微眾銀行調(diào)研報告范文模板

微眾銀行調(diào)研報告范文模板第1篇微眾銀行調(diào)研報告范文模板第1篇摘要：中國農(nóng)業(yè)銀行是四大國有獨資銀行之一，它因網(wǎng)點遍布城鄉(xiāng)，資金實力雄厚，服務(wù)功能齊全深受廣大客戶信賴。而xx年1月15日，中國農(nóng)業(yè)銀行完成工商變更登記手續(xù)，由國有獨資商業(yè)銀行整體改制為股份有限公司，并更名為“中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司”。農(nóng)行A股、H股分別于20xx年7月15日、16日上市，行使超額配售權(quán)后，農(nóng)行以募集221億美元成全球最大IPO。那么究竟農(nóng)行在經(jīng)營管理和商業(yè)模式上有著什么樣的優(yōu)勢，它內(nèi)部又存在著哪些弱點，它的上市對于它本身以及整個金融市場有著怎樣的影響，又受到社會各界如何的反響，這些方面值得我們深入探討。

關(guān)鍵詞：中國農(nóng)業(yè)銀行；股改；發(fā)展

一、引言

中國農(nóng)業(yè)銀行最初成立于xx年，xx年2月再次恢復(fù)成立后，成為在農(nóng)村經(jīng)濟領(lǐng)域占主導地位的國有專業(yè)銀行。作為一家城鄉(xiāng)并舉、聯(lián)通國際、功能齊備的大型國有商業(yè)銀行，中國農(nóng)業(yè)銀行一貫秉承以客戶為中心的經(jīng)營理念，堅持審慎穩(wěn)健經(jīng)營、可持續(xù)發(fā)展，立足縣域和城市兩大市場，實施差異化競爭策略，著力打造“伴你成長”服務(wù)品牌，依托覆蓋全國的分支機構(gòu)、龐大的電子化網(wǎng)絡(luò)和多元化的金融產(chǎn)品，致力為廣大客戶提供優(yōu)質(zhì)的金融服務(wù)，成為中國銀行發(fā)展的骨干力量。農(nóng)行常年在中國市場的發(fā)展孕育了它獨到的“面向三農(nóng)、服務(wù)城鄉(xiāng)、回報股東、成就員工，建設(shè)城鄉(xiāng)一體化的全能型國

際金融企業(yè)，誠信立業(yè)、穩(wěn)健行遠”的企業(yè)文化。農(nóng)行的核心價值觀由以下的相關(guān)理念構(gòu)建而成：經(jīng)營理念：以市場為導向以客戶為中心以效益為目標

管理理念：細節(jié)決定成敗合規(guī)創(chuàng)造價值責任成就事業(yè)

服務(wù)理念：客戶至上始終如一

風險理念：違規(guī)就是風險安全就是效益

人才理念：德才兼?zhèn)湟缘聻楸旧匈t用能績效為先

目前，中國農(nóng)業(yè)銀行擁有一級分行32個，直屬分行5個，總行營業(yè)部1個，培訓學院3個，并在新加坡、香港設(shè)立了分行，在倫敦、東京、紐約等地設(shè)立了代表處。從塞北到江南，從雪域高原到東海之濱，從繁華都市到旖旎鄉(xiāng)村，在中國廣闊的大地上，到處都能感受到農(nóng)業(yè)銀行的存在。完備的網(wǎng)點構(gòu)架，為各項業(yè)務(wù)，特別是行業(yè)性、系統(tǒng)性業(yè)務(wù)的開展提供了獨有的便利條件。它的上市更是廣受社會各界的關(guān)注，因為這不僅僅是農(nóng)業(yè)銀行邁向世界一流商業(yè)銀行的里程碑，同時也是中國四大國有商業(yè)銀行股份制改革的收官之作。而隨著農(nóng)行上市的完成，一項新世紀融資規(guī)模也被刷新。那么對于這一收官之作到底是完美還是遺憾，社會各界有著不同的想法。

部分投資者認為農(nóng)行作為IPO有著五大賣點：

1.農(nóng)行是最后一家上市的國有大銀行，是一個不可錯失的機會；

2.農(nóng)行擁有龐大的營業(yè)網(wǎng)點，高于工行、建行和中行縣域機構(gòu)網(wǎng)點數(shù)量之和；

3.低廉的資金籌集成本，農(nóng)行儲蓄存款占比高；

4.受國家支持的三農(nóng)業(yè)務(wù)，農(nóng)行未來業(yè)務(wù)成長空間大；

5.股改紅利的釋放。

然而另一些投資者卻認為農(nóng)行的上市存在著諸多遺憾：

1.時機選折的遺憾；

2.上市地點的遺憾；

3.上市模式選擇的.遺憾。

對此我們小組通過深入中國農(nóng)業(yè)銀行進行實習，搜索閱讀相關(guān)新聞，調(diào)查中國農(nóng)業(yè)銀行的發(fā)展狀況、上市影響，通過具體分析預(yù)測該銀行未來前景。

二、調(diào)查的建立和調(diào)查方法

（一）調(diào)查方法說明

本次調(diào)查我們主要采用深入中國農(nóng)業(yè)銀行實習，搜羅該銀行多方面信息加以整理歸納，抓出重點，通過分析對該企業(yè)的總體情況做出評價。

（二）調(diào)查目的

了解農(nóng)行的具體經(jīng)營狀況以及它上市后的改變、優(yōu)缺點及影響，預(yù)測它未來的發(fā)展前景。

（三）調(diào)查對象

中國農(nóng)業(yè)銀行杭州分行，主要針對其上市之后發(fā)生的一系列變化及上市所帶來的機遇和危機。

（四）調(diào)查內(nèi)容

主要包括農(nóng)業(yè)銀行的主營業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)、財務(wù)報表、商業(yè)模式、經(jīng)營管理、新聞時事、股價走向等多方面進行深入了解

三、調(diào)查結(jié)果分析

經(jīng)過我們深入農(nóng)行內(nèi)部實習了解到，與其他三大行一樣，農(nóng)行系_直屬單位。它的主營業(yè)務(wù)也大致和其他三大銀行相似，主要包括人民幣業(yè)務(wù)和外匯業(yè)務(wù)：

人民幣業(yè)務(wù)：各種存貸款業(yè)務(wù)、國內(nèi)外結(jié)算、票據(jù)貼現(xiàn)、發(fā)行金融債券、買賣政府債券、從事同業(yè)拆借、買賣外匯、提供信用證服務(wù)及擔保、代理收付款項及代理保險業(yè)務(wù)等。

外匯業(yè)務(wù)：外匯存款、外匯貸款、結(jié)匯、售匯、進出口押匯、進出口信用證、跟單托收、光票托收、咨詢見證、居民因私購匯、出口退稅賬戶托管貸款和外匯匯款等業(yè)務(wù)。

中國農(nóng)業(yè)銀行大力實施人才強行戰(zhàn)略，努力探索建立符合現(xiàn)代商業(yè)銀行要求的人力資源激勵與約束機制。在這一戰(zhàn)略的引導下，中國農(nóng)業(yè)銀行成為了中國服務(wù)領(lǐng)域最廣，服務(wù)對象最多，業(yè)務(wù)功能最齊全的銀行。服務(wù)業(yè)務(wù)范圍覆蓋了全國的城市、鄉(xiāng)村，并通達全世界。服務(wù)對象囊括了所有行業(yè)和各類用戶。服務(wù)的手段不僅包括柜臺服務(wù)、上門服務(wù)等傳統(tǒng)方式，還推廣了“95599”電話銀行、網(wǎng)上銀行、自助銀行等高科技手段。除了常規(guī)國內(nèi)國際金融產(chǎn)品以外，還為客戶在證券、保險,基金等行業(yè)架設(shè)了溝通橋梁，并延伸到社會經(jīng)濟領(lǐng)域的各個角落。除此之外，農(nóng)行還可以利用營業(yè)網(wǎng)點到縣的優(yōu)勢為行業(yè)性、系統(tǒng)性客戶提供_一攬子_理財方案。而金穗卡是中國農(nóng)業(yè)銀行向社會發(fā)行的具有消費信用、轉(zhuǎn)帳結(jié)

算、存取現(xiàn)金等全部或部分功能的信用支付工具。目前，發(fā)行的金穗卡品種有金穗貸記卡、金穗準貸記卡、金穗借記卡和金穗國際借記卡?！敖鹚肟ā币韵冗M的電子化手段為依托，形成了以城市為中心覆蓋全國的服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，走進了百姓的衣食住行，成為不可或缺的支付結(jié)算手段和理財工具。20xx年以來銀行卡業(yè)務(wù)實現(xiàn)跨越式發(fā)展，市場份額顯著增加，產(chǎn)品功能日趨完善，各項業(yè)務(wù)指標增勢良好，經(jīng)營效益成倍增長，銀行卡發(fā)卡量、存款余額、跨行交易量均居同業(yè)第一。

通過更進一步查取資料，我們發(fā)現(xiàn)農(nóng)行與其他三大行相比在吸存方面優(yōu)勢較為明顯：負債業(yè)務(wù)規(guī)模同業(yè)領(lǐng)先；較高的個人存款占比提供穩(wěn)定增長的存款來源；活期存款占比較高；存款成本在同業(yè)中保持領(lǐng)先優(yōu)勢。息差在四大國有銀行中僅次于建行；擁有可比同業(yè)中最低的貸存比、非政府信用類債券占比、債券投資久期和中長期貸款占比，以及最高的活期存款占比，長期看，息差改善空間高于可比同業(yè)。

我們查閱了農(nóng)行09年的年報發(fā)現(xiàn)：

xx年，農(nóng)行的個人存款占比達到，是大型商業(yè)銀行中最高的。同期，農(nóng)行的活期存款占比，也是大型銀行中最高，另外還有的存款也將在3個月內(nèi)到期。從存款結(jié)構(gòu)上來看，農(nóng)行存款主要以個人存款為主，提供了穩(wěn)定的資金來源；從期限上來看，存款主要以活期存款為主，有利于降低資金成本。

xx年，農(nóng)業(yè)銀行全面推進業(yè)務(wù)經(jīng)營轉(zhuǎn)型，價值創(chuàng)造力、市場競爭力和風險控制力持續(xù)提升。農(nóng)業(yè)銀行秉承“誠信立業(yè)、穩(wěn)健行遠”的核心價值觀和“客戶至上、始終如一”的服務(wù)理念，充分發(fā)揮城鄉(xiāng)聯(lián)動優(yōu)勢。農(nóng)行總資產(chǎn)88，億元，占全國銀行業(yè)資產(chǎn)總額的，其中各項存款74,億元，各項貸款41,億元，資本充足率，不良貸款率，凈利潤億元，較20xx年增長，凈利潤增長率居四大行之首。

凈利潤的高速的增長，這當然與農(nóng)行的經(jīng)營模式分不開。通過分析我們認為農(nóng)行的經(jīng)營模式主要有以下幾點優(yōu)勢：

第一，規(guī)模、品牌強大。在國內(nèi)，農(nóng)業(yè)銀行網(wǎng)點遍布城鄉(xiāng)，資金實力雄厚，服務(wù)功能齊全，為廣大客戶所信賴，已成為中國最大的銀行之一。特別是農(nóng)業(yè)銀行與“三農(nóng)”有著密切的業(yè)務(wù)聯(lián)系，與農(nóng)民建立了深厚的感情，其品牌與信譽受

到廣大農(nóng)民的青睞。在海外，農(nóng)業(yè)銀行同樣通過自己的努力贏得了良好的信譽，并在新加坡、香港設(shè)立了分行，在倫敦、東京、紐約等地設(shè)立了代表處，近年來多次被《財富》評為世界500強企業(yè)之一。

第二，網(wǎng)點、網(wǎng)絡(luò)覆蓋面廣。農(nóng)業(yè)銀行擁有近3萬個機構(gòu)網(wǎng)點，居全國各大銀行之首。這些網(wǎng)點分布在廣大的城市和農(nóng)村，在全國的每一個縣市農(nóng)業(yè)銀行都有支行，這是農(nóng)業(yè)銀行以外的任何一家商業(yè)銀行都不具備的。同時，經(jīng)過多年努力，依托信息技術(shù)，農(nóng)業(yè)銀行所有網(wǎng)點基本實現(xiàn)了網(wǎng)絡(luò)化，把巨大的網(wǎng)點優(yōu)勢進一步提升為網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢，擁有大型銀行中覆蓋范圍最廣泛的銷售網(wǎng)路和最高的經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)網(wǎng)點滲透率。依靠網(wǎng)點、網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢，農(nóng)業(yè)銀行能為所有城鄉(xiāng)客戶提供更加統(tǒng)一、快捷、多樣化的金融服務(wù)。農(nóng)業(yè)銀行信息化建設(shè)步伐加快，信息化建設(shè)綜合實力明顯增強。農(nóng)行自xx年以來連續(xù)5年獲得“中國企業(yè)信息化500強”提名，并連續(xù)5年躋身“中國企業(yè)信息化500強”前列。這標志著農(nóng)業(yè)銀行的信息化建設(shè)和科技創(chuàng)新能力一直處于業(yè)內(nèi)領(lǐng)先水平，在市場競爭中表現(xiàn)出了較強的科技優(yōu)勢和商業(yè)價值。

第三，橫跨城鄉(xiāng)、客戶資源豐富。從城市到農(nóng)村，農(nóng)業(yè)銀行有最廣大的人脈資源，特別是具有農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化客戶群體資源優(yōu)勢。且農(nóng)行是縣域金融領(lǐng)域的領(lǐng)導者，這將是它最為核心的中長期優(yōu)勢，因為縣域金融業(yè)務(wù)具有廣闊的發(fā)展空間，存貸差也好于同行水平，還享受若干政策優(yōu)惠。同時，農(nóng)業(yè)銀行及時、安全、高效的資金匯劃系統(tǒng)可提供更優(yōu)質(zhì)、快捷的服務(wù)，吸引了大批優(yōu)質(zhì)客戶。

然而，農(nóng)行的經(jīng)營模式也存在著以下一些問題：

第一，資產(chǎn)質(zhì)量和撥備水平稍遜色于同業(yè)。盡管公司資產(chǎn)質(zhì)量在過去3年中處于逐步改善階段，但相較同業(yè)仍舊稍顯遜色?？h域貸款、中西部及東北部地區(qū)貸款質(zhì)量的變化趨勢、政府融資平臺貸款和房地產(chǎn)貸款質(zhì)量仍需要農(nóng)行密切關(guān)注，是農(nóng)行的潛在風險。目前公司撥備覆蓋水平尚低于同業(yè)，信貸成本短期仍將維持高水平。

第二，歷史包袱沉重。農(nóng)行與其他三大行不同，由于歷史原因，承擔了相當大部分與歷史有關(guān)的政策性業(yè)務(wù)，與農(nóng)村金融體系緊密的聯(lián)系。政策性業(yè)務(wù)嚴重制約著經(jīng)營結(jié)構(gòu)的調(diào)整，使經(jīng)營管理更為復(fù)雜。

微眾銀行調(diào)研報告范文模板第2篇一、人本管理欠佳，激勵措施亟待全面恢復(fù)和加強

眾所周知生產(chǎn)力包含人、產(chǎn)品、工具三個要素，而人是決定性的因素。以往計劃經(jīng)濟時代，各行各業(yè)在工作和生產(chǎn)中采用的多種激勵措施一度發(fā)揮了極大的激勵作用。對涌現(xiàn)出的“雙先”、“勞模”，不僅給與廣播表揚、佩戴紅花、上光榮榜、頒發(fā)獎狀等形式上的肯定和鼓勵，而且在人事檔案、工資待遇、提拔任用等方面給與了切實的物質(zhì)獎勵。從而，使每一位干部員工視榮譽為生命，奮力工作，積極爭??；使一個系統(tǒng)、一個單位及其一個部門的“比、學、趕、幫”蔚然成風，一個個“雙先”、“勞模”層出不窮，不斷涌現(xiàn)，并由此克服了種種難關(guān)，使得各項艱巨任務(wù)圓滿、超額完成，極大地推動和促進了各項工作的順利開展。但隨著市場經(jīng)濟的不斷發(fā)展，不少單位只顧抓業(yè)務(wù)，而放松或丟棄了在人本管理中具有巨大積極作用的激勵措施。不少單位或部門一味強調(diào)績效考核、經(jīng)濟獎罰及其“末位淘汰”，長期不進行綜合評比、不評先、不表彰。比如某商業(yè)銀行省、市分行會計部門，近三年來對各二級分行、縣級支行及其營業(yè)網(wǎng)點按照文件評比、推薦的會計、財會監(jiān)管工作等“先進”，雖然有時還進行了反復(fù)的確認，但最終是成大海，杳無音信，不僅沒有下文確認、會議表彰，更沒有頒發(fā)證書和獎金（品）。個別行有時評了也只是單方面的業(yè)務(wù)先進,不開表彰大會、不頒發(fā)獎狀、獎（金）品，只是兌現(xiàn)一下績效工資或下個表彰文件了事。選出的“先進”業(yè)績不入人事檔案，不與提拔任用掛鉤，更有甚者不什么樣的“先進”照常下崗、照樣被“淘汰等等。凡此種種極大地打擊和傷害了廣大干部員工干事創(chuàng)業(yè)、爭先恐后的工作熱情與積極性，使廣大員工人人自危，干一天算一天，時刻準備著、盼望著內(nèi)退或買斷。從而，嚴重地影響和制約了全行的規(guī)范操作、安全營運及其有效發(fā)展。

二、領(lǐng)導不力，自律監(jiān)管工作亟待進一步加強管理

近年來，為了強化內(nèi)部控制、有效防范和化解各類風險，各行在內(nèi)部審計上收、集中之后，對業(yè)務(wù)部門的自律監(jiān)管作了反復(fù)的強調(diào)，并配備、明確了相應(yīng)的專（兼）職業(yè)務(wù)自律監(jiān)管人員。但由于長期沒有相應(yīng)的組織和領(lǐng)導，對其進行業(yè)務(wù)培訓和指導、對其工作開展進行評比和考核、對其存在的困難進行解決、對其檢查發(fā)現(xiàn)的問題進行處理等，致使業(yè)務(wù)部門的自律監(jiān)管人員成了“消防員”、“替補隊”，專崗不能專責，那里有活去那里，本職的監(jiān)管工作做多少算多少、做到啥程度算啥程度、問題不能全面查處、查出的問題不能有效整改。從而不僅使業(yè)務(wù)部門自律監(jiān)管“二道防線”的職能作用得不到有效地發(fā)揮，而且也浪費了很大的人力資源。

為此，為了充分挖掘和利用有限的人力資源，為了切實發(fā)揮業(yè)務(wù)部門自律監(jiān)管“二道防線”的職能作用，各行各級管理部門必須對業(yè)務(wù)自律監(jiān)管工作進行切實的領(lǐng)導和有效地管理。既然各行在當前經(jīng)營人員相對緊缺的情況下，配備和明確了一定數(shù)量的監(jiān)管人員，各項業(yè)務(wù)又必須業(yè)務(wù)部門的自律監(jiān)管，各行各級管理部門就應(yīng)該有相應(yīng)的組織和一定級別的領(lǐng)導（或負責人），對其轄屬的自律監(jiān)管工作進行經(jīng)常性的組織、領(lǐng)導和負責，對各監(jiān)管人員的監(jiān)管質(zhì)量、業(yè)績和效果進行相應(yīng)的考核與考評、對各監(jiān)管人員與遇到的困難或問題予以及時的協(xié)調(diào)和解決、對各監(jiān)管人員的工作開展予以必要的培訓和指導、對各監(jiān)管人員監(jiān)管檢查發(fā)現(xiàn)的問題給與及時的處理和促改、對本行或本級自律監(jiān)管質(zhì)量與效果負責。需要指出的是，某些行為了加強自律監(jiān)管工作的領(lǐng)導，把二級分行的監(jiān)管人員全部上收集中到二級分行進行管理。雖然監(jiān)管人員便于管理了，監(jiān)管人員及其監(jiān)管工作也相對獨立了。但由于各行營業(yè)網(wǎng)點較為分散，網(wǎng)點與網(wǎng)點之間、網(wǎng)點與集中地之間路程很遠（不少網(wǎng)點在數(shù)十、上百公里，有的更遠），加之沒有相應(yīng)的交通工具等，致使上收后的人員懸浮于二級分行或只能開展一些次數(shù)和內(nèi)容有限的監(jiān)管檢查，成了“二審計”，不但沒有更好地發(fā)揮監(jiān)管的職能作用，反而使其職能受到很大的消弱。因此，各行應(yīng)根據(jù)自身是城市行或農(nóng)村行、網(wǎng)點遠近、分散程度等實際，實施科學的管理模式，比如網(wǎng)點相對集中、距離二級管理行相對較近的城（鎮(zhèn)）行可以對全轄或城區(qū)各行各業(yè)務(wù)部門自律監(jiān)管人員集中管理、統(tǒng)一作業(yè)。而網(wǎng)點較為分散、各網(wǎng)點之間、網(wǎng)點與二級管理行又有很大的距離的行，就應(yīng)該實行全轄監(jiān)管人員統(tǒng)一選聘、統(tǒng)一建檔（人事、組織及其薪資也可以集中統(tǒng)一管理）、統(tǒng)一考核（評）、就地或派駐各支行分散作業(yè)，而不應(yīng)不講實際搞一刀切；

三、重檢查輕整改，檢查發(fā)現(xiàn)問題必須落實整改責任

隨著規(guī)范經(jīng)營從嚴管理的不斷加強，各行各級管理部門對各管轄行及其網(wǎng)點各項業(yè)務(wù)的.監(jiān)管、審計和檢查的頻率、范圍及內(nèi)容等不斷加強，有的不惜出動全體審計人員或調(diào)動大量的業(yè)務(wù)人員，開展為期成月的、全行性的大范圍檢查或?qū)徲?。不僅占用了大量工作人員的工作時間，而且花費了大量的吃、住、行、送及其參觀旅游招（接）待費用，但效果并不甚明顯。其一是兵團作戰(zhàn)，檢查的單位多、內(nèi)容雜、方案細，大推大哄不能靜心深查細審，致使應(yīng)該檢查的沒有檢查、應(yīng)該發(fā)現(xiàn)的問題不能發(fā)現(xiàn)；二是有些審計、檢查也查出了不少問題，但絕大多數(shù)問題在最終定稿上報時被刪減（刪減問題數(shù)約在整個發(fā)現(xiàn)問題的百分之五十至八十，甚或更多），致使查處的問題也不能全面反應(yīng)和暴露原因是代表上級行的審計檢查往往居高臨下、盛氣凌人，發(fā)現(xiàn)問題不論問題大小、是否已整改及其問題的實際性質(zhì)與客觀原因，都要以“如實（不反映具體情況和原因，說重不說輕）”上報并給予嚴厲的處理處罰“相威脅”。同時，部分被查行的上級或上上級領(lǐng)導部門，在聽取或批閱檢查審計報告時也確實存在只說問題不問原因、一味追究責任、從嚴、從中處理的現(xiàn)象；三是不少跨行或越級檢查審計，只管檢查不管整改或只是催要整改回復(fù)或報告，致使檢查發(fā)現(xiàn)問題得不到徹底有效地整改。

因此，為了加強和有效管理，各行不僅要加強審計檢查的頻率和力度，更要注重問題的整改。一是有關(guān)管理部門及經(jīng)營行的上級管理部門，要把各類監(jiān)管、審計和檢查委托各相關(guān)部門，使其按部就班，一項一項地進行、一個單位一個單位地開展，盡可能避免兵團作戰(zhàn)大推大哄；二是轉(zhuǎn)變審計、檢查作風，平心靜氣、實事求是、客觀公正、區(qū)別對待，以檢查促改為目的以處理處罰為輔助，切實提高審計檢查效能。三是落實發(fā)現(xiàn)問題整改責任制，在盡可能實行誰檢查誰促改的同時，對一些跨行、跨部門或跨級等檢查發(fā)現(xiàn)問題的促改，要落實給被查行的二級分行相關(guān)部門（不僅可以保證整改的真實性及其效果，而且可以及時、有效地解決或協(xié)調(diào)解決被查單位難以整改的問題，比如人員和設(shè)備配備等），并做好必要的跟蹤檢查或抽查。從而，保證既嚴查又嚴改的從嚴管理之目的。

微眾銀行調(diào)研報告范文模板第3篇發(fā)布會現(xiàn)場，微眾銀行·We研究發(fā)起人徐源宏做了本次發(fā)布會的致辭，在此之后，We研究負責人孫雯和微眾銀行個體工商金融總經(jīng)理宋柏峰先后進行了大眾篇解讀、小微篇-個體戶部分的分享。發(fā)布會以小微專題線上圓桌環(huán)節(jié)為壓軸，西南財經(jīng)大學經(jīng)濟與管理學院院長、中國家庭金融調(diào)查與研究中心主任甘犁教授，中國郵政儲蓄銀行小企業(yè)金融部副總經(jīng)理蔡禹，以及微眾銀行企業(yè)市場及創(chuàng)新業(yè)務(wù)部銷售團隊負責人黃鄭川三人進行連線，分別從宏觀、政策和企業(yè)行為等方面，探討了小微經(jīng)濟體的現(xiàn)狀與發(fā)展。

今年是微眾銀行·We研究連續(xù)第五年對外發(fā)布《銀行用戶行為大調(diào)研報告》，合作力量逐年增加，合作伙伴包括55家合作銀行、5家高校及行業(yè)合作伙伴。發(fā)布會開場，微眾銀行戰(zhàn)略總監(jiān)、We研究發(fā)起人徐源宏進行歡迎致辭，總結(jié)了今年大調(diào)研的情況并對合作伙伴的幫助和支持表示感謝。今年，大調(diào)研走過了10座城市，開展84場深訪及座談會，回收問卷16950份。調(diào)研內(nèi)容從單一的用戶研究延展到行業(yè)和用戶研究的結(jié)合，并更有針對性的從特定金融服務(wù)、和特定用戶群體出發(fā)，開展的專題研究，包括健康險相關(guān)研究、小微經(jīng)濟體研究等，調(diào)研進一步深入。

洞察國民金融需求后疫情時代，用戶“存、花、貸、?！倍嘣冞w。

微眾銀行We研究負責人孫雯進行了《銀行用戶行為大調(diào)研報告》中的大眾篇的解讀，重點介紹了大眾用戶“存、花、貸、?！苯鹑谛袨榈淖兓厔?。

在“存”方面，用戶的理財熱情高漲，有過投資理財行為的用戶從20xx年的大幅上升到今年的，選擇基金產(chǎn)品和隨存隨取理財產(chǎn)品進行投資理財?shù)挠脩魯?shù)量增長迅猛。另外隨著人口老齡化加速，大眾對養(yǎng)老關(guān)注度較高，期待安全的養(yǎng)老金融產(chǎn)品和更綜合、全面的養(yǎng)老金融服務(wù)。

在“花”方面，理性消費越來越成為主流，超前消費比例逐年減低。這一背景下，用戶對于國貨的認可度趨高，用戶購買的最主要國貨品類是手機，但年輕人在美食、美妝、游戲、影視等領(lǐng)域的消費表現(xiàn)出更傾向國貨的現(xiàn)象。另外，數(shù)字人民幣也在加速走進大眾生活，試點地區(qū)用戶的使用呈現(xiàn)“三高一低”特征，即高知曉度、低了解度、高滿意度、高使用意愿。

在“貸”方面，用戶的信貸行為趨向理性化，高頻、多平臺借貸的行為在減少，表現(xiàn)在一年內(nèi)使用信用貸款10次以上的借貸用戶占比從20xx年的15%下降到20xx年。調(diào)研還發(fā)現(xiàn)互聯(lián)網(wǎng)銀行的信貸普惠下沉效果初顯，五線及以下城市用戶對“互聯(lián)網(wǎng)銀行信用貸款”的使用比例高于其他地區(qū)。

在“?！狈矫?，年輕人群更容易接受線上購買健康險，并且線上健康險用戶的高線城市聚集的特點更明顯，這說明下沉地區(qū)用戶的健康險覆蓋率仍有較大提升空間。渠道上，約8成的線上健康險用戶通過“頭部互聯(lián)網(wǎng)平臺”了解健康險信息，其次是保險公司App。且大眾對“保險+健康”的金融服務(wù)仍有有較多期待，線上問診、體檢、基因檢測等健康服務(wù)具有很強的市場吸引力，這與后疫情時代人們更加重視健康管理需求的現(xiàn)象相符。

微眾銀行個體工商金融總經(jīng)理宋柏峰以“個體戶洞察”為話題，重點解讀小微篇中對于個體工商戶的專題研究。

個體戶起早貪黑經(jīng)營自己的小店，維持全家生計。今年個體戶平均每天營業(yè)市場長達個小時，“全年無休”的比例有所提升，從一定程度上了反應(yīng)了疫情導致個體戶生意難做。近五成的個體戶店鋪月均利潤在1-3萬元之間，還有兩成左右的月均利潤不到1萬元。目前個體戶的經(jīng)營困難首要表現(xiàn)在成本上，人力成本、原材料價格上漲、店鋪租金壓力等是最主要因素，其次是競爭激烈，還有不少個體戶反饋資金方面的困難。

為了緩解資金鏈問題，不少個體戶會尋求貸款幫助。在金融需求上，個體戶貸款呈現(xiàn)平均次數(shù)不多、平均貸款金額小的特點。有貸款經(jīng)歷的個體戶中，過去一年貸款為1-3次，平均貸款金額萬元。

目前個體解決資金周轉(zhuǎn)問題，一靠親友、二靠信用卡、三靠銀行經(jīng)營貸款。但幾種情況均存在一定痛點，例如，靠親友則關(guān)系維護成本高、靠信用卡則卡片管理難度高、靠銀行經(jīng)營貸款則傳統(tǒng)銀行貸款還存在體驗不佳的問題。因此，他也描繪了理想的個體戶貸款產(chǎn)品的要素：從產(chǎn)品設(shè)計上看，在風險可控的情況下額度一把給足，并允許客戶隨借隨還，可以有效滿足個體工商戶的資金需求和減少利息支出；從流程體驗上看，需通過把申請和審批流程全線上化來使辦理流程更加簡單快捷，實現(xiàn)客戶能夠一張身份證、一部手機在幾分鐘內(nèi)就可以獲取貸款。當然，以上對銀行業(yè)自身能力建設(shè)來講也是個不小的挑戰(zhàn)，還需行業(yè)共同努力。

在最后部分的現(xiàn)場連線環(huán)節(jié)，微眾銀行企業(yè)市場及創(chuàng)新業(yè)務(wù)部黃鄭川、郵儲銀行小企業(yè)金融部蔡禹、西南財經(jīng)大學甘犁教授，三方現(xiàn)場連線。這三位嘉賓有不同的背景，黃鄭川是來自互聯(lián)網(wǎng)銀行，并有豐富的`業(yè)務(wù)經(jīng)驗。蔡禹來自國有大行，在產(chǎn)品、風控等環(huán)節(jié)頗有建樹，而甘犁教授則是來自學術(shù)界代表，也是我國小微研究領(lǐng)域的帶頭人之一。他們從金融機構(gòu)經(jīng)營實踐、宏觀政策、金融支持等多角度直擊小微企業(yè)需求痛點，現(xiàn)場討論熱烈，思想激蕩，碰撞出精彩火花。

后疫情時代，小微企業(yè)面臨訂單量減少，市場需求降溫等經(jīng)營難題，再加上原材料價格上漲、用工成本不斷上升的影響，生存空間被進一步擠壓，解決融資難、融資貴問題變得尤為迫切。

微眾銀行黃鄭川公布的大調(diào)研報告顯示，在融資需求方面，小微企業(yè)的金融需求主要集中在資金結(jié)算和貸款上，小微企業(yè)貸款產(chǎn)品使用呈現(xiàn)小額高頻特點。小額體現(xiàn)在一年單次貸款平均金額為36萬元左右，高頻體現(xiàn)在過去一年的生意經(jīng)營過程中，小微企業(yè)平均借貸次數(shù)為次，近5成的小微企業(yè)貸款期限為半年到一年之間。利率合理、額度充分、辦理簡單是小微企業(yè)辦理貸款時最主要關(guān)注的三個因素。

郵儲銀行蔡禹分享了郵儲銀行圍繞構(gòu)建豐富數(shù)字化產(chǎn)品體系，拓展數(shù)字化獲客渠道，搭建輕型化運營體系，升級智能化風控體系等四個方面，提升普惠客群的金融獲得感和滿意度，增強普惠服務(wù)的可得性和便利性，以及在小微企業(yè)專業(yè)化研究方面的成果。

西南財大的甘犁教授則從金融機構(gòu)的角度未來如何更好地支持小微企業(yè)發(fā)展方面出發(fā)，建議政府建立“企業(yè)社會責任分”體系，根據(jù)社會責任分和信用分的結(jié)合，引導商業(yè)銀行更多關(guān)注綠色、環(huán)保等行業(yè)的小微企業(yè)。

銀行業(yè)堅守服務(wù)實體經(jīng)濟的本分，讓普惠金融與小微經(jīng)濟體的發(fā)展形成合力，不僅僅是國家政策的需求，也是自身回歸金融本質(zhì)，保持高質(zhì)量發(fā)展的必經(jīng)之路。這不僅需要金融機構(gòu)對小微這個實體經(jīng)濟重中之重的群體以及更廣泛的用戶有更深入的了解和更精準的服務(wù)，也對金融機構(gòu)的調(diào)研能力建設(shè)提出了要求。未來，We研究將持續(xù)以更多深入的調(diào)研發(fā)現(xiàn)，為銀行業(yè)高質(zhì)量發(fā)展以及實體經(jīng)濟壯大做出更大貢獻。

微眾銀行調(diào)研報告范文模板第4篇學院：財會金融學院

班級：金融11xx

姓名：

吳正亭

關(guān)于銀行業(yè)服務(wù)調(diào)查報告

調(diào)查方式：消費者調(diào)查問卷

調(diào)查人：吳xx（財會金融學院金融保險11xx班）調(diào)查時間：6月25日-7月15日調(diào)查目的：為改善銀行服務(wù)行業(yè)

調(diào)查背景：中國入世后，金融市場開放以來，國內(nèi)銀行面臨著激烈的競爭，雖然銀行服務(wù)比以往有了很大的提高，但是還存在廣大居民迅速增長的金融服務(wù)需求和有限的銀行服務(wù)供給能力之間的矛盾，服務(wù)水平仍存在滯后的現(xiàn)象。金融行業(yè)的服務(wù)質(zhì)量總體還處于中等偏低水平。商業(yè)銀行作為金融服務(wù)行業(yè)，提升顧客滿意度是提高銀行核心競爭力的重要因素，而銀行的服務(wù)質(zhì)量在很大程度上決定了顧客的滿意度。所以提高服務(wù)質(zhì)量，成為我國商業(yè)銀行面臨的重大問題之一。

一、調(diào)查內(nèi)容的分布情況

本次民意調(diào)查的內(nèi)容包括客戶選擇光顧的銀行、銀行服務(wù)質(zhì)量的評價、客戶認為銀行服務(wù)業(yè)務(wù)應(yīng)改進的方面等三大部分。

（一）、客戶選擇的銀行

在本次民意調(diào)查中，客戶選擇光臨的銀行按照計數(shù)累計由大到小分別是中國工商銀行、中國銀行、建設(shè)銀行、農(nóng)業(yè)銀行、民生銀行、交通銀行、招商銀行和浦發(fā)銀行，所占比重分別為％、％、％、％、％、％、％、％。在反饋回來的信息來看，有30%的客戶會選擇就近的銀行進行業(yè)務(wù)辦理，也有接近32%的客戶會因為銀行的服務(wù)態(tài)度好壞而選擇銀行，也有接近35%的客戶在選擇辦理業(yè)務(wù)的銀行時把等待時間是否更短放在第一位考慮，還有2%的客戶受其他因素影響來選擇銀行，這當中個人情感因素和習慣占了主導。

（二）、銀行服務(wù)質(zhì)量的評價

據(jù)統(tǒng)計七成調(diào)查者去銀行主要辦理存取款、轉(zhuǎn)賬匯款業(yè)務(wù)，三成是辦理投資業(yè)務(wù)。而在與銀行進行交易時，大部分受訪人員還是覺得很安全的，只有1%認為不安全。由此可見，銀行的安全性還是受到廣大人民的認可的。銀行從根本上吸引跟多的客戶就必須從業(yè)務(wù)安全性上下手。

絕大部分群眾選擇銀行時仍會以四大國有銀行為首選。而四大國有商業(yè)銀行目前服務(wù)水平確實比前幾年有了比較明顯的提高，但由于多年來在市場中占有著相對的壟斷的地位，客戶群體較大，中間業(yè)務(wù)較多，市場競爭壓力相對較??；同時銀行一線工作人員相對少，年齡高齡化，綜合素質(zhì)參差不齊，導致服務(wù)滿意度偏低；另一方面，在央行對存貸款利率管制的情況下，銀行提高服務(wù)質(zhì)量使顧客享受更好的服務(wù)，都要付出成本。提高服務(wù)質(zhì)量所花費的成本要從銀行利潤中支出，一些銀行因種種原因在服務(wù)上投入較少，導致服務(wù)效率偏低，顧客滿意度偏低。

（三）、銀行服務(wù)質(zhì)量尚需改進的方面

通過上述的分析，客戶在問卷中所反映出來的問題集中體現(xiàn)了銀行服務(wù)所存在的問題和需要改進的方面。在這次調(diào)查中，受訪者大多數(shù)要求縮減業(yè)務(wù)辦理手續(xù)過程，他們覺得繁瑣的業(yè)務(wù)程序浪費了他們過多的時間，提高員工服務(wù)質(zhì)量是客戶最集中的期望和反映，主要表現(xiàn)在員工客戶服務(wù)的`接待和操作手續(xù)的效率，同時提供更豐富的銀行項目也不可忽視。

二、調(diào)查結(jié)論

從服務(wù)的角度來看,我們應(yīng)該從員工和顧客兩個方面的努力來提高服務(wù)質(zhì)

量。顧客對服務(wù)質(zhì)量的感受往往是從一線員工那里獲得的。根據(jù)客戶調(diào)查的分析結(jié)果,銀行員工的專業(yè)素質(zhì)、員工的響應(yīng)速度、業(yè)務(wù)流程、業(yè)務(wù)權(quán)利和義務(wù)、員工態(tài)度和行為等方面應(yīng)該是目前銀行改善內(nèi)部服務(wù)質(zhì)量的主要內(nèi)容。從外部服務(wù)質(zhì)量方面來看,縮短業(yè)務(wù)時間、重視顧客要求、關(guān)注顧客意見、根據(jù)顧客要求改進服務(wù)方面應(yīng)該是目前銀行需要重點改進的內(nèi)容。

（一）區(qū)域分化進行

現(xiàn)在一般銀行雖然進行了分區(qū)，有柜臺區(qū)、等候區(qū)、自助服務(wù)區(qū)，但還是不能足夠滿足廣大顧客的需求，還應(yīng)該設(shè)立相關(guān)的個人理財顧問咨詢專臺，做好顧客細分，實行差別化服務(wù)戰(zhàn)略，通過對不同客戶需求，進行分批分類服務(wù)，以減輕柜臺負擔，提高服務(wù)效率。另外，要大力發(fā)展ATM機的數(shù)量和分散地點，不斷完善ATM機自助渠道功能，讓自動柜員機能夠充分分擔柜臺人員對普通客戶，降低大眾客戶服務(wù)成本，達到顧客分流的目的，提高柜臺服務(wù)效率。

（二）業(yè)務(wù)分離進行

根據(jù)客戶的需求整合業(yè)務(wù)流程，規(guī)范柜員業(yè)務(wù)操作程序，應(yīng)進一步整合業(yè)務(wù)處理中的同類內(nèi)容和環(huán)節(jié)，最大限度地削減不必要的工作環(huán)節(jié)，避免重復(fù)勞動，提高處理速度。分化業(yè)務(wù)流程，合理地把一個大的業(yè)務(wù)流程分成若干個小而具體的業(yè)務(wù)流程，這些經(jīng)過細分的業(yè)務(wù)流程可以包含一個部門或一個團體，也可以只包含一個員工、一個環(huán)節(jié)；明確各個流程提供的產(chǎn)品或服務(wù)，同時也要確定測量范圍。

（三）.效率辦事提高

等候時間過長，特別是在繁華的城市網(wǎng)點中，存取款速度較慢，影響存取款

的速度的原因之一就是人員素質(zhì)問題，但是主管原因也不能忽略，系統(tǒng)在制定上實現(xiàn)事權(quán)分離的同時，一筆業(yè)務(wù)2人辦3人辦也是客戶不能理解而抱怨的原因之一。

微眾銀行調(diào)研報告范文模板第5篇近年來，隨著我國商業(yè)銀行爭奪國內(nèi)金融市場的競爭日趨激烈，客戶經(jīng)理制作為適應(yīng)競爭需要而推行的一種全新的金融模式，越來越得到各家商業(yè)銀行普遍青睞，已經(jīng)成為各家商業(yè)銀行競爭優(yōu)質(zhì)客戶、營銷銀行產(chǎn)品和服務(wù)，提高經(jīng)營效益的一種營銷管理體系逐步推廣開來。各家商業(yè)銀行自推行客戶經(jīng)理制度以來，進行了多方面大膽的探索。

一、我國商業(yè)銀行客戶經(jīng)理制的現(xiàn)狀和內(nèi)涵

（一）我國商業(yè)銀行客戶經(jīng)理制的現(xiàn)狀

我國商業(yè)銀行客戶經(jīng)理制度是商業(yè)銀行經(jīng)營發(fā)展的必然要求。在我國，各國有商業(yè)銀行的部分業(yè)務(wù)崗位早就形成了客戶經(jīng)理的雛形，原來各專業(yè)銀行的信貸外勤、儲蓄外勤以及再后來出現(xiàn)的會計結(jié)算外勤、公存業(yè)務(wù)員等等，在嚴格意義上講都具備了部分客戶經(jīng)理的特征，如具有相對獨立的工作能力，較強的專業(yè)業(yè)務(wù)知識，良好的社會活動能力和相對超前的服務(wù)意識。這在當時的環(huán)境條件下為國有商業(yè)銀行的對外聯(lián)系、組織存款等作出了很大的貢獻。

由于國有商業(yè)銀行在體制上存在著種種限制，經(jīng)營上條塊分割，專業(yè)領(lǐng)域相對封閉等原因，而難以在整體上形成合力，缺乏全面突破能力。外勤業(yè)務(wù)人員又沒有相對獨立的業(yè)務(wù)權(quán)力，缺乏激勵機制等，使國有商業(yè)銀行專職客戶經(jīng)理難以誕生。

但是，國有商業(yè)銀行在此基礎(chǔ)上還是培養(yǎng)和儲備了一大批優(yōu)秀的外勤人才，包括現(xiàn)在在國有商業(yè)銀行和其他股份制商業(yè)銀行重要崗位上任職的中上層管理干部，許多都是經(jīng)過外勤崗位鍛煉以后，能力得到了體現(xiàn)，才逐步走上領(lǐng)導崗位的。因此，客戶經(jīng)理制度在我國還是有一定基礎(chǔ)的。

進入二十一世紀，特別是我國加入wto以后，內(nèi)因外因迫使國有商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變原有的經(jīng)營理念、經(jīng)營機制和經(jīng)營方式?？蛻艚?jīng)理制度作為西方商業(yè)銀行一種成功的經(jīng)營模式，已逐漸被國有商業(yè)銀行所接受，中國銀行、中國建設(shè)銀行相繼于1997、1998年實行了客戶經(jīng)理制；中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行加大了研究和推行客戶經(jīng)理制的力度；光大銀行、華夏銀行等其他商業(yè)銀行也都在研究客戶經(jīng)理制，并逐步開始施行。雖然，我國目前的國有商業(yè)銀行客戶經(jīng)理制度正處于一種初期發(fā)展階段，尚屬于探索期，客戶經(jīng)理制度還缺乏必要的組織保障和制度保障，國有商業(yè)銀行的經(jīng)營機制和組織結(jié)構(gòu)制約了客戶經(jīng)理制度的發(fā)展，客戶經(jīng)理的主觀能動性尚未得到完全發(fā)揮，有的規(guī)章制度制訂的是否妥當還有待時間的考驗。但國有商業(yè)銀行對客戶經(jīng)理制度實施過程中出現(xiàn)的問題和經(jīng)驗進行了廣泛的理論探討和研究，為客戶經(jīng)理制度在我國金融業(yè)的存在和發(fā)展提供了許多理論依據(jù)。

（二）我國商業(yè)銀行客戶經(jīng)理制的內(nèi)涵

實施客戶經(jīng)理制的實質(zhì)和根本目的，就是一切從客戶和市場的需求出發(fā)，建立以市場為導向、以客戶為中心、以增強營銷能力為動力的全行聯(lián)動的市場營銷服務(wù)機制，通過培植一個龐大、穩(wěn)定的優(yōu)質(zhì)客戶群體，實現(xiàn)商業(yè)銀行效益最大化。從西方商業(yè)銀行實施客戶經(jīng)理制的歷史經(jīng)驗來看，真正的客戶經(jīng)理制必須包含以下幾種核心理念：1、客戶導向理念；2、營銷一體化理念；3、核心客戶綜合開發(fā)理念；4、個性化產(chǎn)品和服務(wù)理念；5、金融服務(wù)創(chuàng)新理念；6、深化金融服務(wù)技術(shù)內(nèi)涵理念。

二、商業(yè)銀行實行客戶經(jīng)理制的四大動力

推行客戶經(jīng)理制既是構(gòu)建“以市場為導向、以客戶為中心、以效益為目標”的現(xiàn)代商業(yè)銀行運行機制的要求，也是建立全方位、多層次市場營銷體系的現(xiàn)實選擇。

（一）實行客戶經(jīng)理制是銀行客戶關(guān)系變化的要求

我國成為wto成員后，商業(yè)銀行面臨的壓力，不僅有來自外資銀行的潛在競爭壓力，而且還有客戶對銀行的現(xiàn)實需求壓力。目前，最重大、最緊迫的壓力就是后者，尤其是高端客戶對國內(nèi)商業(yè)銀行的現(xiàn)實需求壓力。如果認為目前國內(nèi)對外資銀行的開放是分區(qū)域、分階段、分業(yè)務(wù)的話，國內(nèi)商業(yè)銀行為迎接挑戰(zhàn)應(yīng)還有一定的緩沖余地，那么客戶的多元化需求無疑是最直接、最現(xiàn)實、最迫切的壓力了。這是因為滿足客戶尤其是高端客戶的多元化需求的銀行是可以替換的，具體表現(xiàn)為其對某一家銀行的依賴性減弱和忠誠度下降，尤其是在充分競爭的同業(yè)市場環(huán)境中更是如此；另一方面，客戶對銀行業(yè)務(wù)和產(chǎn)品需求也日新月異，越來越向多元化、差異化為特征的異質(zhì)市場發(fā)展，而商業(yè)銀行傳統(tǒng)的“我有什么、你買什么”均質(zhì)市場的服務(wù)體制已經(jīng)不適應(yīng)客戶的需求了。高端客戶的需求壓力已經(jīng)形成了咄咄逼人的市場倒逼，要求銀行建立和穩(wěn)固良好的銀行客戶關(guān)系，真正做到滿足客戶需求優(yōu)于閉門制造產(chǎn)品后的推銷。在這種情況下，建立和發(fā)展客戶經(jīng)理制顯得尤為急迫。

（二）推行客戶經(jīng)理制是增強商業(yè)銀行競爭力、提升服務(wù)的要求

商業(yè)銀行傳統(tǒng)的客戶服務(wù)方式是“多面對一點”的分散型，即同一客戶的不同業(yè)務(wù)需要與銀行不同的部門聯(lián)系。這種模式既不利于內(nèi)部效率提高，又不利于提高客戶的滿意度，更不利于銀行及時、全面掌握客戶信息，很難適應(yīng)市場競爭和客戶發(fā)展的需要。因此，建立以市場為中心的客戶經(jīng)理制能有效地將“多面對一點”的松散模式轉(zhuǎn)化為“一點對多面”的集約化經(jīng)營模式，從而達到整合內(nèi)部資源、降低內(nèi)耗、增強競爭力和提升服務(wù)水平的目的。

（三）推行客戶經(jīng)理制是商業(yè)銀行建立科學營銷體系的要求

長期以來，國內(nèi)商業(yè)銀行還未完全建立和健全市場營銷體系，業(yè)務(wù)、職能機構(gòu)的設(shè)置主要按產(chǎn)品和專業(yè)劃分，而按產(chǎn)品劃分的自上而下的決策、運營、管理模式又進一步強化了職能分割、業(yè)務(wù)分離的狀況，各部門只能分別向客戶提供單一的金融產(chǎn)品，造成了部門之間的分割管理與客戶日益增強的多元化金融服務(wù)需求之間產(chǎn)生越來越強烈的沖突，導致客戶關(guān)系管理滯后，競爭力削弱。建立客戶經(jīng)理制能夠突破制度性、機制性障礙，發(fā)揮整體功能，拓展市場領(lǐng)域，優(yōu)化客戶結(jié)構(gòu)，強化客戶服務(wù)，全面開發(fā)和營銷金融產(chǎn)品。

（四）推廣客戶經(jīng)理制是與國際金融接軌的需要

目前，金融市場逐步開放，外資銀行已大規(guī)模地涌入我國與中資銀行搶奪市場，我們越來越清楚地意識到國內(nèi)銀行與國際先進銀行間的差距不僅僅表現(xiàn)在產(chǎn)品和風險防范上。在營銷理念，營銷人員和營銷技術(shù)上的差距更加巨大。發(fā)達國家商業(yè)銀行普遍實行客戶經(jīng)理制度。以客戶、行業(yè)、地區(qū)和產(chǎn)品為線索的網(wǎng)狀矩陣式的組織和經(jīng)營架構(gòu)使他們將營銷資源集中起來，按客戶類型和金融需求進行排布，以最大限度地適應(yīng)市場變化，基本形成前臺營銷、中間風險控制和后臺產(chǎn)品處理三大序列。前不久，花旗銀行上海分行宣稱，月儲蓄存款余額達10萬美元以上的儲戶就可以獲得專業(yè)的理財咨詢。如果不能及時學習借鑒外資銀行的先進經(jīng)驗，我國的商業(yè)銀行就難以與國際一流銀行爭高下。

三、目前商業(yè)銀行客戶經(jīng)理制出現(xiàn)的主要問題及原因分析

（一）商業(yè)銀行客戶經(jīng)理制出現(xiàn)的主要問題

由于商業(yè)銀行客戶經(jīng)理制在我國實施時間不長，存在許多方面的不足，使得客戶經(jīng)理制在執(zhí)行中存在較多的風險，主要有以下幾方面：

1、道德風險，即與客戶經(jīng)理的職業(yè)道德相關(guān)的風險。由于客戶經(jīng)理對外代表銀行進行業(yè)務(wù)營銷和客戶維系，其營銷和維系的客戶比較固定，一般是幾個或多個優(yōu)質(zhì)客戶，長期代表某家銀行與這些客戶打交道，因而客戶經(jīng)理與其所服務(wù)的客戶之間建立了一種十分密切的關(guān)系，經(jīng)過長期的交往，企業(yè)對客戶經(jīng)理往往充滿信任，同時，客戶經(jīng)理與企業(yè)部分管理人員之間將會建立起較為牽固的友情關(guān)系或利害關(guān)系。如果某個客戶經(jīng)理的職業(yè)道德差而銀行又未能及時發(fā)現(xiàn)，就存在較大的風險。

2、素質(zhì)風險，即與客戶經(jīng)理的個人素質(zhì)有關(guān)?？蛻艚?jīng)理是銀行業(yè)務(wù)的直接營銷人員，如信貸客戶經(jīng)理一般還是信貸業(yè)務(wù)直接調(diào)查人員，因此客戶經(jīng)理的政策水平、業(yè)務(wù)水平、調(diào)查能力、分析判斷能力等個人素質(zhì)的高低決定著某些銀行業(yè)務(wù)風險的高低。如信貸客戶經(jīng)理，如果對信貸政策、產(chǎn)業(yè)政策了解不夠、貸前調(diào)查不夠深入透徹、分析判斷能力不強，那么就會給信貸資金帶來風險。因為在發(fā)放貸款時，往往客戶經(jīng)理（兼信貸調(diào)查崗的職責）的調(diào)查結(jié)論對貸款的發(fā)放起到?jīng)Q定性作用，如客戶經(jīng)理調(diào)查不全或?qū)τ嘘P(guān)政策了解不透，可能會讓領(lǐng)導層作出錯誤決策，從而形成風險。

3、形象風險。由于客戶經(jīng)理對外代表銀行進行業(yè)務(wù)營銷和客戶維系，并直接面對客戶，對外代表一個商業(yè)銀行的形象。如果客戶經(jīng)理在與客戶交往過程中存在以權(quán)謀私、怠慢客戶、言行粗俗等影響銀行形象和銀企關(guān)系的行為，會給銀行帶來客戶流失風險。

4、操作風險。實施客戶經(jīng)理制度之后，銀行經(jīng)營管理體系被重組，原來的部門設(shè)置和職能分工被打破，新的機構(gòu)設(shè)置和部門分工會帶來一個時期的混亂，突出的表現(xiàn)就是營銷部門內(nèi)部缺乏明晰的業(yè)務(wù)運轉(zhuǎn)線路，報告和負責體系紊亂，營銷部門與產(chǎn)品部門及風險控制部門之間的運轉(zhuǎn)不暢，相互推諉扯皮的事情時有發(fā)生，出現(xiàn)若干管理真空，容易出現(xiàn)業(yè)務(wù)操作上的風險。

5、財務(wù)風險。由于客戶經(jīng)理代表銀行對外交往，一般擁有一定的營銷經(jīng)費，而各行對客戶經(jīng)理費用的管理還不完善、不成熟，對客戶經(jīng)理采買營銷禮品及宴請客戶的管理機制不完善，對客戶經(jīng)理公關(guān)費用管理不到位，存在客戶經(jīng)理利用公款大吃大喝、公款私用等財務(wù)風險。

6、挖轉(zhuǎn)風險。客戶經(jīng)理是各行的營銷精英，與優(yōu)質(zhì)客戶關(guān)系十分密切，也是他行挖轉(zhuǎn)人才的重點對象。如一個客戶經(jīng)理與某一大客戶關(guān)系十分密切，而這個客戶經(jīng)理又被他行挖走，則該客戶也可能隨之轉(zhuǎn)戶，造成客戶流失風險。

（二）商業(yè)銀行客戶經(jīng)理制的問題分析

1、相關(guān)制度不夠健全。目前關(guān)于客戶經(jīng)理管理的有關(guān)制度不健全，對客戶經(jīng)理的制約機制不完善。實施客戶經(jīng)理制必須要有完善的管理機制相約束，通過建立和完善管理機制來確?？蛻艚?jīng)理制的實施，目前商業(yè)銀行在客戶經(jīng)理管理機制方面不健全、不完善，使基層行在管理客戶經(jīng)理方面無“法”可依，無規(guī)可循，客戶經(jīng)理的行為主要靠自我約束，從而容易產(chǎn)生風險。

2、整體素質(zhì)有待提高?？蛻艚?jīng)理制的核心問題就是要培養(yǎng)和造就一支綜合素質(zhì)高、業(yè)務(wù)能力強、善營銷、能公關(guān)的客戶經(jīng)理隊伍，這也是關(guān)系到能否發(fā)揮客戶經(jīng)理制這一體制優(yōu)勢的關(guān)鍵所在。但是由于客戶經(jīng)理是銀行內(nèi)部人力資源的重新整合產(chǎn)生的，部分客戶經(jīng)理仍然帶有原專業(yè)、原部門的烙印，所選拔的部分客戶經(jīng)理綜合素質(zhì)的不理想，不僅使得客戶經(jīng)理在對外營銷和開拓中捉襟見肘，而且也使業(yè)務(wù)營銷增加風險。

3、監(jiān)督機制未能跟上。在銀行的營銷體制中，客戶經(jīng)理就相當于銀行與客戶的橋梁。目前的管理體制給予客戶經(jīng)理很大的靈活性和活動空間，監(jiān)督機制落后容易使這種“一手托兩家”的機制產(chǎn)生信息失真和監(jiān)督失靈，而同時在某些方面客戶經(jīng)理個人利益和部門、銀行之間還存在著一定程度的矛盾，如果監(jiān)督機制跟不上，有可能導致銀行交易成本和交易風險加大。

4、營銷定位不夠明確。實施客戶經(jīng)理制度之后，銀行整個內(nèi)部資源被重新整合，客戶經(jīng)理或整合到單一部門或分散到相關(guān)部門，因此也帶來了客戶經(jīng)理與本部門、部門與部門分工和配合問題。雖然在對外營銷中客戶經(jīng)理代表銀行整體，但在內(nèi)部的具體業(yè)務(wù)流程中客戶經(jīng)理只能依照現(xiàn)有的框架代表相關(guān)部門，容易產(chǎn)生報告和負責體系紊亂，部門協(xié)調(diào)、運轉(zhuǎn)不暢，甚至導致相互推諉扯皮，容易產(chǎn)生業(yè)務(wù)風險。

5、考核機制不夠科學。目前，對客戶經(jīng)理的考核基本上是采用單個指標的量化考核，例如存款、貸款和中間業(yè)務(wù)數(shù)量，在這種考核體系中，客戶經(jīng)理關(guān)注指標的數(shù)量甚于指標的質(zhì)量，因此出現(xiàn)了為完成任務(wù)而忽視了成本和風險的現(xiàn)象，這種粗放式的考核不僅不能有效地反映出客戶經(jīng)理的工作業(yè)績，而且在一定程度上也加大了銀行成本支出和造成風險問題。

四、現(xiàn)階段實施客戶經(jīng)理制的對策建議

（一）轉(zhuǎn)變觀念，正確把握客戶經(jīng)理制度的科學內(nèi)涵

客戶經(jīng)理制作為商業(yè)銀行的一種制度創(chuàng)新，是穩(wěn)定優(yōu)質(zhì)客戶群體的.基礎(chǔ)。尊重客戶、以客戶為中心，主動為客戶服務(wù)是市場經(jīng)濟條件下對商業(yè)銀行的基本要求。因此正確把握客戶經(jīng)理制度的科學內(nèi)涵，實施客戶經(jīng)理制度是真正體現(xiàn)以市場為導向、以客戶為中心的服務(wù)理念，變客戶圍著銀行轉(zhuǎn)為銀行圍著客戶轉(zhuǎn)的關(guān)鍵。

（二）整合流程，實現(xiàn)銀行運作機制再造

從客戶的需要看，銀行傳統(tǒng)的職能分工人為分割了業(yè)務(wù)流程，方便銀行自身的內(nèi)部管理而忽視了滿足客戶的需要。為此，應(yīng)對銀行傳統(tǒng)的工作結(jié)構(gòu)和工作方法從根本上進行重新思考和設(shè)計。應(yīng)根據(jù)客戶需求將分散在各個職能部門的工作，按照最有利于顧客價值創(chuàng)造的營運流程重新組裝，從而建立以客戶為中心的流程組織，以期在客戶滿意、成本、質(zhì)量和對市場的反應(yīng)速度方面有較大突破，從而獲得銀行的持續(xù)競爭優(yōu)勢。重新整合業(yè)務(wù)流程，特別強調(diào)一些業(yè)務(wù)流程設(shè)計應(yīng)盡量采取并行方式，提高效率。同時在設(shè)計業(yè)務(wù)流程時還應(yīng)區(qū)分不同客戶和不同場合，在業(yè)務(wù)處理上應(yīng)有靈活性，而不是一概以標準化的流程來應(yīng)付多樣化的消費者。銀行通過整合業(yè)務(wù)流程管理再造業(yè)務(wù)的綜合化，對外將同一客戶的各項金融服務(wù)統(tǒng)一由一個部門受理，同一客戶的所有業(yè)務(wù)聯(lián)系統(tǒng)一由客戶經(jīng)理負責提供制度保障，使得客戶經(jīng)理有條件專門負責與客戶的溝通、客戶的調(diào)查和客戶的開拓以及替客戶協(xié)調(diào)銀行后臺各部門的關(guān)系。

內(nèi)部組織與協(xié)調(diào)機制的改革，必須把組織結(jié)構(gòu)、人員、系統(tǒng)、工作程序及資訊科技等結(jié)合起來，推動在整個機構(gòu)里都能體現(xiàn)到以客戶為本的經(jīng)營管理策略，為實施客戶經(jīng)理制提供必要的機制保障和生存空間。

（三）統(tǒng)一管理，建立客戶經(jīng)理服務(wù)中心

根據(jù)市場分析和客戶分類，銀行內(nèi)部可以專設(shè)客戶經(jīng)理部門，進行統(tǒng)一管理，使得客戶經(jīng)理能專注于產(chǎn)品宣傳營銷，專注于受理客戶提出的需求?？砂凑展竞蛡€人業(yè)務(wù)分為兩類客戶經(jīng)理，分別配備不同年齡、文化、知識等相應(yīng)社會背景和資源的素質(zhì)的人員。每一類客戶還可以按照業(yè)務(wù)特點、行業(yè)或產(chǎn)品進行細分，同類客戶可由一個客戶經(jīng)理管理，重要客戶可以專門配備客戶經(jīng)理或客戶經(jīng)理小組。打破客戶經(jīng)理設(shè)置“官本位”化，取消客戶經(jīng)理的行政級別，高級、中級和初級客戶經(jīng)理根據(jù)服務(wù)客戶需要設(shè)定，不再與行政級別相對應(yīng)，不再套用行政級別名稱。部門之間應(yīng)建立工作承諾制，使客戶經(jīng)理對跨部門的需求能及時處理。各專業(yè)部門在本專業(yè)范圍內(nèi)應(yīng)接受客戶經(jīng)理的委托和協(xié)調(diào)，指定人員辦理負責辦理客戶經(jīng)理委托事項。只要客戶提出的金融服務(wù)涉及銀行多個部門的，客戶經(jīng)理有權(quán)要求各部門予以業(yè)務(wù)協(xié)作。賦予客戶經(jīng)理業(yè)務(wù)協(xié)調(diào)權(quán)，業(yè)務(wù)監(jiān)督權(quán)、業(yè)務(wù)辦理權(quán)、業(yè)務(wù)解釋權(quán)及費用開支權(quán)。對重要客戶的客戶經(jīng)理授以更多的處理業(yè)務(wù)權(quán)限，如有權(quán)直接向行長報告客戶的要求和動向，特別是客戶提出的一些特殊性需求（如銀行尚未開辦的業(yè)務(wù)、超越權(quán)限的業(yè)務(wù)等），并將對客戶需求的處理意見代表銀行答復(fù)客戶。客戶經(jīng)理有責任向本部門和相關(guān)部門反饋市場信息、客戶動向，為領(lǐng)導和業(yè)務(wù)部門制定經(jīng)營管理政策提供準確可靠的依據(jù)。

（四）實施激勵，構(gòu)建市場化人才約束機制

建立商業(yè)銀行客戶經(jīng)理激勵約束機制的基本原則是：按照責、權(quán)、利相匹配的原則，將客戶經(jīng)理的收入與工作績效緊密掛鉤，合理拉開分配差距，克服平均主義，吸引高素質(zhì)人才，以實現(xiàn)現(xiàn)代商業(yè)銀行的發(fā)展目標。在業(yè)績考核方面，一是依據(jù)貢獻度為核心的考核指標評價體系，把各類客戶經(jīng)理的考核統(tǒng)一到一個平臺，即利潤之上，以解決客戶經(jīng)理設(shè)置、錄用、激勵、約束、評價、退出等一系列問題；二是要加大對客戶經(jīng)理業(yè)務(wù)經(jīng)營的授權(quán)力度，但要做到授權(quán)有限；三是要根據(jù)績效決定報酬。

（五）加強培訓，全方位提高客戶經(jīng)理綜合素質(zhì)

客戶經(jīng)理是未來商業(yè)銀行的精英，但是目前的客戶經(jīng)理因著工作經(jīng)驗、知識結(jié)構(gòu)、分工機制等因素的制約，離真正能提供綜合化的服務(wù)還有一定的距離。所以應(yīng)加強客戶經(jīng)理綜合素質(zhì)的培訓，造就一批不僅全面掌握銀行業(yè)務(wù)知識同時也熟捻市場營銷技巧的復(fù)合型的客戶經(jīng)理。通過培訓和鼓勵員工自學，使其具有相當學歷和資歷，了解有關(guān)的經(jīng)濟金融政策和產(chǎn)業(yè)政策，熟悉本外幣存貸款業(yè)務(wù)及相關(guān)制度和辦法，基本熟悉企業(yè)財務(wù)會計知識和法律知識，掌握一定的外匯、結(jié)算、出納、儲蓄、信用卡、理財?shù)茹y行業(yè)務(wù)知識，能進行基本的計算機操作，從傳統(tǒng)業(yè)務(wù)知識到金融產(chǎn)品創(chuàng)新，從單純的業(yè)務(wù)技能到獨擋一面綜合素質(zhì)的提高。在銀行內(nèi)部實行崗位輪換制,以適應(yīng)動態(tài)的市場行為對人才一專多能、才智結(jié)構(gòu)復(fù)合的多維要求，還可以把業(yè)務(wù)骨干送往大專院校、大企業(yè)、大集團培訓，及時補充和豐富理論及實踐知識，不斷提高理論和實際操作水平，促其快速成長。通過多層次多方位加強培訓，為銀行培養(yǎng)造就一批實干的高精尖人才。

微眾銀行調(diào)研報告范文模板第6篇一、商業(yè)銀行流動性風險的成因及管理的基本內(nèi)容

引起商業(yè)銀行流動性風險的因素眾多，包括銀行資產(chǎn)與負債在量與期限結(jié)構(gòu)上的不匹配、資本金不足、盈利水平低下、資金備付率不足、客戶周期性資金需求變動、經(jīng)濟周期的影響、利率變動、中央銀行貨幣政策變動、以及其他突發(fā)性因素等等。商業(yè)銀行的任何一項經(jīng)營活動不善都有可能最終導致流動性風險。但是，從商業(yè)銀行經(jīng)營管理的特點和各因素的可控性來分析，資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)不匹配是導致流動性風險的最主要最直接因素。因此，商業(yè)銀行流動性風險管理的實質(zhì)就是通過對其資產(chǎn)和負債流動性的有效管理，促進其資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)的合理配置，最終將流動性風險控制在可以承受的范圍內(nèi)。因而，有效地度量和分析銀行的流動性并保持資產(chǎn)、負債和表外業(yè)務(wù)的潛在流動性以及設(shè)法及時獲得流動性是商業(yè)銀行管理流動性風險的基本內(nèi)容。

二、商業(yè)銀行流動性風險管理中存在的問題

（一）流動性風險管理意識淡薄。長期以來，國有商業(yè)銀行承擔著促進經(jīng)濟增長的宏觀功能，有強大的國家信用支撐，因此人們總是將銀行的命運與政府的支持聯(lián)系在一起，認為政府會承擔銀行的一切風險，銀行不會倒閉，也不會發(fā)生流動性危機。另外，源源不斷的居民家庭儲蓄存款是商業(yè)銀行無流動性危機之憂的第二大原因。由于商業(yè)銀行對流動性風險認識不足，風險管理還主要集中在信貸風險上，缺乏流動性風險自我控制的主動性和自覺性。

對下級銀行資金需求的主動性管理不足。在決策程序的具體操作上，總行主要負責分行之間的資金調(diào)劑、參與債券市場交易、進行同業(yè)資金拆借，以便滿足下級行當日或未來較短時間內(nèi)用于保證支付的資金需求，分行一般局限于上下級行之間的資金調(diào)撥。決策程序體現(xiàn)為下級銀行“倒逼”上級銀行，上級銀行基本上只是被動地接受下級銀行資金余缺的現(xiàn)實，并被動地做出反應(yīng)，而沒有對下級銀行凈融資需求進行事前度量和預(yù)測，并采取事前的防范與控制措施以及部署相應(yīng)的流動性計劃和安排，缺乏對下級銀行資金需求的主動性管理。

（三）流動性管理指標體系有局限性。目前商業(yè)銀行資產(chǎn)負債比例管理中，流動性評價指標主要是備付金比例、資產(chǎn)流動性比例和中長期貸款比例。這些指標內(nèi)容比較單薄，并不能全面反映銀行資產(chǎn)的流動性狀況,更沒有反映銀行的融資能力。而各銀行又不顧自身實際去套用、追求這幾項流動性指標,扭曲了流動性管理的本質(zhì)。

（四）商業(yè)銀行流動性管理缺位，流動性管理發(fā)展存在諸多制約因素。銀行是高負債運作的特殊企業(yè)，其負債的不確定性和硬性約束都要求銀行資產(chǎn)具有較強的流動性，流動性管理也就成為銀行經(jīng)營管理的首要任務(wù)和核心目標。流動性管理具有內(nèi)生性，流動性管理的主體是商業(yè)銀行，而非中央銀行，它產(chǎn)生于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)活動的內(nèi)在要求。我國的流動性管理表現(xiàn)出以中央銀行監(jiān)管為主的外生性特點。中央銀行的流動性監(jiān)管與商業(yè)銀行自身的流動性管理在目的、方式、效果上是完全不同的。目前我國以中央銀行為主體的流動性管理體制，以固定不變的流動性比例作為常規(guī)的監(jiān)管方式，過分強調(diào)中央銀行的監(jiān)管，忽視了流動性管理的內(nèi)生性，嚴格意義上的流動性管理在我國仍然處于缺位狀態(tài)。

（五）以四大國有銀行為代表的我國銀行體系存在許多流動性隱患。一是資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)不合理，我國商業(yè)銀行資產(chǎn)負債比率一直居高不下，超負荷經(jīng)營；二是存貸款比例較高，對于全面衡量商業(yè)銀行的流動性風險，該指標存在著一定的缺陷，不能反映出存貸款在期限、質(zhì)量和收付方式等方面存在差異而產(chǎn)生的流動性風險程度；三是中長期貸款比重過高，并且繼續(xù)增加趨勢明顯，資金使用日益長期化；四是活期存款占各項存款的比重較高，資金來源日益短期化；五是儲蓄存款占各項存款的比重呈下降趨勢；六是貸款質(zhì)量較差，管理水平有待提高。

三、商業(yè)銀行防范和化解流動性風險的建議

（一）全面實施資產(chǎn)負債管理。流動性風險不是單純的資金管理問題，而是多種問題的綜合反映，因此，應(yīng)當從資產(chǎn)負債綜合管理的角度來探討流動性風險的防范。一是加強各級商業(yè)銀行法人體制，強化經(jīng)營系統(tǒng)調(diào)控功能；可以將銀行系統(tǒng)內(nèi)資金逐級、逐步集中，充分發(fā)揮資金管理行對于全系統(tǒng)內(nèi)資金的調(diào)控功能，建立健全一級法人體制下的內(nèi)部控制體系，規(guī)范各級銀行的經(jīng)營行為；建立應(yīng)對流動性風險的內(nèi)部決策控制、實施控制、事后監(jiān)控和預(yù)警機制。二是建立高效、科學的系統(tǒng)內(nèi)資金調(diào)控反饋機制，管理行及時根據(jù)各分支機構(gòu)資金頭寸情況，進行有效的資金調(diào)劑，建立起系統(tǒng)內(nèi)資金預(yù)測、統(tǒng)計和分析的管理體制。三是實現(xiàn)各商業(yè)銀行資金的優(yōu)化配置。通過強化資金在各行全系統(tǒng)調(diào)撥，充分利用好有限的資金資源，實現(xiàn)資金在全系統(tǒng)的優(yōu)化配置，以增強系統(tǒng)內(nèi)資金的效益性和流動性。

（二）通過創(chuàng)新降低流動性風險。一是負債業(yè)務(wù)的創(chuàng)新，重點是通過主動型負債，增強負債的流動性。二是資產(chǎn)業(yè)務(wù)的創(chuàng)新，包括在逐步增加優(yōu)質(zhì)信貸資產(chǎn)比重的同時減少信貸資產(chǎn)總量占比，開展低風險的中、短期投資業(yè)務(wù)等。三是中間業(yè)務(wù)的創(chuàng)新，通過提高商業(yè)銀行的化水平，完善其服務(wù)功能，大力開辦各種委托代理和中間服務(wù)業(yè)務(wù)，提高資產(chǎn)負債的總體流動性水平。

（三）建立資金合作救助機制。一是總行（分行）資金救助機制。二是當?shù)匮胄匈Y金救助機制。三是同業(yè)資金救助機制，總行應(yīng)允許二級分行與當?shù)貒猩虡I(yè)銀行建立資金救助合作關(guān)系，在特定的條件下允許二級分行向當?shù)貒猩虡I(yè)銀行拆入資金解決頭寸資金不足問題。

（四）優(yōu)化資產(chǎn)配置，降低不良貸款率。首先，銀行本身應(yīng)提高資金運營水平，合理配置中長期貸款在銀行資產(chǎn)中的比重，有效防范資產(chǎn)的流動性風險，并要鼓勵金融創(chuàng)新，豐富金融工具和金融衍生品，鼓勵提高銀行提供差異化金融產(chǎn)品及水平，借以降低信貸資產(chǎn)比率，優(yōu)化銀行資產(chǎn)配置。其次，要采取有力措施建立有效的約束機制，繼續(xù)完善審貸、放貸、貸后管理等業(yè)務(wù)流程，實行合理的考核及獎懲制度，成立獨立的內(nèi)審機構(gòu)，并嚴格遵守相關(guān)規(guī)定，提高信貸管理水平，降低不良貸款比率，徹底走出不良、剝離、不良的惡性循環(huán)。

（五）增強風險管理的.意識。風險管理是銀行經(jīng)營的一個永恒的主題，不能有絲毫的懈怠。為此，商業(yè)銀行應(yīng)加強風險防范教育，強化銀行的風險意識，時刻敲響風險的警鐘，牢固樹立風險第一的思想，增強憂患意識，在經(jīng)營中力求穩(wěn)健，正確處理好安全性、流動性和盈利性的關(guān)系。在確保資金安全和正常流動的前提下，實現(xiàn)銀行的盈利。由于流動性風險是銀行其他風險的集中和最終表現(xiàn),危害甚大，銀行應(yīng)對此有充分的認識和警覺,主動采取措施控制流動性風險。

（六）建立規(guī)模適當?shù)亩鄬哟瘟鲃有詢?，實現(xiàn)流動性與效益性的協(xié)調(diào)管理。一是面對銀行間同業(yè)融資利率持續(xù)走低的局面，進一步加強市場營銷，通過擴大同業(yè)融資規(guī)模，提高資金運作收益。二是在債券市場收益率持續(xù)下降，長期利率風險凸顯的情況下，為了積極防范利率風險，同時又能夠消化更多的資金，要及時調(diào)整債券投資策略，合理安排債券投資期限結(jié)構(gòu)，加大中、短期央行票據(jù)的投資力度。

（七）構(gòu)建合理的流動性風險監(jiān)管體系。國家貨幣X應(yīng)該根據(jù)商業(yè)銀行的經(jīng)營管理和市場狀況，制定出科學合理的流動性監(jiān)控指標體系，包括存款準備金率、不良貸款比率、流動資產(chǎn)比率、中長期貸款比率、行業(yè)貸款集中度等指標、并分別對不同的銀行采取不同的要求。抑制經(jīng)濟過熱帶來的行業(yè)盲目擴張，以降低商業(yè)銀行貸款的呆壞賬風險，同時避免經(jīng)濟出現(xiàn)緊縮，使商業(yè)銀行的經(jīng)營呈現(xiàn)良性互動的局面。

微眾銀行調(diào)研報告范文模板第7篇為進一步優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu)，努力提高信貸質(zhì)量，近期，本人對銀行信貸業(yè)務(wù)進行了調(diào)研，現(xiàn)將調(diào)研情況報告如下。

一、基本情況和存在的問題

今年來，工商銀行認真執(zhí)行信貸政策，不斷優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu)，努力提高信貸質(zhì)量，減少不良貸款。截至6月底，不良貸款余額億元，比年初減少億元，不良貸款率，比年初下降個百分點。與此同時，商業(yè)銀行撥備覆蓋率進一步提高，達。從不良貸款的結(jié)構(gòu)看，損失類貸款余額億元，可疑類貸款余額億元，次級類貸款余額億元；從分機構(gòu)類型看，主要商業(yè)銀行不良貸款余額億元，比年初減少億元，不良貸款率，比年初下降個百分比。充足的信貸投放有力地促進經(jīng)濟起暖回升。在外需萎縮、消費需求不足的情況下，信貸資金拉動投資迅速增長，固定資產(chǎn)投資大幅上升，基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)成為各地政府投資項目主體。在新一輪大項目建設(shè)的帶動下，企業(yè)的投資信心正在恢復(fù)，民間投資熱情逐步激發(fā)。然而在信貸總量激增的背后，信貸資金結(jié)構(gòu)尤其值得關(guān)注。在信貸投放中，有大部分資金用于支持地方政府融資平臺項目的建設(shè),而這些項目多為鐵路、公路、機場等大型項目。大量信貸資金涌入政府融資平臺，在保證各地經(jīng)濟恢復(fù)增長的同時，卻也積累了一定的信貸風險。大企業(yè)、大項目資金多，但大量中小企業(yè)正是面臨技術(shù)改造，生產(chǎn)線升級換代的關(guān)鍵期或是尋找新項目的建設(shè)期，卻苦于沒有資金。銀行在內(nèi)控與合規(guī)建設(shè)方面還存在一些不容忽視的問題：如，部分制度在操作上有缺陷，缺少上下溝通，制度的相關(guān)規(guī)定和要求落實到崗位環(huán)節(jié)不協(xié)調(diào)，導致崗位職責不清、責任模糊等問題，有些缺乏必要的、經(jīng)常性的檢查，使一些基本制約最終難以有效落實；部分員工紀律制度觀念淡薄，業(yè)務(wù)操作中不能嚴格按規(guī)章制度和流程操作，以習慣代替制度，“三查”制度流于形式、人情貸款、關(guān)系貸款屢禁不止，屢查屢犯，越權(quán)放貸時有發(fā)生，有的甚至對嚴重違規(guī)問題視而不見或隱瞞不報，客觀上助長了一些人肆無忌憚地違規(guī)違紀，導致不良貸款不斷出現(xiàn)。

二、經(jīng)過深入分析，存在以上問題的原因主要有以下幾點

（一）基層銀行的授信權(quán)限上收

前幾年，由于轄區(qū)銀行金融資產(chǎn)質(zhì)量較差，不良貸款居高不下，上級銀行為加強信貸風險管理，建立了嚴格的授權(quán)、授信管理體制，貸款的審批權(quán)限逐步上收，大批基層行尤其是縣級支行不再享有實質(zhì)性的貸款審批權(quán)限，相對制約了銀行的信貸投入。

（二）信貸準入標準不斷提高，信貸投向定位趨向集中

近些年，銀行對貸款客戶的要求不斷提高，貸款投向的客戶評級大都在A級以上，對標準以下的客戶逐步實行信貸退出機制，同時信貸投向由分散經(jīng)營向集約化經(jīng)營轉(zhuǎn)變，信貸投向朝“大”傾斜，普遍實行“雙大”（大行業(yè)、大企業(yè)）和“四重”（重點行業(yè)、重點企業(yè)、重點地區(qū)、重點產(chǎn)品），信貸投放集中在為數(shù)不多的大企業(yè)。

（三）社會信用環(huán)境不盡理想，銀行債權(quán)落實不到位

前些年，一些企業(yè)在改制過程中不能有效落實銀行的債權(quán)，極大地挫傷了銀行貸款的積極性，改制后的企業(yè)自然難以得到信貸再支持，而且部分企業(yè)信用意識淡薄，惡意逃廢、懸空銀信機構(gòu)債務(wù)的現(xiàn)象時有發(fā)生，信用環(huán)境的欠缺，使得銀企之間失去了相互信任的基礎(chǔ)，促使銀行信貸投放更趨于謹慎，在很大程度上限制了銀行業(yè)務(wù)范圍的拓展及業(yè)務(wù)品種的創(chuàng)新，加之訴訟執(zhí)行難、受償率低等問題的存在，一定程度上影響了銀行對中小企業(yè)貸款的積極性。

（四）銀行內(nèi)控制度存在缺陷。內(nèi)控制度在部門與部門間缺少責任制約關(guān)系，各部門在內(nèi)控制度建設(shè)執(zhí)行標準的掌握上不統(tǒng)一。各基層單位由于對各職能部門所制定的內(nèi)控制度理解程度不同，執(zhí)行程度和效果也相差較大；部分基層農(nóng)村合作銀行違規(guī)經(jīng)營、違章操作的現(xiàn)象仍然存在，以信任代替管理、以習慣代替制度、以情面代替紀律的問題仍較突出，部分聯(lián)社即使違規(guī)操作行為少些，也是處于一種“被動合規(guī)”的狀態(tài)。

三、對策建議

（一）進一步優(yōu)化貸款行業(yè)結(jié)構(gòu)

要嚴格按照“區(qū)別對待、有保有壓”的原則，不斷優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，推動產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，力促經(jīng)濟發(fā)展方式轉(zhuǎn)變。嚴格控制對鋼鐵、水泥、平板玻璃等高耗能、高排放行業(yè)和產(chǎn)能過剩行業(yè)的貸款，確保做到三個“一律”:除國家4萬億元經(jīng)濟刺激計劃確定的中央投資項目和_或國家發(fā)改委批準的以外，其余國家級項目，一律不再投放信貸。對于多晶硅以外的五大產(chǎn)能過剩行業(yè)，除國家發(fā)改委批準的新上項目外，其余新上項目一律不得發(fā)放貸款。對于續(xù)建項目，凡不符合規(guī)定標準和程序的，一律不得發(fā)放貸款。

要積極實施行業(yè)聚焦、客戶細分和專業(yè)化經(jīng)營戰(zhàn)略，積極推出綠色金融業(yè)務(wù)，使企業(yè)貸款的行業(yè)結(jié)構(gòu)得到進一步的優(yōu)化。要加大對交通、能源電力（特別是新能源）、鋼鐵、城市基礎(chǔ)設(shè)施、環(huán)保、高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)等優(yōu)質(zhì)行業(yè)的支持力度，對國家和省市級立項的高新技術(shù)項目、對自主創(chuàng)新產(chǎn)品出口所需的流動資金貸款要根據(jù)信貸原則優(yōu)先安排，重點支持；對資信好的自主創(chuàng)新產(chǎn)品出口企業(yè)可核定一定的授信額度，及時提供多種金融服務(wù)；改善對中小企業(yè)科技創(chuàng)新的金融服務(wù)，與科技型企業(yè)建設(shè)穩(wěn)定的銀企關(guān)系。要繼續(xù)加大對園區(qū)經(jīng)濟、重點企業(yè)、重點項目和農(nóng)村經(jīng)濟的支持力度。抓住建設(shè)社會主義新農(nóng)村的契機，積極支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)、訂單農(nóng)業(yè)和科技農(nóng)業(yè)的發(fā)展，加大對農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的信貸投入。

（二）進一步優(yōu)化貸款利率結(jié)構(gòu)

貸款利率是重要的政策工具，相對而言，存款利率處于從屬的地位，它主要是根據(jù)貸款利率而調(diào)整，并不是貨幣政策向經(jīng)濟整體傳導的必經(jīng)之路。經(jīng)過六次加息以及公開市場操作、上調(diào)存款準備金率，央行比較成功地降低了信貸的增長速度，資金從銀行流向企業(yè)和投資的速度放緩。信貸對于投資、通脹等的影響已經(jīng)減弱，并不是控制了信貸就能完全控制投資和通脹。以往流動性主要是通過銀行系統(tǒng)和信貸產(chǎn)生，但現(xiàn)在企業(yè)和居民擁有大量存款，而且金融市場初步發(fā)展起來，流動性可以通過多種途徑、多種方式產(chǎn)生，即使信貸增長放緩，流動性也可以通過其他途徑快速增長。即使得不到寬松的銀行貸款，固定資產(chǎn)投資也能在自籌資金的推動下快速增長；居民存款則通過證券公司和基金公司流入股市，推動股指上揚。

要使加息起到對癥下藥的作用，需要改變貨幣政策的傳導路徑，不能只是控制住銀行信貸，而要全面控制流動性的形勢，對產(chǎn)生流動性的各個途徑和各種方式都產(chǎn)生影響。實現(xiàn)這個目標的關(guān)鍵在于建立合理的利率結(jié)構(gòu)，使得各項利率能夠反映各自領(lǐng)域的流動性稀缺程度，而且相互之間具有良好的相關(guān)性和聯(lián)動性，央行只需要抓住其中的基準利率，就能對所有的市場利率都產(chǎn)生影響，從而全面控制流動性形勢。為此，央行采取了不對稱加息的方式，存款利率的調(diào)整幅度要大于貸款利率。央行的不對稱加息，將使利率結(jié)構(gòu)更為合理。當然，合理利率結(jié)構(gòu)的形成，最終還是要靠市場的力量，需要推動多層次資本市場的形成和發(fā)展，在此基礎(chǔ)上，央行放寬對利率的管制，給予金融機構(gòu)更大的自主權(quán)，金融機構(gòu)在市場競爭中形成合理定價的能力。

（三）進一步優(yōu)化貸款期限結(jié)構(gòu)

在穩(wěn)步推進利率市場化的同時,要進一步優(yōu)化利率期限結(jié)構(gòu)，發(fā)揮利率杠桿在優(yōu)化資源配置中的作用,鞏固宏觀調(diào)控成果。要充分運用利率浮動政策,進一步建立和完善風險定價制度,根據(jù)貨幣政策取向和貸款風險等因素,合理確定貸款利率,提高信貸資金的配置效率。要加強主動負債管理,發(fā)行長期負債工具增加長期資金來源,推動中長期貸款證券化試點,以改善資產(chǎn)負債期限錯配的狀況,優(yōu)化利率期限結(jié)構(gòu),提高貨幣政策傳導效率。要靈活運用多種貨幣政策工具,保持貨幣信貸合理增長,引導銀行著力優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，加快推進金融企業(yè)改革,增強競爭力，進一步推進金融市場發(fā)展,優(yōu)化資源配置，保持人民幣匯率在合理、均衡水平上的基本穩(wěn)定。

（四）進一步優(yōu)化貸款客戶結(jié)構(gòu)

要牢固樹立“以市場為導向、以客戶為中心、以效益為目標”的經(jīng)營理念，努力拓展優(yōu)良客戶和低風險貸款市場。

1.是要努力抓住黃金客戶必須把拓展、培養(yǎng)和鞏固優(yōu)良客戶作為信貸經(jīng)營的基本原則，要在嚴格信用評級的'基礎(chǔ)上，選擇一批優(yōu)良客戶實行公開統(tǒng)一授信。對已建立現(xiàn)代企業(yè)制度、市場的前景好的重點骨干企業(yè)，要加大貸款投入力度，主動滲透，爭取辦理“銀團貸款”，使其成為績優(yōu)客戶。

2.是要主攻重點地區(qū)為了保障信貸資源優(yōu)化配置，要吸取以前超負荷經(jīng)營的教訓，以客戶為標準配置信貸資源，對符合信貸條件、資金需求量大、信用環(huán)境好的地區(qū)，發(fā)揮系統(tǒng)調(diào)控優(yōu)勢，集中資金重點建立“高效安全信貸區(qū)”。

3.是要堅決壓縮劣質(zhì)客戶在優(yōu)化增量投入的同時。要超前研究產(chǎn)業(yè)、行業(yè)、企業(yè)和產(chǎn)品的發(fā)展趨勢，抓好主動性和預(yù)見性退出，建立健全信貸退出機制，努力壓縮淘汰劣質(zhì)客戶，主動防范化解存量貸款現(xiàn)實和潛在風險是銀行信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整優(yōu)化的關(guān)鍵所在。對于高風險的客戶要采取果斷壓縮的政策。對已列入產(chǎn)業(yè)行業(yè)指導目錄禁止投資的項目和企業(yè)，要進行全面清理，堅決予以壓縮貸款；對地方保護主義嚴重、社會信用環(huán)境不佳，尤其在企業(yè)轉(zhuǎn)、改制過程中大量逃廢銀行債務(wù)的地區(qū)，在嚴格控制新增授信的同時，采取多種措施，清收壓縮存量貸款；對那些雖然經(jīng)營正常但發(fā)展前景暗淡的客戶，必須主動、提前退出；對表面“紅火”但潛在風險較大的企業(yè)，要主動退出；對受經(jīng)濟政策影響較大，改制后前途不明朗的企業(yè)不予以支持，已有貸款的要主動退出。

4.是要重點支持微小企業(yè)貸款要更新觀念，消除偏見，不論“出身”看效益，加大對支持個體私營經(jīng)濟信貸市場的開發(fā)力度，尤其對產(chǎn)權(quán)明、機制活、負債低、效益好的微小企業(yè)要建立“綠色通道”制度，實行優(yōu)惠政策和特殊服務(wù)，使其成為新型優(yōu)良客戶群體和信貸高效低險的“保護區(qū)”。要研究制定扶持微小企業(yè)的具體措施，建立梯形的客戶結(jié)構(gòu)，對有市場、有信譽、技術(shù)含量高的微小企業(yè)重點支持。對國家和省市級立項的高新技術(shù)項目、對自主創(chuàng)新產(chǎn)品出口所需的流動資金貸款要根據(jù)信貸原則優(yōu)先安排，重點支持；對資信好的自主創(chuàng)新產(chǎn)品出口企業(yè)可核定一定的授信額度，及時提供多種金融服務(wù)；改善對微小企業(yè)科技創(chuàng)新的金融服務(wù)，與科技型企業(yè)建設(shè)穩(wěn)定的銀企關(guān)系。此外，要加強金融創(chuàng)新，建立適合微小企業(yè)特點的貸款審查、信用評級、抵押擔保、貸后管理等操作管理制度，靈活運用貸款利率政策，提高資金定價水平，滿足微小企業(yè)貸款需求。

目前，國民經(jīng)濟正處在結(jié)構(gòu)調(diào)整時期，以企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度和內(nèi)部結(jié)構(gòu)為主要內(nèi)容的改革將逐步深化，優(yōu)勝劣汰的市場經(jīng)濟規(guī)律在調(diào)控經(jīng)濟發(fā)展中的特殊作用越來越突出。經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整步伐加快、產(chǎn)業(yè)升級周期縮短、企業(yè)競爭明顯加劇，這些市場經(jīng)濟的動態(tài)特征使得銀行業(yè)在選擇和發(fā)展的空間進一步擴大，對信貸結(jié)構(gòu)的調(diào)整既是機遇又是挑戰(zhàn)。銀行要想在這一“舞臺”上扮演更重要的角色，就應(yīng)當順應(yīng)這一必然的競爭態(tài)勢，積極主動利用其特有的金融調(diào)節(jié)功能和作為現(xiàn)代經(jīng)濟的核心作用，引導和促進經(jīng)濟的發(fā)展變化，以信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整促進貸款質(zhì)量的提高，進而實現(xiàn)自身的最大效益。

微眾銀行調(diào)研報告范文模板第8篇調(diào)查以問卷、座談、訪問相結(jié)合的方式進行，調(diào)查時間為xx月初到月末，被調(diào)查人數(shù)為xx人，涉及到xx下屬的部室、分理處和儲蓄網(wǎng)點的所有xx歲以下的所有青年員工，調(diào)查包括青年員工的思想、工作、學習和生活的各個方面，問卷采用無記名的方式開展，下發(fā)問卷xx份，收回有效問卷xx份。

一、調(diào)查的基本情況和青年員工隊伍的現(xiàn)狀

1、我行員工隊伍年輕化，團組織隊伍機構(gòu)健全、優(yōu)勢明顯

調(diào)查中顯示我行員工隊伍年輕化，xx歲以下青年占我行員工總?cè)藬?shù)的xx%多，是xx市分行所屬的支行中員工隊伍最為年輕化的一個支行。而且xx歲以下的青年員工占有相當大的比重，這顯示了員工隊伍的年輕化。

我部團總支機構(gòu)健全、組織機構(gòu)明顯。我部團總支成員由三名成員組成，其中xx名具有全日制本科學歷、xx名具有全日制大專學歷，文化素質(zhì)較高，而且有豐富的學校團工作的經(jīng)驗，在所屬部門都是業(yè)務(wù)骨干，有一定組織協(xié)調(diào)性。

2、青年員工整體素質(zhì)較高并且思想進步、積極進取

我部xx名xx歲以下青年中，具有本科以上學歷的占比為xx%，具有大專學歷的占比為xx%，中專學歷的占比為xx%，這顯示了我行青年人才隊伍的高素質(zhì)優(yōu)勢。調(diào)查結(jié)果還顯示大部分人對自己現(xiàn)在的學歷不是很滿意，想要進一步接受培訓和進修高一級學歷，喜歡從事具有挑戰(zhàn)性的工作。這些都顯示了我行青年員工的積極進取、思想上要求進步。

二、青年工作中存在的`問題

1、整體的思想取向不夠積極，價值觀念出現(xiàn)偏移。

主要表現(xiàn)：

（1）、我行的思想政治工作相對比較薄弱，一部分青年的思想取向不夠積極。調(diào)查結(jié)果顯示，青年中有一部分員工思想消極，態(tài)度冷漠，信念不夠堅定。有的人對待xx行發(fā)展的態(tài)度竟然是無所謂，有的高學歷的員工對于跳槽有很大的傾向和準備。

（2）、一些員工的價值觀念也出現(xiàn)了很大程度的偏移，許多人都認為，服務(wù)態(tài)度的冷漠、服務(wù)質(zhì)量的優(yōu)劣都于薪酬的高低有直接的關(guān)系。

（3）、一部分人對于成功機會的公正性非常不滿，認為個人價值沒有得到充分的體現(xiàn)。調(diào)查結(jié)果顯示，許多員工認為自己的能力沒有得到充分的發(fā)揮。以上這些，糾其原因，這些的出現(xiàn)與我們的機制和制度上的不健全有一定的關(guān)系，也是我們思想工作上欠缺的表現(xiàn)。

2、團青工作的條件不利，尤其基層團組織工作具有一定障礙。

微眾銀行調(diào)研報告范文模板第9篇營業(yè)稅是對我國提供應(yīng)稅勞務(wù)、轉(zhuǎn)讓無形資產(chǎn)或者銷售不動產(chǎn)的單位和個人，所取得的營業(yè)額征收的一種稅。營業(yè)稅共有9個稅目,其中金融保險業(yè)營業(yè)稅，從1997年1月1日起，由國稅機關(guān)和地稅機關(guān)共同征收。

金融業(yè)營業(yè)稅征稅范圍包括貸款、融資租賃、金融商品轉(zhuǎn)讓、金融經(jīng)紀業(yè)、其他金融業(yè)務(wù)。在我國境內(nèi)提供金融勞務(wù)的單位為營業(yè)稅的納稅義務(wù)人，包括國有商業(yè)銀行、股份制銀行、保險公司、在華外資金融機構(gòu)等。

目前，我國金融業(yè)務(wù)要繳納營業(yè)稅、所得稅、城市維護建設(shè)稅、印花稅、教育費附加稅等。金融業(yè)營業(yè)稅稅負大大高于其他行業(yè)3%的平均稅負水平。

我國金融業(yè)流轉(zhuǎn)稅負較重的原因有：

一、營業(yè)稅是按照營業(yè)額全額征稅；

二、金融企業(yè)的進項稅額不能扣除，金融企業(yè)是增值稅和營業(yè)稅雙重承擔者；

三、由于營業(yè)稅是按權(quán)責發(fā)生制的要求征稅的，在滯收利息較高時，銀行所承擔的實際稅負就要比法定稅率高；

四、目前對一般性貸款按照利息收入全額征收營業(yè)稅，對外匯轉(zhuǎn)貸按照利差征收營業(yè)稅，而內(nèi)資銀行的業(yè)務(wù)主要以人民幣貸款為主，外資銀行以外匯轉(zhuǎn)貸為主，所以外資銀行稅負遠低于內(nèi)資銀行；

五、金融機構(gòu)間的.往來沒有納入營業(yè)稅征稅范圍。金融機構(gòu)往來收入是指商業(yè)銀行之間，商行與央行之間，以及與非銀行金融機構(gòu)之間的資金賬務(wù)往來，并按約定的利率互相計息取得的收入，目前國內(nèi)銀行的金融機構(gòu)往來收入所占比重較大且日益增加，有些銀行甚至超過50%，對往來收入不征營業(yè)稅有違市場經(jīng)濟原則，也是銀行資金運用效率低下的重要原因。

直接稅是指直接向個人或企業(yè)開征的稅，包括對所得、勞動報酬和利潤的征稅。間接稅，是指納稅義務(wù)人不是稅收的實際負擔人，納稅義務(wù)人能夠用提高價格或提高收費標準等方法把稅收負擔轉(zhuǎn)嫁給別人的稅種。屬于間接稅稅收的納稅人，雖然表面上負有納稅義務(wù)，但是實際上已將自己的稅款加于所銷售商品的價格上，由消費者負擔或用其他方式轉(zhuǎn)嫁給別人，即納稅人與負稅人不一致。目前，世界各國多以關(guān)稅、消費稅、銷售稅、貨物稅、營業(yè)稅、增值稅等稅種為間接稅。直接稅與間接稅配置的差別在于：在福利損失最小的這一點上，直接稅優(yōu)于間接稅，所得稅用于籌措稅收收入，間接稅實現(xiàn)公平。目前的金融業(yè)營業(yè)稅屬于間接稅，這樣的稅制已經(jīng)對金融業(yè)，特別是銀行業(yè)的發(fā)展不利，也與營造合理的金融生態(tài)相違背。稅率越高，轉(zhuǎn)嫁比例越大，銀行稅負率也越大；反之亦然。但我國為混合流轉(zhuǎn)稅制，因此銀行承擔的增值稅是轉(zhuǎn)嫁不出去的，這就造