2024年初級銀行從業(yè)資格之初級風(fēng)險管理通關(guān)題庫(附答案)

2024年初級銀行從業(yè)資格之初級風(fēng)險管理通關(guān)題庫

（附答案）

單選題（共45題）

1、A企業(yè)2010年的銷售收入80億元，銷售凈利率為15%,2010年年初所有

者權(quán)益為no億元，2010年年末所有者權(quán)益為130億元，則該企業(yè)2010年凈

資產(chǎn)收益率為（）。

A.15%

B.12%

C.11%

D.10%

【答案】D

2、商業(yè)銀行在追求和采用高級風(fēng)險量化方法時，隨著高級量化技術(shù)的復(fù)雜程度

增加，通常會產(chǎn)生（）。

A.數(shù)據(jù)風(fēng)險

B.模型風(fēng)險

C.誤判風(fēng)險

D.缺失風(fēng)險

【答案】B

3、商業(yè)銀行的（）負(fù)責(zé)審查批準(zhǔn)信息科技戰(zhàn)略，確保其與銀行的總體業(yè)務(wù)戰(zhàn)略和

重大策略相一致。

A.高級管理層

B.風(fēng)險管理委員會

C.董事會

D.外包管理團隊

【答案】C

4、根據(jù)巴塞爾協(xié)議n,法律風(fēng)險是一種特殊類型的（），它包括但不限于

因監(jiān)管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)

險敞口。

A.聲譽風(fēng)險

B.操作風(fēng)險

C.信用風(fēng)險

D.戰(zhàn)略風(fēng)險

【答案】B

5、按照我國銀行業(yè)的監(jiān)管要求，銀行機構(gòu)的市場準(zhǔn)入包括三個方面，即機構(gòu)準(zhǔn)

入、業(yè)務(wù)準(zhǔn)入和（）O

A.注冊資本準(zhǔn)入

B.高級管理人員準(zhǔn)入

C.區(qū)域準(zhǔn)入

D.產(chǎn)品準(zhǔn)入

【答案】B

6、資產(chǎn)風(fēng)險管理模式強調(diào)商業(yè)銀行最經(jīng)常性的風(fēng)險來自（）。

A.資產(chǎn)業(yè)務(wù)

B.負(fù)債業(yè)務(wù)

C.貸款業(yè)務(wù)

D.證券業(yè)務(wù)

【答案】A

7、()是指發(fā)生在集團內(nèi)關(guān)聯(lián)方之間的有關(guān)轉(zhuǎn)移權(quán)利或義務(wù)的事項安排。

A.獨立交易

B.資產(chǎn)轉(zhuǎn)移

C.關(guān)聯(lián)交易

D.權(quán)利讓渡

【答案】C

8、假設(shè)某銀行在2012會計年度結(jié)束時，其正常類貸款為30億人民幣，關(guān)注類

貸款為15億人民幣，次級類貸款為5億人民幣，可疑類貸款為2億人民幣，損

失類貸款為1億人民幣，則其不良貸款率為()。

A.15%

B.12%

C.45%

D.25%

【答案】A

9、根據(jù)國際評估準(zhǔn)則委員會(IVSC)發(fā)布的國際評估準(zhǔn)則，金融資產(chǎn)的市場價

值是指()。

A.金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價值

B.在評估基準(zhǔn)日，自愿買賣雙方在知情、謹(jǐn)慎、非強迫的情況下通過公平交易

資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預(yù)期價值

C.交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債券價值

D.對交易賬戶頭寸按照當(dāng)前市場行情重估獲得的市場價值

【答案】B

10、（2018年真題）（）通常是指金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價

值。

A.名義價值

B.市場價值

C.公允價值

D.市值重估價值

【答案】A

n、從資金交易業(yè)務(wù)流程來看，資金交易業(yè)務(wù)可分為（?）。

A.前臺管理、中臺交易、后臺結(jié)算

B.前臺風(fēng)險管理、中臺結(jié)算、后臺交易

C.前臺結(jié)算、中臺交易、后臺風(fēng)險管理

D.前臺交易、中臺風(fēng)險管理、后臺結(jié)算

【答案】D

12、非交易性外匯敞口可以進一步劃分為（）。

A.結(jié)構(gòu)性敞口和非結(jié)構(gòu)性敞口

B.單幣種敞口和非結(jié)構(gòu)性敞口

C.結(jié)構(gòu)性敞口和單幣種敞口

D.單幣種敞口和總敞口頭寸

【答案】A

13、（2021年真題）下列商業(yè)銀行資本補充渠道中，不屬于外源性方式的是

（）O

A.保留盈余

B.首次公開發(fā)行（IP0）

C.可轉(zhuǎn)換債券

D.永續(xù)債

【答案】A

14、工程的承包合同主要指（）。

A.預(yù)算收入為基本控制目標(biāo)

B.成本控制的指導(dǎo)性文件

C.實際成本發(fā)生的重要信息來源

D.施工成本計劃

【答案】A

15、商業(yè)銀行專門信息科技管理委員會的成員代表不包括（）。

A.高級管理層的代表

B.信息科技部門的代表

C.主要業(yè)務(wù)部門的代表

D.內(nèi)部審計部門的代表

【答案】D

16、施工進度計劃是指（）。

A.某項工作進行的速度

B.工程施工進行的速度

C.根據(jù)已批準(zhǔn)的建設(shè)文件或簽訂的承發(fā)包合同，將工程項目的建設(shè)進度作出周

密的安排，是把預(yù)期施工完成的工作按時間坐標(biāo)序列表達出來的書面文件

D.工程從開工至竣工所經(jīng)歷的時間

【答案】C

17、下列關(guān)于商業(yè)銀行的內(nèi)部審計頻率，符合規(guī)定的是（）。

A.4年1次全面審計

B.5年2次非全面審計

C.3年1次全面審計

D.3年1次非全面審計

【答案】C

18、時間價值的定義是0。

A.沒有風(fēng)險和通貨膨脹情況下的社會平均資金利潤率

B.具有風(fēng)險和通貨膨脹情況下的企業(yè)資金利潤率

C.沒有風(fēng)險和通貨膨脹情況下的企業(yè)資金利潤率

D.具有風(fēng)險和通貨膨脹情況下的社會平均資金利潤率

【答案】A

19、絕對信用價差是指（）。

A.不同債券或貸款的收益率之間的差額

B.債券或貸款的收益率同無風(fēng)險債券的收益率的差額

C.固定收益證券同權(quán)益證券的收益率的差額

D.以上都不對

【答案】B

20、（）是指債務(wù)人違約時預(yù)期表內(nèi)項目和表外項目的風(fēng)險暴露總額。

A.違約風(fēng)險暴露

B.違約損失率

C.市場價值法

D.回收現(xiàn)金流法

【答案】A

21、商業(yè)銀行具有相同或相似屬性業(yè)務(wù)風(fēng)險敞口過大而表現(xiàn)出的風(fēng)險為（），

該風(fēng)險為流動性風(fēng)險的主要誘因之一。

A.信用風(fēng)險

B.戰(zhàn)略風(fēng)險

C.市場風(fēng)險

D.集中度風(fēng)險

【答案】D

22、商業(yè)銀行向某客戶提供一筆3年期的貸款1000萬元，該客戶在第1年的違

約率是0.8%,第二年的違約率是1.4%,第3年的違約率是2.1虬假設(shè)客戶違

約后，銀行的貸款將遭受全額損失，則該筆貸款預(yù)計到期可收回的金額為（）萬

兀O

A.925.47

B.960.26

C.957.57

D.985.62

【答案】C

23、下列行業(yè)財務(wù)風(fēng)險分析指標(biāo)中，越低越好的是（）。

A.行業(yè)盈虧系數(shù)

B.行業(yè)產(chǎn)品產(chǎn)銷率

C.行業(yè)銷售利潤率

D.行業(yè)資本積累率

【答案】A

24、某銀行2006年初正常類貸款余額為10000億元。其中在2006年末轉(zhuǎn)為關(guān)

注類、次級類、可疑類、損失類的貸款金額之和為800億元，期初正常類貸款

期間因回收減少了600億元，則正常類貸款遷徙率（）。

A,為6.0%

B.為8.0%

C.為8.5%

D.因數(shù)據(jù)不足無法計算

【答案】C

25、土地登記代理機構(gòu)的執(zhí)業(yè)人員的條件，應(yīng)當(dāng)由（）進行審查。

A.地方政府

B.稅務(wù)管理部門

C.工商管理部門

D.土地行政主管部門

【答案】D

26、（）是商業(yè)銀行的決策機構(gòu)。

A.監(jiān)事會

B.董事會

C.股東大會

D.高級經(jīng)理

【答案】B

27、風(fēng)險與控制自我評估的原理為（）

A.固有風(fēng)險=控制措施-剩余風(fēng)險

B.固有風(fēng)險=控制措施+剩余風(fēng)險

C.剩余風(fēng)險=控制措施-固有風(fēng)險

D.剩余風(fēng)險=控制措施+固有風(fēng)險

【答案】B

28、下列關(guān)于資本的說法，正確的是（）。

A.經(jīng)濟資本也就是賬面資本

B.會計資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應(yīng)持有的同其所承擔(dān)的業(yè)務(wù)總體風(fēng)險水

平相匹配的資本

C.經(jīng)濟資本是商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的

非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金

D.監(jiān)管資本是一種完全取決于商業(yè)銀行實際風(fēng)險水平的資本

【答案】C

29、在商業(yè)銀行風(fēng)險管理實踐中，與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險相比，形

成原因更加復(fù)雜和廣泛，通常被視為一種綜合性風(fēng)險的是（）。

A.利率風(fēng)險

B.國家風(fēng)險

C.法律風(fēng)險

D.流動性風(fēng)險

【答案】D

30、（2018年真題）（）是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險管理、決策機構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)

銀行風(fēng)險管理的最終責(zé)任。

A.高級管理層

B.監(jiān)事會

C.董事會

D.風(fēng)險管理部門

【答案】C

31、等同于貸款的授信業(yè)務(wù)，其信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為（）。

A.100%

B.50%

C.20%

D.0

【答案】A

32、銀行監(jiān)管與外部審計各有側(cè)重，通常情況下，銀行監(jiān)管側(cè)重于。。

A.銀行機構(gòu)風(fēng)險合規(guī)性的分析、評價

B.財務(wù)報表檢查

C.會計資料的規(guī)范性

D.關(guān)注財務(wù)數(shù)據(jù)的完整性、準(zhǔn)確性和可靠性

【答案】A

33、某設(shè)備安裝工程施工中，在主吊機提吊過程時，臂架系統(tǒng)發(fā)生斜向傾倒，

吊臂及所吊塔體向一側(cè)的鋼結(jié)構(gòu)和安裝平臺傾倒。按安全事故類別分類，該工

程事故屬于（）。

A.物體打擊

B.起重傷害

C.機械傷害

D.高處墜落

【答案】B

34、下列各項中，不是聲譽風(fēng)險管理體系應(yīng)當(dāng)重點強調(diào)的內(nèi)容是（）。

A.明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念

B.深入理解不同利益持有者對自身的期望值

C.建立強大的、動態(tài)的風(fēng)險管理系統(tǒng)，有能力提供風(fēng)險事件的早期預(yù)警

D.實現(xiàn)銀行利潤的最大化

【答案】D

35、（）根據(jù)全部貸款余額的一定比例計提的用于彌補尚未識別的可能性損失

的準(zhǔn)備。

A.專項準(zhǔn)備

B.一般準(zhǔn)備

C.特種準(zhǔn)備

D.資產(chǎn)減值準(zhǔn)備

【答案】B

36、甲公司總承包某超高層五星級酒店工程，并將其中的機電安裝工程分包給

乙公司完成，其電力供應(yīng)的干線為電力電纜，電力電纜從地下一層的變配電室

經(jīng)電纜溝通至多個電纜豎井，再經(jīng)電纜豎井至各層的分配電箱，電纜數(shù)量大、

規(guī)格多、路徑曲折，部分電纜出豎井后經(jīng)導(dǎo)管或橋架到用電點，為此項目部制

定編寫了電纜敷設(shè)專項方案用于施工，保證了電纜敷設(shè)的順利進行。根據(jù)背景

資料，回答下列問題。

A.電纜敷設(shè)專項施工方案由甲公司組織編制

B.電纜敷設(shè)專項施工方案由乙公司組織編制

C.電纜敷設(shè)專項施工方案由乙公司單位技術(shù)負(fù)責(zé)人或技術(shù)負(fù)責(zé)人授權(quán)的技術(shù)人

員審批

D.電纜敷設(shè)專項施工方案由甲公司項目技術(shù)負(fù)責(zé)人核準(zhǔn)備案

【答案】A

37、反洗錢的主要制度不包括（）。

A.客戶身份識別制度

B.金融教育培訓(xùn)制度

C.大額交易與可疑交易報告制度

D.客戶身份資料和交易記錄保存制度

【答案】B

38、關(guān)于調(diào)整信貸產(chǎn)品，下列說法錯誤的是（）。

A,從高風(fēng)險品種調(diào)整為低風(fēng)險品種

B.從有信用風(fēng)險品種調(diào)整為無信用風(fēng)險品種

C.從周轉(zhuǎn)性貸款調(diào)整為項目貸款

D.從無貿(mào)易背景的品種調(diào)整為有貿(mào)易背景的品種

【答案】C

39、商業(yè)銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)定期審核或修正，以適應(yīng)不斷發(fā)展變化的市場環(huán)

境。下列（）情況下，商業(yè)銀行不需要調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃。

A.中國銀行業(yè)實行全面的對外開放，競爭加劇

B.房貸市場長期看好，但是遇到緊縮的貨幣政策，房貸產(chǎn)品計劃推行不如預(yù)期

C.中小企業(yè)逐漸成為市場經(jīng)濟的主要力量，而銀行一直為大型國有企業(yè)提供貸

款服務(wù)

D.客戶的結(jié)構(gòu)發(fā)生變化，提出新的需求

【答案】B

40、商業(yè)銀行計算機系統(tǒng)故障，使其不能正常為客戶提供服務(wù)屬于（）風(fēng)險。

A.信用

B.操作

C.市場

D.利率

【答案】B

41、下列信用風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)中，與商業(yè)銀行自身資產(chǎn)質(zhì)量最不相關(guān)的是（）。

A.不良貸款率

B.客戶授信集中度

C.不良貸款撥備覆蓋率

D.貸款風(fēng)險遷徙率

【答案】B

42、風(fēng)險識別與分析的主要方法不包括（）

A.失誤樹分析法

B.制作風(fēng)險清單

C.專家預(yù)測法

D.分解分析法

【答案】C

43、哈里？馬科維茨于20世紀(jì)50年代提出的不確定條件下的（），成為現(xiàn)代

風(fēng)險管理的重要基石。

A.投資組合理論

B.資本資產(chǎn)定價模型

C.歐式期權(quán)定價模型

D.套利定價模型

【答案】A

44、下列關(guān)于商業(yè)銀行進行充分信息披露的作用的表述中，錯誤的是（）。

A.信息披露是消除信息不對稱及降低代理成本的有效途徑之一

B.信息披露會增加審計人員發(fā)表不恰當(dāng)審計意見的可能性

C.信息披露能夠揭示商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況及商業(yè)銀行經(jīng)營者的行為

D.信息披露能夠強化外部市場對經(jīng)營者行為的約束

【答案】B

45、一家商業(yè)銀行對所有客戶的貸款政策均一視同仁，對信用等級低以及高的

均適用同樣的貸款利率，為改進業(yè)務(wù)，此銀行應(yīng)采取（）的風(fēng)險管理措施。

A.風(fēng)險轉(zhuǎn)移

B.風(fēng)險對沖

C.風(fēng)險補償

D.風(fēng)險規(guī)避

【答案】C

多選題（共20題）

1、明顯不列入交易賬戶的頭寸一般包括（）。

A.為對沖銀行賬戶風(fēng)險而持有的衍生工具頭寸

B.商業(yè)銀行從事自營而短期持有并旨在日后出售或計劃從買賣的實際或預(yù)期價

差、其他價格及利率變動中獲利的金融工具頭寸

C.向客戶提供結(jié)構(gòu)性投資和理財產(chǎn)品且進行了完全對沖的衍生產(chǎn)品

D.為執(zhí)行客戶買賣委托及做市而持有的頭寸

E.為規(guī)避交易賬戶其他項目的風(fēng)險而持有的頭寸

【答案】AC

2、商業(yè)銀行應(yīng)在建立良好的公司治理的基礎(chǔ)上進行信息科技治理，形成（）的

信息科技治理組織結(jié)構(gòu)。

A.分工合理

B.集中統(tǒng)一

C.職責(zé)明確

D.相互制衡

E.報告關(guān)系清晰

【答案】ACD

3、在商業(yè)銀行的信用風(fēng)險管理中，內(nèi)部評級結(jié)果可以廣泛應(yīng)用于（）。

A.貸款定價

B.授信審批和限額管理

C.風(fēng)險報告

D.風(fēng)險監(jiān)控

E.經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的績效考核

【答案】ABCD

4、當(dāng)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債久期缺口為正時，下列關(guān)于市場利率與銀行整體價值變

化的敘述，正確的有（）。

A.市場利率不變,銀行整體價值不變

B.市場利率下降,銀行整體價值減少

C.市場利率下降,銀行整體價值增加

D.市場利率上升,銀行整體價值增加

E.市場利率上升,銀行整體價值減少

【答案】AC

5、下列關(guān)于止損限額的說法，正確的有（）。

A.止損限額是指所允許的最大損失額

B.止損限額是指所允許的最小損失額

C.適用于1日、1周或一個月等一段時間內(nèi)的累計損失

D.只適用于長時間（如1年）的累計損失

E.當(dāng)某個頭寸的累計損失接近止損限額時，必須立即變現(xiàn)

【答案】AC

6、下列對商業(yè)銀行聲譽風(fēng)險管理的表述，正確的有（）。

A.聲譽風(fēng)險是一種多維的風(fēng)險，具有非常明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險特征

B.所有員工都應(yīng)當(dāng)深入理解價值理念，恪守內(nèi)部流程，減少可能造成聲譽風(fēng)險

的因素

C.有效的聲譽風(fēng)險管理是有資質(zhì)的管理人員、高效的風(fēng)險管理流程和現(xiàn)代信息

技術(shù)的綜合能力體現(xiàn)

D.商業(yè)銀行面臨的幾乎所有風(fēng)險和不確定因素都可能危及自身聲譽

E.聲譽風(fēng)險可以通過歷史模擬法進行計量和檢測

【答案】ABCD

7、以下關(guān)于風(fēng)險的說法，正確的有（）。

A.風(fēng)險是未來結(jié)果出現(xiàn)收益或損失的不確定性

B.風(fēng)險所造成的結(jié)果既可能是正面的，也可能是負(fù)面的

C.風(fēng)險意味著沒有收益

D.風(fēng)險雖然通常采用損失的可能性以及潛在的損失規(guī)模來計量，但絕不等同于

損失本身

E.針對商業(yè)銀行經(jīng)營管理的特殊性，從其內(nèi)部控制和外部監(jiān)管的角度，要更加

關(guān)注風(fēng)險可能造成的損失

【答案】ABD

8、在聲譽風(fēng)險評估中，通常需要做出預(yù)先評估的風(fēng)險事件包括（）。

A.市場對商業(yè)銀行的盈利預(yù)期

B.商業(yè)銀行影響客戶或公眾的政策性變化

C.商業(yè)銀行改革重組的成本和收益

D.監(jiān)管機構(gòu)責(zé)令整改的不利信息和事件

E.市場利率短期內(nèi)劇烈波動

【答案】ABCD

9、賬面資本包括()

A.資本公積

B.盈余公積

C.一般風(fēng)險準(zhǔn)備

D.投資重估儲備

E.未分配利潤

【答案】ABCD

10、可以用來量化收益率的風(fēng)險或者說收益率的波動性的指標(biāo)有()。

A.預(yù)期收益率

B.中位數(shù)

C.方差

D.標(biāo)準(zhǔn)差

E.眾數(shù)

【答案】CD

n、商業(yè)銀行下列部門中，應(yīng)在其職責(zé)分工和專業(yè)特長范圍內(nèi)為其他部門提供

管理操作風(fēng)險的資源和支持的有()。

A.人力資源

B.法律/合規(guī)

C.信息科技

D.內(nèi)部審計

E.戰(zhàn)略規(guī)劃

【答案】ABC

12、下列關(guān)于利率互換操作原則的說法，正確的有()。

A.預(yù)期利率上升,固定利息收入者應(yīng)將固定利率調(diào)為浮動利率

B.預(yù)期利率下降,固定利息支出者應(yīng)將固定利率調(diào)為浮動利率

C.預(yù)期利率上升,固定利息支出者應(yīng)不做利率互換

D.預(yù)期利率上升,浮動利息收入者應(yīng)將浮動利率調(diào)為固定利率

E.預(yù)期利率下降,浮動利息支出者應(yīng)將浮動利率調(diào)為固定利率

【答案】ABC

13、監(jiān)管部門所關(guān)注的風(fēng)險狀況包括行業(yè)整體風(fēng)險狀況、區(qū)域風(fēng)險狀況和銀行

機構(gòu)風(fēng)險狀況。對銀行機構(gòu)風(fēng)險狀況的監(jiān)管具體包括()。