GB/T 42339-2023 金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理 術(shù)語（正式版）

ICSGB/T42339—2023金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理術(shù)語國家市場監(jiān)督管理總局國家標(biāo)準(zhǔn)化管理委員會(huì)I Ⅲ 1 13金融機(jī)構(gòu)有關(guān)的術(shù)語 1 13.2銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu) 13.3非銀行金融機(jī)構(gòu) 23.4保險(xiǎn)業(yè)金融機(jī)構(gòu) 33.5證券業(yè)金融機(jī)構(gòu) 43.6地方金融組織 4 54風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理有關(guān)的術(shù)語 54.1風(fēng)險(xiǎn)術(shù)語 54.2金融機(jī)構(gòu)典型風(fēng)險(xiǎn) 54.3風(fēng)險(xiǎn)管理術(shù)語 7 索引 Ⅲ本文件按照GB/T1.1—2020《標(biāo)準(zhǔn)化工作導(dǎo)則第1部分：標(biāo)準(zhǔn)化文件的結(jié)構(gòu)和起草規(guī)則》的規(guī)定起草。請注意本文件的某些內(nèi)容可能涉及專利。本文件的發(fā)布機(jī)構(gòu)不承擔(dān)識(shí)別專利的責(zé)任。本文件由全國金融標(biāo)準(zhǔn)化技術(shù)委員會(huì)(SAC/TC180)提出并歸口。建設(shè)銀行股份有限公司、國泰君安證券股份有限公司、上海市信息鄔大港。1GB/T42339—2023金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理術(shù)語2規(guī)范性引用文件3金融機(jī)構(gòu)有關(guān)的術(shù)語2GB/T42339—2023經(jīng)國家有關(guān)主管部門依法批準(zhǔn)設(shè)立，以加強(qiáng)企業(yè)集團(tuán)資金集中管理和提高企業(yè)集團(tuán)資金使用效率汽車金融公司autofinancingc經(jīng)國務(wù)院銀行監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法批準(zhǔn)設(shè)立，為中國境內(nèi)的汽車銷售者及購買者提供金融服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。經(jīng)國務(wù)院或國務(wù)院銀行監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法批準(zhǔn)設(shè)立，專門從事不良資產(chǎn)收購管理和處置等業(yè)務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)。費(fèi)為目的的貸款的非銀行金融機(jī)構(gòu)。經(jīng)國務(wù)院銀行監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法批準(zhǔn)設(shè)立，主要從事銀行債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)及配套支持業(yè)務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)。3.3.10經(jīng)國務(wù)院銀行監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法批準(zhǔn)設(shè)立，由境內(nèi)商業(yè)銀行或農(nóng)村合作銀行在農(nóng)村地區(qū)設(shè)立的專3GB/T42339—2023重大影響的公司。產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司。務(wù)的保險(xiǎn)公司。查勘及理賠等服務(wù)，并從中依法獲取傭金或服務(wù)費(fèi)的機(jī)構(gòu)，包括保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人和保險(xiǎn)公估人。根據(jù)保險(xiǎn)公司的委托，向保險(xiǎn)公司收取傭金，并在保險(xiǎn)公司授權(quán)的范圍內(nèi)代為辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)。3.4.94GB/T42339—20233.5.1經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法批準(zhǔn)設(shè)立，審查批準(zhǔn)而成立的專門經(jīng)營證券業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。3.5.23.5.33.5.4預(yù)測或者建議等直接或者間接有償咨詢服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。3.6.1小額貸款公司micro-creditcompa限責(zé)任公司或股份有限公司。3.6.23.6.33.6.43.6.53.6.6典當(dāng)行pawnshop3.6.7設(shè)施與服務(wù)的場所。5GB/T42339—20233.7.13.7.2登記結(jié)算類機(jī)構(gòu)depositorytrustandcle3.7.3分或全部業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或者股份有限公司。3.7.4經(jīng)國家有關(guān)主管部門依法批準(zhǔn)設(shè)立，以提供專業(yè)3.7.5金融控股公司financialholdingcompany4風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理有關(guān)的術(shù)語4.1.1不確定性對(duì)目標(biāo)的影響。注3:通常用潛在事件、后果或者兩者的組合來區(qū)分風(fēng)險(xiǎn)。注4:通常用事件后果(包括情形的變化)和事件發(fā)生可能性的組合來表示風(fēng)險(xiǎn)。注5:不確定性是指對(duì)時(shí)間及其后果或可能性的信息缺失或了解片面的狀態(tài)。4.2.1由于債務(wù)人(或交易對(duì)手)履約能力或履約能力變化而導(dǎo)致其發(fā)行的債務(wù)工具的市場價(jià)值下降，從而引起債權(quán)人損失的風(fēng)險(xiǎn)。4.2.2市場風(fēng)險(xiǎn)marketrisk6GB/T42339—2023值發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。金融機(jī)構(gòu)無法以合理成本及時(shí)獲得充足資金用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)和滿足正常業(yè)務(wù)開展的其他資金需求的風(fēng)險(xiǎn)。由于金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營策略不當(dāng)或外部經(jīng)營環(huán)境變化而導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。信息科技風(fēng)險(xiǎn)informationtechnologyrisk律和聲譽(yù)等風(fēng)險(xiǎn)。注：在不同的語境下，操作風(fēng)險(xiǎn)可能包括信息科技風(fēng)險(xiǎn)，但信息科技風(fēng)險(xiǎn)有可能不僅僅限于操作風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)。4.2.10單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)暴露或風(fēng)險(xiǎn)暴露組合可能給金融機(jī)構(gòu)帶來重大損失或?qū)е陆鹑跈C(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)輪廓發(fā)生實(shí)質(zhì)性4.2.11銀行賬簿利率風(fēng)險(xiǎn)bankinginterestrateriskinth利率水平、期限結(jié)構(gòu)等要素發(fā)生不利變動(dòng)導(dǎo)致銀行賬戶整體收益和經(jīng)濟(jì)價(jià)值遭受4.2.12保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)insurancerisk的風(fēng)險(xiǎn)。4.2.13交叉性金融風(fēng)險(xiǎn)crossfinancialrisk風(fēng)險(xiǎn)等主要風(fēng)險(xiǎn)中的兩種(含)以上風(fēng)險(xiǎn)，或由于上述風(fēng)險(xiǎn)之間相互影響而產(chǎn)生的新型風(fēng)險(xiǎn)。7風(fēng)險(xiǎn)限額risklimits8GB/T42339—20234.3.10風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估riskassessment生的概率和損失程度的過程。4.3.114.3.12情景分析scenarioanalysis4.3.13壓力測試stresstesting4.3.14風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)riskevaluation取相應(yīng)措施的過程。4.3.15風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測riskmonitoring整風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃，對(duì)已發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)及其產(chǎn)生的遺4.3.16金融機(jī)構(gòu)向內(nèi)外部報(bào)告自身所有風(fēng)險(xiǎn)的定性或定量評(píng)估結(jié)果。4.3.17風(fēng)險(xiǎn)控制riskcontrol釋工具進(jìn)行有效管理和控制風(fēng)險(xiǎn)的過程。4.3.18風(fēng)險(xiǎn)緩釋riskmitigation4.3.19在損失發(fā)生前為了消除或減少可能引發(fā)損失的各種因素而采取的一種風(fēng)險(xiǎn)處理方式。4.3.20避免某項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。4.3.21風(fēng)險(xiǎn)分散riskdiversification9GB/T42339—20234.3.22通過投資或購買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，抵消標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的策略。4.3.23通過合同或非合同的方式將可能的損失轉(zhuǎn)嫁給其他經(jīng)濟(jì)主體，同4.3.244.3.25風(fēng)險(xiǎn)中和riskneutralization將風(fēng)險(xiǎn)的損失機(jī)會(huì)與獲利機(jī)會(huì)予以平均的一種風(fēng)險(xiǎn)處理方式。4.3.26經(jīng)濟(jì)主體自行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。4.3.27風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)riskpooling4.3.28內(nèi)部審計(jì)internalaudit4.3.29GB/T42339—2023[1]GB/T4754—2017國民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類[2]GB/T23694—2013風(fēng)險(xiǎn)管理術(shù)語[3]JR/T0124—2014金融機(jī)構(gòu)編碼規(guī)范[4]JR/T0238.1—2021金融從業(yè)規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)管理[5]ISO31000RiskManagement-Guidelines[6]銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引(銀監(jiān)發(fā)〔2016〕44號(hào))[7]商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引(銀監(jiān)發(fā)〔2014〕40號(hào))[8]商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)指引(銀監(jiān)發(fā)〔2016〕12號(hào))[9]銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)公司治理準(zhǔn)則(銀保監(jiān)發(fā)〔2021〕14號(hào))[14]保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制基本準(zhǔn)則(保監(jiān)發(fā)〔2010〕69號(hào))[17]證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)管理辦法(證監(jiān)會(huì)令第34號(hào))[18]金融控股公司監(jiān)督管理試行辦法(中國人民銀行令〔2020〕第4號(hào))[19]汽車金融公司管理辦法[中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)令(2003年第4號(hào))][20]金融機(jī)構(gòu)反洗錢和反恐怖融資監(jiān)督管理辦法(中國人民銀行令〔2021〕第3號(hào))[21]GuidanceonSupervisoryInteractFrameworkforAssessingRiskCulture(FSB)[22]PrinciplesforanEffectiveRiskAppetiteFramework(FSB)[23]EnterpriseRiskManagement—Integratingwi[24]RiskManagementFrameworkAsianInfrastructureInvestmentBank(2019)漢語拼音索引B保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)………………3.4.8保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)…………………4.2.12保險(xiǎn)公估人…………………3.4.9保險(xiǎn)集團(tuán)(控股)公司………………………3.4.1保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人…………………3.4.7保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)………………3.4.6保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司…………………………3.4.5C財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司………………3.4.2操作風(fēng)險(xiǎn)……………………4.2.4城市信用合作社……………3.2.4D貸款公司……………………3.3.10地方資產(chǎn)管理公司…………………………3.6.3登記結(jié)算類機(jī)構(gòu)……………3.7.2典當(dāng)行………………………3.6.6F非銀行支付機(jī)構(gòu)……………3.7.3風(fēng)險(xiǎn)…………………………4.1.1風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告…………………4.3.16風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償…………………4.3.24風(fēng)險(xiǎn)敞口……………………4.3.8風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖…………………4.3.22風(fēng)險(xiǎn)分散…………………4.3.21風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)…………………4.3.27風(fēng)險(xiǎn)管理……………………4.3.1風(fēng)險(xiǎn)管理流程………………4.3.4風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)………………………4.3.29風(fēng)險(xiǎn)管理政策………………4.3.3風(fēng)險(xiǎn)緩釋…………………4.3.18風(fēng)險(xiǎn)回避…………………4.3.20風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量…………………4.3.11風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測…………………4.3.15風(fēng)險(xiǎn)控制…………………4.3.17風(fēng)險(xiǎn)偏好……………………4.3.6風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估…………………4.3.10風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)…………………4.3.14風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別……………………4.3.9風(fēng)險(xiǎn)文化……………………4.3.5風(fēng)險(xiǎn)限額……………………4.3.7風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防…………………4.3.19風(fēng)險(xiǎn)治理架構(gòu)………………4.3.2風(fēng)險(xiǎn)中和…………………4.3.25風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移…………………4.3.23風(fēng)險(xiǎn)自留……………………4.3.26G國別風(fēng)險(xiǎn)……………………4.2.5H合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)……………………4.2.9貨幣經(jīng)紀(jì)公司………………3.3.5J集中度風(fēng)險(xiǎn)………………4.2.10交叉性金融風(fēng)險(xiǎn)…………………………4.2.13交易所………………………3.7.1金融機(jī)構(gòu)……………………3.1.1金融控股公司………………3.7.5金融資產(chǎn)管理公司…………………………3.3.6金融資產(chǎn)投資公司…………………………3.3.9金融租賃公司………………3.3.4K開發(fā)性金融機(jī)構(gòu)……………3.2.2L理財(cái)公司……………………3.3.8流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)…………………4.2.3N內(nèi)部審計(jì)…………………4.3.28Q期貨公司……………………3.5.3企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司…………………………3.3.2汽車金融公司………………情景分析……………………4.3.12RS商業(yè)銀行………………………3.2.3TX信托公司………………………3.3.1信息安全風(fēng)險(xiǎn)………………4.2.14行為風(fēng)險(xiǎn)……………………4.2.15Y壓力測試……………………4.3.13銀行賬簿利率風(fēng)險(xiǎn)…………………………4.2.11Z證券投資基金管理公司……………………3.5.2英文對(duì)應(yīng)詞索引ABbankinginterestrateriskinthebankingbook…………4.2.11behaviorrisk………………4.2.15Ccommercialbank…………………………3.2.3commercialfactoringcompany…………3.6.5compliancerisk…………………………4.2.9concentrationrisk………………………4.2.10consumerfinancingccountryrisk…………………4.2.5creditenhancementagency………………3.7.4creditrisk…………………4.2.1crossfinancialrisk………………………4.2.13Ddepositorytrustandclearinginstitution…………………3.7.2developmentalfinancialinstitution………………………3.2.2Eenterprisegroupfinancecompany………………………3.3.2exchange……………………3.7.1Ffinancialassetmanagementcompany…………………3.3.6financialassetsinvestmentcompany……………………3.3.9financialholdingcompany………………3.7.5financialinstitution……………………3.1.1financialleasingcorporation……………3.3.4financingguaranteecompany……………3.6.2futurescompany…………………………3.5.3Iinformationsecurityrisk…………………4.2.14informationtechnologyrisk……………4.2.8insuranceagent…………………………3.4.8insuranceassetmanagementcompany…………insurancebroker…………………………3.4.7insurancegroupcompany………………3.4.1insuranceintermediary……………………3.4.6insurancerisk……………4.2.12internalaudit…………………………4.3.28GB/T42339—2023investmentconsultingcompany……………3.5.4Lleasefinancecompany……………………3.6.4lendingcompany…………………………3.3.10lifeinsurancecompany……………………3.4.3liquidityrisk………………4.2.3localgovernmentassetmanagementcompany……………3.6.3lossadjuster………………3.4.9Mmarketrisk…………………4.2.2micro-creditcompany………………………3.6.1monetaryagency……………3.3.5Nnon-bankpaymentinstitution……………3.7.30operationalrisk……………4.2.4Ppawnshop……………………3.6.6policybank…………………3.2.1propertyinsurancecompany………………3.4.2Rregionalequitymarket……………………3.6.7reinsurancecompany………………………3.4.4reputationrisk……………4.2.6risk…………………………4.1.1riskappetite………………4.3.6riskassessment……………4.3.10riskavoidance……………4.3.20riskcompensation…………………………4.3.24riskcontrol………………4.3.17riskculture…………………4.3.5riskdiversification………………………4.3.21riskevaluation……………4.3.14riskexposure………………4.3.8riskgovernancestructure…………………4.3.2riskhedging………………4.3.22riskidentification…………………………4.3.9risklimits………………………4.3.7riskmanagement…………………4.3.1riskmanagementinformationsystem…………4.3.29riskmanagementpolicy