銀行賬戶的管理

開設(shè)公司銀行賬戶的手續(xù)：1、填寫開戶申請書。各單位要求在銀行開立賬戶必須向開戶行提出申請，填寫“開戶申請表”，開戶申請表由銀行統(tǒng)一印制，其主要內(nèi)容有：（1）申請開戶單位的名稱；（2）開戶證明文件日期；（3）申請開戶單位的性質(zhì)；（4）工商行政管理局批文號；（5）單位地址、電話；（6）生產(chǎn)經(jīng)營范圍等內(nèi)容。各單位在申請開戶時(shí)，應(yīng)詳細(xì)填寫申請表上的各項(xiàng)內(nèi)容。填寫完畢后，要加蓋本單位全稱公章。2、提交有關(guān)的證明文件。開戶申請人在填好開戶申請表后，將其報(bào)送有關(guān)單位審查，審查同意后，審查單位要出具證明文件，并加蓋證明公章。必須向銀行提交其主管部門出具的證明和當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾頇C(jī)關(guān)核發(fā)的“企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照”或“營業(yè)執(zhí)照”、開戶許可證、組織機(jī)構(gòu)代碼證等。3、填制并提交印鑒卡片。開戶單位在提交開戶申請書和有關(guān)單位證明的同時(shí)，應(yīng)填寫開戶銀行的印鑒卡片。印鑒卡片上填寫的戶名，必須與單位名稱一致，在卡片上要加蓋單位公章，單位負(fù)責(zé)人或財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人及出納人員三枚印章。印鑒卡片是開戶單位與銀行事先約定的一種具有法律效力的付款依據(jù)。銀行在為開戶單位辦理結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí)，憑開戶單位預(yù)留的印鑒審核支付憑證的真假。若支付憑證上的印章與預(yù)留印鑒不符，銀行拒絕辦理付款業(yè)務(wù)，以保證開戶單位銀行存款的安全。同時(shí)，卡上的印鑒也明確開戶行的責(zé)任，保障了銀行的權(quán)利不受侵犯。4、開戶銀行審查。開戶銀行對開戶單位提交的開戶申請書、有關(guān)證明、印鑒卡片、會計(jì)人員的“會計(jì)證”等文件根據(jù)有關(guān)規(guī)定進(jìn)行審查。經(jīng)銀行審查同意后，銀行確定賬號、登記開戶、發(fā)證有關(guān)各種結(jié)算憑證。公司銀行賬戶的管理制度總則為規(guī)范公司資金賬戶管理，保證公司資金安全，根據(jù)（國家銀行賬戶管理辦法）等法律法規(guī)，結(jié)合公司實(shí)際情況，制度本制度。公司資金賬戶包括但不限于銀行基本賬戶、貸款賬戶、專項(xiàng)資金賬戶、保證金賬戶、網(wǎng)銀支付賬戶等。本制度所指資金賬戶僅為銀行存款賬戶，主要包括基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶和專項(xiàng)存款賬戶。公司財(cái)務(wù)部為銀行賬戶管理責(zé)任部門，負(fù)責(zé)公司銀行賬戶的開、變更、撤銷、使用管理。銀行賬戶開立、撤銷須經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理審核，銀行賬戶變更需上報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理。所有銀行賬戶遵循”收支兩條線”原則，專戶專用。銀行賬戶基本信息管理公司建立銀行賬戶管理信息數(shù)據(jù)，開立和使用銀行賬戶必須全部納入銀行賬戶管理信息范圍。公司銀行賬戶管理信息數(shù)據(jù)主要包括以下內(nèi)容：戶名全稱開戶銀行全稱銀行賬戶、幣種（人民幣、美元、港幣等不同幣種）賬戶類別（基本戶、一般戶、外債戶、資本金戶和其他）賬戶屬性（指對公賬戶）賬戶用途(指綜合、收款、付款、其他等)網(wǎng)銀U盾數(shù)量和權(quán)限。財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)銀行賬戶管理基本信息的建立、日常維護(hù)和管理。財(cái)務(wù)部應(yīng)及時(shí)收集和更新信息庫的內(nèi)容和記錄，保證及時(shí)全面的反應(yīng)公司銀行賬戶的真實(shí)情況。財(cái)務(wù)部應(yīng)定期對銀行賬戶管理信息庫的數(shù)據(jù)記錄進(jìn)行全面的核對和清理。第二章銀行賬戶的管理十一