國企內(nèi)部審計計劃模板范文

國企內(nèi)部審計計劃模板范文第一篇國企內(nèi)部審計計劃模板范文第一篇按照“圍繞中心、突出重點，統(tǒng)籌安排、服務大局，依法審計、確保質(zhì)量”的原則，根據(jù)2020年度園林集團整體工作安排，內(nèi)部審計計劃如下：

一、經(jīng)濟責任審計類(4個)

審計目標和重點：根據(jù)2020年度下屬企業(yè)主要負責人人事變動情況，對園林集團下屬四家子公司四位原董事長開展離任經(jīng)濟責任審計。重點關注領導干部在任職期間工作目標完成情況,有關法律法規(guī)、國家政策的執(zhí)行情況，財務收支及資產(chǎn)管理、重大經(jīng)濟決策和內(nèi)控制度執(zhí)行情況，重大投資項目建設管理，以及遵守黨風廉政建設有關規(guī)定和財經(jīng)紀律等情況。

二、PPP項目專項審計類(2個)

審計目標和重點：對股份公司投資的某市某工程建設有限責任公司和某工程建設有限公司進行PPP項目專項審計，重點關注PPP項目管理制度建立健全和執(zhí)行情況;股權投資資金來源情況;債權資金安排情況;融資增信規(guī)范情況;合資合作引入情況;退出機制完善情況;SPV公司績效考核情況等。

三、管理類專項審計(3個)

審計目標和重點：根據(jù)集團發(fā)布的《關于進一步改進和完善經(jīng)營管理和風險防范的指導意見》進行執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，重點關注股份公司、風旅公司和蘇園資產(chǎn)經(jīng)濟合同管理、招投標管理、施工過程管理、資信管理、資金管理、印鑒管理等的執(zhí)行情況及相關風險。

四、內(nèi)控體系評價

審計目標和重點：對集團本部及所有成員企業(yè)內(nèi)控體系建立健全的完善性和執(zhí)行的有效性進行評價，根據(jù)財務報告的重要性水平、集團公司要求、公司行業(yè)特性以及公司經(jīng)營業(yè)務新變化、新趨勢確定納入評價范圍的業(yè)務和事項以及高風險領域。

五、內(nèi)審整改落實情況跟蹤審計(5個)

審計目標和重點：根據(jù)往年審計過程中發(fā)現(xiàn)的問題，對于以下審計項目的后續(xù)整改落實情況進行跟蹤審計，項目包括：

1.某園林發(fā)展股份有限公司董事長經(jīng)濟責任審計整改情況

2.某福澤順有限責任公司PPP項目專項審計整改落實情況

3.某香山古建園林工程有限公司項目管理情況審計整改情況

4.某風景旅游發(fā)展有限公司內(nèi)控缺陷整改情況

5.某市蘇園資產(chǎn)經(jīng)營有限公司內(nèi)控缺陷整改情況

六、配合類檢查和審計

(一)配合集團工聯(lián)會經(jīng)審委開展同級工會及其所屬企業(yè)基層工會2020年度工會經(jīng)費使用管理審計

(二)配合紀檢監(jiān)察開展清風行動專項檢查

(三)配合市審計局開展原法人代表離任審計工作

國企內(nèi)部審計計劃模板范文第二篇20__年是___發(fā)展的關鍵一年，市場部應積極配合公司做好各方面的工作，尤其是在企劃和營銷兩大塊，任務艱巨，我們將竭力完成年度工作任務，做好本部門的工作，積極配合相關部門，努力實現(xiàn)公司的經(jīng)營目標。

現(xiàn)將市場部年度工作列表如下：

一、市場部年度工作計劃：

1、制定年度營銷目標計劃以及各檔期dm海報的制作。

2、建立和完善營銷信息收集、處理、交流及保密系統(tǒng)

3、對競爭者促銷手段的收集、整理和廣告策略、競爭手段的分析。

4、制定賣場企劃策略。(新開店的氣氛打造以及已開店的氣氛維護及布置)

5、制定通路計劃及各階段實施目標。

6、促銷活動的策劃及組織，執(zhí)行并管理現(xiàn)場促銷活動。

7、合理進行廣告媒體挑選及管理，參與組織并落實公司制訂的廣告計劃、費用預算;

6、對國際性大賣場進行實地考察。

二、市場部負責人的職責

市場部負責人全面負責市場部門的業(yè)務及人員管理

1、全面計劃、安排、管理市場部工作。

2、制定年度營銷策略和營銷計劃以及各檔期dm海報的制作。

3、協(xié)調(diào)部門內(nèi)部與其他部門之間的合作關系。

4、制定賣場企劃策略。(新開店的氣氛打造以及已開店的氣氛維護及布置)

5、制定通路計劃及各階段實施目標。

6、促銷活動的策劃及組織。

7、指導、檢查、控制本部門各項工作的實施。

8、配合人力資源部對市場人員的培訓、考核、調(diào)配。

9、制定廣告策略，包括年、季、月及特定活動的廣告計劃。

國企內(nèi)部審計計劃模板范文第三篇一、集團公司內(nèi)部審計工作總體思路：

1、今后5年公司審計工作的總體目標是：由傳統(tǒng)的財務收支審計轉變?yōu)榻?jīng)濟效益審計、內(nèi)部控制審計、經(jīng)濟合同審計等并重。

2、20xx年審計工作重點是：以內(nèi)控制度審計為基礎,以經(jīng)營業(yè)績審計為中心，提高審計工作質(zhì)量，加強審計意見的落實，充分發(fā)揮內(nèi)部審計在防范風險、完善管理和提高經(jīng)濟效益中的作用，即在實施審計監(jiān)督同時，提高審計服務職能。

二、20xx年度集團公司內(nèi)部審計工作計劃如下：

1、完善審計內(nèi)控制度,促進集團內(nèi)控管理健全與完善

⑴首先完善集團公司內(nèi)審制度，做到審計工作有據(jù)可依，根據(jù)審計業(yè)務類型，準備建立《集團公司內(nèi)部控制制度審計辦法》、《集團公司預算執(zhí)行情況審計辦法》、《集團公司合同管理審計辦法》三項內(nèi)審制度。

⑵內(nèi)控制度是指公司為實現(xiàn)經(jīng)營目標，保障資產(chǎn)完整、保證會計信息真實、促進經(jīng)濟活動健康有序進行而制定的一種內(nèi)部協(xié)調(diào)、組織、制約、檢查的控制系統(tǒng)，20xx年內(nèi)審工作應該建立在公司內(nèi)部控制的基礎上，對其執(zhí)行情況進行檢查與評價，主要是評價內(nèi)控是否健全、有效，可依賴程度如何;評價在其內(nèi)控制度健全、有效、可依賴的前提下，在運行中是否得到認真的貫徹和執(zhí)行，是否有利于公司的經(jīng)商活動、促進公司的發(fā)展等，以便及時發(fā)現(xiàn)管理中的薄弱環(huán)節(jié)，從而確定審計重點，提高審計工作效率，保證審計工作質(zhì)量，有針對性的提出審計意見，促進下屬企業(yè)健全和完善內(nèi)控制度，保證其經(jīng)商活動正常運行。

⑶通過預算審計促進預算管理思想觀念轉變。目前公司費用開支的相關制度尚未健全，部分單位即以預算作為費用開支的標準(而非以費用制度為預算標準)，因此，費用開支喪失了計劃性，部分項目突破預算范圍。審計將配合財務等相關部門，建立與健全各項費用管理措施，制定相關費用開支標準，同時使之成為預算編制指引、規(guī)范性文件。

2、以經(jīng)營業(yè)績審計為中心，結合經(jīng)濟責任審計。

內(nèi)部審計必須以公司經(jīng)營業(yè)績審計為中心，主要是對下屬企業(yè)的每半年度經(jīng)營業(yè)績(預算執(zhí)行)審計，通過經(jīng)營業(yè)績審計不僅要查錯防弊，及時發(fā)現(xiàn)問題并予以糾正，逐步實現(xiàn)由發(fā)現(xiàn)型向預防型的轉變，更重要的是要找出影響業(yè)績提高的主要因素，分析原因，抓住關鍵，提出建議和意見，進而促進下屬企業(yè)加強經(jīng)營管理，提高經(jīng)濟效益。

在開展經(jīng)營業(yè)績審計時，內(nèi)部審計應注意的問題是：經(jīng)營業(yè)績審計一定要與經(jīng)濟責任審計以及其他專項審計相結合，經(jīng)濟責任審計也就是對下屬企業(yè)經(jīng)營者年度或任期內(nèi)的經(jīng)營目標、經(jīng)營任務完成情況以及真實性進行審計。集團公司不僅要加強離任審計，還應搞好任中審計，注重對下屬企業(yè)領導干部任中經(jīng)營績效的評價。

⑴對下屬企業(yè)經(jīng)營業(yè)績審計(年度審計、半年度審計)

通過對下屬企業(yè)20xx年度經(jīng)營業(yè)績審計，出具審計報告，提交集團公司考核小組，作為對各下屬企業(yè)考核的依據(jù)。

通過對20xx年的半年度預算執(zhí)行審計，發(fā)現(xiàn)預算執(zhí)行過程與內(nèi)控管理中存在問題，敦促其糾正問題、執(zhí)行集團經(jīng)營政策、落實經(jīng)營管理措施，圍繞集團年度經(jīng)營目標提高經(jīng)營效益。

⑵結合經(jīng)營開展經(jīng)營專項審計，促進內(nèi)控制度貫徹與執(zhí)行

①收入合同審計

集團實行資金集中管理，各企業(yè)的收入應全部納入預算管理，并入賬核算，禁設小金庫，因此，對下屬企業(yè)的各項收入項目是否納入預算管理，收入金額全部入賬，以及收入內(nèi)控是否健全、有效進行審計。

②在各項成本費用支出進行跟蹤審計

集團公司與下屬企業(yè)簽訂經(jīng)營責任書，但主營業(yè)務成本并不納入業(yè)績考核，并在ERP中實行預算控制，因此，對下屬企業(yè)的主營業(yè)務成本的開支范圍、標準、原始票據(jù)合法性進行審計，以確定下屬企業(yè)各項成本費用支出的真實、合法性。

③工程項目的竣工結算審計

近年來集團公司不斷有一些修繕工程竣工結算，工程竣工結算均聘請具有資級的工程造價資質(zhì)的咨詢公司審計，因此，主要是對工程招標、合同簽訂、竣工驗收、付款進行審計。

三、依照“審后要追究、審后要整改、審后要運用”的原則，建立審計結果落實饋制度，加強對審計意見落實情況的跟蹤，并定期組織開展審計成果運用執(zhí)行情況的檢查。

1、對下發(fā)整改通知責令限期整改的下屬企業(yè)，要及時進行回，監(jiān)督審計意見的落實，使企業(yè)存在的問題逐漸減少，同樣的問題不重復出現(xiàn)，從而達到查違糾偏、防范未然、強化管理、規(guī)避風險的目的。

2、與集團公司各職能部門，尤其是財務部要進一步加強合作與工作溝通，將審計部掌握的相關信息及時通報，避免管理、監(jiān)督、考核脫節(jié)。

四、加宣傳力度，改善內(nèi)審環(huán)境，加強審計人員培訓，進一步提高審計工作質(zhì)量。

1、20xx年審計隊伍人員出現(xiàn)流動，審計崗位配備不足，導致年度工作目標未能全部落實，20xx年，需要領導支持與相關部門配合，按崗位設置配備審計人員，充實審計隊伍力量。

2、協(xié)助與配合相關部門健全與完善內(nèi)控制度，使管理有制度，審計有依據(jù)，處罰有規(guī)定，進一步發(fā)揮審計事前、事中、事后參與經(jīng)營管理作用。

3、利用公司刊宣傳內(nèi)審，報道一些通過內(nèi)審使被審計單位增加效益的事例，或定期與公司各職能部門及下屬企業(yè)老總、相關部門進行座談，讓所有員工了解內(nèi)審在企業(yè)中的作用，特別是讓下屬企業(yè)領導從了解、重視到全力支持內(nèi)審工作，為內(nèi)審工作的進一步開展打下更好的基礎。

4、通過審計回，落實審計問題整改，同時也使審計部門了解下屬企業(yè)訴求、解決問題存在困難，深層次了解企業(yè)經(jīng)營情況，更好服務企業(yè)。

5、要對現(xiàn)有的內(nèi)審人員進行業(yè)務培訓，組織參加國際內(nèi)審師資格考試等，不斷豐富業(yè)務知識，提高審計人員自身素質(zhì)，適應新形勢、新任務的需要。

國企內(nèi)部審計計劃模板范文第四篇一、加強內(nèi)部審計組織領導，完善內(nèi)部審計管理體制

按照集團公司要求，結合公司實際，進一步建立健全內(nèi)部審計向公司黨、董事會負責的工作體制機制，加強內(nèi)部審計組織領導，完善內(nèi)部審計管理制度和流程，從管理體制上保障內(nèi)部審計的立性和權威性，確保內(nèi)部審計部門客觀、公正、有效開展審計監(jiān)督工作，推進審計全覆蓋，落實審計整改責任。優(yōu)化完善內(nèi)部監(jiān)督協(xié)同機制，通過建立部門聯(lián)席會議等方式，加強各類監(jiān)督部門間的溝通交流、協(xié)同互動，推動監(jiān)督信息共享、監(jiān)督成果共用、關鍵業(yè)務共同實施、整改問責共同落實。

二、推進審計標準化、規(guī)范化和信息化，提高審計質(zhì)量

根據(jù)國家及集團公司關于內(nèi)部審計工作的有關新要求完善審計工作規(guī)范和標準體系，有序開展審計質(zhì)量提升活動，推進審計信息化建設，切實提高審計工作效率。同時，按照國家有關要求和集團公司統(tǒng)一的審計制度、程序和標準實施審計項目，加強對中介機構審計質(zhì)量的管控，確保審計程序和標準執(zhí)行到位，促進審計質(zhì)量提高。

三、做好重點領域?qū)徲嫻ぷ?，服務公司發(fā)展局

20xx年，公司將緊密圍繞中心任務，堅持問題導向、目標導向、結果導向，堅持“三個區(qū)分開來”，聚焦公司重事項和關鍵領域，聚焦抓重點、補跺、強弱項，推進審計項目、審計組織方式“兩統(tǒng)籌”，發(fā)揮內(nèi)部審計增值作用，服務公司發(fā)展局。

（一）開展重政策、決策部署落實情況審計。

（二）做好xxx、集團公司等外部審計監(jiān)督配合工作。

（三）做好年度財務決算審計監(jiān)督工作。

四、加強審計問題整改落實，完善審計成果運用機制

建立健全審計發(fā)現(xiàn)問題整改機制，扎實抓好審計問題整改的監(jiān)督檢查和后續(xù)整改落實工作。按照“制度未完善的不放過、資金未追回的不放過、責任未落實的不放過”的“三不放過”原則，建立審計整改臺賬，明確整改措施、整改時限、整改責任領導、牽頭部門等內(nèi)容，嚴格實行對賬銷號管理，簡單問題立審立改、復雜問題限期改正、長線問題掛牌督辦；對未按要求完成整改的，按規(guī)定進行提醒、約談、通報批評、責任追究，把審計問題整改情況納入相關人員考核獎懲，保證整改落實效果。按要求定期組織向公司黨、董事會報告審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況，落實有關決議，有效發(fā)揮審計監(jiān)督促進企業(yè)規(guī)范管理、提質(zhì)增效的作用。

國企內(nèi)部審計計劃模板范文第五篇隨著集團黨、董事局從戰(zhàn)略的高度提出“二次創(chuàng)業(yè)”的概念，以及集團管理創(chuàng)新工作的啟動，注定20xx年將成為集團和發(fā)展過程中的里程碑式的一年。集團審計部將圍繞集團發(fā)展和的局，“保穩(wěn)定、促發(fā)展”，依法履行審計監(jiān)督、評價、控制和服務職能，促進各有關方面不斷提升內(nèi)部控制和風險管理水平，為實現(xiàn)集團經(jīng)濟目標有效地發(fā)揮增值的作用。

一、指導思想

牢固樹立“以審計促進公司治理”的審計理念，堅持“服務局、圍繞中心、突出重點”的工作方針，寓服務于監(jiān)督，寓助于促進，充分發(fā)揮內(nèi)部審計對經(jīng)濟安全、健康運行的“免疫”功能，促進集團經(jīng)濟的平穩(wěn)、高效發(fā)展。

二、工作目標

緊緊圍繞集團黨、董事局提出的集團20xx年經(jīng)濟工作目標，認真履行集團董事局賦予的職責，全面監(jiān)督財務收支的真實、合法和效益，突出重點領域、重點項目、重點資金和重點環(huán)節(jié)，更新觀念，創(chuàng)新機制，加力度，在審查重違法違規(guī)問題的同時，更加注重將內(nèi)部審計的工作重心從事后查處轉向過程控制，“以監(jiān)督促進過程”，從治理、機制和制度層面揭示問題，提出建議，改善企業(yè)經(jīng)營管理，提高企業(yè)可持續(xù)發(fā)展能力。

三、工作措施

(一)深化監(jiān)督，進一步強化審計評價職能，揭示資源配置和使用的合規(guī)性和效益性。

審計的根本使命在于協(xié)同保證各企業(yè)的業(yè)務戰(zhàn)略與集團的總體戰(zhàn)略保持一致性，并能夠按照集團發(fā)展戰(zhàn)略的要求制訂規(guī)劃和分配資源，以保證在集團戰(zhàn)略框架下的資源的化配置。在其中，審計應充分發(fā)揮監(jiān)督職能，并在監(jiān)督的深度和廣度上下功夫，有效評價企業(yè)戰(zhàn)略制訂的一致性和資源利用的合規(guī)性和效益性，以發(fā)現(xiàn)是否存在游離于集團戰(zhàn)略之外的經(jīng)營行為，是否存在不合規(guī)的占用資源，是否存在資源的閑置、浪費等，諸如此類，均應該通過合法的審計監(jiān)督予以揭示，促進集團資源的更優(yōu)化分配。

(二)突出重點，進一步加專項審計力度。

20xx年，集團審計部將在常規(guī)審計工作開展的基礎上，有針對性的、有重點的開展以下幾方面的專項審計工作，并希望達到兩方面目標：一是通過審計發(fā)現(xiàn)問題、分析問題、解決問題，提高企業(yè)管理水平，促進企業(yè)的自我完善；二是總結實踐，以便有效推廣利用。

1、管理流程審計。管理流程的合理、科學、健全和規(guī)范，決定了一個企業(yè)的運作是否順暢和有效率，也能在很程度上得以規(guī)避企業(yè)的各種風險。比如，完善的財務操作管理流程能夠規(guī)避一定的金融風險，完善的投資決策流程能夠規(guī)避一定的投資失誤風險，完善的生產(chǎn)管理流程得以規(guī)避一定的產(chǎn)品質(zhì)量風險。對管理流程進行審計，重點是要檢查各企業(yè)管理流程是否健全規(guī)范，特別是要檢查各項重決策是否經(jīng)過了必要的討論和審批程序。走程序，就是守規(guī)則，只有守規(guī)則，才能限度地控制風險的發(fā)生。

2、投資效益審計。投資擴張是企業(yè)發(fā)展的普遍模式，也是集團目前快速發(fā)展的重要途徑。但同時，投資失誤也有可能給企業(yè)帶來*性危機，因而也是企業(yè)經(jīng)營管理中的風險所在內(nèi)部審計工作計劃內(nèi)部審計工作計劃。對投資效益進行審計，就是要對投資活動進行全方位的事后跟蹤，從投資并購項目的發(fā)現(xiàn)和選擇，到評估論證，審批決策、建設投產(chǎn)、或者重組整合，以及產(chǎn)出效益與預期效益的比較差異，差異發(fā)生的原因等等。投資效益審計的著眼點不僅在于發(fā)現(xiàn)投資管理中的問題，還要重視總結和推廣實踐，使集團投資管理的豐富實踐可以成為共享的無形資產(chǎn)。

3、采購供應鏈審計。采購供應鏈管理既是企業(yè)價值創(chuàng)造的重要環(huán)節(jié)，也是企業(yè)成本控制的重要環(huán)節(jié)，還是企業(yè)利益攸關的重要環(huán)節(jié)。采購供應鏈管理水平高低，會直接影響