2024年信用社貸款五級(jí)分類培訓(xùn)考試試題及答案

2024年信用社貸款五級(jí)分類培訓(xùn)考試試題

及答案

一、選擇題（既有單選，也有多選，每題1分，共15分）

1、對(duì)挪用的貸款最高只能分為B類貸款。

A、正常B、關(guān)注C、次級(jí)D、可疑

2、某企業(yè)2005年購(gòu)置固定資產(chǎn)200萬(wàn)元，該項(xiàng)目應(yīng)計(jì)入現(xiàn)金流量表中B

活動(dòng)現(xiàn)金流出。

A、經(jīng)營(yíng)B、投資C、籌資D、利潤(rùn)

3、某企業(yè)2005年借入短期貸款300萬(wàn)元，同時(shí)歸還長(zhǎng)期貸款450萬(wàn)元,

不考慮其他因素情況下，其籌資活動(dòng)的凈現(xiàn)金流量為萬(wàn)元D

A、300B、450C、150D、-150

4、如果企業(yè)用經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金還款，但未來(lái)現(xiàn)金流量難以預(yù)測(cè)，不確

定因素太大，在不考慮其他因素情況下，可將該企業(yè)貸款劃分為B類貸款。

A、正常B、關(guān)注C、次級(jí)D、可疑E、損失

5、對(duì)行政事業(yè)單位貸款，最高只能分為B類貸款。

A、正常B、關(guān)注C、次級(jí)D、可疑E、損失

6、保證擔(dān)保的范圍應(yīng)當(dāng)包括ABCD。

A、主債權(quán)及利息B、違約金

C、損害賠償金D、實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用

7、信用社向符合《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》規(guī)定的關(guān)系人所發(fā)放的貸

款應(yīng)在B以下分類。

A、正常B、關(guān)注C、次級(jí)D、可疑

8、信用等級(jí)為優(yōu)秀的農(nóng)戶信用貸款，已逾期31天應(yīng)劃分為類C貸款。

A、正常B、關(guān)注C、次級(jí)D、可疑E、損失

9、未參加信用等級(jí)評(píng)定的農(nóng)戶抵押貸款，已逾期31天應(yīng)劃分為B貸款。

A、正常B、關(guān)注C、次級(jí)D、可疑E、損失

10、貸款到期未受清償時(shí)，抵押物所有權(quán)不能直接轉(zhuǎn)移至農(nóng)村信用社。農(nóng)

村信用社實(shí)現(xiàn)債權(quán)的方式主要有AC。

A、協(xié)商方式B、租用方式

C、強(qiáng)制方式D、收購(gòu)方式

11、損失貸款的主要特征是D。

A、基本損失B、存在潛在缺陷

C、缺陷明顯，可能損失D、較大損失

12、非財(cái)務(wù)因素分析時(shí)間一般在貸款業(yè)務(wù)的A和D兩個(gè)階段。兩個(gè)階段

分析內(nèi)容基本相同，但側(cè)重點(diǎn)有所差異。

A、貸前調(diào)查B、貸款審查

C、貸款審批D、貸后檢查

13、地市聯(lián)社在五級(jí)分類復(fù)審中,對(duì)確認(rèn)為金額在A萬(wàn)元（含）以上的自然

人損失類貸款、D萬(wàn)元（含）以上的企事業(yè)損失類貸款報(bào)省聯(lián)社審查認(rèn)定。

A、100B、1000C、200D、2000

14、借款人經(jīng)營(yíng)虧損，支付困難并且難以獲得補(bǔ)充資金來(lái)源，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的

現(xiàn)金流量為負(fù)數(shù)，不考慮其他因素情況下,一般劃入B類。

A、正常B、關(guān)注C、次級(jí)D、可疑E、損失

15、全省農(nóng)村信用社首次五分分類基期日統(tǒng)一為D。

A、2004年12月31日B、清分當(dāng)日

C、2006年5月1日D、2005年12月31日

二、填空題（每題1分，共15分）

L農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)依據(jù)安全履行合同、及時(shí)足額償還的可能性將信貸資

產(chǎn)分為五個(gè)不同類別，其中屬于不良貸款范圍的有次級(jí)、可疑、損失。

2、可疑類貸款具有次級(jí)類貸款的所有表現(xiàn)，只是程度更加嚴(yán)重，往往是因

重組或訴訟等原因損失程度難以確定而劃為可疑類。劃分可疑貸款把握肯定損

失這一基本特征。

3、信用社應(yīng)當(dāng)通過(guò)各種現(xiàn)場(chǎng)查閱和非現(xiàn)場(chǎng)分析等手段，獲取借款人的財(cái)務(wù)

信息、現(xiàn)金流量信息、非財(cái)務(wù)信息和擔(dān)保信息，將影響借款人還款能力的

各類因素綜合評(píng)估，作為判定貸款類別的主要依據(jù)。

4、自然人其他貸款中額度在10萬(wàn)元以上的貸款可參照企事業(yè)單位貸款分

類，額度在10萬(wàn)元以內(nèi)的貸款可參照自然人一般農(nóng)戶貸款分類。

5、五級(jí)分類抓住借款人還款能力這個(gè)核心，將其主營(yíng)業(yè)務(wù)收入作為第一

還款來(lái)源，

6、保證是一種人格的擔(dān)保，以保證人不特定的資產(chǎn)和信譽(yù)承保。保

證人必須是借貸雙方當(dāng)事人以外的第三人。

7、法人客戶財(cái)務(wù)分析收集的會(huì)計(jì)報(bào)表包括連續(xù)三年會(huì)計(jì)報(bào)表，主要有資

產(chǎn)負(fù)債表、損益表和現(xiàn)金流量表。

8、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率是指主營(yíng)業(yè)務(wù)收入凈額除以資產(chǎn)平均余額的比率，該指標(biāo)

越高，說(shuō)明借款人的資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)效益越好。

9、流動(dòng)比率是指流動(dòng)資產(chǎn)除以流動(dòng)負(fù)債的比率，該指標(biāo)越高，說(shuō)明借

款人有較高的資金用于抵償短期債務(wù)，可變現(xiàn)金額越大，債權(quán)保障程度越高。

10、速動(dòng)資產(chǎn)是指流動(dòng)資產(chǎn)減去存貨、預(yù)付帳款和后的余額。

11、毛利潤(rùn)率是指主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)除以主營(yíng)業(yè)務(wù)收入凈額的比率，該指

標(biāo)越高，說(shuō)明取得同樣產(chǎn)品的銷售收入，其銷售成本越低，銷售利潤(rùn)越高。

12、資產(chǎn)負(fù)債率是指負(fù)債總額除以資產(chǎn)總額的比率，該指標(biāo)越高，說(shuō)

明負(fù)債占資產(chǎn)的比例越高，債權(quán)的保障程度越低，長(zhǎng)期償債能力就低，一般不得

高于

60%0

13、保證期間是保證人承擔(dān)保證責(zé)任的期間，保證人只在保證期間內(nèi)承

擔(dān)保證責(zé)任。債權(quán)人如果未在保證期間內(nèi)向保證人主張權(quán)利，保證人可以免除

保證責(zé)任。

14、抵押是指?jìng)鶆?wù)人或第三人不轉(zhuǎn)移對(duì)抵押物的占有，以抵押物作為債權(quán)

的擔(dān)保。

15、資產(chǎn)利潤(rùn)率是指利潤(rùn)總額除以資產(chǎn)平均余額的比率，該指標(biāo)越高,

說(shuō)明資產(chǎn)利用率越高，盈利能力越強(qiáng)，營(yíng)運(yùn)能力越好。

三、簡(jiǎn)答題（每題5分，共15分）

L次級(jí)類貸款的核心定義及基本特征是什么?

答：核心定義：是指借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，完全依靠其正常經(jīng)營(yíng)

收入已無(wú)法保證足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失。

基本特征：次級(jí)類貸款是不良貸款的分界線，劃分時(shí)要格外審慎。借款人必

須靠正常營(yíng)業(yè)收入之外的其他來(lái)源償還貸款本息，有可能造成一定損失的至少劃

分為次級(jí)類。其基本特征是"缺陷明顯，可能損失"。

2、五級(jí)分類分析報(bào)告的主要包括哪些內(nèi)容？

答：主要內(nèi)容包括：①影響貸款(授信)償還可能性的各類風(fēng)險(xiǎn)因素分析;②防

范風(fēng)險(xiǎn)的具體措施;③上一期分類時(shí)提出的風(fēng)險(xiǎn)防范化解措施的落實(shí)情況;④其他

與貸款分類有關(guān)的情況分析;⑤分析結(jié)論、相關(guān)意見(jiàn)和貸款分類建議。

3、非財(cái)務(wù)因素中與客戶品質(zhì)有關(guān)的預(yù)警信號(hào)有哪些？

答：(1).企業(yè)負(fù)責(zé)人失蹤或無(wú)法聯(lián)系；

(2).客戶不愿意提供與信用審核有關(guān)的文件；

(3).在沒(méi)有正當(dāng)理由的情況下撤回或延遲提供與財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)、稅收或抵押擔(dān)

保有關(guān)的信息或要求提供的其他文件；

(4).資產(chǎn)或抵押品高估；

(5).客戶不愿意提供過(guò)去的所得稅納稅單；