A1風(fēng)險管理與人身保險培訓(xùn)課件

A1風(fēng)險管理與人身保險中國人身保險從業(yè)人員資格考試項(xiàng)目CICE資格認(rèn)證培訓(xùn)課件目錄風(fēng)險與風(fēng)險管理概述風(fēng)險管理的程序保險概述人身風(fēng)險與人身風(fēng)險管理人身保險概述人身保險產(chǎn)品人身保險市場社會保險及企業(yè)員工福利計(jì)劃個人理財(cái)規(guī)劃與人身保險規(guī)劃保險行業(yè)風(fēng)險與風(fēng)險管理第一章．風(fēng)險與風(fēng)險管理概述風(fēng)險概述風(fēng)險管理概述1.1

風(fēng)險概述風(fēng)險的定義風(fēng)險的特征風(fēng)險的構(gòu)成要素風(fēng)險的分類風(fēng)險的成本1.1.1風(fēng)險的定義風(fēng)險是或然發(fā)生的、可能導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)損失、其不確定的后果與人們的期望有所偏差的事件。1.1.2

風(fēng)險的特征客觀性：風(fēng)險是由客觀存在的自然現(xiàn)象和社會現(xiàn)象引起的，它本身是一種不以人的意志為轉(zhuǎn)移的客觀存在。偶然性：對于特定個體而言，風(fēng)險及其損失后果往往以偶然性和不確定性表現(xiàn)出來。損失性：風(fēng)險事件發(fā)生后會給人們造成經(jīng)濟(jì)損失或者對人的精神造成傷害。可測性：在獲取大量統(tǒng)計(jì)資料的前提下，總體的風(fēng)險是可以度量的。可變性：源于風(fēng)險因素的改變，既有量的增減，又有質(zhì)的改變，某些現(xiàn)有風(fēng)險慢慢消失，而新的風(fēng)險又不斷出現(xiàn)。1.1.3

風(fēng)險的構(gòu)成要素風(fēng)險暴露（Exposure）：首先要有遭受損失的可能性。風(fēng)險因素（Hazard）：對風(fēng)險事故的發(fā)生與否或損失大小有影響的各種條件或因素。風(fēng)險事故（Peril）：或然發(fā)生的、造成損失的具體事件。損失（Loss）：由風(fēng)險事故導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)結(jié)果。風(fēng)險因素

物質(zhì)風(fēng)險因素：某一標(biāo)的本身所具有的足以促使風(fēng)險事件發(fā)生、損失機(jī)會增加或損失程度加重的客觀原因或條件。道德風(fēng)險因素：因個體的故意行為促使風(fēng)險事件發(fā)生、損失機(jī)會增加或損失程度加重，以致引起財(cái)產(chǎn)損失和人身傷亡的原因或條件。心理風(fēng)險因素：因人們不注意、不關(guān)心、存在某些僥幸或依賴心理而使風(fēng)險事件發(fā)生、損失機(jī)會增加或損失程度加重，以致引起財(cái)產(chǎn)損失和人身傷亡的原因或條件。社會風(fēng)險因素：由于經(jīng)濟(jì)危機(jī)、政治動亂、種族矛盾、宗教信仰沖突和環(huán)境惡化等多種社會原因，而使風(fēng)險事件發(fā)生、損失機(jī)會增加或損失程度加重，以致引起財(cái)產(chǎn)損失和人身傷亡的原因或條件。1.1.4

風(fēng)險的分類按風(fēng)險的起源和后果不同可分：基本風(fēng)險和特定風(fēng)險。按風(fēng)險的不同性質(zhì)可分：純粹風(fēng)險和投機(jī)風(fēng)險。按風(fēng)險發(fā)生后損害的對象可分：人身風(fēng)險、財(cái)產(chǎn)風(fēng)險、責(zé)任風(fēng)險和信用風(fēng)險。按風(fēng)險是否可保可分：可保風(fēng)險和不可保風(fēng)險。按風(fēng)險發(fā)生的原因或者根源可分：自然風(fēng)險、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險、政治風(fēng)險和社會風(fēng)險純粹風(fēng)險定義：只能帶來損失而不會產(chǎn)生收益的事件。是人們所規(guī)避、預(yù)防的事件（例如：火災(zāi)、海嘯、人身傷害、侵權(quán)責(zé)任等）。需要專門的風(fēng)險管理措施。投機(jī)風(fēng)險定義：可能帶來收益也可能帶來損失，或既含有機(jī)會也含有損失的事件；包含在人們主動追求的行為（例如：企業(yè)經(jīng)營活動、投資行為、博彩）之中；追求收益的同時也必須考慮減少不確定損失的對策。1.1.5

風(fēng)險的成本風(fēng)險事件的直接損失：風(fēng)險事件造成的有形損失（例如：因死亡引起的收入損失、疾病或意外傷害引起的治療費(fèi)用、企業(yè)對損毀資產(chǎn)的重置成本等）。風(fēng)險事件的間接損失：由直接損失進(jìn)一步引發(fā)或帶來的無形損失。資源的非優(yōu)化配置：風(fēng)險因素的存在可能導(dǎo)致資源配置的扭曲，進(jìn)而降低社會總收益。恐懼和焦慮：影響人們的工作進(jìn)度和效率，以及精神狀態(tài)和生活質(zhì)量，進(jìn)而影響風(fēng)險決策能力。1.2風(fēng)險管理的概述風(fēng)險管理的定義風(fēng)險管理的重要性風(fēng)險管理的原則風(fēng)險管理的職能定位和組織風(fēng)險管理學(xué)科的產(chǎn)生與發(fā)展1.2.1

風(fēng)險管理的定義風(fēng)險管理是指經(jīng)濟(jì)單位通過對風(fēng)險的識別和分析，采用合理的經(jīng)濟(jì)和技術(shù)手段對風(fēng)險加以處理，以盡量小的成本獲得最大的安全保障，從而實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)單位的綜合效益最大化的一種管理活動。1.2.2

風(fēng)險管理的重要性對企業(yè)：維持企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動的穩(wěn)定，減少因風(fēng)險所導(dǎo)致的成本，提高企業(yè)各類活動的效率，以及減少企業(yè)員工對風(fēng)險的恐懼與憂慮，從而調(diào)動各類人員的積極性與創(chuàng)造性。對家庭：防范家庭可能遭受的潛在損失；降低家庭獲取保障的費(fèi)用；使得家庭成員更加安心地投入到工作中，勇于接受職業(yè)生涯中更大的挑戰(zhàn)。對社會：有助于推動社會和諧，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長；有利于減少社會資源的浪費(fèi)，有助于改進(jìn)社會資源的分配和合理利用；為維護(hù)風(fēng)險社會中的可持續(xù)發(fā)展奠定了基礎(chǔ)。1.2.3

風(fēng)險管理的原則全面周詳?shù)脑瓌t：全面周詳?shù)亓私飧鞣N風(fēng)險損失發(fā)生的頻率、損失的嚴(yán)重程度、風(fēng)險因素以及因風(fēng)險出現(xiàn)而引起的其它連鎖反應(yīng)。量力而行的原則：在權(quán)衡可能遭受的風(fēng)險損失大小的基礎(chǔ)上，根據(jù)自身的財(cái)務(wù)承受能力決定采用何種風(fēng)險管理措施。成本效益比較的原則：在實(shí)施風(fēng)險管理的過程中，如何合理有效地選擇最佳的風(fēng)險處理方法，應(yīng)圍繞以一定的成本獲得最大的風(fēng)險管理效益這一中心。1.2.4

風(fēng)險管理的職能定位和組織職能定位：基本職能是最大限度地減少組織和個人的不確定性。而隨著風(fēng)險管理的職能逐步擴(kuò)大，其拓展到一些動態(tài)風(fēng)險領(lǐng)域，包括投資決策管理、金融風(fēng)險管理等領(lǐng)域。組織：從狹義上講，企業(yè)風(fēng)險管理組織主要是指實(shí)現(xiàn)風(fēng)險管理目標(biāo)的組織結(jié)構(gòu)；而從廣義上說，企業(yè)風(fēng)險管理組織應(yīng)包括有關(guān)風(fēng)險管理的組織結(jié)構(gòu)、組織活動以及兩者相互關(guān)系的規(guī)章制度。1.2.5

風(fēng)險管理學(xué)科的產(chǎn)生與發(fā)展在風(fēng)險管理理論的產(chǎn)生與發(fā)展過程中，風(fēng)險管理意識的形成和增強(qiáng)是風(fēng)險管理理論產(chǎn)生的思想基礎(chǔ)；高度的物質(zhì)文明是風(fēng)險管理理論產(chǎn)生的物質(zhì)基礎(chǔ)；概率統(tǒng)計(jì)、運(yùn)籌學(xué)、系統(tǒng)論、控制論、計(jì)算機(jī)技術(shù)等學(xué)科的發(fā)展為風(fēng)險管理理論的進(jìn)步提供了理論基礎(chǔ)和先進(jìn)的技術(shù)手段。有關(guān)風(fēng)險管理的發(fā)展歷史、思維變革、新的發(fā)展動向，以及我國風(fēng)險管理發(fā)展的現(xiàn)狀與問題，詳細(xì)內(nèi)容可參見教材P30-P44。第二章．風(fēng)險管理的程序風(fēng)險管理的目標(biāo)風(fēng)險識別風(fēng)險衡量風(fēng)險管理措施的選擇風(fēng)險管理措施的實(shí)施與效果評價2.1

風(fēng)險管理的目標(biāo)分為損前目標(biāo)和損后目標(biāo)兩大類。損前目標(biāo)：風(fēng)險事件發(fā)生前，風(fēng)險管理應(yīng)達(dá)到的目標(biāo)?？煞譃椋航?jīng)濟(jì)合理目標(biāo)、安全系數(shù)目標(biāo)、合法性目標(biāo)和社會公眾責(zé)任目標(biāo)。損后目標(biāo)：風(fēng)險事件發(fā)生之后的風(fēng)險管理目標(biāo)。可分為：生存目標(biāo)、持續(xù)經(jīng)營目標(biāo)、獲利能力目標(biāo)、收益穩(wěn)定目標(biāo)和社會公眾責(zé)任目標(biāo)。2.2風(fēng)險識別風(fēng)險識別的定義風(fēng)險識別的常見方法2.2.1

風(fēng)險識別的定義風(fēng)險識別是指通過對大量來源可靠的信息資料進(jìn)行系統(tǒng)的定性和定量分析，分清風(fēng)險承擔(dān)者可能面臨的各種風(fēng)險因素，進(jìn)而確定潛在的風(fēng)險和性質(zhì)，并把握其發(fā)展趨勢，通常包括感知風(fēng)險和分析風(fēng)險兩個階段。2.2.2

風(fēng)險識別的常見方法現(xiàn)場調(diào)查法調(diào)查問卷法流程圖法事故樹分析法2.3

風(fēng)險衡量概率論與數(shù)理統(tǒng)計(jì)的相關(guān)概念對損失頻率和損失程度的評估2.3.1

概率論與數(shù)理統(tǒng)計(jì)的相關(guān)概念隨機(jī)變量和概率分布隨機(jī)變量的數(shù)字特征隨機(jī)變量和概率分布隨機(jī)變量：取值依賴于一個實(shí)驗(yàn)的結(jié)果而具有不確定性的變量。有關(guān)隨機(jī)變量的信息通?？梢杂秒S機(jī)變量的分布來反映。隨機(jī)變量的分布定義了隨機(jī)變量所有可能出現(xiàn)的結(jié)果和相應(yīng)的可能性大小。隨機(jī)變量的數(shù)字特征期望值：反映了隨機(jī)變量取值的平均水平。將每個可能的結(jié)果乘以相應(yīng)的概率，然后相加即可得到期望值。方差和標(biāo)準(zhǔn)差：描述的是實(shí)際結(jié)果與期望值的偏離程度。變異系數(shù)：標(biāo)準(zhǔn)差除以期望值，是衡量隨機(jī)變量取值的變異程度的另一個指標(biāo)，反映了隨機(jī)變量取值的相對離散程度。2.3.2

對損失頻率和損失程度的評估損失頻率：一定時期（如一年）內(nèi)每個風(fēng)險單位發(fā)生損失的次數(shù)。損失程度：一定時期內(nèi)，某一風(fēng)險事件發(fā)生時可能造成的損失金額。在損失頻率和損失程度不相關(guān)或不會相互影響的情況下，損失的期望值就是將兩者相乘，即損失期望＝損失頻率×損失程度。2.4

風(fēng)險管理措施的選擇風(fēng)險控制方法風(fēng)險融資方法風(fēng)險管理措施的選擇2.4.1

風(fēng)險控制方法風(fēng)險控制的定義:針對風(fēng)險因素采取減少或控制風(fēng)險損失頻率和損失程度的技術(shù)和方法，實(shí)現(xiàn)消除、避免、減少和防范風(fēng)險的目的。風(fēng)險控制方法的理論基礎(chǔ)：關(guān)于事故因果關(guān)系的常見理論包括多米諾骨牌理論和能量釋放理論。風(fēng)險控制方法的分類：可以分為風(fēng)險回避、損失控制、風(fēng)險隔離和控制型風(fēng)險轉(zhuǎn)移四種方式。風(fēng)險回避定義：在考慮某項(xiàng)活動可能存在風(fēng)險時，采取主動放棄或改變該項(xiàng)活動的一種控制風(fēng)險的方式。風(fēng)險回避的方法有兩種：（1）放棄或終止某項(xiàng)活動的實(shí)施而避免承擔(dān)風(fēng)險；（2）改變某項(xiàng)活動的性質(zhì)（包括通過改變工作地點(diǎn)、工藝流程、原材料等途徑），避免未來生產(chǎn)經(jīng)營活動中所承擔(dān)的風(fēng)險。損失控制定義：有意識地采取行動來減少事故發(fā)生的概率以及控制事故造成的損失。可以分為損失預(yù)防和損失抑制兩種措施。損失預(yù)防措施：那些能夠減少或消除損失發(fā)生概率的措施損失抑制措施：損失發(fā)生后所采取的減少損失程度的各種措施。風(fēng)險隔離定義：損失控制方法的延伸，其采用的是分散風(fēng)險的基本原理，目的是讓各經(jīng)濟(jì)組織單獨(dú)承受風(fēng)險，而不是使所有的經(jīng)濟(jì)組織都面臨同一風(fēng)險。包括兩個既有區(qū)別又相聯(lián)系的內(nèi)容：分割和復(fù)制。分割：將面臨損失的風(fēng)險單位分為好幾個部分，而不是將它們?nèi)考性诳赡軞в谝淮螕p失的同一地點(diǎn)。復(fù)制：對資產(chǎn)、設(shè)備實(shí)行災(zāi)難備份以及對重要人員配備后備人員?？刂菩惋L(fēng)險轉(zhuǎn)移定義：企業(yè)或個人將可能發(fā)生損失的活動轉(zhuǎn)移出去，此時與所有權(quán)有關(guān)的一切風(fēng)險完全地轉(zhuǎn)移到新的所有人。類型包括出售承擔(dān)風(fēng)險的財(cái)產(chǎn)、財(cái)產(chǎn)租賃、分包和簽訂免除責(zé)任協(xié)議。出售承擔(dān)風(fēng)險的財(cái)產(chǎn)：通過買賣契約，將風(fēng)險單位轉(zhuǎn)移給其他個人或組織，轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)所有權(quán)將損失風(fēng)險轉(zhuǎn)移給他人承擔(dān)。財(cái)產(chǎn)租賃：一方把自己的房屋、場地、運(yùn)輸工具、設(shè)備或生活用品等出租給另一方使用，收取租賃費(fèi)，并在租賃協(xié)議中作相關(guān)規(guī)定。分包：通過分包合同，將風(fēng)險較大的工程項(xiàng)目轉(zhuǎn)移給其他人。簽訂免除責(zé)任協(xié)議。2.4.2

風(fēng)險融資方法風(fēng)險融資本質(zhì)上屬于財(cái)務(wù)型風(fēng)險管理方法，即對無法控制的風(fēng)險做出財(cái)務(wù)安排，減少因隨機(jī)性的巨大損失發(fā)生而引起財(cái)務(wù)上的波動，其核心思想是合理地配置資金，以便對風(fēng)險事件造成的經(jīng)濟(jì)損失進(jìn)行充分的補(bǔ)償。風(fēng)險融資方法主要分為融資型風(fēng)險轉(zhuǎn)移和風(fēng)險自留兩大類。融資型風(fēng)險轉(zhuǎn)移定義：經(jīng)濟(jì)組織或個人將面臨的財(cái)務(wù)損失后果，通過特定的技術(shù)和方法，轉(zhuǎn)移給外部機(jī)構(gòu)來承擔(dān)?？煞譃楸ｋU轉(zhuǎn)移和非保險轉(zhuǎn)移兩種方式。保險轉(zhuǎn)移：經(jīng)濟(jì)單位與保險公司訂立保險合同，以交納保險費(fèi)為代價，將風(fēng)險事件引起的財(cái)務(wù)損失轉(zhuǎn)移給保險公司，當(dāng)發(fā)生損失時，由保險公司按照合同約定的責(zé)任給予經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。非保險轉(zhuǎn)移：單位或個人將損失或與損失有關(guān)的財(cái)務(wù)后果，轉(zhuǎn)移給另一些單位或個人（不是保險公司）去承擔(dān)的一種方式。風(fēng)險自留定義：損失一旦出現(xiàn)后，企業(yè)或個人自己承擔(dān)由風(fēng)險事件所造成的損失。從不同的角度，可以將風(fēng)險自留分為主動風(fēng)險自留與被動風(fēng)險自留、全部風(fēng)險自留與部分風(fēng)險自留。2.4.3

風(fēng)險管理措施的選擇風(fēng)險決策者在識別、衡量與評價風(fēng)險、掌握各種風(fēng)險管理方法的基礎(chǔ)上，要根據(jù)風(fēng)險管理目標(biāo)，在各種備選方案中確定最優(yōu)的風(fēng)險管理方案。風(fēng)險管理決策目標(biāo)及相應(yīng)的最優(yōu)風(fēng)險管理方案有：（1）將最大可能損失減少到最低限度；

（2）將最小損失減少到最低限度；

（3）將損失期望值減少到最低限度。2.5

風(fēng)險管理措施的實(shí)施與效果評價風(fēng)險管理措施的實(shí)施風(fēng)險管理措施的效果評價2.5.1

風(fēng)險管理措施的實(shí)施選擇了合適的風(fēng)險管理措施之后，需要對風(fēng)險管理方法付諸實(shí)施。在風(fēng)險管理措施的實(shí)施過程中，要注意保持管理活動之間的協(xié)調(diào)，尤其是風(fēng)險管理實(shí)施過程中的信息管理，主要包括風(fēng)險交流和風(fēng)險報告。風(fēng)險交流：企業(yè)內(nèi)部傳遞風(fēng)險和不確定性的結(jié)果與處理方式等方面的信息的過程。風(fēng)險報告：為了便于進(jìn)行風(fēng)險交流和風(fēng)險管理信息共享，風(fēng)險管理人員必須準(zhǔn)備供公司內(nèi)部人員和外部人員使用的報告。2.5.2

風(fēng)險管理措施的效果評價在風(fēng)險管理的措施得到貫徹和執(zhí)行之后，就必須對其貫徹和執(zhí)行效果進(jìn)行評價，并對實(shí)施過程中存在的問題進(jìn)行反饋。進(jìn)行評價和反饋的原因在于：（1）風(fēng)險管理的過程是動態(tài)的，風(fēng)險是在不斷變化的，新的風(fēng)險會產(chǎn)生，原有的風(fēng)險會消失；（2）有時選擇的風(fēng)險管理措施可能不是最優(yōu)的，甚至可能是錯誤的。對風(fēng)險管理工作業(yè)績的檢查和評價有兩種標(biāo)準(zhǔn)：效果標(biāo)準(zhǔn)和作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。第三章.保險概述保險的性質(zhì)與作用保險的基本原則保險的數(shù)理基礎(chǔ)3.1

保險的性質(zhì)與作用保險的性質(zhì)保險的分類保險的功能保險的作用保險的社會成本3.1.1

保險的性質(zhì)保險的本質(zhì)：從功能的角度看，保險是一種經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償制度；從經(jīng)濟(jì)的角度看，保險體現(xiàn)了被保險人與保險公司之間的一種商品交換關(guān)系；從金融的角度看，保險組織通過收取保險費(fèi)聚集了大量的資金，再通過資金運(yùn)用實(shí)現(xiàn)保值增值，在社會范圍內(nèi)起到了資金融通的作用；從法律的角度看，保險是一種合同行為。保險與類似活動的區(qū)別：包括保險與賭博；保險與儲蓄；保險與救濟(jì)；保險與自保。保險與賭博保險要求投保人對保險標(biāo)的具有保險利益，而賭博無此限制。保險是對經(jīng)濟(jì)損失的一種補(bǔ)償，其保障的最大程度是保證被保險人不遭受經(jīng)濟(jì)上的損失，而賭博具有損失和獲利的雙重可能。保險沒有增加風(fēng)險，只是對風(fēng)險進(jìn)行了分散，而賭博產(chǎn)生了原本并不存在的新風(fēng)險。保險對于保險公司和被保險人雙方都是有利的，而賭博不可能雙方都獲利。保險是一種社會經(jīng)濟(jì)互助行為，而賭博則是一種危害社會、破壞道德秩序的行為。保險與儲蓄保險是一種互助行為，儲蓄則是一種自助行為。保險在厘定保險費(fèi)率時通常需要復(fù)雜的精算技術(shù)，而儲蓄不需要復(fù)雜的計(jì)算技術(shù)。保險具有射幸性，儲蓄則相對確定。對于某些群體來說，保險費(fèi)是需要定時繳納的，相當(dāng)于一種強(qiáng)制的儲蓄，而儲蓄則帶有一定的隨意性。保險與救濟(jì)保險是一種合同行為，救濟(jì)則不是。保險實(shí)行有償?shù)慕?jīng)濟(jì)保障，而救濟(jì)是無償?shù)慕?jīng)濟(jì)幫助。保險是當(dāng)事人雙方的個別行為，保險費(fèi)是按對價原則進(jìn)行計(jì)算的，而救濟(jì)是單方面的行為，不存在對價交易。保險與自保保險為多數(shù)經(jīng)濟(jì)單位的集合，是各經(jīng)濟(jì)單位將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給保險公司承擔(dān)；自保是個別經(jīng)濟(jì)單位的單獨(dú)行為，是各經(jīng)濟(jì)單位將風(fēng)險保留的一種特殊形態(tài)。保險標(biāo)的在遭受災(zāi)害事件而受到損失時，不論損失大小，被保險人都可以根據(jù)保險合同的規(guī)定，要求保險公司賠償；自保的有效性則要視經(jīng)濟(jì)單位自留后備基金是否充足而定。投保人在繳付保險費(fèi)后，不管約定的事故發(fā)生與否，均不能收回；而自保則不是。3.1.2

保險的分類按保險經(jīng)營目的分：商業(yè)保險、社會保險、政策保險。按保險標(biāo)的分：財(cái)產(chǎn)保險、人身保險、責(zé)任保險、信用與保證保險。按保險的實(shí)施方式分：自愿保險、強(qiáng)制保險。按業(yè)務(wù)承保方式分：原保險、再保險。商業(yè)保險定義：由商業(yè)性保險公司提供，以權(quán)利義務(wù)對等關(guān)系為基礎(chǔ)的保險。要求保險公司自負(fù)盈虧，保險費(fèi)全部由投保人承擔(dān)。商業(yè)保險首先是一種市場經(jīng)濟(jì)行為，其次是一種合同行為。社會保險定義：國家通過立法形式，采用強(qiáng)制手段對全體公民或勞動者因遭遇年老、疾病、生育、傷殘、失業(yè)和死亡等社會特定風(fēng)險而暫時或永久失去勞動能力、失去生活來源或中斷勞動收入時的基本生活需要提供經(jīng)濟(jì)保障的制度。包括基本養(yǎng)老保險、基本醫(yī)療保險、失業(yè)保險、工傷保險和生育保險等五大險種。政策保險定義：政府為實(shí)現(xiàn)某項(xiàng)政策目的，運(yùn)用普通保險的技術(shù)，對商業(yè)保險公司難以經(jīng)營的某些保險予以一定的政府補(bǔ)貼而實(shí)施的保險。目前主要分為三類：為促進(jìn)本國農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的發(fā)展而提供的農(nóng)業(yè)保險；為促進(jìn)本國對外貿(mào)易及對外投資的發(fā)展而開辦的出口信用保險和海外投資保險；為應(yīng)付洪水、颶風(fēng)、地震等巨災(zāi)給國民帶來的巨額損失而開辦的巨災(zāi)保險。財(cái)產(chǎn)保險定義：以財(cái)產(chǎn)及其有關(guān)利益為保險標(biāo)的的保險。廣義的財(cái)產(chǎn)保險包括財(cái)產(chǎn)損失保險、責(zé)任保險、信用與保證保險等業(yè)務(wù)在內(nèi)的一切非人身保險業(yè)務(wù)。狹義的財(cái)產(chǎn)保險是以各種物質(zhì)財(cái)產(chǎn)及其有關(guān)的利益為標(biāo)的的保險。人身保險定義：以人的生命、身體和勞動能力為保險標(biāo)的的保險。包括人壽保險（又可分為死亡保險、生存保險和兩全保險）、健康保險和意外傷害保險等。責(zé)任保險定義：以被保險人依法應(yīng)對第三者承擔(dān)的民事賠償責(zé)任或經(jīng)過特別約定的合同責(zé)任為保險標(biāo)的，以第三者的財(cái)產(chǎn)損失或人身傷亡為保險事件的保險。主要分為公眾責(zé)任保險、產(chǎn)品責(zé)任保險、雇主責(zé)任保險、職業(yè)責(zé)任保險和第三者責(zé)任保險等。信用與保證保險定義：以合同雙方權(quán)利人和義務(wù)人約定的經(jīng)濟(jì)信用為保險標(biāo)的，保險公司對權(quán)利人因義務(wù)人不履行義務(wù)而蒙受的經(jīng)濟(jì)損失負(fù)經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。信用保險是權(quán)利人作為投保人，要求保險公司對義務(wù)人的信用進(jìn)行經(jīng)濟(jì)擔(dān)保的一種保險。保證保險是義務(wù)人作為投保人，要求保險公司對自己的信用提供擔(dān)保的一種保險。自愿保險定義：投保人和保險公司在平等互利、等價有償與協(xié)商一致的基礎(chǔ)上，通過簽訂保險合同而建立的保險關(guān)系。投保人可自由選擇是否參加保險、保險金額的多少和承保的時間；保險公司可以決定承保的風(fēng)險、承保條件和承保金額，對不符合保險條件的可以拒絕接受投保。強(qiáng)制保險定義：由政府頒布保險法規(guī)，凡在規(guī)定范圍之內(nèi)的單位或個人，不管愿意與否，都必須依法參加保險。保險關(guān)系產(chǎn)生于國家或政府所頒法律法規(guī)的法律效力。實(shí)施方式有兩種：一是保險對象與保險公司均由法律限定；二是保險對象由法律限定，但投保人可以自由選擇保險公司。原保險定義：投保人與保險公司直接簽訂保險合同，確立保險關(guān)系。原保險的投保人不包括保險公司，僅指除保險公司以外的其他經(jīng)濟(jì)單位或個人。再保險定義：保險公司將其所承保的保險業(yè)務(wù)，部分或全部向其他保險公司再進(jìn)行投保的保險。再保險的投保人本身就是保險公司，稱為原保險人，又稱保險分出人；再保險業(yè)務(wù)中接受投保的保險公司稱為再保險人，又稱為保險分入人。再保險公司承保的保險標(biāo)的是原保險公司的保險責(zé)任。其它的分類方法按承保的對象是團(tuán)體還是個人分：團(tuán)體保險和個人保險。按賠付形式分：定額給付保險和損失補(bǔ)償保險按是否在保險合同中列明保險標(biāo)的的價值分：定值保險和不定值保險。按是否足額投保分：足額保險、不足額保險和超額保險。3.1.3保險的功能經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償與給付功能防災(zāi)減損功能資金融通功能社會管理功能經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償與給付功能對于財(cái)產(chǎn)保險和責(zé)任保險，一般由保險公司根據(jù)實(shí)際損失情況進(jìn)行賠償，賠償是根據(jù)標(biāo)的物的實(shí)際價值、損失程度以及被保險人對其擁有的保險利益等因素而確定的。對于人身保險而言，一般由保險公司根據(jù)合同約定的數(shù)額進(jìn)行給付。人身保險的保險金不具有充分的“補(bǔ)償性”，一般稱為“給付”。防災(zāi)減損功能減少災(zāi)害事故的發(fā)生，避免財(cái)產(chǎn)損失和人員傷亡。保險公司通過長期的業(yè)務(wù)運(yùn)作而掌握了大量關(guān)于風(fēng)險及損失的資料，對災(zāi)害原因也有確切的分析和結(jié)論，積累了豐富的防災(zāi)減損工作經(jīng)驗(yàn)。運(yùn)用保險資金和專業(yè)人員的技術(shù)力量，提出和實(shí)施防災(zāi)減損方案。資金融通功能由于收取保費(fèi)和賠償、給付經(jīng)常在時間上不一致，從而使保險這種經(jīng)濟(jì)活動具有顯著的聚積社會資金的能力。資金的積聚：保險公司主要通過銷售保險產(chǎn)品等渠道，吸引、積聚社會資金，促使社會資金從個人及各行業(yè)流向保險公司。資金的運(yùn)用：保險機(jī)構(gòu)通過收取保費(fèi)聚集起規(guī)模龐大的保險基金，并對保險基金進(jìn)行保值增值的安排。例如，通過持股和參股等方式，成為資本市場上重要的機(jī)構(gòu)投資者。社會管理功能社會保障管理：商業(yè)保險擴(kuò)大了社會保障的覆蓋面，為社會提供多層次的保障服務(wù)，提高社會保障的水平，減輕政府在社會保障方面的壓力。社會風(fēng)險管理：保險公司積累了大量的識別、衡量和分析風(fēng)險的專業(yè)知識，而且積累了大量風(fēng)險損失資料，為全社會風(fēng)險管理提供了有力的數(shù)據(jù)支持。社會關(guān)系管理：保險參與到社會關(guān)系的管理之中，能提高政府的運(yùn)行效率，而且可以有效地化解社會糾紛。社會信用管理：培養(yǎng)和增強(qiáng)社會的誠信意識，為社會信用體系的建立和管理提供重要的信息資料來源，實(shí)現(xiàn)社會信用資源的共享。3.1.4

保險的作用保險的微觀作用保險的宏觀作用保險的微觀作用有利于受災(zāi)企業(yè)及時恢復(fù)生產(chǎn)。有利于個人和家庭生活的安定。有利于均衡個人或家庭的財(cái)務(wù)收支。保險的宏觀作用促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。完善金融體系。完善社會保障體系。推進(jìn)全面風(fēng)險管理。促進(jìn)科技創(chuàng)新。促進(jìn)精神文明建設(shè)。3.1.5

保險的社會成本經(jīng)營費(fèi)用：保險公司在為社會提供保險服務(wù)的過程中要消耗稀有的經(jīng)濟(jì)資源。保險欺詐：通過投保前的精心策劃，或者在出險后以偽造事故現(xiàn)場、偽造證明等手段獲得超額或本不該獲得的賠款（包括故意隱瞞標(biāo)的風(fēng)險，不如實(shí)告知；故意制造風(fēng)險事故損失；故意擴(kuò)大損失程度；故意虛構(gòu)保險標(biāo)的，謊稱損失等等）。3.2

保險的基本原則最大誠信原則保險利益原則近因原則損失補(bǔ)償原則3.2.1

最大誠信原則基本含義：保險雙方當(dāng)事人在簽訂和履行保險合同時，必須以最大的誠意履行自己應(yīng)盡的義務(wù)，互不欺騙和隱瞞，恪守合同的約定和承諾，否則，受到損害的一方，可以以此為理由宣布合同無效或不履行合同的約定義務(wù)或責(zé)任，甚至對因此而受到的損害還可以要求對方予以賠償。基本內(nèi)容包括：告知、說明、保證、棄權(quán)與禁止反言。其中告知和保證主要是對投保人和被保險人的約束；說明以及棄權(quán)與禁止反言主要用于約束保險公司。告知狹義的告知：投保人在訂立保險合同時應(yīng)當(dāng)將與保險標(biāo)的有關(guān)的重要事實(shí)如實(shí)告訴保險公司，以便保險公司判斷是否接受承?；蛘叽_定承保的條件。廣義的告知：在保險合同訂立前，訂立時以及在保險合同有效期內(nèi)，投保人對已知或應(yīng)知的危險以及和保險標(biāo)的有關(guān)的重要事實(shí)應(yīng)據(jù)實(shí)向保險公司作口頭或書面的申報。說明《保險法》第十七條對保險公司說明義務(wù)的規(guī)定是：“訂立保險合同，采用保險人提供的格式條款的，保險人向投保人提供的投保單應(yīng)當(dāng)附格式條款，保險人應(yīng)當(dāng)向投保人說明合同的內(nèi)容。對保險合同中免除保險人責(zé)任的條款，保險人在訂立合同時應(yīng)當(dāng)在投保單、保險單或者其他保險憑證上做出足以引起投保人注意的提示，并對該條款的內(nèi)容以書面或者口頭形式向投保人做出明確說明；未作提示或者明確說明的，該條款不產(chǎn)生效力”。保證定義：保險公司要求投保人或被保險人在申請投保期間對某一事項(xiàng)的作為或不作為，某種事態(tài)的存在或不存在做出許諾。經(jīng)保險雙方同意寫進(jìn)合同中的條款即為保證條款，被保險人違反保證條款，保險人有權(quán)解除合同，并在保險標(biāo)的發(fā)生損失時拒賠。棄權(quán)與禁止反言棄權(quán)：保險合同的一方當(dāng)事人以明示或暗示的形式放棄其在保險合同中可以主張的權(quán)利，通常是指保險公司放棄合同解除權(quán)與抗辯權(quán)。禁止反言：合同一方既已放棄其在合同中的某種權(quán)利，日后不得再向另一方主張這種權(quán)利。棄權(quán)的必然結(jié)果就是禁止反言。3.2.2

保險利益原則保險利益：投保人或被保險人對保險標(biāo)的所具有的在法律上承認(rèn)的利益，體現(xiàn)了投保人或被保險人與保險標(biāo)的之間存在的利益關(guān)系。根據(jù)保險利益原則，投保人只能以其具有保險利益的標(biāo)的投保，否則，合同無效。該原則的意義主要有：避免賭博行為的發(fā)生；防止道德風(fēng)險的產(chǎn)生；限制賠償程度。3.2.3

近因原則近因：引起保險標(biāo)的損失最直接、最有效、起主導(dǎo)作用或起支配作用的原因。近因原則：若引起保險事故發(fā)生、造成保險標(biāo)的損失的近因?qū)儆诒ｋU責(zé)任，保險公司承擔(dān)損失賠償責(zé)任；若近因?qū)儆诔庳?zé)任，保險公司不負(fù)賠償責(zé)任。3.2.4

損失補(bǔ)償原則含義：在補(bǔ)償性保險合同中，當(dāng)保險標(biāo)的發(fā)生保險責(zé)任范圍內(nèi)的損失時，被保險人有權(quán)按照保險合同的約定，獲得保險賠償，用以彌補(bǔ)被保險人的損失，但被保險人不能因損失而獲得額外收益。意義：維護(hù)保險雙方的正當(dāng)權(quán)益；防止道德風(fēng)險的發(fā)生。損失補(bǔ)償原則的派生原則：包括代位原則、重復(fù)保險的損失分?jǐn)傇瓌t、超額保險超出部分無效的原則。損失補(bǔ)償原則的派生原則代位原則。代位原則主要適用于補(bǔ)償性的財(cái)產(chǎn)保險合同和人身保險中的補(bǔ)償性醫(yī)療費(fèi)用保險。重復(fù)保險的損失分?jǐn)傇瓌t：在重復(fù)保險的情況下，當(dāng)保險事故發(fā)生時，通過采取適當(dāng)?shù)姆謹(jǐn)偡椒?，在各保險公司之間分配賠償責(zé)任，使被保險人既能得到充分的補(bǔ)償，又不會超過其實(shí)際遭受的損失而獲得額外的利益。主要有保險金額比例責(zé)任分?jǐn)偂①r償限額責(zé)任分?jǐn)偤晚樞蜇?zé)任分?jǐn)偟确绞?。超額保險超出部分無效的原則。超額保險超出部分無效，意味著被保險人最多只能獲得與保險價值相等的賠付，保險公司的賠付只是補(bǔ)償被保險人的實(shí)際損失。3.3

保險的數(shù)理基礎(chǔ)大數(shù)法則和中心極限定理不相關(guān)風(fēng)險的匯聚與降低相關(guān)風(fēng)險的匯聚與降低3.3.1

大數(shù)法則和中心極限定理大數(shù)法則：隨著試驗(yàn)次數(shù)的增多，事件發(fā)生的頻率逐漸穩(wěn)定于某個常數(shù)，即事件發(fā)生的概率值。中心極限定理：當(dāng)N很大時，平均結(jié)果的分布接近于正態(tài)分布，其期望值為μ

，標(biāo)準(zhǔn)差為

。與大數(shù)法則一樣，當(dāng)N增加時，平均結(jié)果的標(biāo)準(zhǔn)差減小。3.3.2

不相關(guān)風(fēng)險的匯聚與降低當(dāng)各個風(fēng)險不相關(guān)時，風(fēng)險匯聚對人均損失的概率產(chǎn)生兩個重要影響：一是平均損失的標(biāo)準(zhǔn)差減小了，結(jié)果使得參加者面臨極端結(jié)果的概率減??；二是平均損失的分布越來越接近鐘形的正態(tài)分布。3.3.3

相關(guān)風(fēng)險的匯聚與風(fēng)險降低當(dāng)損失完全正相關(guān)時，平均損失的標(biāo)準(zhǔn)差與參加者人數(shù)無關(guān)，不會隨著人數(shù)的增加而改變，風(fēng)險匯聚不能降低風(fēng)險。當(dāng)損失不相關(guān)時，平均損失的標(biāo)準(zhǔn)差將隨著參加人數(shù)的增加而快速下降，并逐漸趨向于零，風(fēng)險匯聚能夠有效降低風(fēng)險。當(dāng)損失存在不完全正相關(guān)時，平均損失的標(biāo)準(zhǔn)差將隨著參加人數(shù)的增加而減小，但效果不如不相關(guān)情形那么明顯。將負(fù)相關(guān)的風(fēng)險匯聚起來，降低風(fēng)險的效果比不相關(guān)風(fēng)險的匯聚效果更好。第四章.人身風(fēng)險與人身風(fēng)險管理人身風(fēng)險識別人身風(fēng)險衡量人身風(fēng)險評估人身風(fēng)險管理措施4.1

人身風(fēng)險識別個人、家庭面臨的人身風(fēng)險企業(yè)、組織面臨的人身風(fēng)險4.1.1

個人、家庭面臨的人身風(fēng)險早逝風(fēng)險：因生活、工作及感情等方面的壓力導(dǎo)致某家庭成員早逝，從而對一個家庭的經(jīng)濟(jì)生活造成嚴(yán)重的后果。主要收入來源者的英年早逝往往會給家庭帶來嚴(yán)重的財(cái)務(wù)困難，從而成為家庭所面臨的主要的人身風(fēng)險之一。長壽風(fēng)險：個人或總體人群未來的平均實(shí)際壽命高于預(yù)期壽命所產(chǎn)生的風(fēng)險。健康風(fēng)險：包括疾病和殘疾風(fēng)險，對個人、家庭產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)影響主要表現(xiàn)在收入的損失和醫(yī)療費(fèi)用的支出兩個方面。意外傷害風(fēng)險：由于外來的、突發(fā)的、非本意、非疾病的客觀事件所引起的身體殘疾或死亡。失業(yè)風(fēng)險：家庭主要收入來源者失業(yè)意味著收入能力的暫時中止，會影響家庭的經(jīng)濟(jì)安全。4.1.2

企業(yè)、組織面臨的人身風(fēng)險關(guān)鍵員工的人身風(fēng)險。關(guān)鍵員工通常對企業(yè)的生存與發(fā)展具有決定性的影響，當(dāng)這些人發(fā)生人身意外，會嚴(yán)重影響企業(yè)的正常經(jīng)營，使持續(xù)經(jīng)營發(fā)生困難，因此其健康狀況和管理能力是企業(yè)人身風(fēng)險管理的重點(diǎn)。多數(shù)員工的人身風(fēng)險。當(dāng)許多員工同時發(fā)生人身損失，就可能給企業(yè)造成重大的，甚至災(zāi)難性的影響，因此識別多數(shù)員工發(fā)生人身風(fēng)險的可能性，也是企業(yè)人身風(fēng)險識別的重要方面。4.2

人身風(fēng)險衡量生命價值理論生命周期理論個人、家庭人身風(fēng)險衡量企業(yè)人身風(fēng)險衡量4.2.1

生命價值理論生命價值：個人未來收入或個人服務(wù)價值扣除個人衣、食、住、行等生活費(fèi)用后的資本化價值。衡量生命價值的基本步驟是：

（1）確定個人預(yù)期工作時間或服務(wù)年限；

（2）估計(jì)未來工作期間的年收入；

（3）從預(yù)期年收入中扣除稅收、保險費(fèi)及自我消費(fèi)，得到凈收入；

（4）選擇適當(dāng)?shù)馁N現(xiàn)率來計(jì)算預(yù)期凈收入的現(xiàn)值,得到個人的生命價值。4.2.2

生命周期理論該理論的前提是:首先假定消費(fèi)者是理性的，能以合理的方式規(guī)劃自己的一生收入，進(jìn)行消費(fèi)或儲蓄；其次，消費(fèi)者行為的唯一目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)效用最大化。按照生命周期假說，在人的生命周期的不同階段，消費(fèi)在收入中的比例并不是一成不變的，理性的消費(fèi)者總是期望自己的一生能夠比較安定地生活，他將根據(jù)效用最大化的原則規(guī)劃一生的收入，安排一生的消費(fèi)與儲蓄，使一生的收入與消費(fèi)相等。人們會在相當(dāng)長的時間跨度內(nèi)計(jì)劃自己的消費(fèi)開支，以便在整個生命周期內(nèi)實(shí)現(xiàn)消費(fèi)和儲蓄的最佳配置，實(shí)現(xiàn)一生消費(fèi)效用最大化。4.2.3

個人、家庭人身風(fēng)險衡量包括對早逝風(fēng)險、長壽風(fēng)險、健康風(fēng)險和意外傷害風(fēng)險的衡量。其中早逝風(fēng)險常用的風(fēng)險衡量方法包括生命價值法、家庭需求法和收入倍數(shù)法。

（1）生命價值法：以人的生命價值理論為基礎(chǔ)計(jì)算人的生命價值，作為早逝風(fēng)險的損失估計(jì)值。

（2）家庭需求法：首先分析家庭的財(cái)務(wù)總需求，扣除可以用其它收入來源滿足的財(cái)務(wù)需求后，得到家庭財(cái)務(wù)凈需求。（3）收入倍數(shù)法：以簡單的倍數(shù)關(guān)系估計(jì)壽險保障的經(jīng)驗(yàn)方法。4.2.4

企業(yè)人身風(fēng)險衡量由于當(dāng)某一員工遭遇到特定的人身風(fēng)險（包括死亡、殘疾、疾病、退休、失業(yè)或下崗等）時，其對其家庭會造成生命價值損失和額外費(fèi)用損失同時，也給企業(yè)會帶來人力資本損失，因此企業(yè)人身風(fēng)險分析的基本思路類似于個人、家庭人身風(fēng)險。企業(yè)采取的人身損失評估方法主要有盈余扣減法和組織成本法兩種。4.3

人身風(fēng)險評估風(fēng)險態(tài)度風(fēng)險承受能力4.3.1

風(fēng)險態(tài)度風(fēng)險態(tài)度包括三種類型，即風(fēng)險厭惡型、風(fēng)險中立型和風(fēng)險喜好型。風(fēng)險厭惡型的人通常比較保守，不愿意承擔(dān)風(fēng)險；風(fēng)險喜好型的人通常比較激進(jìn)，喜歡或愿意承擔(dān)風(fēng)險；風(fēng)險中立型的人對于風(fēng)險抱無所謂的態(tài)度。4.3.2

風(fēng)險承受能力個人風(fēng)險承受能力的影響因素：財(cái)富、教育程度、年齡、性別、出生順序、婚姻狀況以及職業(yè)等等。個人風(fēng)險承受能力的評估

（1）評估目的：由于一般人通常不清楚自己的風(fēng)險承受能力或風(fēng)險厭惡程度，因此評估人可以幫助客戶理解如何把握自己的風(fēng)險承受能力，以做出明智的決策。

（2）評估方法：包括定量評估法和定性評估法。4.4

人身風(fēng)險管理措施個人、家庭人身風(fēng)險管理措施企業(yè)人身風(fēng)險管理措施4.4.1

個人、家庭人身風(fēng)險管理措施人身風(fēng)險控制：人身風(fēng)險管理者根據(jù)各種人身風(fēng)險因素，采取減少或控制人身風(fēng)險損失頻率和損失程度的技術(shù)和方法，以實(shí)現(xiàn)消除、避免、減少和防范人身風(fēng)險的目的。包括人身風(fēng)險回避、人身損失控制和人身風(fēng)險隔離。人身風(fēng)險自留：個人或家庭承擔(dān)由人身風(fēng)險事故所造成的損失。購買保險：包括對壽險與年金保險、健康保險和意外傷害保險的需求。4.4.2

企業(yè)人身風(fēng)險管理措施企業(yè)人身風(fēng)險控制：在人力資源風(fēng)險事件發(fā)生之前采取必要的技術(shù)性措施，以防止事故的發(fā)生和減少事故發(fā)生的概率。企業(yè)人身風(fēng)險自留：企業(yè)自己承擔(dān)風(fēng)險發(fā)生后的損失后果。企業(yè)人身保險需求：包括壽險與年金保險、健康保險和其他保險（例如：雇主責(zé)任保險）的需求。第五章.人身保險概述人身保險的概念及特征人身保險的產(chǎn)生與發(fā)展人身保險的分類人身保險合同5.1

人身保險的概念及特征人身保險的概念人身保險的特點(diǎn)5.1.1

人身保險的概念定義：以人的生命或身體作為保險標(biāo)的的保險。人身保險的保險標(biāo)的是人的生命或身體。由于人的生命和身體是無價的，不能以貨幣加以度量，因此在大多數(shù)情況下，人身保險的保險金額由保險雙方當(dāng)事人在保險合同訂立之初協(xié)商確定。人身保險的保險事故包括生、老、病、死、傷、殘等各個方面，即人們在日常生活中可能遭受的意外傷害、疾病、衰老、死亡等各種風(fēng)險事件。人身保險的責(zé)任履行一般不能稱為補(bǔ)償或賠付，而只能稱為給付。5.1.2

人身保險的特點(diǎn)人身保險事故發(fā)生的必然性。人身保險事故發(fā)生的分散性。人身保險事故發(fā)生概率的穩(wěn)定性。人身保險具有儲蓄性。人身保險具有長期性。人身保險的保險利益具有特殊性。5.2

人身保險的產(chǎn)生與發(fā)展人身保險的產(chǎn)生人身保險的發(fā)展5.2.1

人身保險的產(chǎn)生由于死亡、傷殘、疾病、衰老等人身風(fēng)險事故的發(fā)生會導(dǎo)致一些人的勞動收入減少甚至喪失，對個人、家庭，甚至社會造成影響，人們開始通過各種辦法來防范，從而產(chǎn)生了原始的人身保險思想。近代歐洲出現(xiàn)了一些以互助的方式來聚集資金分擔(dān)風(fēng)險的組織，這些組織的形式及其相互扶助的內(nèi)容是人身保險的雛形。在現(xiàn)代，由于人身保險制度和保險費(fèi)計(jì)算方法的不斷完善，人身保險行業(yè)得以迅速發(fā)展。5.2.2

人身保險的發(fā)展關(guān)于人身保險在英國、美國、日本的發(fā)展人身保險在中國的發(fā)展（解放前）改革開放后人身保險在中國的發(fā)展5.3

人身保險的分類按保障范圍分類按投保方式分類按保險期限分類按實(shí)施方式分類5.3.1

按保障范圍分類按照保障范圍，人身保險可分為人壽保險、健康保險和意外傷害保險。我國《保險法》第95條規(guī)定“人身保險業(yè)務(wù)，包括人壽保險、健康保險、意外傷害保險等保險業(yè)務(wù)”。人壽保險定義：以人的生命為保險標(biāo)的，以被保險人在保險期限內(nèi)死亡或生存到保險滿期為保險事故的一種人身保險，也稱生命保險。人壽保險合同期限一般較長，而且很多帶有投資性質(zhì)。根據(jù)合同規(guī)定的不同，人壽保險可以分為定期壽險、終身壽險、兩全保險、年金保險等多種。雖然人壽保險是人身保險中主要和基本的種類，但不能因此把人壽保險等同于人身保險。健康保險定義：以人的身體為保險對象，保證被保險人在疾病或意外傷害所導(dǎo)致的費(fèi)用支出或喪失工作能力所導(dǎo)致的收入損失獲得補(bǔ)償?shù)囊环N人身保險。健康保險并不是保證被保險人不受疾病困擾、不受傷害，而是以被保險人因疾病等原因需要支付醫(yī)療費(fèi)、護(hù)理費(fèi)，因疾病造成殘疾以及因生育、疾病或意外傷害暫時或永久不能工作而減少勞動收入為保險事故的一種人身保險。意外傷害保險定義：以被保險人因在保險期限內(nèi)遭受意外傷害造成死亡或殘疾為保險事故的一種保險。意外傷害是指在被保險人沒有預(yù)見到或與被保險人意愿相悖的情況下，突然發(fā)生的外來致害物對被保險人的身體明顯、劇烈侵害的客觀事實(shí)。意外傷害保險的保險責(zé)任僅限于意外傷害造成的死亡、殘疾，其它原因（如疾病、生育等）引起的殘、亡不屬于意外傷害保險的保險責(zé)任。5.3.2

按投保方式分類個人保險：單個被保險人在自愿選擇的基礎(chǔ)上投保的人身保險。聯(lián)合保險：將存在一定利害關(guān)系的2個或2個以上的人視為同一個被保險人（例如：父母、夫妻、子女、兄弟姐妹或合作者等多人），作為聯(lián)合被保險人同時投保的人身保險。團(tuán)體保險：以一份總的保險合同承保某一機(jī)關(guān)、企業(yè)、事業(yè)單位或其他團(tuán)體的全體或大多數(shù)成員的人身保險。5.3.3

按保險期限分類長期業(yè)務(wù)：保險期限超過一年的人身保險業(yè)務(wù)。一年期業(yè)務(wù)：保險期限為一年的人身保險業(yè)務(wù)。短期業(yè)務(wù)：保險期限不足一年的人身保險業(yè)務(wù)。5.3.4

按實(shí)施方式分類強(qiáng)制人身保險：也稱為法定人身保險，是國家通過立法規(guī)定強(qiáng)制實(shí)行的人身保險。自愿人身保險：人身保險雙方當(dāng)事人在公平自愿的基礎(chǔ)上，通過訂立人身保險合同自愿締結(jié)保險關(guān)系的一種人身保險形式，保險公司可以選擇被保險人和保險標(biāo)的，投保人可以自由選擇保險公司、投保的險種、保險期限和保險金額。5.4

人身保險合同人身保險合同的概念、特點(diǎn)與形式人身保險合同的要素人身保險合同的常用條款5.4.1

人身保險合同的概念、特點(diǎn)與形式人身保險合同的概念人身保險合同的特點(diǎn)人身保險合同的形式人身保險合同的概念人身保險合同也稱為人身保險契約，是商業(yè)人身保險中投保人或被保險人與保險公司約定權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議。人身保險當(dāng)事人在平等的基礎(chǔ)上充分協(xié)商，本著真實(shí)、自愿和誠實(shí)信用的原則訂立人身保險合同，它是保險當(dāng)事人雙方的法律行為，當(dāng)雙方意思表示一致時，人身保險合同成立；在滿足一定條件之后，人身保險合同即具有法律效力。人身保險合同的特點(diǎn)人身保險合同是非要式合同。人身保險合同大多是附和性合同。人身保險合同是有償合同。人身保險合同是雙務(wù)合同。人身保險合同是最大誠信合同。人身保險合同的形式投保單：投保人向保險公司提出保險要求和訂立人身保險合同的書面要約。保險單：通常所說的書面人身保險合同，是保險公司和投保人之間訂立人身保險合同的正式書面文件。保險憑證：也是一種人身保險合同的書面形式，具有與保險單相同的效力，但在條款的列舉上較為簡單。批單：人身保險合同雙方就保險單內(nèi)容進(jìn)行修改和變更的證明文件。5.4.2

人身保險合同的要素人身保險合同的主體人身保險合同的客體人身保險合同的內(nèi)容人身保險合同的主體人身保險合同的當(dāng)事人人身保險合同的關(guān)系人人身保險合同的輔助人人身保險合同的當(dāng)事人定義：直接參與建立保險法律關(guān)系、確定合同的權(quán)利與義務(wù)的行為人，包括投保人和保險人。投保人：是向保險公司申請訂立人身保險合同，并負(fù)有繳付保險費(fèi)義務(wù)的人身保險合同的一方當(dāng)事人。應(yīng)該具有完全的民事權(quán)利能力和行為能力，對保險標(biāo)的具有保險利益，并按約定交付保險費(fèi)。保險人：一般是指經(jīng)營保險業(yè)務(wù)的保險公司，是人身保險合同的另一方當(dāng)事人。人身保險合同的關(guān)系人定義：與人身保險合同有經(jīng)濟(jì)利益關(guān)系，而不一定直接參與人身保險合同訂立的人，包括被保險人和受益人。被保險人：其人身受保險合同保障，享有保險金請求權(quán)的人。受益人：人身保險合同中約定的，在保險事故發(fā)生后享有保險賠償與保險金請求權(quán)的人。人身保險合同的輔助人定義：協(xié)助人身保險合同的當(dāng)事人簽署人身保險合同或履行人身保險合同，并辦理有關(guān)保險事項(xiàng)的人，包括保險代理人、保險經(jīng)紀(jì)人和保險公估人。保險代理人：根據(jù)保險公司的委托，向保險公司收取手續(xù)費(fèi)，并且在保險公司授權(quán)的范圍內(nèi)代為辦理保險業(yè)務(wù)的單位或者個人。保險經(jīng)紀(jì)人：基于投保人的利益，為投保人與保險公司訂立人身保險合同提供中介服務(wù)，并且依法收取傭金的有限責(zé)任公司。保險公估人：專門從事保險標(biāo)的的查驗(yàn)、評估和保險事故的認(rèn)定、估損、理算等業(yè)務(wù)，并且據(jù)此向當(dāng)事人委托方收取合理費(fèi)用的機(jī)構(gòu)和個人。人身保險合同的客體人身保險合同的客體不是保險標(biāo)的，而是投保人或被保險人對保險標(biāo)的所具有的保險利益。人身保險合同的內(nèi)容人身保險合同條款及其特征人身保險合同條款的類型人身保險合同的基本內(nèi)容人身保險合同條款及其特征人身保險合同的條款是記載人身保險合同內(nèi)容的條文，是人身保險合同雙方享受權(quán)利與承擔(dān)義務(wù)的主要依據(jù)。特征包括：條款大多由保險公司事先擬定；條款通常規(guī)定各險種的基本事項(xiàng)。人身保險合同條款的類型保險合同條款分為基本條款和特約條款基本條款：根據(jù)法律規(guī)定的由保險公司制定的必須具備的條款，又稱為法定條款。特約條款：在基本條款以外，由投保人與保險公司根據(jù)實(shí)際需要而協(xié)商約定的其他權(quán)利與義務(wù)。人身保險合同的基本內(nèi)容基本內(nèi)容主要包括主體、客體、權(quán)利義務(wù)和其他聲明事項(xiàng)。主體部分主要包括保險人、投保人、被保險人、受益人的名稱及其住所，對于有多個受益人的，需標(biāo)出順序及份額。客體部分是指合同中明確保險利益的部分，包括保險標(biāo)的和保險金額。權(quán)利義務(wù)部分通常包括保險責(zé)任、除外責(zé)任、保險費(fèi)及其支付方式、保險金賠償或給付方式、保險期限和保險責(zé)任開始時間、違約責(zé)任等。其他聲明事項(xiàng)包括合同訂立的準(zhǔn)確時間、投保人是否曾有被拒保及有否得到過賠款等保險記錄，以及合同失效、失權(quán)、追償配合、爭議及處理、解除、退費(fèi)等約定。5.4.3

人身保險合同的常用條款不可抗辯條款年齡誤告條款自殺條款寬限期條款保費(fèi)自動墊繳條款復(fù)效條款戰(zhàn)爭除外條款保單貸款條款保單轉(zhuǎn)讓條款受益人條款不喪失價值選擇權(quán)條款第六章.人身保險產(chǎn)品人壽保險個人年金健康保險意外傷害保險6.1人壽保險人壽保險的概念與特點(diǎn)人壽保險的分類6.1.1

人壽保險的概念與特點(diǎn)人壽保險的概念人壽保險的特點(diǎn)人壽保險的概念人壽保險是以被保險人的生命為保險標(biāo)的，以被保險人的生存或死亡為給付條件的人身保險。人壽保險的特點(diǎn)群體風(fēng)險的穩(wěn)定性年齡風(fēng)險的變動性保障的長期性儲蓄性計(jì)算技術(shù)的特殊性6.1.2人壽保險的分類定期壽險終身壽險兩全保險分紅保險萬能保險投資連結(jié)保險定期壽險定期壽險是以保險人在約定期限內(nèi)死亡為給付條件的人壽保險，又稱定期死亡保險。特點(diǎn)：（1）保險期限是確定的，但是長短不一；（2）定期壽險是純保障型產(chǎn)品，沒有儲蓄成分；（3）定期壽險的費(fèi)率較低。定期壽險的類型：（1）定期定額壽險（2）保額遞減型定期壽險（3）保額遞增型定期壽險終身壽險概念：一種不定期的死亡保險，被保險人在保險有效期內(nèi)無論何時死亡，保險人均依照合同規(guī)定給付保險金。特點(diǎn)：（1）為被保險人提供終生的死亡保障；（2）終身壽險包含儲蓄成分；（3）終身壽險的保費(fèi)較高。分類：（1）按繳費(fèi)期限分為普通終身壽險、期限繳費(fèi)終身壽險和躉繳保費(fèi)終身壽險；（2）按被保險人數(shù)分為個人終身壽險和聯(lián)合終身壽險；

兩全保險概念：又稱生死合險，不僅允諾被保險人在保險期限內(nèi)死亡給付死亡保險金，還允許在被保險人期滿生存時給付生存保險金。特點(diǎn)：（1）具有儲蓄成分；（2）提供全面的保險保障；（3）保險費(fèi)率較高。類型：（1）普通兩全保險（2）期滿雙倍保額兩全保險（3）養(yǎng)老附加定期壽險（4）聯(lián)合兩全保險分紅保險概念：相對于非分紅壽險的一大類險種，分紅保險的投保人可以分享保險公司的可分配盈余。特點(diǎn)：（1）共享經(jīng)營成果，共擔(dān)經(jīng)營風(fēng)險；（2）保證利益與非保證利益相結(jié)合。主要形式：（1）分紅型終身保險（2）分紅型兩全保險（3）分紅型年金保險投資連結(jié)保險概念：包含保險保障功能并至少在一個投資賬戶擁有一定資產(chǎn)價值的人身保險產(chǎn)品。特點(diǎn)：（1）投資賬戶獨(dú)立；（2）產(chǎn)品透明；（3）具有一定的靈活性；（4）可以提供持續(xù)獎金。主要形式：（1）投資連結(jié)型終身壽險（2）投資連結(jié)型年金保險萬能壽險概念：一種繳費(fèi)靈活、保額可調(diào)整、分別列示各種定價因素的終身壽險，主要是針對消費(fèi)者在生命周期中保險需求和支付能力的變化特點(diǎn)而設(shè)計(jì)的。特點(diǎn)：（1）賬戶式管理

（2）運(yùn)作機(jī)制透明（3）產(chǎn)品功能靈活調(diào)整（4）提供持續(xù)獎金主要形式：（1）按交費(fèi)方式分：彈性繳費(fèi)產(chǎn)品與固定繳費(fèi)產(chǎn)品（或者分躉交與期交產(chǎn)品）；（2）按保險責(zé)任分：終身壽險、兩全保險和年金保險；（3）按投保人性質(zhì)分：個人萬能壽險和團(tuán)體萬能壽險。6.2個人年金個人年金概述個人年金分類6.2.1

個人年金概述年金：指一系列定期支付的款項(xiàng)，如按月交付的房租、定期發(fā)放的工資、抵押貸款的分期付款都能構(gòu)成一個年金。年金保險：指投保人與保險公司簽訂的一種合同，保險公司以年金領(lǐng)取人的生存為條件定期給付約定的保險金。6.2.2

個人年金的分類按購買方式分：躉繳年金和期繳年金；按給付起始時間分：即期年金、延期年金；按給付終止時間分：終身年金、確定年金和期限生存年金；按領(lǐng)取人數(shù)分：以上年金均以一個年金領(lǐng)取人的生存為給付條件，還存在多個年金領(lǐng)取人的年金（聯(lián)合生存年金與最后生存年金）按給付金額是否有保證分：固定給付年金和變額年金。6.3

健康保險健康保險的概念與特點(diǎn)健康保險的分類6.3.1健康保險的概念與特點(diǎn)

概念：健康保險是以人的身體為保險標(biāo)的，對由于健康原因接受治療和護(hù)理支出所導(dǎo)致的醫(yī)療和其他相關(guān)費(fèi)用，或由于喪失工作能力所導(dǎo)致的收入損失給付保險金的人身保險。特點(diǎn)：（1）補(bǔ)償性

（2）代位追償

（3）賠付復(fù)雜性6.3.2

健康保險的分類按保險期限分:長期健康保險與短期健康保險；按保障內(nèi)容分：醫(yī)療保險、疾病保險、失能收入損失保險和護(hù)理保險；醫(yī)療保險：以保險合同約定的醫(yī)療行為的發(fā)生為給付保險金條件，為被保險人在接受診療期間的醫(yī)療費(fèi)用支出提供保障的保險。疾病保險：以保險合同約定的疾病的發(fā)生為給付保險金條件。失能收入損失保險：又稱殘疾收入保險，以因保險合同約定的疾病或者意外傷害導(dǎo)致工作能力喪失為給付保險金條件，為被保險人在一定時期內(nèi)收入減少或者中斷提供保障。護(hù)理保險：以因保險合同約定的日常生活能力障礙引發(fā)護(hù)理需要為給付保險金條件，為被保險人的護(hù)理支出提供保障。6.4

意外傷害保險意外傷害保險的概念與特點(diǎn)意外傷害保險的主要類型6.4.1

意外傷害險的概念與特點(diǎn)概念：指被保險人在保險期限內(nèi)因發(fā)生意外傷害事故造成死亡或殘疾時，保險公司按照合同約定給付保險金的保險。注意：（1）意外傷害=意外+傷害；（2）傷害三要素包括致害物、侵害對象和侵害事實(shí)；（3）意外傷害可分為：一般可保意外傷害、特約可保意外傷害和不可保意外傷害。意外傷害保險的保險責(zé)任三要件：（1）被保險人在保險期限內(nèi)遭受了意外傷害；（2）被保險人在責(zé)任期限內(nèi)死亡或殘疾；（3）被保險人所受的意外傷害是導(dǎo)致死亡或殘疾的直接原因或近因。意外傷害保險的特點(diǎn)：（1）保險期限較短；（2）根據(jù)保險金額損失率計(jì)算凈保費(fèi)；（3）保險責(zé)任期限的特殊性；（4）年末未到期責(zé)任準(zhǔn)備金按當(dāng)年保費(fèi)收入的一定比例提留。6.4.2

意外傷害保險的主要類型按投保方式分：個人意外傷害保險和團(tuán)體意外傷害保險；按保險期限分：短期意外傷害保險和長期意外傷害保險；按保障的風(fēng)險分：普通意外傷害保險和特種意外傷害保險；按保險責(zé)任分：意外傷害死亡殘疾、意外傷害醫(yī)療費(fèi)用保險、綜合意外傷害保險和意外傷害停工保險。第七章.人身保險市場人身保險市場的構(gòu)成人身保險公司的組織形式人身保險市場的模式與開放類型人身保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)與自律組織中國人身保險市場發(fā)展概述7.1

人身保險市場構(gòu)成概念：

狹義的人身保險市場：主要是指人身保險供求雙方交換保險商品和提供保險服務(wù)的場所。

廣義的人身保險市場：是指人身保險供求雙方對于產(chǎn)品交換與服務(wù)的各種關(guān)系的總和。7.1.1

人身保險的需求方與供給方有效保險需求必須具備的三個條件：（1）保險需求者應(yīng)是有能力履行保險合同的個人或者組織；（2）投保人想投保的險種與保險公司設(shè)計(jì)的保險或意愿設(shè)立的險種相吻合；（3）保險需求者具有支付保險費(fèi)的能力。保險供給形式：（1）有形的形式

（2）無形的形式人身保險需求方亦稱人身保險產(chǎn)品的需求者，指保險市場上所有現(xiàn)實(shí)的和潛在的人身保險商品的購買者，也就是人身保險市場上的各類投資人。人身保險供給方亦稱人身保險供給者，即保險公司。保險公司組織形式多種多樣，包括股份保險公司、相互保險公司、相互合作社、保險合作社、專業(yè)自保組織等。我國的保險市場主要存在股份有限公司和相互保險公司兩種組織形式。

影響人身保險市場需求和供給的基本因素影響人身保險需求的基本因素主要有：（1）保險產(chǎn)品價格；（2）國內(nèi)生產(chǎn)總值或國民（可支配）收入；（3）社會保障水平；（4）政治經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定情況；（5）通貨膨脹；（6）文化、宗教與年齡結(jié)構(gòu)；（7）其他因素。影響人身保險供給的主要因素有：（1）保險產(chǎn)品價格、保險公司承保能力與經(jīng)營情況；（2）國家的保險經(jīng)濟(jì)政策；（3）保險市場機(jī)制；（4）社會保障水平；（5）社會生產(chǎn)力水平。7.1.2

保險中介保險中介指接受保險公司或投保人和被保險人的委托，提供展業(yè)、風(fēng)險管理、理賠等專業(yè)性服務(wù)，并收取傭金、手續(xù)費(fèi)或咨詢費(fèi)的自然人或法人機(jī)構(gòu)。主要包括：保險代理人、保險經(jīng)紀(jì)人和保險公估人。7.1.3

人身保險市場的客體與內(nèi)容人身保險市場的客體：指人身保險市場上供給方與需求方交換的對象，即人身保險產(chǎn)品。人身保險市場的內(nèi)容：指各主體間法律關(guān)系的總和，主要包括保險供給者、保險需求者和保險中介之間的法律關(guān)系。7.2

人身保險公司的組織形式保險公司的一般組織形式：

（1）股份有限公司

（2）相互保險公司其他典型的組織形式：

（1）合作保險（相互保險社與保險合作社）

（2）銀行保險或綜合業(yè)務(wù)銀行

（3）銀行保險公司7.3

人身保險市場的模式與開放類型人身保險市場的模式保險市場的開放類型7.3.1

人身保險市場的模式（1）自由競爭型或完全競爭型人身保險市場模式（2）競爭型人身保險市場模式（3）壟斷競爭型人身保險市場模式（4）寡頭壟斷型人身保險市場模式（5）完全壟斷人身保險市場模式保險市場的開放類型（1）發(fā)達(dá)國家或地區(qū)的充分開放類型（2）發(fā)達(dá)國家或地區(qū)的有限開放類型（3）發(fā)展中國家和地區(qū)的充分開放類型（4）發(fā)展中國家有限開放的市場類型7.4人身保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)與自律組織保險監(jiān)管保險行業(yè)自律組織和專業(yè)團(tuán)體7.4.1

保險監(jiān)管保險監(jiān)管的理論保險監(jiān)管的目標(biāo)保險監(jiān)管的原則保險監(jiān)管的內(nèi)容與監(jiān)管方式保險監(jiān)管的新特點(diǎn)中國保險監(jiān)管目標(biāo)與基本監(jiān)管框架保險監(jiān)管的理論“公共利益理論”：認(rèn)為政府監(jiān)管的主要目的修正源于市場失效或政治危機(jī)的資源不合理分配，進(jìn)而對社會福利進(jìn)行再分配的一種機(jī)制或方法?！笆袌鍪ъ`理論”：認(rèn)為由于存在大量現(xiàn)實(shí)和潛在的市場失靈問題，導(dǎo)致市場公平和效率的缺失，因此政府必須干預(yù)市場，糾正市場失靈。保險市場的目標(biāo)一般目標(biāo)：完善保險市場要素、維持保險市場供求平衡、協(xié)調(diào)保險宏觀和微觀經(jīng)濟(jì)效益；長期目標(biāo)：包括維護(hù)保險市場公平競爭和保險交易公平；核心目標(biāo)：從宏觀上講主要是維護(hù)保險體系安全，從微觀上講是確保每一保險公司具有償付能力。保險監(jiān)管原則立足保險業(yè)實(shí)際的原則；依法監(jiān)管的原則；審慎監(jiān)管的原則；政府監(jiān)管與行業(yè)自律相結(jié)合原則。保險監(jiān)管的內(nèi)容與方式內(nèi)容：市場準(zhǔn)入與退出監(jiān)管、保險業(yè)務(wù)監(jiān)管、財(cái)務(wù)監(jiān)管、資金運(yùn)用監(jiān)管、償付能力監(jiān)管等。方式：（1）公式方式（2）實(shí)體方式（3）規(guī)范方式保險監(jiān)管的新特點(diǎn)償付能力監(jiān)管的核心地位日益突出；出現(xiàn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的合一監(jiān)管。中國保險監(jiān)管目標(biāo)與基本監(jiān)管框架三大監(jiān)管目標(biāo)：保護(hù)被保險人利益；促進(jìn)保險業(yè)持續(xù)快速協(xié)調(diào)發(fā)展；防范和化解風(fēng)險?；颈O(jiān)管框架：中國保監(jiān)會著重構(gòu)建償付能力監(jiān)管、公司治理結(jié)構(gòu)監(jiān)管和市場行為監(jiān)管為三大支柱的現(xiàn)代保險監(jiān)管制度體系。7.4.2保險行業(yè)自律組織和專業(yè)團(tuán)體保險行業(yè)協(xié)會保險專業(yè)團(tuán)體（1）中國精算師協(xié)會（2）中國保險學(xué)會7.5

中國人身保險市場發(fā)展概述保險市場發(fā)展概述人身保險市場發(fā)展?fàn)顩r7.5.1

保險市場發(fā)展概述保險市場是國民經(jīng)濟(jì)中發(fā)轉(zhuǎn)最快的行業(yè)之一；人均保費(fèi)和保費(fèi)收入占GDP的比重大幅度上升；保險市主體不斷增加；保險監(jiān)管體系初步形成；保險業(yè)的地位明顯上升，影響力不斷加強(qiáng)。7.5.2

人身保險市場發(fā)展?fàn)顩r人身保險保費(fèi)收入人身保險業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)人身保險市場結(jié)構(gòu)第八章.社會保險與企業(yè)員工福利計(jì)劃社會保險企業(yè)員工福利計(jì)劃8.1

社會保險社會保險的概念社會保險與商業(yè)人身保險的比較國外社會保險的改革趨勢及趨勢社會保險和商業(yè)人身保險的協(xié)調(diào)發(fā)展關(guān)系我國社會保險體系的基本內(nèi)容8.1.1

社會保險概述社會保險的概念社會保險與社會保障社會保險的作用社會保險的概念指國家通過立法采取強(qiáng)制手段建立的保險計(jì)劃，它通過形成專門的保險基金，對參加保險的勞動者因?yàn)槟昀?、疾病、生育、傷殘、死亡等原因喪失勞動能力或因失業(yè)而終止勞動，本人和家庭失去收入來源時，能夠獲得一定保險給付的一種社會制度安排。

社會保險與社會保障社會保障：指國家通過立法，積極動員社會各個方面的資源，保證無收入、低收入以及遭受各種意外災(zāi)害的公民能夠維持基本生活需要，同時根據(jù)經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展?fàn)顩r，逐步增進(jìn)公共福利水平，提高國民生活質(zhì)量。社會保險主要包括社會救助、社會保險、社會福利和社會優(yōu)撫。

社會保險的作用（1）維護(hù)社會穩(wěn)定，促進(jìn)社會和諧；（2）保證勞動力再生產(chǎn)，延續(xù)人口再生產(chǎn)；（3）提高勞動生產(chǎn)率，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展；（4）調(diào)節(jié)收入分配，促進(jìn)社會公平；（5）促進(jìn)社會文明發(fā)展。8.1.2

社會保險與商業(yè)人身保險的比較社會保險與商業(yè)人身保險的相同點(diǎn)社會保險與商業(yè)人身保險的不同點(diǎn)

社會保險與商業(yè)人身保險的相同點(diǎn)（1）二者具有相同的風(fēng)險集中與分散機(jī)理；（2）二者處置的風(fēng)險類型大致相同；（3）二者的基本功能相同；（4）二者都需要合理定價、建立保險基金。

社會保險與商業(yè)人身保險的不同點(diǎn)（1）二者的性質(zhì)不同；（2）二者的權(quán)利和義務(wù)對等關(guān)系不同；（3）二者的參保原則不同；（4）二者的經(jīng)營主體和管理特性不同；（5）二者的保障程度不同；（6）二者的保障對象不同；（7）二者的資金來源不同。8.1.3

國外社會保險的改革趨勢及啟示養(yǎng)老保險體系演變發(fā)展的原因（1）舊的養(yǎng)老金制度為國家?guī)磔^大的財(cái)政壓力；（2）衛(wèi)生保健水平的提高和人口出生率的下降使財(cái)政問題進(jìn)一步惡化；（3）經(jīng)濟(jì)全球化對國家養(yǎng)老保險發(fā)展的影響。改革趨勢：（1）許多國家在逐步降低政府在直接提供養(yǎng)老金方面的責(zé)任；（2）市場化機(jī)制在養(yǎng)老保險領(lǐng)域的作用越來越重要；（3）注重養(yǎng)老保險制度的公平性成為國際共識；（4）各國對養(yǎng)老保險的發(fā)展提供有力的政策支持。醫(yī)療保險制度的缺陷：美國:

（1）覆蓋不全，公平性差；（2）費(fèi)用升高，效率低下；（3）模式更替，問題不斷。加拿大：

（1）衛(wèi)生費(fèi)用支出持續(xù)增長；（2）醫(yī)療保險制度缺乏競爭和利益約束；（3）衛(wèi)生資源分配不當(dāng)。醫(yī)療保險制度改革措施：（1）償付制度改革；（2）推廣社區(qū)醫(yī)療和全科醫(yī)生；（3）加強(qiáng)監(jiān)督和管理；（4）完善疾病預(yù)防制度；社會保險改革的國際趨勢對我國的啟示（1）充分重視社會保險制度的可持續(xù)性；（2）正確看待與處理政府和市場的關(guān)系；（3）社會保險體系的發(fā)展應(yīng)基于基本國情。8.1.4社會保險和商業(yè)人身保險的協(xié)調(diào)發(fā)展關(guān)系（1）社會保險的改革為商業(yè)人身保險的發(fā)展創(chuàng)造了更加廣闊的市場空間；（2）商業(yè)人身保險公司在企業(yè)年金市場中發(fā)揮著重要的作用；（3）社會保險積極借鑒商業(yè)人身保險的某些管理模式與技術(shù)手段。

社會保險和商業(yè)人身保險呈現(xiàn)互動共生發(fā)展的關(guān)系。8.1.5

我國社會保險體系的基本內(nèi)容基本養(yǎng)老保險基本醫(yī)療保險失業(yè)保險工傷保險生育保險基本養(yǎng)老保險（養(yǎng)老保險制度）指國家和社會根據(jù)一定的法律和法規(guī)，為解決勞動者在達(dá)到國家規(guī)定的解除勞動義務(wù)的勞動年齡界限，或年老喪失勞動能力退出勞動崗位后的基本生活而建立的一種社會保險制度。包括：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度

城鎮(zhèn)居民社會養(yǎng)老保險制度

新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度

機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度等。

基本醫(yī)療保險基本醫(yī)療保險是國家社會保障制度的重要組成部分，通常有國家立法，強(qiáng)制實(shí)施，建立基金制度，當(dāng)人們生病或意外事故受傷后，由國家或社會提供醫(yī)療服務(wù)或經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，補(bǔ)償勞動者因患病或受傷所帶來的醫(yī)療費(fèi)用支出和勞動收入損失。主要包括：

城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險；

城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險；

新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度。失業(yè)保險

失業(yè)保險是指國家通過立法強(qiáng)制實(shí)行的，由社會集中建立基金，對因失業(yè)而暫時中斷生活來源的勞動者提供物質(zhì)幫助的制度，是社會保險的主要項(xiàng)目之一。工傷保險工傷保險是指國家和社會為在生產(chǎn)、工作中遭受事故傷害和患職業(yè)性疾病的勞動者及親屬提供醫(yī)療救治、生活保障、經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償、醫(yī)療和職業(yè)康復(fù)等物質(zhì)幫助的一種社會保障制度。生育保險生育保險是指國家通過立法，對懷孕、分娩女職工給予生活保障和物質(zhì)幫助的一項(xiàng)社會政策。宗旨在于：通過向職業(yè)婦女提供生育津貼、醫(yī)療服務(wù)和產(chǎn)假，幫助他們恢復(fù)勞動能力，重返工作崗位。8.2

企業(yè)員工福利計(jì)劃企業(yè)員工福利計(jì)劃生產(chǎn)的背景、條件與動因；企業(yè)員工福利計(jì)劃的主要內(nèi)容8.2.1企業(yè)員工福利計(jì)劃產(chǎn)生的背條件與動因背景：人們預(yù)期壽命提高、人口老齡化程度的加深、人才競爭的加劇等。條件：（1）現(xiàn)代企業(yè)人力資源管理理念的不斷加深；（2）社會保障制度日趨完善；（3）商業(yè)保險市場迅速發(fā)展；（4）國家諸多稅收優(yōu)惠政策的實(shí)施。企業(yè)員工福利計(jì)劃產(chǎn)生的動因：（1）員工福利的所得稅優(yōu)惠；（2）團(tuán)體保險的成本節(jié)約；（3）員工福利與生產(chǎn)力；（4）監(jiān)管部門對員工福利的限制。8.2.2企業(yè)員工福利計(jì)劃的主要內(nèi)容企業(yè)員工福利計(jì)劃的類型團(tuán)體保險概述團(tuán)體定期壽險團(tuán)體健康保險企業(yè)退休計(jì)劃企業(yè)員工福利計(jì)劃的類型主要有以下類型：（1）企業(yè)出資的團(tuán)體壽險、團(tuán)體健康保險、企業(yè)退休計(jì)劃、企業(yè)年金等商業(yè)保險計(jì)劃；（2）股權(quán)、期權(quán)激勵計(jì)劃；（3）住房、交通、教育培訓(xùn)、帶薪休假等其福利計(jì)劃。團(tuán)體保險概述概念：參加保險的團(tuán)體成員與保險公司簽訂一張總團(tuán)體保單，為一個團(tuán)體中的成員提供保障。團(tuán)體保險的核保因素：（1）投保目的；（2）團(tuán)體規(guī)模；（3）新成員流入量；（4）團(tuán)體的穩(wěn)定性；（5）最低參保比例；（6）保障水平；（7）團(tuán)體活動類別。團(tuán)體保險條款團(tuán)體保險費(fèi)率：（1）手冊費(fèi)率法；（2）經(jīng)驗(yàn)費(fèi)率法；（3）混合費(fèi)率法。團(tuán)體保險計(jì)劃管理團(tuán)體定期壽險確定保額的方法：（1）固定金額法；（2）年薪比例法；（3）年薪等級法；（4）職位等級法。優(yōu)點(diǎn)：保費(fèi)可以享受一定的稅收優(yōu)惠，保險費(fèi)率低，可以補(bǔ)充個人壽險保障的不足。缺點(diǎn)：員工不能根據(jù)自己的保險需求來確定保險金額。按年薪等級法確定保險金額示例年薪壽險保險金額50000元以下5萬元50001-100000元10萬元100001-150000元15萬元150001-200000元20萬元200000元以上30萬元團(tuán)體健康保險主要包括；團(tuán)體醫(yī)療費(fèi)用保險（分為基本福利保障和大額醫(yī)療費(fèi)用保險）團(tuán)體殘疾收入保險（長期殘疾收入保險——一般轉(zhuǎn)移給保險公司和短期殘疾收入保險——比較適合企業(yè)自保）團(tuán)體健康保險團(tuán)體醫(yī)療費(fèi)用保險主要特征：（1）通過自?；蛸徺I保險，企業(yè)為特定的醫(yī)療費(fèi)用提供全部或者部分保障；（2）員工及其受撫養(yǎng)人有充分的自主性選擇提供護(hù)理的醫(yī)生或醫(yī)院；（3）在員工或受撫養(yǎng)人在接受醫(yī)療護(hù)理時，保健服務(wù)的提供者將向員工或保險公司收取服務(wù)費(fèi)用（“服務(wù)付費(fèi)”）。企業(yè)退休計(jì)劃企業(yè)退休計(jì)劃的類型：（1）確定給付計(jì)劃；（2）確定繳費(fèi)計(jì)劃；（3）混合計(jì)劃。企業(yè)退休計(jì)劃的納稅優(yōu)惠：（1）稅優(yōu)退休計(jì)劃外的儲蓄；（2）投資收益的遞延納稅效果；（3）投資收益和出資額的遞延納稅效果；（4）退休期間適用更低的所得稅率。

第九章.個人理財(cái)規(guī)劃與人身保險規(guī)劃個人理財(cái)規(guī)劃人身保險規(guī)劃個人保險理財(cái)規(guī)劃案例9.1個人理財(cái)規(guī)劃個人規(guī)劃理財(cái)?shù)母拍顐€人理財(cái)規(guī)劃的基本原則和程序個人理財(cái)規(guī)劃的基本內(nèi)容個人理財(cái)規(guī)劃的誤區(qū)社會保障體系與個人理財(cái)9.1.1

個人規(guī)劃理財(cái)?shù)母拍?/p>

個人規(guī)劃理財(cái)是指針對個人的財(cái)務(wù)狀況和財(cái)務(wù)目標(biāo)提供或設(shè)計(jì)相應(yīng)的金融服務(wù)或產(chǎn)品計(jì)劃。根據(jù)財(cái)務(wù)目標(biāo)所涉及的范圍，個人理財(cái)大致可分為：（1）單目標(biāo)理財(cái)規(guī)劃（2）多目標(biāo)理財(cái)規(guī)劃（3）綜合理財(cái)規(guī)劃

9.1.2

個人理財(cái)規(guī)劃的基本原則和程序個人理財(cái)規(guī)劃的基本原則個人理財(cái)規(guī)劃的基本步驟個人理財(cái)規(guī)劃的基本原則（1）量入為出原則（2）經(jīng)濟(jì)效益原則（3）安全性原則（4）終身理財(cái)原則個人理財(cái)規(guī)劃的基本步驟（1）確定當(dāng)前財(cái)務(wù)狀況（2）確定理財(cái)目標(biāo)（3）選擇理財(cái)方法

—生活環(huán)境、個人價值觀、經(jīng)濟(jì)因素（4）評估理財(cái)方法—風(fēng)險、金錢的時間成本（機(jī)會成本）（5）制定并實(shí)施理財(cái)規(guī)劃（6）回顧和修正理財(cái)規(guī)劃9.1.3

個人理財(cái)規(guī)劃的基本內(nèi)容

個人金融需求個人理財(cái)規(guī)劃內(nèi)容個人金融需求（1）現(xiàn)金管理需求（現(xiàn)金規(guī)劃、儲蓄規(guī)劃）（2）信用需求（消費(fèi)信貸規(guī)劃）（3）資產(chǎn)保障需求（投資規(guī)劃、房地產(chǎn)規(guī)劃）（4）資產(chǎn)積累與管理需求（子女教育計(jì)劃、退休規(guī)劃、遺產(chǎn)規(guī)劃和保險規(guī)劃）（5）資產(chǎn)分配需求（保險規(guī)劃）個人理財(cái)規(guī)劃的內(nèi)容現(xiàn)金規(guī)劃、儲蓄規(guī)劃、消費(fèi)信貸規(guī)劃、投資規(guī)劃、房地產(chǎn)規(guī)劃、資產(chǎn)積累與管理需求、子女教育計(jì)劃、退休規(guī)劃、遺產(chǎn)規(guī)劃和保險規(guī)劃、保險規(guī)劃9.1.4

個人理財(cái)規(guī)劃的誤區(qū)誤區(qū)一：認(rèn)為個人理財(cái)規(guī)劃只是“大款”的事；誤區(qū)二：認(rèn)為只有退休人員或者老年人需要個人理財(cái)規(guī)劃；誤區(qū)三：過分強(qiáng)調(diào)資金收益率；誤區(qū)四：認(rèn)為只有在出現(xiàn)財(cái)務(wù)困難時才需要個人理財(cái)規(guī)劃；誤區(qū)五：認(rèn)為理財(cái)規(guī)劃師是不值得信任的。9.1.5

社會保障體系與個人理財(cái)社會保障體系是指各種能夠?yàn)槿藗兲峁┠撤N程度的用于分散經(jīng)濟(jì)風(fēng)險和加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)安全感的機(jī)制總和。社會保障體系的三個層面：（1）政府：組織和管理，為家庭提供最近本的經(jīng)濟(jì)保障；（2）企業(yè)：各項(xiàng)福利為個人和家庭提供第二層的經(jīng)濟(jì)保障；（3）個人：自己獲得的經(jīng)濟(jì)保障。9.2人身保險規(guī)劃個人理財(cái)規(guī)劃與人身保險規(guī)劃的關(guān)系人身保險規(guī)劃的程序人身保險規(guī)劃的組織形式9.2.1

個人理財(cái)規(guī)劃與人身保險規(guī)劃的關(guān)系人身保險規(guī)劃是個人理財(cái)規(guī)劃的基本組成部分。針對的風(fēng)險主要包括：（1）早逝風(fēng)險（2）殘疾風(fēng)險（3）疾病風(fēng)險（4）長壽風(fēng)險（5）意外傷害風(fēng)險9.2.2

人身保險規(guī)劃的程序收集信息分析信息綜合整理收集信息（1）客戶的保險信息；（2）客戶的潛在負(fù)債；（3）確認(rèn)客戶的風(fēng)險管理目標(biāo)；（4）確認(rèn)客戶對風(fēng)險的承受能力；（5）確認(rèn)相關(guān)的生活方式形態(tài)；（6）確認(rèn)健康情況；（7）確認(rèn)客戶采取積極步驟管理財(cái)務(wù)風(fēng)險的愿望分析信息（1）確定目前保險額度與范圍的特點(diǎn)；（2）評估承受的財(cái)務(wù)風(fēng)險狀況；（3）評估當(dāng)前的保險范圍和風(fēng)險管理策略；（4）評估保險范圍發(fā)生變化的影響；（5）把客戶風(fēng)險管理需求的優(yōu)先次序排好。綜合整理（1）制定各種風(fēng)險管理策略；（2）評估每種風(fēng)險管理策略的優(yōu)缺點(diǎn)；（3）優(yōu)化策略以提出風(fēng)險管理建議；（4）按優(yōu)先級排列順序幫助客戶制定實(shí)施風(fēng)險管理計(jì)劃的行動步驟。9.2.3

人身保險規(guī)劃的組織實(shí)施購買人身保險的原則購買人身保