發(fā)票開具與報銷制度

發(fā)票開具與報銷制度1.制度背景和目的發(fā)票開具和報銷是醫(yī)院日常財務管理中的緊要環(huán)節(jié)，對于規(guī)范財務流程、確保資金使用合規(guī)和提高財務管理效率具有緊要意義。本制度的目的是訂立發(fā)票開具和報銷的規(guī)范操作流程和管理要求，以保證發(fā)票的準確開具和報銷的合規(guī)性。2.適用范圍本制度適用于醫(yī)院財務部門以及相關部門、科室和人員。3.發(fā)票開具流程3.1發(fā)票種類醫(yī)院財務部門依據需要使用的發(fā)票種類，在發(fā)票管理系統中進行設置并定期更新。3.2發(fā)票開具申請部門/科室需要開具發(fā)票時，需向財務部門提交《發(fā)票開具申請表》，包含以下內容：—發(fā)票類型；—開票金額；—開票事由及對應的費用明細。3.3發(fā)票開具審核財務部門收到申請后，進行申請審核，包含以下內容：—驗證申請信息的準確性和合規(guī)性；—核對費用明細與相關憑證的全都性。3.4發(fā)票開具審核通過后，財務部門開具相應的發(fā)票，并填寫《發(fā)票開具登記簿》，包含以下內容：—發(fā)票號碼；—申請部門/科室；—開票金額；—開票日期。3.5發(fā)票保管開具的發(fā)票由財務部門負責保管，建立發(fā)票檔案，并依照規(guī)定的時間周期進行歸檔。4.發(fā)票報銷流程4.1報銷申請部門/科室需要報銷發(fā)票時，需向財務部門提交《發(fā)票報銷申請表》，包含以下內容：—報銷發(fā)票的相關信息，包含發(fā)票號碼、開票日期、開票金額等；—報銷費用的明細和相關憑證。4.2報銷審核財務部門收到申請后，進行申請審核，包含以下內容：—驗證報銷申請信息的準確性和合規(guī)性；—核對發(fā)票和憑證的全都性；—核對報銷費用明細的合理性。4.3報銷支出審核通過后，財務部門依據申請情況進行報銷支出，包含以下內容：—將報銷金額，以支票/電匯/現金等形式支出給申請部門/科室。4.4報銷記錄財務部門將報銷信息登記在《發(fā)票報銷登記簿》，包含以下內容：—報銷發(fā)票的相關信息；—報銷費用明細；—報銷支出信息。5.監(jiān)督與管理5.1內部審計醫(yī)院財務部門定期對發(fā)票開具和報銷進行內部審計，以確保制度執(zhí)行的合規(guī)性和準確性。5.2監(jiān)督與檢查醫(yī)院領導和紀檢部門對發(fā)票開具和報銷進行定期或不定期的監(jiān)督檢查，發(fā)現問題及時進行整改和處理。5.3人員培訓醫(yī)院財務部門定期對涉及發(fā)票開具和報銷的人員進行培訓，提高其業(yè)務水平和合規(guī)意識。5.4懲罰與問責對于違反制度規(guī)定的行為，醫(yī)院將依照相關規(guī)定進行懲罰和問責，包含通報批判、組織調整和追究責任等。6.增補規(guī)定6.1本制度的修改和廢止須經醫(yī)院財務部門審核并報醫(yī)院領導批準后生效。6.2對于未盡事宜或特殊情況，醫(yī)院財務部門有權依據實際情況訂立臨時性的增補規(guī)定，并報醫(yī)院領導批準后執(zhí)行。7.實施和監(jiān)測7.1醫(yī)院財務部門負責本制度的實施和監(jiān)測，定期評估制度執(zhí)行情況，并依據情況提出改進看法和措施。7.2各部門、科室和