銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試（中級）模擬試題

銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試（中級）

精選模擬試題必過

1.銀行資本發(fā)揮的作用比一般企業(yè)資本發(fā)揮的作用更為重要，下列不

屬于銀行資本作用的是（）。

A.避免損失

B.維持市場信心

C.限制業(yè)務過度擴張

D.滿足銀行正常經(jīng)營對資金的需要

【答案】：A

【解析】：

銀行資本的作用主要表現(xiàn)在以下幾方面：①為銀行提供融資，資本既

是銀行維持日常運營的資金來源，也為銀行發(fā)放貸款和其他投資提供

資金；②吸收和消化損失，資本金承擔著吸收損失的第一資金來源；

③限制業(yè)務過度擴張；④維持市場信心。

2.銀行代理中央銀行業(yè)務主要包括（）。

A.代理專項資金管理

B.代理國庫

C.代理財政性存款

D.代理貸款項目管理

E.代理金銀

【答案】：B|C|E

【解析】：

代理中央銀行業(yè)務是指根據(jù)政策、法規(guī)應由中央銀行承擔，但由于機

構(gòu)設置、專業(yè)優(yōu)勢等方面的原因，由中央銀行指定或委托商業(yè)銀行承

擔的業(yè)務。代理中央銀行業(yè)務主要包括：代理財政性存款、代理國庫、

代理金銀等業(yè)務。AD兩項屬于代理政策性銀行業(yè)務。

3.對項目成本進行審查時，應（）。

A.審查項目是否按企業(yè)財務通則與企業(yè)會計準則的有關(guān)規(guī)定核算項

目生產(chǎn)經(jīng)營成本

B.重點審查成本計算中原輔材料、包裝物、燃料動力的單耗、單價的

取值是否有理、有據(jù)

C.審查外購投入物是否按照實際買價計算成本

D.審查自制投入物是否按照制造過程中發(fā)生的實際支出計算成本

E.審查外購投入物所支付的進項稅是否單列

【答案】：A|B|D|E

【解析】：

C項，外購投入物按照買價加應由企業(yè)負擔的運雜費、裝卸保險費、

途中合理損耗、入庫前加工整理和挑選費用以及繳納的稅金等計算成

本。

4.抵押期間，抵押人對抵押物使用不當或保管不善，并足以使抵押物

價值減少時，銀行的權(quán)力包括（）o

A.要求抵押人停止其行為

B.要求抵押人將獲得的賠償金作為抵押財產(chǎn)

C.要求抵押人恢復抵押物的價值

D.要求抵押人提供與減少價值相當?shù)膿?/p>

E.宣布借款人破產(chǎn)清算

【答案】：A|C|D

【解析】：

在抵押期間，銀行若發(fā)現(xiàn)抵押人對抵押物使用不當或保管不善，足以

使抵押物價值減少時，有權(quán)要求抵押人停止其行為。若抵押物價值減

少時.，銀行有權(quán)要求抵押人恢復抵押物的價值，或者提供與減少的價

值相等的擔保。若抵押人對抵押物價值減少無過錯的，銀行只能在抵

押人因損害而得到的賠償范圍內(nèi)要求提供擔保。其抵押物未減少的部

分，仍作為債權(quán)的擔保。

5.銀行業(yè)的規(guī)模效益體現(xiàn)在（）。

A.資產(chǎn)規(guī)模

B.市場份額

C.存貸款規(guī)模

D.客戶規(guī)模

E.收入

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

銀行業(yè)是一個具有較強規(guī)模效益的行業(yè)，這種規(guī)模效益體現(xiàn)在資產(chǎn)規(guī)

模、市場份額、存貸款規(guī)模、客戶規(guī)模以及收入等方面。

6.人民幣利率互換的功能包括（）。

A.降低籌資成本

B.促進市場價格發(fā)現(xiàn)

C.規(guī)避利率風險

D.增加資產(chǎn)收益

E.固定邊際利潤

【答案】：A|C|D|E

【解析】：

人民幣利率互換作為一種債務保值工具，具有降低籌資成本、規(guī)避利

率風險、增加資產(chǎn)收益、固定邊際利潤等功能。

7.構(gòu)成信用卡詐騙罪的行為是（）。

A.誤用他人信用卡

B.盜用他人信用卡

C.冒用他人信用卡

D.善意透支

【答案】：C

【解析】：

信用卡詐騙罪客觀上表現(xiàn)為使用偽造、變造的信用卡，或者冒用他人

信用卡，或者利用信用卡惡意透支，詐騙公私財物，數(shù)額較大的行為,

包括：①使用偽造的信用卡，或者使用以虛假的身份證明騙領(lǐng)的信用

卡的；②使用作廢的信用卡進行詐騙；③冒用他人的信用卡進行詐騙;

④使用信用卡進行惡意透支。

8.下列屬于中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行主要任務的是（）。

A.承擔國家規(guī)定的農(nóng)業(yè)政策性金融業(yè)務

B.向國家大中型基本建設和技術(shù)改造發(fā)放貸款

C.執(zhí)行國家外貿(mào)政策，為資本性貨物出口提供政策性金融支持

D.吸收公眾存款

【答案】：A

【解析】：

中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行于1994年掛牌成立，主要職責是按照國家的法律

法規(guī)和方針政策，以國家信用為基礎(chǔ)籌集資金，承擔農(nóng)業(yè)政策性金融

業(yè)務，代理財政支農(nóng)資金的撥付，為農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展服務。

9.《行政復議法》規(guī)定的行政復議基本原則包括（）o

A.合法

B.公開

C.公正

D.及時、便民

E.一級復議

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

行政復議機關(guān)履行行政復議職責，應當遵循合法、公正、公開、及時、

便民的原則，堅持有錯必糾，保障法律、法規(guī)的正確實施。

10.從特征上看，物權(quán)屬于（）o

A.絕對權(quán)

B.請求權(quán)

C.對世權(quán)

D.支配權(quán)

E.相對權(quán)

【答案】：A|C|D

【解析】：

與債權(quán)相比，物權(quán)具有以下法律特征：①物權(quán)是絕對權(quán)（對世權(quán)）；

②物權(quán)是支配權(quán)；③物權(quán)的標的是物；④物權(quán)具有排他性；⑤物權(quán)具

有追及力。

1L行政復議申請人享有的權(quán)利包括（）。

A.陳述權(quán)

B.收集證據(jù)權(quán)

C.閱卷權(quán)

D.撤回權(quán)

E.救濟權(quán)

【答案】:A|C|D|E

【解析】：

行政復議當事人主要有申請人、被申請人和第三人。行政復議當事人

的權(quán)利有：①陳述權(quán)。行政復議原則上采取書面審查的辦法，但是申

請人可以要求行政復議機關(guān)負責法制工作的機構(gòu)向有關(guān)組織和人員

調(diào)查情況，聽取申請人、被申請人和第三人的意見。②閱卷權(quán)。申請

人、第三人可以查閱被申請人提出的書面答復、作出具體行政行為的

證據(jù)、依據(jù)和其他有關(guān)材料，除涉及國家秘密、商業(yè)秘密或者個人隱

私外，行政復議機關(guān)不得拒絕。③撤回權(quán)。行政復議決定作出前，申

請人要求撤回行政復議申請的，經(jīng)說明理由，可以撤回；撤回行政復

議申請的，行政復議終止。④救濟權(quán)。行政復議當事人對行政復議決

定不服的，享有依法規(guī)定向人民法院提起行政訴訟的救濟權(quán)，但是法

律規(guī)定行政復議決定為最終裁決的除外。

12.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，我國商業(yè)銀行監(jiān)管資本

包括（）o

A.補充資本

B.二級資本

C.其他一級資本

D.核心一級資本

E.附屬資本

【答案】：B|C|D

【解析】：

根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，資本充足率是指商業(yè)銀行持

有的符合監(jiān)管規(guī)定的資本與風險加權(quán)資產(chǎn)之間的比率。其中，商業(yè)銀

行總資本包括核心一級資本、其他一級資本和二級資本；風險加權(quán)資

產(chǎn)包括信用風險加權(quán)資產(chǎn)、市場風險加權(quán)資產(chǎn)和操作風險加權(quán)資產(chǎn)。

13.2004年《巴塞爾新資本協(xié)議》的主要內(nèi)容有（）o

A.構(gòu)建了“三大支柱”的監(jiān)管框架

B.擴大了資本覆蓋風險的種類

C.將資產(chǎn)分為不同風險檔次

D.將表外授信業(yè)務納入資本監(jiān)督

E.改革了風險加權(quán)資產(chǎn)的計算方法

【答案】:A|B|E

【解析】：

2004年，巴塞爾委員會發(fā)布了《統(tǒng)一資本計量和資本標準的國際協(xié)

議：修訂框架》（即第二版巴塞爾資本協(xié)議，也稱為巴塞爾新資本協(xié)

議）。與第一版巴塞爾資本協(xié)議不同的是，2004年《巴塞爾新資本協(xié)

議》構(gòu)建了“三大支柱”的監(jiān)管框架，擴大了資本覆蓋風險的種類，

改革了風險加權(quán)資產(chǎn)的計算方法。

14.國際新會計準則（IFRS9）主要依據(jù)資產(chǎn)所處損失階段確定減值計

量方法。對于風險程度較小、風險狀況穩(wěn)定的資產(chǎn)，損失階段劃為階

段一，計提損失準備時只需考慮未來（）內(nèi)的預期信用損失。

A.兩年

B.三年

C.整個存續(xù)期

D.一年

【答案】：D

【解析】：

國際新會計準則下，主要依據(jù)資產(chǎn)所處損失階段確定減值計量方法。

對于風險程度較小、風險狀況穩(wěn)定的資產(chǎn)，損失階段劃為階段一，計

提損失準備時只需考慮未來一年內(nèi)的預期信用損失；對于風險已出現(xiàn)

顯著增加的資產(chǎn)，損失階段劃為階段二或階段三，計提損失準備時要

考慮資產(chǎn)整個存續(xù)期內(nèi)的全部預期信用損失。因此，損失階段、信用

評級等是新準則模型的計量基礎(chǔ)。

15.下列關(guān)于巴塞爾銀行監(jiān)管委員會的表述，不正確的是()。

A.委員會的常設秘書處設在瑞士的巴塞爾

B.在國際社會，該委員會實際上已被視為全球性的國際銀行風險監(jiān)管

機構(gòu)

C.是全球銀行業(yè)審慎監(jiān)管標準的主要制定者

D.其文件具備一定的法律效力

【答案】：D

【解析】：

D項，巴塞爾委員會并不具備任何凌駕于國家之上的正式監(jiān)管特權(quán)，

其文件也不具備任何法律效力。

16.()是指國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)在銀行業(yè)金融機構(gòu)已經(jīng)或可

能發(fā)生信用危機，嚴重影響存款人的利益的情況下，對該銀行采取的

預防性拯救措施。

A.接管

B.撤銷

C.破產(chǎn)

D.重組

【答案】：A

【解析】：

《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》規(guī)定，銀行業(yè)金融機構(gòu)已經(jīng)或者可能發(fā)生信用

危機，嚴重影響存款人和其他客戶合法權(quán)益的，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管

理機構(gòu)可以依法對該銀行業(yè)金融機構(gòu)實行接管，接管依照有關(guān)法律和

國務院的規(guī)定執(zhí)行。接管是國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)依法保護銀行

業(yè)金融機構(gòu)經(jīng)營安全、合法的一項預防性拯救措旋。接管的目的是對

被接管銀行業(yè)金融機構(gòu)采取必要措施，以保護存款人的利益，恢復銀

行業(yè)金融機構(gòu)的正常經(jīng)營能力。

17.下列關(guān)于第三版巴塞爾資本協(xié)議，說法正確的有（）。

A.界定并區(qū)分了一級資本和二級資本的功能

B.提升資本工具損失吸收能力

C.規(guī)定普通股（不含留存收益）應在一級資本中占主導地位

D.提出了流動性覆蓋率和凈穩(wěn)定融資比率，并規(guī)定正常情況下，兩個

流動性量化監(jiān)管指標值都不得低于100%

E.弱化了資本充足率的監(jiān)管標準

【答案】：A|B|D

【解析】：

C項，一級資本應能夠在銀行持續(xù)經(jīng)營條件下吸收損失，其中普通股

（含留存收益）應在一級資本中占主導地位；E項，第三版巴塞爾資

本協(xié)議強化資本充足率監(jiān)管標準。

18.下列屬于我國商業(yè)銀行債券投資對象的有（）。

A.國債

B.金融債券

C.公司債券

D.資產(chǎn)支持證券

E.地方政府債券

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

商業(yè)銀行債券投資的對象與債券市場的發(fā)展密切相關(guān)。我國商業(yè)銀行

債券投資的對象主要包括國債、地方政府債券、中央銀行票據(jù)、金融

債券、資產(chǎn)支持證券、企業(yè)債券和公司債券等。

19.對下列選項中，應當由董事會三分之二以上董事通過方可有效的

有（）。

A.利潤分配方案

B.重大投資與重大資產(chǎn)處置方案

C.風險管理政策

D.資本補充方案，重大股權(quán)變動

E.聘任或解雇高級管理人員

【答案】:A|B|D|E

【解析】：

董事會例會每季度應至少召開一次，董事會臨時會議的召開程序由商

業(yè)銀行章程規(guī)定。董事會會議應當有商業(yè)銀行全體董事過半數(shù)出席方

可舉行。董事會作出決議，必須經(jīng)商業(yè)銀行全體董事過半數(shù)通過；對

利潤分配方案、重大投資、重大資產(chǎn)處置方案、聘任或解聘高級管理

人員、資本補充方案、重大股權(quán)變動以及財務重組等重大事項，應當

由董事會三分之二以上董事通過方可有效。

20.在其他貸款條件沒有明顯惡化的情況下，具備（）條件之一的，

商業(yè)銀行可以考慮辦理債務重組。

A.通過債務重組，能夠追加或者完善擔保條件

B.通過債務重組，借款企業(yè)能夠改善財務狀況，增強償債能力

C.通過債務重組，可在其他方面減少銀行風險

D.通過債務重組，能夠使銀行債務先行得到部分償還

E.通過債務重組，能夠彌補貸款法律手續(xù)方面重大缺陷

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

總的來說，辦理貸款重組的條件是：有利于銀行貸款資產(chǎn)風險的控制

及促進現(xiàn)金回收，減少經(jīng)濟損失。具備題中五項條件之一的，同時其

他貸款條件沒有因此明顯惡化的，可考慮辦理債務重組。

21.下列關(guān)于票據(jù)貼現(xiàn)的說法，正確的有（）。

A.對于持票人來說，貼現(xiàn)是以出讓票據(jù)的形式，提前收回墊支的商業(yè)

成本

B.對于貼現(xiàn)銀行來說，是買進票據(jù)，成為票據(jù)的權(quán)利人

C.票據(jù)到期，原持票人可以取得票據(jù)所記載金額

D.票據(jù)貼現(xiàn)是以背書方式所做的票據(jù)轉(zhuǎn)讓

E.票據(jù)貼現(xiàn)的主體是持票人和貼現(xiàn)銀行

【答案】：A|B|D

【解析】：

C項，對于貼現(xiàn)銀行來說，是買進票據(jù)，成為票據(jù)的權(quán)利人，票據(jù)到

期，銀行可以取得票據(jù)所記載金額；E項，票據(jù)貼現(xiàn)是由持票人或第

三人向金融機構(gòu)貼付一定的利息后，以背書方式所作的票據(jù)轉(zhuǎn)讓。

22.我國中央銀行現(xiàn)行公布的貸款基準利率是（）。

A.法定利率

B.固定利率

C.行業(yè)公定利率

D.市場利率

【答案】：A

【解析】：

基準利率是被用做定價基礎(chǔ)的標準利率，被用做基準利率的利率包括

市場利率、法定利率和行業(yè)公定利率，具體貸款中通常執(zhí)行的浮動利

率采用基準利率基礎(chǔ)上確定浮動比例方式，我國中央銀行公布的貸款

基準利率是法定利率。

23.定期存款和活期存款是按照（）區(qū)分的。

A.存款幣種不同

B.客戶類型不同

C.存款期限不同

D.賬戶種類不同

【答案】：C

【解析】：

活期存款是指不規(guī)定存款期限，客戶可以隨時存取的存款。定期存款

是個人事先約定償還期的存款，其利率視期限長短而定。

24.對申領(lǐng)首張信用卡的客戶，發(fā)卡銀行必須執(zhí)行三親見規(guī)定。三親

見規(guī)定不包括（）。

A.親見客戶關(guān)系人

B.親見客戶本人

C.親見身份證及證明材料的原件

D.親見客戶本人簽名

【答案】：A

【解析】：

對申領(lǐng)首張信用卡的客戶，發(fā)卡銀行在信用卡營銷過程中，要對客戶

親訪親簽，不得采取全程自助發(fā)卡方式，必須執(zhí)行三親見規(guī)定，即“親

見客戶本人、親見身份證及證明材料的原件、親見客戶本人簽名”。

25.銀行以各種理由和借口限制、誤導銀行業(yè)消費者進行自主決策，

侵犯了消費者的（）。

A.隱私權(quán)

B.自主選擇權(quán)

C.安全權(quán)

D.知情權(quán)

【答案】：B

【解析】：

銀行業(yè)消費者的自主選擇權(quán)是指銀行業(yè)消費者可以根據(jù)自己的體驗、

愛好與判斷自主選擇銀行作為交易對象或自主選擇銀行產(chǎn)品并決定

是否與其進行交易，不受任何單位和個人的不合理干預。銀行業(yè)消費

者可以自主決定選擇銀行，而個別銀行以各種理由和借口限制、誤導

銀行業(yè)消費者進行自主決策就會造成侵權(quán)。

26.某公司2016年流動資產(chǎn)為8300萬元，存貨為890萬元，應收賬

款為100萬元，預付賬款為2100萬元，待攤費用為1900萬元。流動

負債為1210萬元。該公司的速動比率為（）。（保留兩位小數(shù)）

A.1.32

B.2.74

C.1.36

D.2.82

【答案】：D

【解析】：

速動比率是借款人速動資產(chǎn)與流動負債的比率。其計算公式為：速動

比率=速動資產(chǎn)+流動負債，其中，速動資產(chǎn)=流動資產(chǎn)一存貨一預

付賬款一待攤費用。該題中速動比率=(8300-890-2100-1900)

/1210=2.82。

27.從某家企業(yè)的利潤表可知，其第一年銷售成本比率為54.2%,第二

年銷售成本比率增加，實際銷售成本為85萬元，銷售收入為150萬

元，則由于銷售成本比率增加使企業(yè)現(xiàn)金流減少()0

A.3.7萬元

B.50萬元

C.30.8萬元

D.15萬元

【答案】：A

【解析】：

如果第二年保持第一年的銷售成本比率54.2%,那么第二年的銷售成

本應當是150X54.2%=81.3（萬元），但銷售成本比率的增加使得實

際銷售成本達到了85萬元。因此，銷售成本比率增加消耗掉3.7萬

元（=85—81.3）的現(xiàn)金。

28.當事人行使同時履行抗辯權(quán)應符合以下哪些條件？（）

A.當事人雙方因同一雙務合同互負債務

B.兩個債務有先后履行順序

C.雙方互負的債務沒有先后履行順序且均已屆清償期

D.對方當事人未履行債務或未按約定履行債務

E.當事人一方須有先履行的義務且已屆履行期

【答案】：A|C|D

【解析】：

同時履行抗辯權(quán)是指雙務合同的當事人沒有先后履行順序的，一方在

對方未為對待給付以前，可拒絕履行自己的債務的權(quán)利。當事人行使

同時履行抗辯權(quán)應符合以下條件：①當事人雙方因同一雙務合同互負

債務；②雙方互負的債務沒有先后履行順序且均已屆清償期；③對方

當事人未履行債務或未按約定履行債務；④對方當事人的對待給付是

可能履行的。B項是先履行抗辯權(quán)應該符合的條件；E項是不安抗辯

權(quán)應符合的條件。

29.下列評估中固定資產(chǎn)一般采用（）計算折舊。

A.加速折舊法

B.平均年限法

C.工作量法

D.年數(shù)總和法

【答案】：B

【解析】：

固定資產(chǎn)折舊可用分類折舊法計算，也可以用綜合折舊法計算，由于

目前企業(yè)固定資產(chǎn)實行分類折舊，因此評估中一般先對固定資產(chǎn)進行

分類，根據(jù)稅法明確的折舊年限和殘值率，采用平均年限法計算折舊;

對于某些行業(yè)和企業(yè)，財政部、國家稅務總局允許實行快速折舊法。

30.國際上主要的金融監(jiān)管體制包括（）。

A.“雙峰”監(jiān)管型

B.傘型監(jiān)管型

C.多頭監(jiān)管型

D.“多峰”監(jiān)管型

E.統(tǒng)一監(jiān)管型

【答案】：A|C|E

【解析】：

國際上主要金融監(jiān)管的體制包括三類：①統(tǒng)一監(jiān)管型，即對于不同的

金融機構(gòu)和金融業(yè)務，無論審慎監(jiān)管，還是業(yè)務監(jiān)管，都由一個機構(gòu)

負責監(jiān)管；②多頭監(jiān)管型，是指將金融機構(gòu)和金融市場一般按照銀行、

證券、保險劃分為三個領(lǐng)域，分別設置專業(yè)的監(jiān)管機構(gòu)負責包括審慎

監(jiān)管和業(yè)務監(jiān)管在內(nèi)的全面監(jiān)管；③“雙峰”監(jiān)管型，該模式設置兩

類監(jiān)管機構(gòu)，一類負責對所有金融機構(gòu)進行審慎監(jiān)管，控制金融體系

的系統(tǒng)性金融風險；另一類負責對不同金融業(yè)務監(jiān)管，從而達到雙重

保險作用。

31.某商業(yè)銀行目前的資本金為40億元，信用風險加權(quán)資產(chǎn)為100億

元，根據(jù)《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》，若要使資本充足率為8%,

則市場風險資本要求為（）億元。

A.8

B.16

C.24

D.32

【答案】：D

【解析】：

根據(jù)資本充足率的計算公式：資本充足率=（資本一扣除項）/（信

用風險加權(quán)資產(chǎn)+12.5義市場風險資本要求），可以推出：市場風險

資本要求=［（資本—扣除項）/資本充足率一信用風險加權(quán)資產(chǎn)］/12.5

—（40/8%-100）/12.5=32（億元）。

.下列可以作為遺產(chǎn)的是（）

32o

A.公民的收入

B.公民的林木、牲畜和家禽

C.公民居住地附近的公園

D.公立學校

E.公民的房屋、儲蓄和生活用品

【答案】：A|B|E

【解析】：

遺產(chǎn)是指公民死亡時遺留的個人合法財產(chǎn)。根據(jù)《繼承法》第三條，

遺產(chǎn)范圍包括：①公民的收入；②公民的房屋、儲蓄和生活用品；③

公民的林木、牲畜和家禽；④公民的文物、圖書資料；⑤法律允許公

民所有的生產(chǎn)資料；⑥公民的著作權(quán)、專利權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)利；⑦公民

的其他合法財產(chǎn)。

.下列關(guān)于商業(yè)銀行的接管與終止的說法，正確的是（）

33o

A.接管的目的是對被接管的商業(yè)銀行采取必要措施，以保護存款人的

利益，恢復商業(yè)銀行的正常經(jīng)營能力

B.接管由國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)決定，并組織實施

C.接管決定由被接管商業(yè)銀行予以公告

D.接管期限屆滿，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)可以決定延期，但接管

期限最長不得超過一年

E.自接管開始之日起，被接管的商業(yè)銀行的債權(quán)債務關(guān)系因接管而變

化

【答案】：A|B

【解析】：

C項，接管決定由國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)予以公告；D項，接管

自接管決定實施之日起開始，接管期限屆滿，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理

機構(gòu)可以決定延期，但接管期限最長不得超過二年；E項，自接管開

始之日起，由接管組織行使商業(yè)銀行的經(jīng)營管理權(quán)力，但被接管的商

業(yè)銀行的債權(quán)債務關(guān)系不因接管而變化。

34.票據(jù)一經(jīng)背書轉(zhuǎn)讓，票據(jù)上的權(quán)利也隨之轉(zhuǎn)讓給（）。

A.被背書人

B.出票人

C.承兌人

D.背書人

【答案】：A

【解析】：

背書是轉(zhuǎn)讓票據(jù)權(quán)利的行為，票據(jù)一經(jīng)背書轉(zhuǎn)讓，票據(jù)上的權(quán)利也隨

之轉(zhuǎn)讓給被背書人。

35.商業(yè)銀行應（）披露其從事理財業(yè)務活動的有關(guān)信息。

A.每年

B.每半年

C.每月

D.每季度

【答案】：B

【解析】：

商業(yè)銀行應當按照國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)關(guān)于信息披露的有關(guān)

規(guī)定，每半年披露其從事理財業(yè)務活動的有關(guān)信息。

36.下列財產(chǎn)中不得抵押的財產(chǎn)是（）。

A.國有土地使用權(quán)

B.個人享有的房屋產(chǎn)權(quán)

C.個人承包的耕地使用權(quán)

D.企業(yè)所有的汽車

【答案】：C

【解析】：

根據(jù)《物權(quán)法》第一百八十四條規(guī)定，以下財產(chǎn)不得抵押：①土地所

有權(quán)；②耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)，

但法律規(guī)定可以抵押的除外；③學校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的

的事業(yè)單位、社會團體的教育設施、醫(yī)療衛(wèi)生設施和其他社會公益設

施；④所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭議的財產(chǎn)；⑤依法被查封、扣押、

監(jiān)管的財產(chǎn)；⑥法律、行政法規(guī)規(guī)定不得抵押的其他財產(chǎn)。

37彳余先生在2016年2月8日存入一筆10000元的一年期定期存款，

到期后徐先生臨時有事沒有前往銀行取出存款，10天后徐先生終于

抽出時間前往銀行取錢，則徐先生可以取出（）元。（假設一年期定

期存款年利率為5.22%,暫免征收利息稅，支取當日活期存款掛牌利

率2.52%,銀行使用年利率除以360天折算出日利率）

A.10522

B.10529

C.10502.55

D.10520.55

【答案】：B

【解析】：

逾期支取的定期存款，超過原定存期的部分，除約定自動轉(zhuǎn)存外，按

支取日掛牌公告的活期存款利率計付利息，并全部計入本金。計息期

有整年（月）又有零頭天數(shù)的，計息公式為：利息=本金X年（月）

數(shù)X年（月）利率+本金又零頭天數(shù)義日利率。根據(jù)計息公式，可得:

利息=10000X5.22%+10000X2.52%X10360=529（元）。可見，徐

先生一共取出10529元（=10000+529）。

38.騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪與貸款詐騙罪的區(qū)別主要有（）o

A.犯罪主體不同

B.犯罪主觀方面不同

C.犯罪客體方面不同

D.犯罪客觀方面不同

E.最高法定刑不同

【答案】:A|B|E

【解析】：

騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪與貸款詐騙罪有一定區(qū)別：①騙取

貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪在主觀上不要求行為人以“非法占有為

目的”，而貸款詐騙罪要求行為人必須以“非法占有為目的”；②騙取

貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪的主體包括自然人和單位，而貸款詐騙

罪的主體只是自然人；③兩罪的最高法定刑不同，騙取貸款、票據(jù)承

兌、金融票證罪最高法定刑僅為七年有期徒刑，而貸款詐騙罪最高可

以判處無期徒刑。

39.下列選項中，不屬于銀行業(yè)從業(yè)人員與客戶間職業(yè)操守要求的是

A.熟知業(yè)務

B.專業(yè)勝任

C.監(jiān)管規(guī)避

D.崗位職責

【答案】：B

【解析】：

銀行業(yè)從業(yè)人員與客戶間的職業(yè)操守包括：①熟知業(yè)務;②監(jiān)管規(guī)避；

③崗位職責；④信息保密；⑤利益沖突；⑥內(nèi)幕交易；⑦了解客戶；

⑧反洗錢；⑨禮貌服務；⑩公平對待；?風險提示；?(言息披露；?

授信盡職；@1辦助執(zhí)行；物收、送；?吳樂及便利；?客戶投訴。

B項屬于銀行業(yè)從業(yè)人員的從業(yè)準則。

40.()是指以第三人承諾在借款人不能償還貸款時，按約定承擔一

般保證責任或者連帶保證責任而發(fā)放的貸款。

A.保證貸款

B.抵押貸款

C.票據(jù)貼現(xiàn)

D.質(zhì)押貸款

【答案】：A

【解析】：

保證貸款是指以第三人承諾在借款人不能償還貸款時，按約定承擔一

般保證責任或者連帶保證責任而發(fā)放的貸款。銀行一般要求保證人提

供連帶責任保證。B項，抵押貸款是指以借款人或第三人財產(chǎn)作為抵

押發(fā)放的貸款；C項，票據(jù)貼現(xiàn)是指貸款人以購買借款人未到期商業(yè)

票據(jù)的方式發(fā)放的貸款；D項，質(zhì)押貸款是指以借款人或第三人的動

產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)押物發(fā)放的貸款。

41.貨幣經(jīng)紀公司的服務對象是（）。

A.地方政府

B.上市公司

C.事業(yè)單位

D.金融機構(gòu)

【答案】：D

【解析】：

貨幣經(jīng)紀公司是指經(jīng)批準在中國境內(nèi)設立的，通過電子技術(shù)或其他手

段，專門從事促進金融機構(gòu)間資金融通和外匯交易等經(jīng)紀服務，并從

中收取傭金的非銀行金融機構(gòu)。根據(jù)《貨幣經(jīng)紀公司試點管理辦法》

第三十二條規(guī)定，貨幣經(jīng)紀公司及其分公司僅限于向境內(nèi)外金融機構(gòu)

提供經(jīng)紀服務，不得從事任何金融產(chǎn)品的自營業(yè)務。

42.下列屬于銀行可以進行的代理業(yè)務的有（）o

A.代理國債買賣

B.代理保險

C.委托貸款

D.銀行保函

E.信用證

【答案】：A|B|C

【解析】：

銀行的代理業(yè)務包括：①代收代付業(yè)務；②代理銀行業(yè)務；③代理證

券業(yè)務；④代理保險業(yè)務；⑤其他代理業(yè)務。代理國債買賣和委托貸

款均屬于其他代理業(yè)務。

43.下列關(guān)于商業(yè)銀行信用中介職能的表述，正確的是（）。

A.能為客戶辦理資金存取

B.能克服企業(yè)之間直接借貸的局限性

C.能對資本進行再分配

D.是銀行最基本的職能

E.通過吸收存款、發(fā)放貸款充當中介人

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

充當信用中介是銀行最基本的職能。銀行通過吸收存款，動員和集中

社會上一切閑置的貨幣資本，然后又通過放款把這些貨幣資本貸放給

需要資本的企業(yè)使用。這樣，銀行就成了貨幣資本的貸出者和借入者

之間的中介人。銀行作為信用中介，克服了企業(yè)之間直接借貸的種種

局限性，如在資本數(shù)量、借貸時間、空間上不一致性及不了解信用能

力等局限性。通過信用中介職能對資本進行再分配，使貨幣資本得到

充分有效的運用，加速了資本的周轉(zhuǎn)，促進了生產(chǎn)的發(fā)展。

44.下列選項中屬于職務侵占罪的構(gòu)成要件的有（）。

A.犯罪主體是非國家工作人員

B.利用職務上的便利

C.非法將本單位的財物占為己有

D.非法占有財物數(shù)額較大

E.占有財物超過三個月未還

【答案】:A|B|C|D

【解析】：

職務侵占罪是指非國有的公司、企業(yè)或者其他單位的非國家工作人員

利用職務上的便利，將本單位財物非法占為己有，數(shù)額較大的行為。

構(gòu)成職務侵占罪在占有財物時間上沒有限制。

45.下列選項中符合銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守關(guān)于“協(xié)助執(zhí)行”的規(guī)

定的是（）o

A.按規(guī)定審核有權(quán)機關(guān)來人的證件

B.為圖方便，簡化協(xié)助執(zhí)行程序

C.未經(jīng)法定程序透露客戶信息給司法人員

D.協(xié)助客戶轉(zhuǎn)移資產(chǎn)

【答案】：A

【解析】：

銀行業(yè)從業(yè)人員應當熟知銀行承擔的依法協(xié)助執(zhí)行的義務，在嚴格保

守客戶隱私的同時，了解有權(quán)對客戶信息進行查詢、對客戶資產(chǎn)進行

凍結(jié)和扣劃的國家機關(guān)，按法定程序積極協(xié)助執(zhí)法機關(guān)的執(zhí)法活動，

不泄露執(zhí)法活動信息，不協(xié)助客戶隱匿、轉(zhuǎn)移資產(chǎn)。

46.全面風險管理的范圍有（）。

A.信用風險

B.市場風險

C.風險偏好制定

D.信息系統(tǒng)

E.風險管理文化塑造

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

全面風險管理強調(diào)將信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險等

銀行承擔的所有實質(zhì)性風險納入到統(tǒng)一的風險管理框架中，涉及從董

事會、高級管理層到風險管理部門、業(yè)務部門、分支機構(gòu)等各個層面,

包括風險偏好制定、風險管理組織體系構(gòu)建、風險管理政策制度完善、

風險管理流程建設、信息系統(tǒng)和風險管理技術(shù)提升、風險管理文化塑

造等多方面內(nèi)容。

47.土地征用費屬于項目總投資中的（）。

A.預備費

B.工程費用

C.工程其他費用

D.流動資金

【答案】：C

【解析】：

工程其他費用包括土地征用費、耕地占用稅、建設單位管理費、勘察

設計咨詢費、職工培訓費、供電供水費、施工機構(gòu)轉(zhuǎn)移費及其他必須

由項目承擔的建筑工程費用和設備購置與安裝費用以外的費用。

48.銀行從業(yè)人員處理客戶投訴時，下列行為正確的是（）。

A.若在機構(gòu)規(guī)定的投訴反饋期限內(nèi)無法提出處理意見，只能擱置

B.對客戶錯誤的投訴和建議無需理會

C.應當耐心聽取客戶投訴，事后若經(jīng)過調(diào)查發(fā)現(xiàn)客戶投訴不當則不必

再答復客戶

D.應當將處理的進展和結(jié)果適時地反饋給客戶

【答案】：D

【解析】：

從業(yè)人員應當耐心、禮貌、認真處理客戶的投訴，并遵循以下原則：

①堅持客戶至上、客觀公正原則，不輕慢任何投訴和建議；②所在機

構(gòu)有明確的客戶投訴反饋時限，應當在反饋時限內(nèi)答復客戶；③所在

機構(gòu)沒有明確的投訴反饋時限，應當遵循行業(yè)慣例或口頭承諾的時限

向客戶反饋情況；④在投訴反饋時限內(nèi)無法拿出意見，應當在反饋時

限內(nèi)告知客戶現(xiàn)在投訴處理的情況，并提前告知下一個反饋時限。

49.債權(quán)申報期限自人民法院發(fā)布受理破產(chǎn)申請公告之日起計算，最

短不得少于日，最長不得超過個月。（）

A.15；1

B.15；3

C.30；1

D.30；3

【答案】：D

【解析】：

破產(chǎn)債權(quán)，是指在人民法院受理破產(chǎn)申請時對債務人享有的債權(quán)。人

民法院受理破產(chǎn)申請后，應當確定債權(quán)人申報債權(quán)的期限。債權(quán)申報

期限自人民法院發(fā)布受理破產(chǎn)申請公告之日起計算，最短不得少于三

十日，最長不得超過三個月。

50.《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》由（）監(jiān)督實施。

A.司法機構(gòu)

B.銀行業(yè)自律組織

C.社會公眾

D.銀行業(yè)從業(yè)人員所在機構(gòu)

E.監(jiān)管機構(gòu)

【答案】:B|C|D|E

【解析】：

從一般意義上講，遵守職業(yè)操守，應當成為銀行業(yè)從業(yè)人員自覺的職

業(yè)行為。但沒有一定的監(jiān)督、約束機制，嚴重違反職業(yè)操守規(guī)定的行

為得不到應有的懲罰，銀行業(yè)就不能健康發(fā)展。因此，本職業(yè)操守的

監(jiān)督者有：銀行業(yè)從業(yè)人員所在機構(gòu)、銀行業(yè)自律組織、監(jiān)管機構(gòu)和

社會公眾。

51.商業(yè)銀行貸款業(yè)務流程一般為（）。

A.貸款申請、貸款審批、貸款調(diào)查、貸款發(fā)放、貸后管理

B.貸款申請、貸前調(diào)查、貸款審批、貸款發(fā)放、貸后管理

C.貸款申請、貸款審批、貸款發(fā)放、貸款檢查、貸后管理

D.貸款申請、貸前調(diào)查、貸款審批、貸款發(fā)放、貸后調(diào)查

【答案】：B

【解析】：

一般來說，一筆貸款的管理流程分為以下九個環(huán)節(jié)：①貸款申請；②

受理與調(diào)查；③風險評價；④貸款審批；⑤合同簽訂；⑥貸款發(fā)放；

⑦貸款支付；⑧貸后管理；⑨貸款回收與處置。

52.銀行憑出口商提供的信用證項下完備的貨運單據(jù)作抵押，在收到

開證行支付的貨款之前，向出口商融通資金的業(yè)務是（）。

A.福費廷

B.進口押匯

C.保理

D.出口押匯

【答案】：D

【解析】：

出口押匯是指銀行憑出口商提供的信用證項下完備的貨運單據(jù)作抵

押，在收到開證行支付的貨款之前，向出口商融通資金的業(yè)務。對客

戶來說如為即期收匯，可申請出口押匯。

53.下列關(guān)于商業(yè)銀行貸款合同管理的表述，錯誤的是（）。

A.銀行的法律工作部門對貸款合同的制定、簽訂和履行負有監(jiān)督、檢

查和指導的職責

B.貸款合同管理工作涉及大量的法律專業(yè)問題，應由專門的法律工作

部門或崗位歸口管理

C.借款人未按約定用途使用借款時，銀行可收取罰息，銀行罰息的計

算基礎(chǔ)是貸款本金

D.借款人的基本信息關(guān)系到借款主體資格和合同的真實有效性，必須

如實填寫

【答案】：C

【解析】：

在實踐中，由于貸款合同未明確約定罰息的計算方法并予以特別提示

或說明，借貸雙方經(jīng)常會對罰息的計算方式產(chǎn)生分歧，借款人經(jīng)常認

為罰息的計算基礎(chǔ)僅僅為本金，不包括利息，而銀行計算罰息的基礎(chǔ)

為本金與利息之和。

54.作為調(diào)節(jié)對象和監(jiān)測貨幣政策效果的金融指標是（）。

A.貨幣政策最終目標

B.貨幣政策工具

C.貨幣政策中介目標

D.貨幣政策操作目標

【答案】：C

【解析】：

貨幣政策的中介目標是中央銀行為了實現(xiàn)貨幣政策的終極目標而設

置的可供觀察和調(diào)整的指標。貨幣政策中介目標的作用在于：表明貨

幣政策實施的進度