銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試（初級）考試試題練習(xí)

銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試（初

級）考試試題練習(xí)（題庫版）

1.治理通貨緊縮的政策包括（）o

A.擴張性的財政政策

B.擴張性的貨幣政策

C.引導(dǎo)公眾預(yù)期

D.減少信貸資金投入

E.提高利率

【答案】：A|B|C

【解析】：

通貨緊縮的治理對策：①擴大有效需求；②實行擴張的財政

政策和貨幣政策；③引導(dǎo)公眾預(yù)期。DE兩項屬于緊縮的貨幣

政策。

2.貨幣政策的時滯包括（）。

A.中央銀行認識到需要采取貨幣政策

B.公眾意識到貨幣政策并采取措施

C.制定并實施貨幣政策

D.中央銀行監(jiān)測到貨幣政策的效果

E.所采取的貨幣政策發(fā)揮作用

【答案】：A|C|E

【解析】：

在具體實施貨幣政策時，從中央銀行認識到需要采取貨幣政

策，然后制定并實施貨幣政策，到所采取的貨幣政策發(fā)揮作

用、對貨幣政策的最終目標產(chǎn)生影響，需要相當長的一段時

間，這段時間被稱為貨幣政策的時滯。

3.風(fēng)險管理的三道防線是指（）。

A.業(yè)務(wù)團隊

B.風(fēng)險管理團隊

C.內(nèi)部審計團隊

D.風(fēng)險監(jiān)控系統(tǒng)

E.業(yè)務(wù)風(fēng)險評估

【答案】：A|B|C

【解析】：

風(fēng)險管理的“三道防線”是指在商業(yè)銀行內(nèi)部形成的在風(fēng)險

管理方面承擔不同職責(zé)的三個團隊（或部門），即業(yè)務(wù)團隊、

風(fēng)險管理團隊和內(nèi)部審計團隊。

4.甲與乙訂立合同，雙方約定甲于3月20日向乙交付機器一

臺，后該機器在3月10日由于社會騷亂而丟失，無法交付,

此時乙有權(quán)（）。

A.解除合同

B.變更合同

C.行使后履行抗辯權(quán)

D.行使撤銷權(quán)

【答案】：A

【解析】：

根據(jù)《合同法》的規(guī)定，出現(xiàn)因不可抗力致使不能實現(xiàn)合同

目的時，當事人可以解除合同。不可抗力主要包括自然災(zāi)害、

政府行為、社會異常事件，騷亂屬于社會異常事件，符合合

同解除的法定情形。

5.下列關(guān)于貸款風(fēng)險遷徙率的說法，不正確的是（）o

A.該指標是一個靜態(tài)指標

B.該指標表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率

C.該指標衡量了商業(yè)銀行風(fēng)險變化的程度

D.該指標包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率

【答案】：A

【解析】：

A項，風(fēng)險遷徙類指標衡量商業(yè)銀行信用風(fēng)險變化的程度，

表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率，屬于動態(tài)監(jiān)測指

標。

6.下列關(guān)于利息的說法，正確的有（）o

A.利息是從屬于信用的一個經(jīng)濟范疇

B.利息本質(zhì)上是一種生產(chǎn)關(guān)系

C.利息是借款人支付給貸款人的使用貸款的代價

D.利息是借款人由于借出貨幣使用權(quán)而從貸款人那里獲得

的報酬

E.信用關(guān)系是利息產(chǎn)生的基礎(chǔ)

【答案】：A|C|E

【解析】：

B項，利息反映所處生產(chǎn)方式的生產(chǎn)關(guān)系，從本質(zhì)上看，利

息是剩余產(chǎn)品價值的一部分；D項，利息是借款人支付給貸

款人的使用貸款的代價，而非從貸款人那里獲得的報酬。

7.商業(yè)銀行貸款定價中的資本成本主要是指用來覆蓋該筆貸

款的信用風(fēng)險所需要的（）的成本。

A.監(jiān)管資本

B.注冊資本

C.經(jīng)濟資本

D.會計資本

【答案】：c

【解析】：

資本成本主要是指用來覆蓋該筆貸款的信用風(fēng)險所需經(jīng)濟

資本的成本，在數(shù)值上等于經(jīng)濟資本與股東最低資本回報率

的乘積。

8.在經(jīng)濟周期的（）階段，企業(yè)進行固定資產(chǎn)更新。

A.繁榮

B.衰退

C.蕭條

D.復(fù)蘇

【答案】：D

【解析】：

經(jīng)濟周期一般分為四個階段：繁榮階段、衰退階段、蕭條階

段和復(fù)蘇階段。在經(jīng)濟復(fù)蘇階段，公眾對市場信心恢復(fù)，企

業(yè)投資意愿增加，企業(yè)開始增加投資并進行固定資產(chǎn)更新，

生產(chǎn)經(jīng)營活動趨于正常，利潤增加，對借貸資金的需求也顯

著擴大，商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)規(guī)模和利潤也有明顯擴大。

9.按照《中華人民共和國擔保法》的規(guī)定，不得作為保證人

的有（）o

A.不從事經(jīng)營活動的社會團體

B.國家機關(guān)

C.企業(yè)法人的分支機構(gòu)

D.學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位

E.企業(yè)法人的職能部門

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

我國《擔保法》及其司法解釋對保證人的主體資格問題作了

較多的規(guī)范，主要包括以下幾方面：①國家機關(guān)不得為保證

人，但經(jīng)國務(wù)院批準為使用外國政府或者國際經(jīng)濟組織貸款

進行轉(zhuǎn)貸的除外。②學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的

事業(yè)單位、社會團體不得為保證人；企業(yè)法人的分支機構(gòu)、

職能部門不得為保證人，企業(yè)法人的分支機構(gòu)有法人書面授

權(quán)的，可以在授權(quán)范圍內(nèi)提供保證。從事經(jīng)營活動的事業(yè)單

位、社會團體為保證人的，如無其他導(dǎo)致保證合同無效的情

況，其所簽訂的保證合同應(yīng)當認定為有效。③企業(yè)法人的分

支機構(gòu)未經(jīng)法人書面授權(quán)提供保證的，保證合同無效。④企

業(yè)法人的職能部門提供保證的，保證合同無效。

10.我國商業(yè)銀行面臨的市場風(fēng)險主要表現(xiàn)為和

____O()

A.利率風(fēng)險；股市風(fēng)險

B.房地產(chǎn)風(fēng)險；利率風(fēng)險

C.商品風(fēng)險；匯率風(fēng)險

D.利率風(fēng)險；匯率風(fēng)險

【答案】：D

【解析】：

市場風(fēng)險是指因市場價格(利率、匯率、股票價格和商品價

格)的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。

由于目前我國商業(yè)銀行從事股票和商品交易業(yè)務(wù)有限，因此

市場風(fēng)險主要表現(xiàn)為利率風(fēng)險和匯率風(fēng)險。

11.商業(yè)銀行對小企業(yè)進行信用風(fēng)險分析時，下列一般不屬于

小企業(yè)特征的是（）。

A.財務(wù)真實性比較難以把握

B.生產(chǎn)經(jīng)營受市場影響較大

C.生產(chǎn)經(jīng)營活動相對平穩(wěn)

D.公司治理受股東影響較大

【答案】：C

【解析】：

中小企業(yè)普遍存在經(jīng)營風(fēng)險大、戶數(shù)分散、注冊資金較少、

財務(wù)管理不規(guī)范、流動資金貸款用于固定資產(chǎn)項目建設(shè)等問

題。中小企業(yè)普遍自有資金匱乏、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一，更容易受

到市場波動、原材料價格和勞動力成本上漲等因素的影響。

12.根據(jù)第三版巴塞爾資本協(xié)議的資本要求，商業(yè)銀行一級資

本充足率應(yīng)不低于（）o

A.3.5%

B.6%

C.7%

D.7.5%

【答案】：B

【解析】：

第三版巴塞爾資本協(xié)議要求提高資本充足率監(jiān)管標準，明確

了三個層次的最低資本要求：核心一級資本充足率為4.5%,

一級資本充足率為6%,總資本充足率為8%,并規(guī)定商業(yè)銀

行資本充足率不得低于最低資本要求。

13.根據(jù)金融商品的交割時間劃分，可將金融市場分為（）。

A.現(xiàn)貨市場和期貨市場

B.一級市場和二級市場

C.場內(nèi)交易市場和場外交易市場

D.貨幣市場和資本市場

【答案】：A

【解析】：

按交割時間劃分，金融市場可分為現(xiàn)貨市場和期貨市場?，F(xiàn)

貨市場是當日成交，當日、次日或隔日等幾日內(nèi)進行交割（一

方支付款項、另一方交付證券等金融工具）的市場；期貨市

場是進行期貨交易的場所，是將款項和證券等金融工具的交

割放在成交后的某一約定時間（如一個月、兩個月、三個月

或半年等，一般在一個月以上、一年之內(nèi)）進行的市場。

14.在商業(yè)銀行風(fēng)險管理實踐中，通常將金融風(fēng)險可能造成的

損失分為（）三大類。

A.非預(yù)期損失

B.災(zāi)難性損失

C.非可控性損失

D.可控性損失

E.預(yù)期損失

【答案】：A|B|E

【解析】：

金融風(fēng)險可能造成的損失分為：①預(yù)期損失，是指商業(yè)銀行

業(yè)務(wù)發(fā)展中基于歷史數(shù)據(jù)分析可以預(yù)見到的損失，通常為一

定歷史時期內(nèi)損失的平均值（有時也采用中間值）；②非預(yù)

期損失，是指利用統(tǒng)計分析方法（在一定的置信區(qū)間和持有

期內(nèi)）計算出的對預(yù)期損失的偏離，是商業(yè)銀行難以預(yù)見到

的較大損失；③災(zāi)難性損失，是指超出非預(yù)期損失之外的可

能威脅到商業(yè)銀行安全性和流動性的重大損失。

15.下列商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險中，不能采用風(fēng)險對沖策略進行

管理的是（）。

A.匯率風(fēng)險

B.操作風(fēng)險

C.商品價格風(fēng)險

D,利率風(fēng)險

【答案】：B

【解析】：

風(fēng)險對沖對管理市場風(fēng)險（利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、股票風(fēng)險

和商品風(fēng)險）非常有效，可以分為自我對沖和市場對沖兩種

情況。

16.同業(yè)拆借活動都是在金融機構(gòu)之間進行，對參與者要求嚴

格，因此，其拆借活動基本上都是（）拆借。

A.質(zhì)押

B.抵押

C.擔保

D.信用

【答案】：D

【解析】：

同業(yè)拆借市場是銀行等金融機構(gòu)間的短期資金借貸市場，同

業(yè)拆借是在無擔保條件下進行的資金與信用的直接交換。

17.人民幣的法定管理部門是（）。

A.中國人民銀行

B.商業(yè)銀行

C.國務(wù)院

D.財政部

【答案】：A

【解析】：

人民幣的法定管理部門是中國人民銀行，負責(zé)人民幣的統(tǒng)

印制、發(fā)行、兌換、收回、銷毀等工作。

18.下列最具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險特征的風(fēng)險類別是（）。

A.信用風(fēng)險

B.市場風(fēng)險

C.聲譽風(fēng)險

D.操作風(fēng)險

【答案】：B

【解析】：

由于市場風(fēng)險主要來自所屬經(jīng)濟體，因此具有明顯的系統(tǒng)性

風(fēng)險特征，難以通過在自身經(jīng)濟體內(nèi)分散化投資完全消除。

國際金融機構(gòu)通常采取分散投資于多國金融市場的方式來

降低系統(tǒng)性風(fēng)險。

19.信用卡免息還款期最短為（）天。

A.10

B.15

C.20

D.25

【答案】：C

【解析】：

信用卡的特點之一是信用屬性強，我國發(fā)卡銀行一般給予持

卡人20?56天的免息期，持卡人的信用額度一般在10萬元

人民幣以內(nèi)，客戶刷卡消費一般使用循環(huán)額度，在客戶還款

后額度可恢復(fù)，為客戶用卡提供方便。

20.合同的相對性主要表現(xiàn)在哪些方面？（）

A,主體相對

B.內(nèi)容相對

C.責(zé)任相對

D.權(quán)利相對

E.義務(wù)相對

【答案】：A|B|C

【解析】：

合同相對性主要體現(xiàn)在以下三個方面：①主體相對，是指合

同關(guān)系只能發(fā)生在特定的主體之間，只有合同當事人一方能

夠向合同的另一方當事人基于合同提出請求或提起訴訟，而

不能向與合同無關(guān)的第三人提出合同上的請求及訴訟；②內(nèi)

容相對，是指除法律、合同另有規(guī)定以外，只有合同當事人

才能享有合同規(guī)定的權(quán)利，并承擔該合同規(guī)定的義務(wù)，當事

人以外的任何第三人不能主張合同上的權(quán)利，也不承擔合同

中規(guī)定的義務(wù)；③責(zé)任相對。

21.根據(jù)《中華人民共和國合同法》，合同的內(nèi)容包括（）o

A.違約責(zé)任

B.當事人的名稱或者姓名和住所

C.價款或者報酬

D.數(shù)量

E.標的

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

合同的內(nèi)容由當事人約定，一般包括以下條款：①當事人的

名稱或者姓名和住所；②標的；③數(shù)量；④質(zhì)量；⑤價款或

者報酬；⑥履行期限、地點和方式；⑦違約責(zé)任；⑧解決爭

議的方法。當事人可以參照各類合同的示范文本訂立合同。

22.下列明顯不應(yīng)被列入商業(yè)銀行交易賬簿頭寸的是（）o

A.代客購匯100萬美元

B.買入1億美元美國國債

C.為對沖1000萬美元貸款的匯率風(fēng)險而持有的期貨合約

D.買入10億元人民幣金融債

【答案】：c

【解析】：

商業(yè)銀行的金融工具和商品頭寸可劃分為銀行賬簿和交易

賬簿兩大類。其中，交易賬簿包括為交易目的或?qū)_交易賬

簿其他項目的風(fēng)險而持有的金融工具和商品頭寸。為交易目

的而持有的頭寸包括自營業(yè)務(wù)、做市業(yè)務(wù)和為執(zhí)行客戶買賣

委托的代客業(yè)務(wù)而持有的頭寸。除交易賬簿之外的其他表內(nèi)

外業(yè)務(wù)劃入銀行賬簿。

23.鈔買價與匯買價的大小關(guān)系是（）。

A.相等

B.鈔買價〈匯買價

C.鈔買價＞匯買價

D.沒有固定的大小關(guān)系

【答案】：B

【解析】：

銀行買入現(xiàn)鈔后需要對其按面額和版式進行分類、保管、運

輸?shù)桨l(fā)鈔國，或在不同網(wǎng)點之間調(diào)劑、運送，成本比買入現(xiàn)

匯后只需進行會計處理要高得多，而且還有收進假鈔的風(fēng)

險。因此，鈔買價比匯買價要低。

24.下列關(guān)于小額貸款公司的表述，正確的有（）o

A.不吸收公眾存款

B.可以吸收公眾存款

C.有獨立的法人財產(chǎn)

D.是由自然人、企業(yè)法人與其他社會組織投資設(shè)立的

E.其設(shè)立主要是為了改善農(nóng)村地區(qū)和中小企業(yè)金融服務(wù)

【答案】：A|C|D|E

【解析】：

小額貸款公司是由自然人、企業(yè)法人與其他社會組織投資設(shè)

立，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或

股份有限公司。小額貸款公司從性質(zhì)上來說是企業(yè)法人，有

獨立的法人財產(chǎn)，享有法人財產(chǎn)權(quán)，以全部財產(chǎn)對其負債承

擔民事責(zé)任。小額貸款公司的設(shè)立主要是為了引導(dǎo)民間資金

流向農(nóng)村和欠發(fā)達地區(qū)，改善農(nóng)村地區(qū)和中小企業(yè)金融服

務(wù)。

25.分期付款業(yè)務(wù)的特點包括（）。

A.授信金額小

B.時效要求高

C.目標客戶集中

D.信用屬性強

E.增長速度快

【答案】：A|B|D|E

【解析】：

分期付款業(yè)務(wù)是指持卡人使用信用卡進行大額消費時，由發(fā)

卡銀行向商戶一次性支付持卡人所購商品（或服務(wù)）的消費

資金，并根據(jù)持卡人申請，將消費資金分期通過持卡人信用

卡賬戶扣收，持卡人按照與銀行約定分期進行償還的業(yè)務(wù)。

分期付款業(yè)務(wù)具有目標客戶分散、授信金額小、信用屬性強、

時效要求高和增長速度快等特點。

26.下列哪一項不屬于商業(yè)銀行了解個人借款人資信狀況的

途徑？（）

A.通過實地考察了解客戶提供的信息的真實性

B.查詢法院部門個人客戶信用記錄

C.從其他銀行購買客戶借款記錄

D.查詢?nèi)嗣胥y行個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫

【答案】：C

【解析】：

商業(yè)銀行應(yīng)當通過與借款人面談、電話訪談、實地考察等方

式了解/核實借款人所提供信息的真實性;商業(yè)銀行可通過中

國人民銀行個人征信系統(tǒng)及稅務(wù)、海關(guān)、法院等機構(gòu)獲得個

人客戶的信用記錄，作為借款人是否符合貸款資格的重要依

據(jù)。C項違反了銀行業(yè)職業(yè)操守。

27.中國人民銀行有權(quán)對金融機構(gòu)以及其他單位和個人的下

列哪些行為進行檢查監(jiān)督？（）

A.執(zhí)行有關(guān)存款準備金管理規(guī)定的行為

B.與中國人民銀行普通貸款有關(guān)的行為

C.執(zhí)行有關(guān)人民幣管理規(guī)定的行為

D.執(zhí)行有關(guān)反洗錢規(guī)定的行為

E.執(zhí)行有關(guān)白銀管理規(guī)定的行為

【答案】：A|C|D

【解析】：

除ACD三項外，中國人民銀行有權(quán)對金融機構(gòu)以及其他單位

和個人的下列行為進行檢查監(jiān)督：①與中國人民銀行特種貸

款有關(guān)的行為；②執(zhí)行有關(guān)銀行間同業(yè)拆借市場、銀行間債

券市場管理規(guī)定的行為；③執(zhí)行有關(guān)外匯管理規(guī)定的行為；

④執(zhí)行有關(guān)黃金管理規(guī)定的行為；⑤代理中國人民銀行經(jīng)理

國庫的行為；⑥執(zhí)行有關(guān)清算管理規(guī)定的行為。

28.商業(yè)銀行資本管理的范疇一般包括（）三個方面。

A.監(jiān)管資本管理

B.資產(chǎn)組合管理

C.經(jīng)濟資本管理

D.資產(chǎn)負債總量計劃

E.賬面資本管理

【答案】：A|C|E

【解析】：

商業(yè)銀行資本管理的范疇一般包括監(jiān)管資本管理、經(jīng)濟資本

管理和賬面資本管理三個方面。B項，資產(chǎn)負債組合管理包

括資產(chǎn)組合管理、負債組合管理和資產(chǎn)負債匹配管理三個部

分；D項，資產(chǎn)負債計劃是資產(chǎn)負債管理的重要手段，主要

包括資產(chǎn)負債總量計劃和結(jié)構(gòu)計劃。

.下列關(guān)于個人存款業(yè)務(wù)的表述，錯誤的有（）

290

A.整存整取的取款方式為到期一次支取本息

B.個人通知存款一般3萬元起存

C.個人通知存款不約定存期

D.教育儲蓄存款如提前支取，可以部分支取

E.教育儲蓄存款是父母為子女接受非義務(wù)教育而儲蓄的存

款

【答案】：B|D

【解析】：

B項，個人通知存款開戶時不約定存期，預(yù)先確定品種，支

取時只要提前一定時間通知銀行，約定支取日期及金額，一

般5萬元起存；D項，教育儲蓄存款是父母為了子女接受非

義務(wù)教育而存錢，分次存入，到期一次支取本金和利息，屬

于零存整取定期儲蓄存款，提前支取時必須全額支取。

30.下列選項中，屬于銀行資產(chǎn)負債管理主要內(nèi)容的有（）o

A.資本管理

B.業(yè)務(wù)經(jīng)營計劃管理

C.資金管理

D.定價管理

E.資產(chǎn)負債計劃管理

【答案】：A|C|D|E

【解析】：

銀行資產(chǎn)負債管理的構(gòu)成內(nèi)容包括：①資本管理；②資產(chǎn)負

債組合管理；③資產(chǎn)負債計劃管理；④定價管理；⑤銀行賬

戶利率風(fēng)險管理；⑥資金管理；⑦流動性風(fēng)險管理；⑧投融

資業(yè)務(wù)管理；⑨匯率風(fēng)險管理。

31.下列關(guān)于我國商業(yè)銀行流動性監(jiān)管主要指標的描述，正確

的有（）o

A.商業(yè)銀行的核心存款比不低于25%

B.商業(yè)銀行的流動性覆蓋率不低于150%

C.商業(yè)銀行的流動性比例不低于25%

D.商業(yè)銀行的存貸比不高于75%

E.商業(yè)銀行的凈穩(wěn)定資金比率不低于100%

【答案】：C|D|E

【解析】：

A項，銀保監(jiān)會并未對商業(yè)銀行的核心存款比提出要求；B

項，商業(yè)銀行的流動性覆蓋率應(yīng)當不低于100%。

32.下列關(guān)于信用風(fēng)險的說法，不正確的是（）。

A.對大多數(shù)商業(yè)銀行來說，貸款是最大、最明顯的信用風(fēng)險

來源

B.信用風(fēng)險只存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，

不存在于信用擔保、貸款承諾等表外業(yè)務(wù)中

C.對衍生產(chǎn)品而言，對手違約造成的損失雖然會小于衍生產(chǎn)

品的名義價值，但由于衍生產(chǎn)品的名義價值通常十分巨大，

因此潛在的風(fēng)險損失不容忽視

D.從投資組合角度出發(fā)，交易對手的信用級別下降可能會給

投資組合帶來損失

【答案】：B

【解析】：

B項，信用風(fēng)險既存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)

中，又存在于信用擔保、貸款承諾及衍生產(chǎn)品交易等表外業(yè)

務(wù)中。

33.下列關(guān)于定期存款不同種類的說法，正確的有（）。

A.對于整存零取，本金可全部支取，但不能部分提前支取

B.零存整取的存取期為一年、二年、三年、五年

C.整存整取的支取期為分一個月、三個月或六個月一次

D.零存整取的起存金額為50元

E.對于存本取息，可以一個月或幾個月取息一次

【答案】：A|E

【解析】：

B項，零存整取的存取期為一年、三年、五年；C項，整存

零取的支取期為分一個月、三個月或半年一次，整存整取沒

有支取期的說法；D項，零存整取的起存金額為5元。

34.信用評分模型的關(guān)鍵在于（）。

A.辨別分析技術(shù)的運用

B.借款人特征變量的當前市場數(shù)據(jù)的搜集

C.借款人特征變量的選擇和各自權(quán)重的確定

D.單一借款人違約概率及同一信用等級下所有借款人違約

概率的確定

【答案】：C

【解析】：

信用評分模型是一種傳統(tǒng)的信用風(fēng)險量化模型，利用可觀察

到的借款人特征變量計算出一個數(shù)值（得分）來代表債務(wù)人

的信用風(fēng)險，并將借款人歸類于不同的風(fēng)險等級。信用評分

模型的關(guān)鍵在于特征變量的選擇和各自權(quán)重的確定。

35.按照第一版巴塞爾資本協(xié)議，商業(yè)銀行的核心資本不包括

（）o

A.資本公積

B.盈余公積

C.次級債務(wù)

D.留存利潤

【答案】：C

【解析】：

第一版巴塞爾資本協(xié)議提出了兩個層次的資本：核心資本和

附屬資本。核心資本主要包括實收資本（或普通股）、公開

儲備（資本公積、盈余公積、留存利潤、股票發(fā)行溢價）。

36.貸款公司可經(jīng)營的業(yè)務(wù)包括（）。

A.辦理同業(yè)拆借

B.辦理各項貸款

C.辦理票據(jù)貼現(xiàn)

D.辦理貸款項下的結(jié)算

E.辦理資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓

【答案】：B|C|D|E

【解析】：

經(jīng)批準，貸款公司可經(jīng)營下列業(yè)務(wù)：①辦理各項貸款；②辦

理票據(jù)貼現(xiàn)；③辦理資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓；④辦理貸款項下的結(jié)算；⑤

經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準的其他資產(chǎn)業(yè)務(wù)。

37.銀行資本發(fā)揮的作用比一般企業(yè)資本發(fā)揮的作用更為重

要，下列不屬于銀行資本作用的是（）o

A.避免損失

B.維持市場信心

C.限制業(yè)務(wù)過度擴張

D.滿足銀行正常經(jīng)營對資金的需要

【答案】：A

【解析】：

銀行資本的作用主要表現(xiàn)在以下幾方面：①為銀行提供融

資，資本既是銀行維持日常運營的資金來源，也為銀行發(fā)放

貸款和其他投資提供資金；②吸收和消化損失，資本金承擔

著吸收損失的第一資金來源；③限制業(yè)務(wù)過度擴張；④維持

市場信心。

38.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，我國系統(tǒng)重要性

銀行的資本充足率不得低于（）o

A.11.5%

B.11%

C.8%

D.10.5%

【答案】：A

【解析】：

2013年1月1日，《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》正式施

行后，我國系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足

率分別不得低于11.5%和10.5%o

39.下表是某商業(yè)銀行當期貸款五級分類的遷徙矩陣。

已知期初正常類貸款余額500億，關(guān)注類貸款余額40億，

次級類貸款余額20億，可疑類貸款余額10億，損失類貸款

余額0,則該商業(yè)銀行當期期末的不良貸款余額是（）億。

A.75

B.84.5

C.35

D.81.3

【答案】：C

【解析】：

貸款可分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五類，后三類合

稱為不良貸款。該商業(yè)銀行期末的損失類貸款數(shù)量=500X0

+40X0+20X5%+10X20%=3（億）。期末的可疑類貸款

數(shù)量=500X0+40X5%+20X10%+10X70%=ll（億）。期

末的次級類貸款數(shù)量=500X0+40X10%+20X80%+10X

10%=21（億）。則該商業(yè)銀行當期期末的不良貸款余額=3

+11+21=35（億）。

40.單位因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要開立的銀行結(jié)

算賬戶是（）。

A.專用存款賬戶

B.一般存款賬戶

C.基本存款賬戶

D.臨時存款賬戶

【答案】：C

【解析】：

基本存款賬戶簡稱基本戶，是指存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算

和現(xiàn)金收付需要開立的銀行結(jié)算賬戶?；敬婵钯~戶是存款

人的主辦賬戶，同一存款客戶只能在商業(yè)銀行開立一個基本

存款賬戶。

41.在貸款受理與調(diào)查環(huán)節(jié)，通過（）制度，可以有效鑒別

個人客戶身份，防范個人貸款風(fēng)險。

A.嚴格審核

B.深入調(diào)查

C.相關(guān)人員關(guān)系調(diào)查

D.面談

【答案】：D

【解析】：

在貸款受理與調(diào)查環(huán)節(jié)，通過面談制度，可以有效鑒別個人

客戶身份，了解借款的真實用途，調(diào)查借款人的信用狀況和

還款能力，從而有效防范個人貸款風(fēng)險。

42.提前支取的定期儲蓄存款，支取部分按（）計可付利息。

A.存入日掛牌公告的活期存款利率

B.支取日掛牌公告的定期存款利率

C.支取日掛牌公告的活期存款利率

D.存入日掛牌公告的定期存款利率

【答案】：C

【解析】：

定期存款利率視期限長短而定，通常，期限越長，利率越高。

如果儲戶在存款到期前要求提前支取，必須持存單和存款人

的身份證明辦理，并按支取日掛牌公告的活期存款利率計付

利息。

43.我國的股票類型中，屬于境外上市外資股的有（）。

A.H股

B.N股

C.A股

D.B股

E.C股

【答案】：A|B

【解析】：

H股是指由中國境內(nèi)注冊的公司發(fā)行、直接在中國香港上市

的股票。N股是指由中國境內(nèi)注冊的公司發(fā)行、直接在美國

紐約上市的股票。

.其他一級資本包括（）

44o

A.普通股

B.優(yōu)先股

C.實收資本

D.盈余公積

【答案】：B

【解析】：

其他一級資本是非累積性的、永久性的、不帶有利率跳升及

其他贖回條款，本金和收益都應(yīng)在銀行持續(xù)經(jīng)營條件下參與

吸收損失的資本工具，主要包括：其他一級資本工具及其溢

價（如優(yōu)先股及其溢價），少數(shù)股東資本可計入部分。ACD

三項均屬于核心一級資本。

45.下列關(guān)于票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的描述，正確的是()o

A.是金融機構(gòu)將已到期的未貼現(xiàn)的商業(yè)匯票轉(zhuǎn)讓給另一金

融機構(gòu)

B.是金融機構(gòu)將未到期的已貼現(xiàn)的商業(yè)匯票轉(zhuǎn)讓給另一金

融機構(gòu)

C.是金融機構(gòu)將未到期的已貼現(xiàn)的商業(yè)匯票轉(zhuǎn)讓給中央銀

行

D.是金融機構(gòu)將未到期的已貼現(xiàn)的商業(yè)匯票轉(zhuǎn)讓給企事業(yè)

法人

【答案】：B

【解析】：

票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是指金融機構(gòu)為了取得資金，將未到期的已貼現(xiàn)

商業(yè)匯票再以賣斷方式向另一金融機構(gòu)轉(zhuǎn)讓的票據(jù)行為，是

金融機構(gòu)間接融通資金的一種方式。

46.根據(jù)購買力平價理論，決定匯率長期趨勢的主導(dǎo)因素是

()o

A.國際收支

B.相對利率

C.相對通貨膨脹率

D.心理預(yù)期

【答案】：C

【解析】：

在當今不規(guī)定含金量的紙幣制度下，貨幣購買力的對比是兩

國匯率決定的基礎(chǔ)，即貨幣購買力平價。物價水平變動反映

貨幣購買力，而國際間物價水平的相對變動，也可以看作是

相對通貨膨脹率的變化。

47.()不是政府對銀行進行審慎監(jiān)管的原因。

A.銀行業(yè)由于高度依賴負債經(jīng)營，因而具有較大風(fēng)險

B.銀行業(yè)經(jīng)營具有較強的外部性

C.銀行業(yè)具有資本派生功能，對國民經(jīng)濟的穩(wěn)定有重要作用

D.銀行的資產(chǎn)規(guī)模巨大，它的倒閉容易給國家造成重大經(jīng)濟

損失

【答案】：D

【解析】：

世界各國對銀行進行審慎監(jiān)管的原因在于：①銀行業(yè)是一個

高度依賴負債經(jīng)營的行業(yè)，其經(jīng)營中潛伏著較大的不確定性

和風(fēng)險；②銀行業(yè)經(jīng)營具有較強的外部性，一家銀行的經(jīng)營

成果不僅與銀行的股東和從業(yè)人員有關(guān)，還常常涉及社會公

眾；③銀行業(yè)可以吸收存款并發(fā)放貸款，具有貨幣派生功能,

對國民經(jīng)濟穩(wěn)定有重要的作用，它是一個具有天然的脆弱性

并對國計民生產(chǎn)生重大影響的行業(yè)，是政府重點監(jiān)管的行

業(yè)。

.《中華人民共和國公司》規(guī)定，公司解散的情形包括（）

48o

A.股東大會決議解散

B.公司章程規(guī)定的營業(yè)期屆滿

C.公司法人代表死亡

D.被依法吊銷營業(yè)執(zhí)照

E.公司虧損

【答案】：A|B|D

【解析】：

《公司法》規(guī)定，公司有下列情形之一，可以解散：①公司

章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或者公司章程規(guī)定的其他解散事

由出現(xiàn)；②股東會或者股東大會決議解散；③因公司合并或

者分立需要解散的；④公司違反法律、行政法規(guī)被依法吊銷

營業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉或被撤銷；⑤人民法院依法予以解散。

.下列屬于商業(yè)銀行核心一級資本的有（）

49o

A.優(yōu)先股

B.資本公積

C.損失準備缺口

D.盈余公積

E.實收資本或普通股

【答案】：B|D|E

【解析】：

核心一級資本包括：實收資本或普通股、資本公積、盈余公

積、一般風(fēng)險準備、未分配利潤、少數(shù)股東資本可計入部分。

A項，優(yōu)先股屬于其他一級資本；C項，商業(yè)銀行在計算資

本充足率時，應(yīng)當從核心一級資本中全額扣除貸款損失準備

缺口。

50.明知是偽造、變造的匯票、本票、支票而使用，涉嫌構(gòu)成

()o

A.金融憑證詐騙罪

B.偽造、變造金融票證罪

C.挪用資金罪

D.票據(jù)詐騙罪

【答案】：D

【解析】：

票據(jù)詐騙罪客觀方面表現(xiàn)為：①明知是偽造、變造的匯票、

本票、支票而使用；②明知是作廢的匯票、本票、支票而使

用；③冒用他人的匯票、本票、支票；④簽發(fā)空頭支票或者

與其預(yù)留印鑒不符的支票，騙取財物；⑤匯票、本票的出票

人簽發(fā)無資金保證的匯票、本票或者在出票時作虛假記載，

騙取財物。

5L對風(fēng)險管理水平高、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)合理的商業(yè)銀行而言，采用

（）能夠適度降低風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)、節(jié)約資本。

A.權(quán)重法

B.蒙特卡洛模擬法

C.資本計量的高級方法

D.標準法

【答案】：C

【解析】：

與權(quán)重法相比，資本計量的高級方法（如信用風(fēng)險內(nèi)部評級

法）能更加敏感、準確地反映風(fēng)險，對風(fēng)險管理水平高、資

產(chǎn)結(jié)構(gòu)合理的商業(yè)銀行而言，采用資本計量的高級方法后能

夠適度降低風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)、節(jié)約資本。

.下列不屬于商業(yè)銀行合規(guī)管理體系基本要素的是（）

52o

A.合規(guī)管理部門的組織結(jié)構(gòu)和資源

B.銀行盈利目標

C.合規(guī)風(fēng)險管理計劃

D.合規(guī)政策

【答案】：B

【解析】：

商業(yè)銀行應(yīng)建立與其經(jīng)營范圍、組織結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)

的合規(guī)風(fēng)險管理體系。合規(guī)風(fēng)險管理體系應(yīng)包括以下基本要

素：①合規(guī)政策；②合規(guī)管理部門的組織結(jié)構(gòu)和資源；③合

規(guī)風(fēng)險管理計劃；④合規(guī)風(fēng)險識別和管理流程；⑤合規(guī)培訓(xùn)

與教育制度。

53.從銀行審慎、穩(wěn)健經(jīng)營的角度而言，銀行持有的賬面資本

數(shù)量應(yīng)（）經(jīng)濟資本。

A.大于

B.等于

C.小于等于

D.小于

【答案】：A

【解析】：

經(jīng)濟資本本質(zhì)上是一個風(fēng)險概念，因而又稱為風(fēng)險資本。從

銀行審慎、穩(wěn)健經(jīng)營的角度而言，銀行持有的資本數(shù)量應(yīng)大

于經(jīng)濟資本。

54.在交換發(fā)展過程中，商品的價值表現(xiàn)經(jīng)歷了（）階段。

A.簡單的價值形式

B.擴大的價值形式

C.一般價值形式

D.貨幣價值形式

E.信用價值形式

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

在交換發(fā)展過程中，商品的價值表現(xiàn)經(jīng)歷了簡單的價值形

式、擴大的價值形式、一般價值形式、貨幣價值形式四個階

段，并最終產(chǎn)生貨幣。

55.銀行內(nèi)部根據(jù)所承擔的風(fēng)險計算，可用于衡量銀行實際承

擔的損失超出預(yù)期損失的那部分損失為