：。本題考查的是代理業(yè)務的操作風險點。題干中銷售時進行不恰當?shù)膹V告和不真實宣傳，錯誤和誤導銷售屬于代理業(yè)務主要操作風險點中的內(nèi)部流程。

26、答案：錯誤本題解析：標準工作日是指由國家法律統(tǒng)一規(guī)定的，在一般情況下，勞動者從事工作或勞動的時間。《國務院關于的決定》第三條規(guī)定：“職工每日工作日8小時，每周工作40小時?！?/p>

27、答案：A本題解析：巴塞爾委員會認為最具流動性的資產(chǎn)是現(xiàn)金及在中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券。這類資產(chǎn)可用于從中央銀行獲得流動性支持，或者在市場上出售、回購或抵押融資。故本題選A。

28、答案：A本題解析：不良貸款率=(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)／各項貸款×100％=(5+2+1)／(30+15+5+2+1)≈15％。

29、答案：B本題解析：信用評分模型分析的基本過程是首先模擬出特定型的函數(shù)關系，其次根據(jù)歷史數(shù)據(jù)進行回歸分析，最后將屬于此類別的潛在借款人的相關因數(shù)數(shù)據(jù)代入函數(shù)關系式計算出一個數(shù)值．所以A項正確；違約概率模型屬于現(xiàn)代信用風險計量方法，其中死亡率模型是違約概率模型中最具有代表性的模型之一，所以C項正確；專家判斷和信用評分法與違約概率模型相比，違約概率模型能直接估計客戶的違約概率，所以D項正確，B項錯誤。

30、答案：B本題解析：項目風險是指商業(yè)銀行同樣面臨諸如產(chǎn)品研發(fā)失敗、系統(tǒng)建設失敗、進入新市場失敗、兼并／收購失敗等風險。

31、答案：A本題解析：違規(guī)風險是指商業(yè)銀行由于違反監(jiān)管規(guī)定和原則，而招致法律訴訟或遭到監(jiān)管機構處罰，進而產(chǎn)生不利于商業(yè)銀行實現(xiàn)商業(yè)目的的風險。

32、答案：A、B、C本題解析：土地權屬審核主要包括對土地登記申請人的審核、對宗地自然狀況的審核和對宗地權屬狀況的審核。

33、答案：A本題解析：業(yè)務外包引起的操作風險成因屬于外部事件。

34、答案：D本題解析：市場風險專題報告，重點反映某一領域的市場風險狀況，包括但不限于反映專門市場風險因素或類型的報告，反映市場風險計量與管理流程專項環(huán)節(jié)的報告，反映具體業(yè)務組合風險狀況的報告，反映市場風險管理專門問題的報告，董事會、高級管理層及其委員會確定的報告。專題市場風險報告為不定期報告，根據(jù)董事會、高級管理層或其委員會要求，提交董事會、高級管理層或其委員會審議或審閱。

35、答案：B本題解析：銀行監(jiān)管的公開原則是指監(jiān)管活動除法律規(guī)定需要保密的以外，應當具有適當?shù)耐该鞫取?/p>

36、答案：A本題解析：銀行的經(jīng)營環(huán)境時刻都處在變化中，但不同銀行受到的影響是不同的，這取決于銀行經(jīng)營對外部環(huán)境的依賴程度以及銀行經(jīng)營模式跟隨外部經(jīng)營環(huán)境變化而變化和調整的彈性。戰(zhàn)略風險與外部環(huán)境依賴性成正比。戰(zhàn)略風險越高，則外部環(huán)境依賴性越強。

37、答案：B本題解析：風險控制與緩釋流程應當符合以下要求：(1)風險控制／緩釋策略應與商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略目標保持一致。(2)所采取的具體控制措施與緩釋工具符合成本／收益要求。(3)能夠發(fā)現(xiàn)風險管理中存在的問題，并重新完善風險管理程序。

38、答案：C本題解析：交易賬簿中的金融工具和商品頭寸原則上應滿足以下條件：①在交易方面不受任何限制，可以隨時平盤；②能夠完全對沖以規(guī)避風險；③能夠準確估值；④能夠進行積極的管理。除交易賬簿之外的其他表內(nèi)外業(yè)務劃入銀行賬簿。

39、答案：D本題解析：戰(zhàn)略風險強化了商業(yè)銀行對于潛在威脅的洞察力，能夠預先識別所有潛在風險以及這些風險之間的聯(lián)系，所以A項正確；商業(yè)銀行戰(zhàn)略風險管理最有效的方法是制定以風險為導向的戰(zhàn)略規(guī)劃和實施方案，所以B項正確；戰(zhàn)略風險涵蓋了商業(yè)銀行的發(fā)展愿景、戰(zhàn)略目標以及當前和未來的資源制約等方面，所以C項正確；擴展信用卡發(fā)行范圍屬于競爭對手風險，所以D項錯誤。

40、答案：B本題解析：基本面指標包括品質類指標、實力類指標和環(huán)境類指標

41、答案：D本題解析：集中度風險源于銀行具有相同或相似屬性業(yè)務風險敞口過大而產(chǎn)生的風險，與其他風險是一種交叉的關系，到期時間過于集中對流動性將產(chǎn)生極大壓力，集中度風險是引發(fā)信用、流動性風險的主要誘因之一。

42、答案：D本題解析：。制作風險清單是商業(yè)銀行識別風險的最基本、最常用的方法。它是指采用類似于備忘錄的形式，將商業(yè)銀行所面臨的風險逐一列舉，并聯(lián)系經(jīng)營活動對這些風險進行法定程序理解和分析。此時，常用的風險識別方法還有：①專家調查列舉法；②失誤樹分析法；③情景分析法；④資產(chǎn)財務狀況分析法；⑤分解分析法。

43、答案：B本題解析：由于系統(tǒng)缺陷造成風險，就要確定是系統(tǒng)出現(xiàn)問題，B項明確指出是通信系統(tǒng)出現(xiàn)問題，從而不難選出正確答案。A項是外部事件中自然災害引發(fā)的操作風險。C項是內(nèi)部流程引發(fā)的操作風險。D項是由于人員因素引發(fā)的操作風險。

44、答案：B本題解析：施工成本分析是在施工成本核算的基礎上，對成本的形成過程和影響成本升降的因素進行分析，以尋求進一步降低成本的途徑。B答案錯誤

45、答案：C本題解析：董事會和高級管理層負責制定商業(yè)銀行的聲譽風險管理政策和操作流程，并在其直接領導下，獨立設置聲譽風險管理職能，負責識別、評估、監(jiān)測和控制聲譽風險。除制定常態(tài)的風險處理政策和流程外，董事會和高級管理層還應當制定危機處理程序，定期根據(jù)自身情況對聲譽風險進行情景分析和壓力測試，以應對突發(fā)事件可能造成的管理混亂和重大損失。董事會和高級管理層對聲譽風險管理的結果負有最終責任。董事會和高級管理層應當定期審核聲譽風險管理政策，敦促所有員工熟知相關政策，并在商業(yè)銀行內(nèi)部積極鼓勵嚴謹?shù)墓ぷ鞣绞胶蛻B(tài)度。根據(jù)商業(yè)銀行的規(guī)模和業(yè)務復雜程度，董事會和高級管理層以身作則，嚴格遵守道德規(guī)范和利益沖突政策，并積極參與聲譽風險管理活動，對實現(xiàn)商業(yè)銀行的聲譽風險管理目標至關重要?？键c:聲譽風險管理的基本做法

46、答案：B本題解析：新產(chǎn)品（業(yè)務）風險評估是指商業(yè)銀行在風險識別確定風險類型和風險點的基礎上，對風險點出現(xiàn)的可能性和后果進行評估，衡量確定產(chǎn)品風險等級的過程。

47、答案：A本題解析：A公司接到B公司的施工總進度計劃后，應策劃價值設備安裝施工接到計劃：第一階段是與土建工程施工全面配合階段；第二階段是全面安裝的高峰階段；第三階段是安裝工程由高峰轉入收尾，全面進行試運轉階段。

48、答案：C本題解析：商業(yè)銀行通常采取提取損失準備金和沖減利潤的方式來應對和吸收預期損失；利用資本金來應對非預期損失；對于規(guī)模巨大的災難性損失，如地震、火災等，可以通過購買商業(yè)保險來轉移風險；但對于因衍生產(chǎn)品交易等過度投機行為所造成的災難性損失，則應當采取嚴格限制高風險業(yè)務／行為的做法加以規(guī)避。

49、答案：B本題解析：資產(chǎn)變現(xiàn)能力越強，銀行的流動性狀況越好，其流動性風險也相應越低。?

50、答案：A本題解析：管理和維護聲譽需要商業(yè)銀行綜合考慮內(nèi)、外部風險因素。有效的聲譽風險管理體系應當重點強調以下內(nèi)容：①明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念；②有明確記載的聲譽風險管理政策和流程；③深入理解不同利益持有者(如股東、員工、客戶、監(jiān)管機構、社會公眾等)對自身的期望值；④培養(yǎng)開放、互信、互助的機構文化；⑤建立強大的、動態(tài)的風險管理系統(tǒng)，有能力提供風險事件的早期預警；⑥努力建設學習型組織，有能力在出現(xiàn)問題時及時糾正；⑦建立公平的獎懲機制，支持發(fā)展目標和股東價值的實現(xiàn)；⑧利用自身的價值理念、道德規(guī)范影響合作伙伴、供應商和客戶；⑨建立公開、誠懇的內(nèi)外部交流機制，盡量滿足不同利益持有者的要求；⑩有明確記載的危機處理/決策流程。

51、答案：B本題解析：股權風險暴露是指商業(yè)銀行直接或間接持有的股東權益。納入股權風險暴露的金融工具應同時滿足如下條件：①持有該項金融工具獲取收益的主要來源是未來資本利得，而不是隨時間所產(chǎn)生的收益；②該項金融工具不可贖回，不屬于發(fā)行方的債務；③對發(fā)行方資產(chǎn)或收入具有剩余索取權。

52、答案：B本題解析：對法人客戶的財務狀況分析主要采取財務報表分析、財務比率分析以及現(xiàn)金流量分析三種方法。

53、答案：D本題解析：利息償付比率(利息保障倍數(shù))=(稅前凈利潤+利息費用)／利息費用=(經(jīng)營活動現(xiàn)金流量+利息費用+所得稅)／利息費用=[(凈利潤+折舊+無形資產(chǎn)攤銷)+利息費用+所得稅]／利息費用。

54、答案：A本題解析：土地登記代理是土地市場中介服務的一種，屬于委托代理的范疇，其委托代理權基于土地登記申請人的委托授權行為和委托人與代理機構及其代理人的委托合同而產(chǎn)生。

55、答案：A本題解析：從語氣上判斷，就可直接選出A項，因為造成任何風險原因都不會只有一個。一般來說，信用風險表現(xiàn)為違約風險和結算風險。B項與市場風險有關的各種價格，都很容易在市場上得到相關數(shù)據(jù)，而信用風險則要通過模型計量才能得出相關數(shù)據(jù)。

56、答案：A本題解析：一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定價日的時間越長，并且在到期日之前支付的金額越小，則久期的絕對值越高，表明利率變動將會對銀行的經(jīng)濟價值產(chǎn)生較大的影響。

57、答案：C本題解析：資本充足率=(總資本-對應資本扣減項)/[信用風險加權資產(chǎn)+12.5x(市場風險資本要求)+(操作風險資本要求）]x100%

58、答案：D本題解析：風險管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核心競爭力。

59、答案：D本題解析：根據(jù)公式，流動性比例=流動性資產(chǎn)余額／流動性負債余額×100％，流動性比例=5000／12000×100％=43.67％。流動性比例可衡量銀行短期(一個月)內(nèi)流動性資產(chǎn)和流動性負債的匹配情況，要求銀行至少持有相當于流動性負債一定比例的流動性資產(chǎn)，以應對可能的流動性需要。

60、答案：D本題解析：。在整體市場危機下，市場對商業(yè)銀行的信用等級高度重視，由此導致不同商業(yè)銀行的融資能力形成巨大反差，有些追逐高風險、高收益的商業(yè)銀行因不堪承受巨額投機損失而破產(chǎn)倒閉，而有些穩(wěn)健經(jīng)營、信譽卓著的商業(yè)銀行則成為剩余資金的安全避風港.在危機中反而提高了自身的流動性和競爭能力。因為潛在的存款人會為其資金尋找最安全的庇護所，形成資金向高質量的商業(yè)銀行流動。

61、答案：D本題解析：操作風險包括法律風險，但不包括聲譽風險和戰(zhàn)略風險?？键c：商業(yè)銀行風險的主要類別

62、答案：A本題解析：銀行應該建立持續(xù)的“市場接觸”管理機制，以保持批發(fā)融資來源的穩(wěn)定性。市場接觸包括銀行應建立合適的系統(tǒng)，法律文檔，操作流程和信息獲取體系。

63、答案：D本題解析：根據(jù)《土地登記代理人職業(yè)資格制度暫行規(guī)定》，凡中華人民共和國公民，具備下列條件之一的，可申請參加土地登記代理人職業(yè)資格考試：①取得理工、經(jīng)濟、法律類大學?？茖W歷，工作滿6年，其中從事土地登記代理相關工作滿4年；②取得理工、經(jīng)濟、法律類大學本科學歷，工作滿4年，其中從事土地登記代理相關工作滿2年；③取得理工、經(jīng)濟、法律類雙學士學位或研究生班畢業(yè)，工作滿3年，其中從事土地登記代理相關工作滿1年；④取得理工、經(jīng)濟、法律類碩士學位，工作滿2年，其中從事土地登記代理相關工作滿1年；⑤取得理工、經(jīng)濟、法律類博士學位，從事土地登記代理相關工作滿1年。

64、答案：D本題解析：信息披露是指公眾公司以招股說明書、上市公告書，以及定期報告和臨時報告等形式，把公司及與公司相關的信息，向投資者和社會公眾進行披露的行為。

65、答案：C本題解析：核心存款比例=核心存款/總資產(chǎn)=0.3。

66、答案：B本題解析：此題中6.5億元相當于合約的執(zhí)行價格，項目的市場價格低于執(zhí)行價格，開發(fā)商行使“爛尾”的權利。所以，開發(fā)商相當于買入了看跌期權，而債權人則相當于賣出了看跌期權。

67、答案：C本題解析：對于采取租賃方式供應工業(yè)用地的，根據(jù)國土資源部《全國工業(yè)用地出讓最低價標準》(國土資發(fā)[2006]307號)規(guī)定，所確定的年租金按照一定的還原利率修正到法定最高出讓年期的價格，均不得低于該標準。年期修正必須符合《城鎮(zhèn)土地估價規(guī)程》的規(guī)定，還原利率不得低于同期中國人民銀行公布的人民幣5年期存款利率。

68、答案：A本題解析：銀行一般采用定性方法和定量方法結合評估操作風險。定量分析主要基于對內(nèi)部操作風險損失數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)的分析；定性分析則需要依靠有經(jīng)驗的專家對操作風險的發(fā)生頻率和影響程度作出評估。

69、答案：B本題解析：《商業(yè)銀行財務報表附注特別規(guī)定》對上市銀行的中長期貸款、逾期貸款、呆滯貸款的內(nèi)容披露做了非常詳細的規(guī)定。

70、答案：B本題解析：系統(tǒng)缺陷引發(fā)的操作風險是指由于信息科技部門或服務供應商提供的計算機系統(tǒng)或設備發(fā)生故障或其他原因，導致商業(yè)銀行不能正常提供部分／全部服務或業(yè)務中斷而造成的損失。

71、答案：A本題解析：核心負債比例是指中長期較為穩(wěn)定的負債占總負債的比例。其中核心負債包括距離到期日3個月以上(含)的定期存款和發(fā)行債券，以及活期存款中的穩(wěn)定部分。核心負債比例=核心負債/總負債×100％。

72、答案：B本題解析：核心存款比例=核心存款÷總資產(chǎn)=200÷1000=0．2。

73、答案：D本題解析：利率掉期交易一般發(fā)生在固定利率與浮動利率之問。一般資產(chǎn)持有者可以在預期利率下跌時，轉換資產(chǎn)為固定利率形態(tài)，或在預期利率上漲時，轉換其資產(chǎn)為浮動利率形態(tài)。B以浮動利率支付利息給銀行A，A就可以收到浮動利率的利息。

74、答案：D本題解析：與單筆貸款業(yè)務的信用風險識別不同，商業(yè)銀行在識別和分析貸款組合的信用風險時，應當更多地關注系統(tǒng)性風險可能造成的影響。即宏觀經(jīng)濟因素、行業(yè)風險、區(qū)域風險。

75、答案：D本題解析：總進度計劃不是以工程項目的實施階段劃分施工進度計劃的。

76、答案：C本題解析：融資流動性風險是指商業(yè)銀行在不影響日常經(jīng)營或財務狀況的情況下，無法及時有效滿足資金需求的風險。

77、答案：B本題解析：風險監(jiān)管是一種計劃性強、目標明確、提高效率和節(jié)省資源的監(jiān)管模式。

78、答案：D本題解析：根據(jù)“其貸款主要投向房地產(chǎn)行業(yè)，資金交易業(yè)務主要集中于高收益的次級債券”可以得知必然會有信用風險和市場風險的存在且積累；從董事會對銀行經(jīng)營目標的定位來看存在戰(zhàn)略風險。

79、答案：D本題解析：一起操作風險損失事件，可能涉及多個損失事件類型，如內(nèi)外勾結作案形成的操作風險損失就涉及內(nèi)部欺詐事件、外部欺詐事件兩個事件類型。

80、答案：正確本題解析：施工項目控制的目的是排除干擾、實現(xiàn)合同目標。

81、答案：B本題解析：答案為B。風險對沖的特點就是負相關，正負才能相克，達到對沖效果。

82、答案：B本題解析：題中A、C、D三項均屬于柜員管理業(yè)務環(huán)節(jié)的違規(guī)操作，即：授權密碼泄露或借給他人使用；柜員盜用會計主管密碼私自授權，重置客戶密碼或強行修改客戶密碼等。故本題選B。

83、答案：B本題解析：流動性是衡量商業(yè)銀行在一定時間內(nèi)，以合理的成本獲取資金用于償還債務或增加資產(chǎn)的能力，其基本要素包括：時間、成本和資金數(shù)量。

84、答案：C本題解析：日常國別風險信息監(jiān)測應遵循完整性、獨立性和及時性原則。及時性是指保證信息的時效性，保證在發(fā)生國別風險事件的第一時間收集信息，從而在第一時間做出預警措施。

85、答案：B本題解析：對單一法人客戶的非財務狀況分析包括：管理層風險分析，行業(yè)風險分析，生產(chǎn)與經(jīng)營風險分析，宏觀經(jīng)濟、社會及自然環(huán)境分析。A項屬于管理層風險分析；CD兩項均屬于生產(chǎn)與經(jīng)營風險分析；B項屬于對單一法人客戶財務狀況分析中的財務比率分析。

86、答案：A本題解析：根據(jù)超額備付金比率的計算公式，可得人民幣超額備付金率=[（在中國人民銀行超額準備金存款+庫存現(xiàn)金）÷人民幣各項存款期末余額]×100％=[（43+11）÷2138]×100％=4.53％。

87、答案：C本題解析：β代表商業(yè)銀行在特定產(chǎn)品線的潛在操作風險損失與該產(chǎn)品線總收入之間的關系。公司金融的β系數(shù)為18％。

88、答案：A本題解析：區(qū)域風險限額在一般情況下經(jīng)常作為指導性的彈性限額，但當某一地區(qū)受某些(政策、法規(guī)、自然災害、社會環(huán)境等)因素的影響，導致區(qū)域內(nèi)經(jīng)營環(huán)境惡化、區(qū)域內(nèi)部經(jīng)營管理水平下降、區(qū)域信貸資產(chǎn)質量惡化時，區(qū)域風險限額將被嚴格地、剛性地加以控制。

89、答案：D本題解析：災難性損失是指超出非預期損失之外的可能威脅到商業(yè)銀行安全性和流動性的重大損失。對于規(guī)模巨大的災難性損失，如地震、火災等，可通過購買商業(yè)保險轉移風險。

90、答案：A本題解析：流動性風險的識別就是分析流動性風險的主要來源，從而能夠有針對地進行相關流動性風險的計量與控制。

91、答案：A本題解析：風險價值（VaR）是在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風險要素發(fā)生變化可能對某項資金頭寸、資產(chǎn)組合或機構造成的潛在的最大損失。目前商業(yè)銀行普遍采用三種模型技術來計算VaR值：方差一協(xié)方差法、歷史模擬法、蒙特卡洛模擬法。A項不屬于計算VaR值的模型技術。故本題選A。

92、答案：A本題解析：在商業(yè)銀行流動性應急機制中，一些示例性的預警信號有：銀行收入下降；資產(chǎn)質量惡化；銀行評級下調；無保險的存款、批發(fā)融資或資產(chǎn)證券化的利差擴大；股價大幅下跌；資產(chǎn)規(guī)模急速擴張或收購規(guī)模急劇增大；無法獲得市場借款。故本題選A。

93、答案：B本題解析：當某一時段內(nèi)的資產(chǎn)(包括表外業(yè)務頭寸)大于負債時，就產(chǎn)生了正缺口，即資產(chǎn)敏感性缺口，此時，市場利率下降會導致銀行的凈利息收入下降。

94、答案：B本題解析：事前質量控制指在正式施工前的質量控制，其控制重點是做好施工準備工作，且施工準備工作要貫穿施工全過程中。

95、答案：D本題解析：國家風險是由債務人所在國的行為引起的，超出了債權人的控制范圍。

96、答案：D本題解析：D項，流動性比率/指標法的優(yōu)點是簡單實用，有助于理解商業(yè)銀行當前和過去的流動性狀況；缺點是其屬于靜態(tài)評估，無法對未來特定時段內(nèi)的流動性狀況進行評估和預測。

97、答案：C本題解析：。不良貸款包括可疑類、損失類和次級類，不良貸款率=(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）÷各項貸款X100%3%，則（400+200+次級類貸款）÷400003%，所以次級類貸款小于600億元。

98、答案：D本題解析：在信用風險管理領域，商業(yè)銀行信用風險監(jiān)測