2022年試析信貸風(fēng)險管理的難點及對策

本文格式為Word版下載后可任意編輯和復(fù)制第第頁2022年試析x'x風(fēng)險管理的難點及對策中國農(nóng)業(yè)進展銀行是我國唯一的一家農(nóng)業(yè)政策性銀行，同商業(yè)銀行一樣，也面臨著金融風(fēng)險的問題。由于政策性貸款也是高風(fēng)險貸款的緣由，加之貸款對向又是弱質(zhì)企業(yè)，其風(fēng)險程度甚至高于商業(yè)銀行。隨著糧食流通體制市場化改革的深化進行，農(nóng)發(fā)行的經(jīng)營環(huán)境發(fā)生了很大變化，沉積多年的沖突和問題逐步暴露，存量貸款風(fēng)險日漸顯現(xiàn)，增量貸款風(fēng)險也日益突出，農(nóng)發(fā)行風(fēng)險管理的任務(wù)愈加繁重。必需樹立和強化樂觀穩(wěn)健的風(fēng)險管理理念，討論和把握農(nóng)發(fā)行x'x風(fēng)險的難點，實行可行措施提高x'x資產(chǎn)質(zhì)量，從而有效促進農(nóng)發(fā)行x'x業(yè)務(wù)可持續(xù)進展的力量。一、現(xiàn)階段農(nóng)發(fā)行x'x風(fēng)險管理難點（一）存量貸款中的掛帳及不合理占用貸款，消化難度大2、未能劃轉(zhuǎn)到商業(yè)銀行的糧油附營業(yè)務(wù)占用貸款,雖然企業(yè)辦理了肯定額度的資產(chǎn)抵押,但其貸款大部分是附營虧損形成,企業(yè)倒閉,根本無法收回,已形成事實上的呆賬。上述貸款占用額度大、消化難度大、風(fēng)險程度高、其風(fēng)險防范的難度也大。（二）客戶資源單一，x'x風(fēng)險集中農(nóng)發(fā)行1998年以來，全都以政策性收購資金管理為主，客戶基本是單一從事糧食購銷的國有糧食企業(yè)。糧食市場放開后，農(nóng)發(fā)行作為農(nóng)業(yè)政策性銀行，仍舊擔(dān)負著防止農(nóng)夫“賣糧難”、保證國有糧食企業(yè)發(fā)揮主渠道作用、增加政府對糧食市場調(diào)控力量等任務(wù)，國有糧食購銷企業(yè)仍是農(nóng)發(fā)行收購貸款支持的主要對象，糧食收購業(yè)務(wù)也仍舊是農(nóng)發(fā)行經(jīng)營管理的主體。取消了愛護價政策，糧食企業(yè)不能再靠國家財政補貼過日子，企業(yè)自主收購自主經(jīng)營,必需依靠自身經(jīng)營的盈利維持生存。由于糧食購銷差價小，利潤微薄，加之近幾年糧食市場疲軟，企業(yè)經(jīng)營困難，生存壓力急劇加大。多年來自有積累既少，可用于貸款擔(dān)保抵押易變現(xiàn)的有效資產(chǎn)又不多，風(fēng)險承受力量極為有限，農(nóng)發(fā)行迫于業(yè)務(wù)進展或執(zhí)行政策的需要，還要對這些糧食企業(yè)進行資金支持，x'x風(fēng)險相對集中。同時，隨著糧食企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度改革步伐加快，成本支付的壓力巨大，時刻威逼著農(nóng)發(fā)行的貸款掛鉤庫存，而一旦消失擠占挪用行為，農(nóng)發(fā)行處理起來只能“一手硬，一手軟”。既內(nèi)部處理嚴，對企業(yè)也無有效的處理方法和過硬的處理措施。雖然出臺了支持糧食加工企業(yè)、產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)及其他優(yōu)質(zhì)糧食企業(yè)的政策，但由于商業(yè)銀行早已介入，農(nóng)發(fā)行的門欄又高難以入圍，只能加強營銷，努力介入部分業(yè)務(wù)，或查找一些相對較好的客戶進行支持，不僅占市場份額不大,而且也不排解有產(chǎn)生新的貸款風(fēng)險的可能。即便這些貸款不會帶來新的風(fēng)險，但由于在整個貸款結(jié)構(gòu)中占比較小，難以稀釋較大數(shù)額的不良貸款。（三）新增貸款風(fēng)險防范措施不力，潛在風(fēng)險大糧食市場放開后，農(nóng)發(fā)行自主經(jīng)營權(quán)利擴大，可以擇優(yōu)發(fā)放商業(yè)性的收購流轉(zhuǎn)貸款支持企業(yè)進行糧食購銷經(jīng)營。按現(xiàn)行的風(fēng)險防范措施，由于企業(yè)自有資產(chǎn)規(guī)模小且變現(xiàn)力量弱，企業(yè)不具備資產(chǎn)抵押的力量；同時由于和外界接觸少，社會影響力小，也難以找到有資金實力講信譽的擔(dān)保單位為自身供應(yīng)擔(dān)保，目前只有實行讓企業(yè)籌集風(fēng)險預(yù)備金（簡稱風(fēng)險金）存入農(nóng)發(fā)行的手段來預(yù)防風(fēng)險。糧食企業(yè)因自身幾乎沒有盈余積累，大部分要靠職工集資籌集風(fēng)險金。新收的糧食未銷售前，企業(yè)的風(fēng)險金不能提取。假如糧食不能順價，長期積壓，企業(yè)職工自籌的風(fēng)險金長時間不能提取，庫存糧食的管理難度將會加大，x'x資金就有可能被擠占挪用甚至形成損失?，F(xiàn)階段允許農(nóng)發(fā)行支持糧食加工企業(yè)、產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)及其他優(yōu)質(zhì)糧食企業(yè)的進展。但由于長期以來農(nóng)發(fā)行只對國有糧食購銷企業(yè)供應(yīng)貸款，對其他糧食企業(yè)缺乏足夠的了解，加之對客戶的真實資信狀況難以把握，給貸款調(diào)查和決策造成了很大困難。以糧油為主要原料的加工企業(yè)及產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)，廠房、設(shè)備等資產(chǎn)價值普遍較低，而企業(yè)季節(jié)性、臨時性購進大批原料所需資金量又很大，往往會消失企業(yè)有效資產(chǎn)價值不足。同時考慮到評估費用等多方面因素，企業(yè)也不情愿辦理抵押擔(dān)保，其他企業(yè)又不情愿供應(yīng)經(jīng)濟擔(dān)保，造成企業(yè)融資難，農(nóng)發(fā)行風(fēng)險管理的任務(wù)又進一步加重。二、農(nóng)發(fā)行加強x'x風(fēng)險管理的對策（一）樹立樂觀穩(wěn)健的進展觀，樂觀營造農(nóng)業(yè)政策性x'x業(yè)務(wù)可持續(xù)進展的優(yōu)良環(huán)境首先，加強協(xié)調(diào)溝通，樂觀爭取政府等部門的大力支持，營造良好的政策環(huán)境，形成整體合力，共同解決農(nóng)發(fā)行執(zhí)行政策與防范風(fēng)險所面臨的沖突。特殊是當前，要針對企業(yè)風(fēng)險承受力量弱，但不投放貸款支持又可能消失區(qū)域性農(nóng)夫“賣糧難”的問題，協(xié)調(diào)政府關(guān)心選擇相對較好的企業(yè)開展糧食收購，并由政府承諾假如是非人為因素造成實際與預(yù)期不全都形成風(fēng)險的部分損失賜予補貼；對于糧食企業(yè)虧損掛帳，要樂觀協(xié)調(diào)地方政府將各項補貼納入預(yù)算，全額籌集；對于財力確有困難，無力消化掛帳本金和支付利息的，建議協(xié)調(diào)上級政府統(tǒng)籌考慮，針對實際狀況，按比例籌集資金消化掛帳貸款本息。其次，通過進一步充實資本金、完善財政補償制度、提取呆壞帳預(yù)備、督促企業(yè)提取風(fēng)險補償金以及剝離不良資產(chǎn)等有效途徑，建立風(fēng)險補償機制，增加農(nóng)發(fā)行的抗風(fēng)險力量。同時，爭取盡快制定農(nóng)業(yè)政策性銀行法，從法律上明確農(nóng)發(fā)行是服務(wù)“三農(nóng)”、建設(shè)新農(nóng)村的國家政策性銀行的職能定位，為農(nóng)發(fā)行x'x業(yè)務(wù)可持續(xù)進展供應(yīng)法律保障。（二）樂觀支持糧食企業(yè)搞活購銷經(jīng)營，不斷提高x'x資金使用效益鼓舞企業(yè)適應(yīng)市場，拓寬購銷渠道，主動出擊，擴大規(guī)模，不斷積累資金實力，提高抵擋風(fēng)險的力量，持續(xù)發(fā)揮國有糧食購銷企業(yè)的主渠道作用，從而實現(xiàn)依靠市場生存的目標。要把執(zhí)行政策與掌握x'x風(fēng)險、發(fā)揮x'x支農(nóng)作用有機結(jié)合起來，尋求最佳結(jié)合點。在執(zhí)行政策過程中，既要堅持貸款原則和條件，也要依據(jù)企業(yè)實際狀況，一企一策，一事一法。不能人為抬高貸款“門欄”，也不能隨便放寬條件造成新的風(fēng)險，影響糧食收購工作和x'x支持功能的發(fā)揮。應(yīng)抓住糧食流通體制改革的有利契機，實施x'x對象和結(jié)構(gòu)的戰(zhàn)略性調(diào)整，確定重點支持、掌握支持、停止支持的對象，細心培植優(yōu)良客戶，充分利用改革改制后國有糧食購銷企業(yè)的資源優(yōu)勢、倉儲設(shè)施、市場網(wǎng)絡(luò)，通過聯(lián)營、合并、資產(chǎn)重組等方式，關(guān)心糧食企業(yè)轉(zhuǎn)換經(jīng)營機制，建立現(xiàn)代企業(yè)制度，樂觀開拓國內(nèi)外市場，把糧食企業(yè)做大做強，進一步增加糧食企業(yè)的經(jīng)營活力和市場競爭力，充分發(fā)揮國有糧食企業(yè)的主渠道作用和x'x資金的杠桿作用。應(yīng)督促企業(yè)從經(jīng)營利潤中按肯定比例提取企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險預(yù)備金，以不斷提高企業(yè)經(jīng)營的自有資金比例和風(fēng)險承受力量；企業(yè)法人及財務(wù)主管人員個人財產(chǎn)抵押，保證其個人行為要對企業(yè)界負責(zé)，為國有糧食購銷企業(yè)發(fā)揮主渠道作用和可持續(xù)進展制造有利條件。（三）轉(zhuǎn)變觀念，加強客戶營銷，促進x'x業(yè)務(wù)穩(wěn)健進展要拓展新的業(yè)務(wù)，必需加強客戶營銷。當前抓好客戶營銷工作特別重要，這是實現(xiàn)政策性x'x業(yè)務(wù)和商業(yè)性x'x業(yè)務(wù)可持續(xù)進展，強化農(nóng)發(fā)行支農(nóng)職能的客觀要求。應(yīng)全面系統(tǒng)地分析和把握客戶需求，揚長避短，有針對性地開展營銷。當前，要站在“建設(shè)新農(nóng)村的銀行”的高度，利用好已具備的政策條件，除連續(xù)辦理好支持糧食購銷的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)外，要圍繞新農(nóng)村建設(shè)的需要大力進展新業(yè)務(wù)，在貸款項目的選擇和貸款期限的制定及資金方案的支配上重新制定既有利新農(nóng)村建設(shè)又能防范x'x風(fēng)險的新的方法，同時適當降低“門欄”，廣納客戶，擴大營銷，有利農(nóng)發(fā)行的戰(zhàn)略進展。（四）搞好資產(chǎn)保全工作，防范改革改制風(fēng)險伴隨糧食市場化的開放局面，糧食企業(yè)改革正在深化進行，有的已改革到位，這對于整合糧食系統(tǒng)現(xiàn)有資源，增加糧食企業(yè)的長期進展力量是有利之舉。首先，應(yīng)樂觀主動地關(guān)心企業(yè)建立和完善新的經(jīng)營機制；其次，應(yīng)全面清理核查企業(yè)資產(chǎn)，精確?????認定銀行x'x資產(chǎn)的占用形態(tài)及質(zhì)量狀況，把握x'x資產(chǎn)保全的對象和重點，防止擠占挪用；第三，要落實好債權(quán)，對符合以資抵債條件的，要準時辦理以資抵押手續(xù)，努力降低貸款損失；對實行買斷工齡等方式減員分流的企業(yè)，重點監(jiān)督其買斷資金的籌集和使用的合規(guī)性，防止收購資金被擠占流失。第四，要加大糧食庫存檢查力度。要做到有庫必查，查必徹底，堅決制止企業(yè)帶錢、帶糧分流人員，確保糧食平安。（五）依據(jù)客戶風(fēng)險承受力量和資信狀況，適度把握貸款方式對于企業(yè)正常流淌資金需要，以及季節(jié)性、臨時性資金需要，超出有效資產(chǎn)價值的，依據(jù)企業(yè)風(fēng)險承受力量和信用狀況，可以實行授信管理下的信用貸款方式。對于企業(yè)信用狀況良好，自有資金在20％以上，或在農(nóng)發(fā)行帳戶上存有10—20％風(fēng)險預(yù)備金，情愿接受農(nóng)發(fā)行的嚴格監(jiān)管的，可以實行信用貸款方式；在貸款風(fēng)險難以把握狀況下，應(yīng)以抵押、擔(dān)保貸款方式為主；也可以實行質(zhì)押擔(dān)保。探究企業(yè)收購流轉(zhuǎn)貸款集體聯(lián)保的方式，以牽制企業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營，溝通信息，共商大計，提高決策的正確性和駕馭市場的力量，并且還能轉(zhuǎn)移和分散企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險，相應(yīng)弱化農(nóng)發(fā)行的x'x風(fēng)險。總的原則是“一企一策、一事一法”，依據(jù)企業(yè)風(fēng)險承受力量和信用狀況，