辦公室財(cái)務(wù)管理制度

———辦公室財(cái)務(wù)管理制度1、全部原始發(fā)票都必需由辦公室在帳簿中定時(shí)間登記，并按類(lèi)別進(jìn)行總分核算。2、辦公室登記入帳必需注意，要逐筆登記各類(lèi)明細(xì)分類(lèi)，月終進(jìn)行一次財(cái)帳核對(duì)清算，對(duì)各種明細(xì)分類(lèi)帳目余額進(jìn)行計(jì)數(shù)。3、每月月末登記完畢后，結(jié)算出各欄的合計(jì)數(shù)和各科目的借方和貨方余額，并相應(yīng)進(jìn)行現(xiàn)金和帳目的核對(duì)。1.認(rèn)真保管登記銀行、現(xiàn)金日記帳，做到日清月結(jié)。4、認(rèn)真對(duì)帳和資金進(jìn)行清查①做到財(cái)帳算清，明帳細(xì)算②做到財(cái)帳統(tǒng)一③外出所開(kāi)發(fā)票及時(shí)入帳④帳冊(cè)、發(fā)票必需妥當(dāng)保管，月末、期末進(jìn)行總帳清算第二條報(bào)銷(xiāo)流程1.嚴(yán)格執(zhí)行報(bào)銷(xiāo)制度，按規(guī)定把好資金支出關(guān)，報(bào)銷(xiāo)手續(xù)必需齊全，沒(méi)有領(lǐng)導(dǎo)審批不予受理3、各部門(mén)購(gòu)買(mǎi)物品上報(bào)帳單時(shí)，需要經(jīng)手人簽字、辦公室審核記帳后方能生效。帳單上報(bào)采取半個(gè)月報(bào)一次帳的方式。第三條借款流程1.認(rèn)真保管登記銀行、現(xiàn)金日記帳，做到日清月結(jié)。2.管好現(xiàn)金，庫(kù)存現(xiàn)金不超出規(guī)定限額：3000元，當(dāng)日銷(xiāo)售款當(dāng)日存入銀行，不準(zhǔn)坐支現(xiàn)金。3.嚴(yán)格履行借款手續(xù)，未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，不準(zhǔn)私自借款，或占用公—款，每月開(kāi)資，必需扣清借款。用款額不超出三仟元可請(qǐng)示主管財(cái)經(jīng)的副總經(jīng)理批準(zhǔn)，三仟元以上必需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，特殊情況除外。4.嚴(yán)格執(zhí)行報(bào)銷(xiāo)制度，按規(guī)定把好資金支出關(guān)，報(bào)銷(xiāo)手續(xù)必需齊全，沒(méi)有領(lǐng)導(dǎo)審批不予受理。5.依照有關(guān)規(guī)定嚴(yán)格支票管理，作好記錄，使用支票要經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批，一日內(nèi)督促報(bào)銷(xiāo)或及時(shí)收回。6.月末自動(dòng)與會(huì)計(jì)和銀行對(duì)帳，必需兩帳相符。7.取送款要注意安全，避開(kāi)發(fā)生意外。辦公室財(cái)務(wù)管理制度2024—06—289:24|2樓為了更好地開(kāi)展研究生會(huì)的各項(xiàng)工作,加強(qiáng)研究生會(huì)的財(cái)務(wù)管理,保證各項(xiàng)工作的順利進(jìn)行,特定此制度：1、研究生會(huì)活動(dòng)經(jīng)費(fèi)由辦公室統(tǒng)一管理，一切工作、活動(dòng)經(jīng)費(fèi)開(kāi)支應(yīng)以“少花錢(qián)，多辦事，辦好事”的原則啟程，合理使用。2、研究生會(huì)全部資產(chǎn)（包含學(xué)校撥款,活動(dòng)收入,商業(yè)機(jī)構(gòu)及其他組織的贊助資金）統(tǒng)一由研究生會(huì)辦公室管理。3、各部門(mén)開(kāi)展活動(dòng)需要經(jīng)費(fèi)時(shí)，應(yīng)以節(jié)省為原則訂立活動(dòng)經(jīng)費(fèi)預(yù)算方案，并認(rèn)真填寫(xiě)清楚經(jīng)費(fèi)申請(qǐng)表，交主席團(tuán)審查并由主席簽名后方可預(yù)支。4、單項(xiàng)活動(dòng)所需經(jīng)費(fèi)超出500元的，應(yīng)征得研究生會(huì)引導(dǎo)老師同意后，向?qū)W院團(tuán)委預(yù)支；低于500元的應(yīng)征得主席同意簽名后，向辦公室預(yù)支，辦公室視活動(dòng)情況再作布置。5、向?qū)W院團(tuán)委預(yù)支的活動(dòng)經(jīng)費(fèi)，必需在預(yù)支費(fèi)用的十五天內(nèi)完成報(bào)帳工作：向辦公室預(yù)支的活動(dòng)經(jīng)費(fèi)，則必需在活動(dòng)完成后三天內(nèi)向辦公室報(bào)帳。6、通過(guò)審批的活動(dòng)預(yù)算經(jīng)費(fèi)，由主席團(tuán)監(jiān)督經(jīng)費(fèi)的使用。7、各部門(mén)預(yù)支經(jīng)費(fèi)，需列出清單，由主席簽字之后向辦公室預(yù)支。假如經(jīng)費(fèi)在100元以下先由各部門(mén)支出，拿發(fā)票和蓋章的購(gòu)物小票向辦公室報(bào)銷(xiāo)。8、研究生會(huì)日常辦公開(kāi)支，在辦公室報(bào)銷(xiāo)，研究生會(huì)各部門(mén)的報(bào)銷(xiāo)由辦公室匯總經(jīng)費(fèi)清單及發(fā)票，經(jīng)主席團(tuán)審查通過(guò)后由辦公室向食品學(xué)院團(tuán)委報(bào)銷(xiāo)。9、各部門(mén)一律憑有效報(bào)銷(xiāo)憑證（發(fā)票及附帶的小票）向辦公室報(bào)銷(xiāo)。各部門(mén)報(bào)銷(xiāo)時(shí)發(fā)票后面應(yīng)注明用途和經(jīng)手人，發(fā)票必需附帶相應(yīng)的小票，發(fā)票和小票必需蓋有相應(yīng)的公章。10、向?qū)W院團(tuán)委和辦公室報(bào)賬或報(bào)銷(xiāo)，必需使用有效發(fā)票，經(jīng)批準(zhǔn)的正當(dāng)經(jīng)費(fèi)，因特殊情況未能取得發(fā)票時(shí)另行處理。11、研究生會(huì)的各部財(cái)務(wù)清單，應(yīng)以賬本的形式由辦公室負(fù)責(zé)記錄在案。12、此項(xiàng)制度應(yīng)嚴(yán)格遵守，任何人不得挪用公—款，報(bào)虛帳假賬，凡徇私舞弊者，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，即予以自動(dòng)離職處理，并如數(shù)追回公—款。食品學(xué)院研究生會(huì)辦公室二○一一年十月六日辦公室財(cái)務(wù)管理制度2024—06—2813:37|3樓第一條學(xué)生會(huì)辦公室的各種物品，每學(xué)期初由辦公室管理人負(fù)責(zé)對(duì)其進(jìn)行清查記錄，注冊(cè)登記，學(xué)期末進(jìn)行核查，未經(jīng)許可任何人不得將學(xué)生會(huì)辦公室的物品私自帶出學(xué)生會(huì)辦公室辦公室，也不準(zhǔn)轉(zhuǎn)借他人或私自挪用；第二條需要申請(qǐng)經(jīng)費(fèi)或報(bào)銷(xiāo)的須先到秘書(shū)長(zhǎng)于老師那里申請(qǐng)，待秘書(shū)長(zhǎng)同意后，再向人事組領(lǐng)錢(qián)，并填寫(xiě)登記表，登記表由申請(qǐng)人和人事組副秘書(shū)長(zhǎng)共同簽字。第三條須填寫(xiě)“物品使用登記表”并經(jīng)辦公室財(cái)務(wù)管人理簽字批準(zhǔn)后方可使用，且在規(guī)定日期內(nèi)由借用本人或其指定人員歸還，所借物品如有損壞、丟失情況，由借用人負(fù)責(zé)修理、賠償。學(xué)生會(huì)的其他成員無(wú)權(quán)外借；若事情緊急可給他打個(gè)電話(huà)告知，經(jīng)過(guò)允許后方可外借，并作好認(rèn)真記錄。第四條學(xué)生會(huì)辦公室的各種物品，學(xué)生會(huì)辦公室的成員有權(quán)借用。一般只限于在辦公室內(nèi)使用。必需時(shí)，要帶出辦公室，由本人填寫(xiě)“物品使用登記表”，向辦公室申請(qǐng)，由辦公室管理人員簽字同意，方可帶出。并按指定日期歸還，有損壞、丟失情況，由借用人負(fù)責(zé)修理、賠償；第五條辦公室負(fù)責(zé)學(xué)生會(huì)辦公室的財(cái)物管理，認(rèn)真登記學(xué)生會(huì)辦公室的物質(zhì)損耗情況，定期總結(jié)并向主席團(tuán)匯報(bào)；第六條各部長(zhǎng)需購(gòu)買(mǎi)物品須列采購(gòu)清單，交辦公室審核，常常務(wù)副秘書(shū)長(zhǎng)批準(zhǔn)方可購(gòu)買(mǎi)，各部所購(gòu)物品須先到辦公室登記入帳，方可使用。非一次性損耗物品用完后須交辦公室保管，以備今后使用。學(xué)生會(huì)秘書(shū)處2024年11月11日辦公室財(cái)務(wù)管理制度2024—06—2816:22|4樓一、財(cái)務(wù)工作任務(wù)1.認(rèn)真辦理經(jīng)費(fèi)申請(qǐng)、領(lǐng)撥、支出的會(huì)計(jì)事項(xiàng)。合理使用資金，提高資金使用效率。2.嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)政制度，堅(jiān)持財(cái)經(jīng)紀(jì)律，確保資金安全。3.定期檢查、分析預(yù)算收支情況，為領(lǐng)導(dǎo)供應(yīng)財(cái)務(wù)信息。4.建立建全固定資產(chǎn)賬，保證國(guó)有資產(chǎn)安全完整。二、經(jīng)費(fèi)開(kāi)支、報(bào)銷(xiāo)制度1.財(cái)務(wù)開(kāi)支執(zhí)行辦公室主任“一支筆”審批制度。2.嚴(yán)格現(xiàn)金、支票管理。支取現(xiàn)金、領(lǐng)用支票須經(jīng)辦公室主任批示或授權(quán)才可辦理手續(xù)，并在一周內(nèi)報(bào)銷(xiāo)；禁止使用大額現(xiàn)金結(jié)算；庫(kù)存現(xiàn)金不得超出規(guī)定限額；財(cái)務(wù)專(zhuān)用章和支票由會(huì)計(jì)和出納分別保管。3.日常票據(jù)報(bào)銷(xiāo)，須經(jīng)辦人、主管主任簽字，報(bào)辦公室主任批準(zhǔn)、簽字后方可報(bào)銷(xiāo)。4.認(rèn)真審核原始憑證，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)有不合法的原始票據(jù)，財(cái)務(wù)不予報(bào)銷(xiāo)。三、固定資產(chǎn)管理制度1.建立建全固定資產(chǎn)賬。依照有關(guān)規(guī)定單價(jià)在500元以上的設(shè)備要記入固定資產(chǎn)賬。對(duì)固定資產(chǎn)每年清查一次。對(duì)盤(pán)虧、盤(pán)盈的資產(chǎn)，要查明原因，分清責(zé)任，報(bào)請(qǐng)辦公室主任或財(cái)政部門(mén)審批后，再做賬務(wù)處理。做到賬實(shí)相符。2.固定資產(chǎn)賬按科室、房間登記，科長(zhǎng)為科室資產(chǎn)的第一責(zé)任人。科室之間工作崗位調(diào)整時(shí)，資產(chǎn)調(diào)配由資產(chǎn)管—理—員監(jiān)督、雙方科長(zhǎng)簽字后即可辦理；調(diào)離本單位時(shí)，本人所用資產(chǎn)由科長(zhǎng)、資產(chǎn)管—理—員清點(diǎn)確認(rèn)后方可調(diào)離。3.資產(chǎn)報(bào)廢執(zhí)行《房山區(qū)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)處理管理暫行方法》。萬(wàn)元以下資產(chǎn)報(bào)廢，應(yīng)由科室提出申請(qǐng)，主管