2024年初級銀行從業(yè)資格《（公司信貸）實務》考前沖刺備考題庫200題（含詳解）

PAGEPAGE12024年初級銀行從業(yè)資格《公司信貸》考前沖刺備考題庫200題（含詳解）一、單選題1.當一個公司的季節(jié)性和長期性銷售收入同時增長時，流動資產(chǎn)的增長體現(xiàn)為（）。A、核心流動資產(chǎn)的增加和季節(jié)性資產(chǎn)的減少B、核心流動資產(chǎn)的減少和季節(jié)性資產(chǎn)的增加C、核心流動資產(chǎn)和季節(jié)性資產(chǎn)的共同減少D、核心流動資產(chǎn)和季節(jié)性資產(chǎn)的共同增長答案：D解析：核心流動資產(chǎn)指的是在資產(chǎn)負債表上始終存在的那一部分流動資產(chǎn)。這部分資產(chǎn)應當由長期融資來實現(xiàn)。當一個公司的季節(jié)性和長期性銷售收入同時增長時，流動資產(chǎn)的增長體現(xiàn)為核心流動資產(chǎn)和季節(jié)性資產(chǎn)的共同增長。2.保證合同不能為()。A、書面形式B、口頭形式C、信函、傳真D、主合同中的擔保條款答案：B解析：保證合同要以書面形式訂立，以明確雙方當事人的權利和義務。根據(jù)《擔保法》規(guī)定，書面保證合同可以單獨訂立，包括當事人之間的具有擔保性質的信函、傳真等，也可以是主合同中的擔保條款。保證合同不能采用口頭形式。3.“酸性測驗比率”是指（）。A、流動比率B、現(xiàn)金比率C、速動比率D、營運資金比率答案：C解析：速動比率，又稱“酸性測驗比率”，是指速動資產(chǎn)對流動負債的比率。它用于衡量企業(yè)流動資產(chǎn)中可以立即變現(xiàn)用于償還流動負債的能力。4.銀行信貸專員小王在運用相關指標對某區(qū)域風險狀況進行分析時，發(fā)現(xiàn)該銀行的信貸資產(chǎn)相對不良率小于1、不良率變幅為負、貸款實際收益率較高。如果小王僅以上述信息判斷，則該區(qū)域風險（）。A、較大，不適合發(fā)展信貸業(yè)務B、較小，可發(fā)展信貸業(yè)務C、根據(jù)前兩項指標判斷，信貸資產(chǎn)質量較差，導致區(qū)域風險較大；以第三項判斷。盈利性較高，區(qū)域風險較小D、根據(jù)第一項指標判斷，信貸資產(chǎn)質量較差，區(qū)域風險較大；以第二、三項判斷，信貸區(qū)域風險較小答案：B解析：信貸資產(chǎn)相對不良率小于1時，表明該區(qū)域信貸風險低于銀行一般水平，因而區(qū)域風險相對較低；不良率變幅為負時，表明該區(qū)域資產(chǎn)質量上升，區(qū)域風險下降；貸款實際收益率較高，表明該區(qū)域信貸業(yè)務能創(chuàng)造較大的價值，區(qū)域風險相對較低。綜合起來，以上三個指標都表明該區(qū)域的風險較小，可發(fā)展信貸業(yè)務。5.抵押物價值的變動趨勢不包括（）。A、實體性貶值B、功能性貶值C、技術性貶值D、經(jīng)濟性貶值答案：C解析：抵押物價值的變動趨勢。一般可從下列方面進行分析：①實體性貶值，即由于使用磨損和自然損耗造成的貶值；②功能性貶值.即由于技術相對落后造成的貶值；③經(jīng)濟性貶值，即由于外部環(huán)境變化引起的貶值或增值。6.在客戶品質基礎分析中，關于對客戶經(jīng)營范圍的分析，下列說法正確的是()A、要關注客戶目前經(jīng)營范圍是否在注冊范圍內(nèi)（經(jīng)營特種業(yè)務的要有“經(jīng)營許可證”）、客戶經(jīng)營范圍的演變B、客戶主營業(yè)務由原來側重貿(mào)易轉向實業(yè)屬于產(chǎn)品轉換型演變C、對于客戶經(jīng)營行業(yè)集中的，要特別引起警覺D、要注意客戶經(jīng)營的諸多業(yè)務之間是否具有獨立性、主營業(yè)務是否突出答案：A解析：在客戶品質基礎分析中，要關注客戶目前經(jīng)營范圍是否在注冊范圍內(nèi)和客戶經(jīng)營范圍的演變，故A項正確；B項客戶由原來側重貿(mào)易轉向實業(yè)或由原來側重實業(yè)轉向貿(mào)易屬于行業(yè)轉換型演變；C項對經(jīng)營行業(yè)分散、主營業(yè)務不突出的客戶應警覺；D項要注意客戶經(jīng)營的諸多業(yè)務之間是否存在關聯(lián)性。7.()是指保證人和債權人約定，當債務人不履行債務時，保證人按照約定履行債務或者承擔責任的行為。A、保證B、抵押C、質押D、定金答案：A解析：保證是指保證人和債權人約定，當債務人不履行債務時，保證人按照約定履行債務或者承擔責任的行為。8.紅色預警法重視()。A、定量分析B、定性分析C、定量分析與定性分析相結合D、警兆指標循環(huán)波動特征的分析答案：C解析：紅色預警法是一種結合了定量分析與定性分析的經(jīng)濟預警方法。它不僅依賴于具體的、可計量的經(jīng)濟指標數(shù)據(jù)來進行預警分析，同時也注重對經(jīng)濟現(xiàn)象背后的原因、趨勢以及可能的影響進行深入的定性分析。具體來說，定量分析提供了對預警對象數(shù)量特征的客觀描述，使得預警結果具有精確性和可操作性；而定性分析則幫助理解和解釋這些數(shù)量背后的經(jīng)濟含義和邏輯，使得預警結果更具深度和洞察力。因此，紅色預警法實際上是定量分析與定性分析相結合的綜合預警方法。選項A只強調(diào)了定量分析，忽略了定性分析的重要性；選項B只強調(diào)了定性分析，沒有考慮到定量分析的作用；選項D提到的“警兆指標循環(huán)波動特征的分析”是預警分析中的一個具體方面，但不是紅色預警法的核心特征。因此，這些選項都不完全符合紅色預警法的特點。綜上所述，正確答案是選項C，即紅色預警法重視定量分析與定性分析相結合。9.下列關于固定成本的說法，正確的是（）。A、隨著銷售量的增加，企業(yè)的固定成本會同比例增加B、固定成本一般包括原材料、生產(chǎn)過程中的費用、廣告及推廣的費用等C、如果一個行業(yè)固定成本占總成本的比例較大，則該行業(yè)的經(jīng)營杠桿較高D、企業(yè)的固定成本比例越高，其盈利水平越高答案：C解析：固定成本通常不隨銷售量的變化而變化，所以選項A說法錯誤。原材料、最新題庫，考前生產(chǎn)過程中的費用、廣告及推廣的費用、銷售費用、人工成本等屬于變動成本，所以選項B說法錯誤。固定成本比例與盈利水平并沒有必然聯(lián)系，所以選項D說法錯誤。10.金融企業(yè)應在每批次批量不良資產(chǎn)轉讓工作結束后（）個工作日內(nèi)，向同級財政部門和銀監(jiān)會或屬地銀監(jiān)局報告轉讓方案及處置結果。A、15B、45C、60D、30答案：D解析：《金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量轉讓管理辦法》第二十七條規(guī)定，金融企業(yè)應在每批次不良資產(chǎn)轉讓工作結束后(即金融企業(yè)向受讓資產(chǎn)管理公司完成檔案移交)30個工作日內(nèi)。向同級財政部門和銀監(jiān)會或屬地銀監(jiān)局報告轉讓方案及處置結果，其中中央管理的金融企業(yè)報告財政部和銀監(jiān)會，地方管理的金融企業(yè)報告同級財政部門和屬地銀監(jiān)局。同一報價日發(fā)生的批量轉讓行為作為一個批次。11.信貸經(jīng)營中，（）反映一個地區(qū)經(jīng)濟結構轉型和優(yōu)化的程度。A、區(qū)域自然條件B、趨于市場化程度與法制框架C、區(qū)域產(chǎn)業(yè)結構D、區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展水平答案：D解析：對信貸經(jīng)營來說，經(jīng)濟發(fā)展水平能夠反映一個地區(qū)經(jīng)濟結構轉型和優(yōu)化的程度，一般來說該指標越高，說明地區(qū)服務業(yè)對經(jīng)濟貢獻程度越大，經(jīng)濟增長質量越好。12.企業(yè)產(chǎn)品的競爭力不取決于下列（）因素。A、產(chǎn)品性價比B、產(chǎn)品品牌C、產(chǎn)品包裝D、產(chǎn)品的創(chuàng)新能力答案：C解析：企業(yè)產(chǎn)品的競爭力取決于產(chǎn)品品牌等多種因素，但主要還是取決于產(chǎn)品自身的性價比，一個企業(yè)要保持其產(chǎn)品的競爭力，必須不斷地進行產(chǎn)品創(chuàng)新。所以，選項ABD的表述是正確的。13.關于信貸余額擴張系數(shù)，下列說法正確的是（）。A、用于評價目標區(qū)域信貸資產(chǎn)質量的變化情況B、指標小于0時，目標區(qū)域信貸增長相對較快C、指標過大說明區(qū)域信貸增長速度過慢D、擴張系數(shù)過大或過小都可能導致風險上升答案：D解析：該指標反映目標區(qū)域信貸規(guī)模變動對區(qū)域風險的影響。指標小于0時，目標區(qū)域信貸增長相對較慢，負數(shù)較大意味著信貸處于萎縮狀態(tài)；指標過大則說明區(qū)域信貸增長速度過快。擴張系數(shù)過大或過小都可能導致風險上升。該指標通?？疾煲騾^(qū)域信貸投放速度過快而產(chǎn)生擴張性風險。14.某企業(yè)的貨幣資金150萬元，交易性金融資產(chǎn)30萬元，應收票據(jù)50萬元，存貨30萬元，預付賬款10萬元，待攤費用10萬元，持有至到期長期投資50萬元，無形資產(chǎn)100萬元，流動負債為100萬元，則速動比率為（）。A、180%B、230%C、160%D、210%答案：B解析：流動資產(chǎn)是指一年內(nèi)或在一個營業(yè)周期內(nèi)變現(xiàn)或者耗用的資產(chǎn)。它包括貨幣資金、短期投資、應收票據(jù)、應收賬款、預付賬款、存貨、待攤費用等項目。非流動資產(chǎn)是指流動資產(chǎn)以外的資產(chǎn)，主要包括長期股權投資、固定資產(chǎn)、在建工程、工程物資、無形資產(chǎn)等。流動資產(chǎn)=150+30+50+30+10+10=280（萬元）；速動資產(chǎn)=流動資產(chǎn)-存貨-預付賬款-待攤費用=280-30-10-10=230（萬元），速動比率=（速動資產(chǎn)/流動負債）×100%=（230/100）×100%=230%。15.處于成熟期的行業(yè)的風險性()A、最高B、中等C、最低D、較高答案：C解析：成熟期的行業(yè)代表著最低的風險，因為這一階段銷售的波動性及不確定性都是最小，而現(xiàn)金流為最大，利潤相對來說非常穩(wěn)定，并且已經(jīng)有足夠多的有效信息來分析行業(yè)風險。產(chǎn)品實現(xiàn)標準化并且被大眾所接受。擾亂整個行業(yè)運作的未知因素并不常見，所以除了碰到一些特殊情況（比如無法預知的災難），這一行業(yè)的成功率相對較高。16.（）是指特定產(chǎn)品要素組合下的信貸服務方式，主要包括貸款、擔保、承兌、保函、信用證和承諾等。A、信貸產(chǎn)品B、信貸金額C、交易對象D、信貸期限答案：A解析：信貸產(chǎn)品是指特定產(chǎn)品要素組合下的信貸服務方式，主要包括貸款、擔保、承兌、保函、信用證和承諾等。17.下列選項中，不屬于擔保的形式的是（）。A、預備金B(yǎng)、抵押C、質押D、定金答案：A解析：擔保的形式有多種，一筆貸款可以有幾種擔保，擔保的具體形式主要有如下幾種：（1）抵押。（2）質押。（3）保證。（4）留置。（5）定金。18.《中華人民共和國貸款通則》規(guī)定，長期貸款展期的期限累計不得超過（）年。A、1B、2C、3D、4答案：C解析：《中華人民共和國貸款通則》對貸款展期的期限作了如下規(guī)定：現(xiàn)行短期貸款展期的期限累計不超過原貸款期限；中期貸款展期的期限累計不得超過原貸款期限的一半；長期貸款展期的期限累計不得超過3年。19.下列有關質押貸款特點的說法中，錯誤的是（）。A、質物價值穩(wěn)定性好B、銀行可控性強C、質物易于直接變現(xiàn)處理用于抵債D、處理質押物手續(xù)復雜答案：D解析：質押貸款中，銀行在放款時占主動權，處理質押物手續(xù)較為簡單。質物具有價值穩(wěn)定性好、銀行可控制性強、易于直接變現(xiàn)處理用于抵債的特點，因此它是銀行最愿意受理的擔保貸款方式。故本題選D。20.關于委托貸款，下列說法不正確的是()A、風險由委托人承擔B、銀行收取手續(xù)費，也承擔貸款風險C、銀行是受托人D、委托人提供資金答案：B解析：委托貸款是指政府部門、企事業(yè)單位及個人等委托人提供資金，由銀行（受托人）根據(jù)委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。委托貸款的風險由委托人承擔，銀行（受托人）只收取手續(xù)費，不承擔貸款風險，不代墊資金。21.下面哪一項是不太妥當?shù)牡謧Y產(chǎn)處置做法（）A、銀行不得擅自使用抵債資產(chǎn)B、抵債資產(chǎn)在處置時限內(nèi)不可以出租C、抵債資產(chǎn)收取后原則上不能對外出租D、抵債資產(chǎn)拍賣原則上應采用有保留價拍賣的方式答案：B解析：抵債資產(chǎn)在處置時限內(nèi)可以暫時出租。22.某公司以其商標權為擔保，向銀行貸款1000萬元。這種擔保屬于（）。A、權利質押B、動產(chǎn)抵押C、動產(chǎn)質押D、不動產(chǎn)抵押答案：A解析：抵押貸款是指以借款人或第三人財產(chǎn)作為抵押發(fā)放的貸款。質押貸款是指以借款人或第三人的動產(chǎn)或權利作為質押物發(fā)放的貸款。質權的標的物為動產(chǎn)和財產(chǎn)權利，抵押權的標的物可以是動產(chǎn)和不動產(chǎn)，以不動產(chǎn)最為常見，商標權屬于質押的范疇。23.為了獲取客戶進一步的信息，除借款申請書外，業(yè)務人員要求客戶提供的基本材料不包括（）。A、注冊登記或批準成立的有關文件及其最新年檢證明B、借款人稅務登記證C、借款人的驗資證明D、借款近5年和最近一期的財務報表答案：D解析：為了獲取客戶進一步的信息，除借款申請書外，業(yè)務人員要求客戶提供的基本材料之一為借款近3年和最近一期的財務報表。24.下列選項中，不屬于貸款效益性調(diào)查的內(nèi)容的是()。A、借款人當前的經(jīng)營狀況B、借款人過去3年的經(jīng)營效益狀況C、借款人和保證人的財務管理狀況D、借款人過去和未來給銀行帶來的收入、存款、結算、結售匯等綜合效益答案：C解析：貸款的效益性是指貸款經(jīng)營的盈利情況，是商業(yè)銀行經(jīng)營管理活動的主要動力。業(yè)務人員開展的調(diào)查內(nèi)容應包括：①對借款人過去3年的經(jīng)營效益情況進行調(diào)查，并進一步分析行業(yè)前景、產(chǎn)品銷路以及競爭能力。②對借款人當前經(jīng)營情況進行調(diào)查，核實其擬實現(xiàn)的銷售收入和利潤的真實性和可行性。③對借款人過去和未來給銀行帶來收入、存款、結算、結售匯等綜合效益情況進行調(diào)查、分析、預測。25.()是流動資產(chǎn)與流動負債的差額，而()最能反映客戶直接償付流動負債的能力。A、營運資金，應收賬款B、速動比率，速動資產(chǎn)C、現(xiàn)金比率，存貨D、營運資金，現(xiàn)金類資產(chǎn)答案：D解析：營運資金是流動資產(chǎn)與流動負債的差額?，F(xiàn)金類資產(chǎn)是速動資產(chǎn)扣除應收賬款后的余額，包括貨幣資金和易于變現(xiàn)的有價證券，它最能反映客戶直接償付流動負債的能力。26.借款人還款意愿下降，對銀行的貸后監(jiān)控要求不予配合時，其貸款至少可以歸為（）。A、關注類B、次級類C、可疑類D、損失類答案：A解析：由于題干中并沒有說明貸款人的償債能力出現(xiàn)問題，但卻指出存在對償債產(chǎn)生不利影響的因素，即：借款人還款意愿下降，對銀行的貸后監(jiān)控要求不予配合，因此，其貸款至少可以歸為關注類。27.具有較強競爭力產(chǎn)品的特點不包括（）。A、性能先進B、質量穩(wěn)定C、性價比高D、無品牌優(yōu)勢答案：D解析：企業(yè)產(chǎn)品的競爭力取決于產(chǎn)品品牌等多種因素，但主要還是取決于產(chǎn)品自身的性價比，那些性能先進、質量穩(wěn)定、銷價合理的產(chǎn)品往往在市場上具有較強的競爭力，為企業(yè)贏得市場和利潤。28.下列不屬于和解與整頓制度的特點的是（）。A、和解是整頓的前提，整頓是和解成立的結果B、和解是破產(chǎn)程序的一個部分，而整頓程序只有在破產(chǎn)程序中止之后才能開始C、和解與整頓由政府行政部門決定和主持，不符合今天市場經(jīng)濟發(fā)展的形勢D、和解與整頓充分尊重了市場意愿，又因為政府的介入而提高了企業(yè)執(zhí)行率答案：D解析：和解與整頓的效果并不理想，也并不市場化。所以答案選D。29.某鋼鐵制造企業(yè)最近經(jīng)營狀況發(fā)生如下變化，其中可能為企業(yè)帶來經(jīng)營風險的是（）。A、接獲一個政府大訂單．獲得一大批財力雄厚的國有客戶B、廠房設備迅速、大量更新C、產(chǎn)品質量穩(wěn)中有升D、受金融危機影響．實際盈利比預定目標低30％答案：D解析：接收訂單、更新設備及廠房、產(chǎn)品質量提升都有利于企業(yè)的經(jīng)營．提高企業(yè)的抗風險能力；企業(yè)未實現(xiàn)預定的盈利目標，表明企業(yè)的經(jīng)營存在困難和問題，可能為企業(yè)帶來經(jīng)營風險。30.假設某年我國人均購買水果15公斤，若按人口為13億，平均每公斤水果價格為12元，則我國水果市場的總市場潛量為()A、2340億元B、195億元C、180億元D、234億元答案：A解析：總市場潛量可表示為：Q=npq；所以Q=npq=15*13*12=2340（億元）。31.下列關于質押和抵押的區(qū)別，說法不正確的是（）。A、質權的標的物為動產(chǎn)和財產(chǎn)權利，動產(chǎn)質押形成的質權為典型質權B、抵押權的設立不轉移抵押標的物的占有，而質權的設立必須轉移質押標的物的占有。這是質押與抵押最重要的區(qū)別C、抵押權的設立不交付抵押物的占有，因而抵押權人沒有保管標的物的義務，而在質押的場合，質權人對質物則有善良管理人的義務D、在抵押擔保中，抵押物價值大于所擔保債權的余額部分，不可以再次抵押答案：D解析：在抵押擔保中，抵押物價值大于所擔保債權的余額部分，可以再次抵押，即抵押人可以同時或者先后就一項財產(chǎn)向兩個以上的債權人進行抵押。也就是說，法律允許抵押權重復設置。而在質押擔保中，由于質押合同是從質物移交給質權人占有之日起生效，因此在實際中不可能存在同一物質上重復設置質權的現(xiàn)象。32.在推薦的提前還款條款內(nèi)容中，借款人提前償還部分本金的，（）。A、在提前還款日前45天以書面形式通知銀行B、要償付償還本金截至到期前一天的相應利息C、其金額應為一期分期還款的金額或其整數(shù)倍D、要償付償還本金截至到期前一天的相應其他費用答案：C解析：借款人可以提前償還全部或部分本金，如果償還部分本金，其金額應等于一期分期還款的金額或應為一期分期還款的整數(shù)倍，并同時償付截至該提前還款日前一天(含該日)所發(fā)生的相應利息。以及應付的其他相應費用。33.商業(yè)銀行不可接受的質押財產(chǎn)是（）。A、依法可以轉讓的專利權B、匯票、支票、本票、債券、存款單C、依法可以質押的特許經(jīng)營權D、不可以轉讓的基金份額、股權答案：D解析：商業(yè)銀行可接受的財產(chǎn)質押有：①出質人所有的、依法有權處分并可移交質權人占有的動產(chǎn)；②匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單；③依法可以轉讓的基金份額、股權；④依法可轉讓的商標專用權、專利權、著作權中的財產(chǎn)權等知識產(chǎn)權；⑤依法可以質押的其他權利，包括合同債權、不動產(chǎn)受益權和租賃權、項目特許經(jīng)營權、應收賬款、侵權損害賠償、保險賠償金的受益轉讓權等。34.利潤表分析通常采用（）。A、比率分析法B、比較分析法C、結構分析法D、趨勢分析法答案：C解析：利潤表分析通常采用結構分析法。即以利潤表中的產(chǎn)品銷售收入凈額為100％，計算產(chǎn)品銷售成本、產(chǎn)品銷售費用、產(chǎn)品銷售利潤等指標占產(chǎn)品銷售收入凈額的百分比，然后比較若干連續(xù)時期的各項構成指標的增減變動趨勢，分析其對借款人利潤總額的影響，35.抵押貸款中，在認定抵押物時，除核對抵押物的所有權，還應驗證董事會或職工代表大會同意的證明的企業(yè)形式為（）。A、集體所有制企業(yè)或股份制企業(yè)B、實行租賃經(jīng)營責任制的企業(yè)C、全民所有制企業(yè)D、事業(yè)單位法人答案：A解析：抵押貸款中，銀行對選定的抵押物要逐項驗證產(chǎn)權。實行租賃經(jīng)營責任制的企業(yè)，要有產(chǎn)權單位同意的證明；集體所有制企業(yè)和股份制企業(yè)用其財產(chǎn)作抵押時，除應該核對抵押物所有權外，還應驗證董事會或職工代表大會同意的證明；用共有財產(chǎn)作抵押時，應取得共有人同意抵押的證明，并以抵押人所有的份額為限。36.某公司2016年的利潤率為0.35，資產(chǎn)使用效率為1.5，資本回報率為1.05，則該公司財務杠桿為（）。A、1B、1.5C、2D、2.5答案：C解析：資本回報率=利潤率×資產(chǎn)使用效率×財務杠桿。故財務杠桿=資本回報率／（利潤率×資產(chǎn)使用效率）=1.05／（0.35×1.5）=2。37.與銷售收入的增長模式不同，固定資產(chǎn)增長模式通常是呈（）發(fā)展。A、線性B、螺旋形C、拋物線形D、階梯形答案：D解析：與銷售收入線性增長模式不同，固定資產(chǎn)增長模式通常是呈階梯形發(fā)展，每隔幾年才需要一次較大的資本支出。因此，影響固定資產(chǎn)使用率和剩余壽命的因素，同樣會對固定資產(chǎn)擴張產(chǎn)生影響。38.財務報表分析中，最常用的方法是（）。A、趨勢分析法B、結構分析法C、比率分析法D、因素分析法答案：C解析：大體而言，財務分析方法可分為比較分析法和因素分析法。其中比較分析法分為:①總量比較總量比較是直接比較財務報表中的某一科目，用于比較分析不同客戶或同一客戶不同時期的財務狀況。這種方法比較簡單、直接，但比較的意義相對而言較為有限。②結構比較結構比較是以財務報表中的某一總體指標為基礎，計算其中各構成項目占總體指標的百分比，然后比較不同客戶的比率差異或同一客戶不同時期各項目所占百分比的增減變動趨勢。結構分析法除用于單個客戶有關指標的分析外，還可將不同客戶間不能直接比較的各項目的絕對數(shù)轉化為可以比較的相對數(shù)，從而用于不同客戶之間或同行業(yè)平均水平之間的財務狀況的比較分析，以對客戶的財務經(jīng)營狀況及在同行業(yè)的地位做出評價。③比率比較比率比較通過計算同一張財務報表的不同項目之間、不同類別科目的比率，或計算兩張不同財務報表如資產(chǎn)負債表和利潤表中有關科目的比率，然后比較不同客戶的比率差異或同一客戶不同時期比率增減變動趨勢，以評價客戶財務狀況和經(jīng)營狀況的好壞?！氨嚷史治龇ㄊ亲畛Ｓ玫囊环N方法?！?9.下列關于應付賬款的說法，不正確的是()。A、應付賬款被認為是公司的無成本融資來源B、當公司出現(xiàn)現(xiàn)金短缺時，通常會向供應商請求延期支付應付賬款C、如果公司經(jīng)常無法按時支付應付賬款，其商業(yè)信用會減少D、應付賬款還款期限延長，可能造成公司的現(xiàn)金短缺，從而形成借款需求答案：D解析：應付賬款被認為是公司的無成本融資來源，因為公司在應付賬款到期之前可以充分利用這部分資金購買商品和服務。當公司出現(xiàn)現(xiàn)金短缺時，通常會向供應商請求延期支付應付賬款。但如果公司經(jīng)常無法按時支付貨款，商業(yè)信用就會大幅減少，供貨商就會要求公司交貨付款。如果應付賬款還款期限縮短了，那么公司的管理者將不得不利用后到期的應付賬款償還已經(jīng)到期的應付賬款，從而減少在其他方面的支出，這就可能造成公司的現(xiàn)金短缺，從而形成借款需求。應付賬款還款期限延長，不會導致公司借款需求的產(chǎn)生。40.向人民法院提起訴訟的時效為（）。A、半年B、1年C、2年D、3年答案：D解析：向人民法院提起訴訟的時效為3年。41.下列關于貸款擔保中人的擔保的說法，不正確的是（）。A、擔保人可以是法人，也可以是自然人B、擔保人是借款人和貸款人之外的第三人C、擔保人將特定財產(chǎn)抵押給銀行D、若借款人未按期還款，擔保人承擔還款責任答案：C解析：考核貸款擔保中人的擔保。人的擔保主要指由作為第三人的自然人或法人向銀行提供的，許諾借款人按期償還貸款的保證。42.為避免抵押合同無效造成貸款風險，銀行抵押貸款首先要做好()工作，才能真正保證貸款抵押的安全性。A、風險監(jiān)測B、風險處置C、風險分析D、風險控制答案：C解析：為避免抵押合同無效造成貸款風險，銀行抵押貸款首先要做好風險分析工作，只有詳備的風險分析加上完備的風險防范才能真正保證貸款抵押的安全性。43.某企業(yè)采用平均年限法進行固定資產(chǎn)折舊，某固定資產(chǎn)原值為100萬，預計的殘值率為3%，預計使用年限為10年，該固定資產(chǎn)年折舊額為()萬元。A、9.7B、10C、19.4D、無法計算答案：A解析：平均年限法的固定資產(chǎn)折舊計算公式如下：固定資產(chǎn)年折舊率=（1-預計的凈殘值率）*100%/折舊年限；固定資產(chǎn)年折舊額=固定資產(chǎn)原值*年折舊率。因此，年折舊額=100(1-3%)/10=9.7（萬元）。44.下列關于商業(yè)銀行對大額不良貸款逐筆計提專項準備金的做法中，錯誤的是()A、損失類的貸款，應按貸款余額的100%計提專項準備金B(yǎng)、可疑類貸款有必要也可以從貸款組合中區(qū)別出來逐筆計算C、如果次級類貸款可能的還款來源僅僅是抵押品，相對明確并且容易量化，應該區(qū)別出來逐筆計提D、對于次級類貸款的單筆貸款計提準備金時，不需要扣除該筆貸款抵押品的價值答案：D解析：對于次級類貸款的單筆貸款而言，應扣除其抵押品價值，故D項錯誤。45.根據(jù)是否訴諸法律，可以將資產(chǎn)清收劃分為()。A、委托第三方清收和直接追償清收B、常規(guī)清收和直接追償清收C、常規(guī)清收和依法清收D、依法清收和委托第三方清收答案：C解析：根據(jù)是否訴諸法律，可以將清收劃分為常規(guī)清收和依法清收兩種。其中，常規(guī)清收包括直接追償、協(xié)商處置抵質押物、委托第三方清收等方式。46.填寫貸款合同的時候，以下做法不正確的是()A、對單筆貸款有特殊要求的，可以在合同中的其他約定事項中約定B、合同填寫必須做到標準、規(guī)范、要素齊全，不能有涂改C、合同空白欄不準備填寫內(nèi)容的，應加蓋“此欄空白”字樣的印章或者手寫“無”并由經(jīng)辦人員簽字D、貸款金額、貸款期限、貸款利率等條款要與貸款最終審批意見一致答案：C解析：合同條款空白欄不準備填寫內(nèi)容的，應加蓋“此欄空白”印章，不能手寫“無”。47.中期貸款是指貸款期限在（）的貸款。A、1年(不含)以上5年(含)以下B、1年(含)以上5年(不含)以下C、6個月(不含)以上3年(含)以下D、10年(不含)以下答案：A解析：按照貸款期限劃分，貸款可分為：(1)短期貸款，是指貸款期限在1年以內(nèi)(含1年)的貸款。(2)中期貸款，是指貸款期限在1年以上(不含1年)5年以下(含5年)的貸款。(3)長期貸款，是指貸款期限在5年(不含5年)以上的貸款。48.銀行業(yè)金融機構應當有效識別、計量、監(jiān)測、控制信貸業(yè)務活動中的（），建立環(huán)境風險和社會風險管理體系，完善相關信貸政策制度和流程管理。A、環(huán)境風險和市場風險B、經(jīng)濟風險和社會風險C、環(huán)境風險和社會風險D、環(huán)境風險和市場風險答案：C解析：銀行業(yè)金融機構應當有效識別、計量、監(jiān)測、控制信貸業(yè)務活動中的環(huán)境風險和社會風險，建立環(huán)境風險和社會風險管理體系，完善相關信貸政策制度和流程管理。49.下列不應當以市場價格確認價格的質押品為（）。A、國債B、古玩玉器C、上市公司流通股票D、銀行承兌匯票答案：B解析：對于有明確市場價格的質押品，如國債、上市公司流通股票、存款單、銀行承兌匯票等，其公允價值即為該質押品的市場價格。50.一般而言，保證貸款的訴訟時效為（）。A、6個月B、1年C、2年D、3年答案：D解析：保證貸款的訴訟時效期間為3年，就一筆保證貸款而言，如果逾期時間超過3年，3年期間借款人未曾歸還貸款本息，而貸款銀行又未采取其他措施使訴訟時效中斷，當該筆貸款訴訟時效期間超過時，將喪失勝訴權。51.下列關于抵押物認定的說法，錯誤的是()。A、只有為抵押人所有或有權支配的財產(chǎn)才能作為貸款擔保的抵押物B、銀行對選定的抵押物要逐項驗證產(chǎn)權C、對國有企業(yè)，應核對抵押物的所有權D、用共有財產(chǎn)作抵押時，應取得共有人同意抵押的證明，以整個財產(chǎn)為限答案：D解析：根據(jù)《擔保法》的規(guī)定，用共有財產(chǎn)作抵押時，應取得共有人同意抵押的證明，并以抵押人所有的份額為限。52.以下屬于財產(chǎn)保全的方式的是（）。A、訴前財產(chǎn)保全和訴中財產(chǎn)保全B、執(zhí)行財產(chǎn)保全和強制財產(chǎn)保全C、訴前財產(chǎn)保全和訴后財產(chǎn)保全D、強制財產(chǎn)保全和訴中財產(chǎn)保全答案：A解析：財產(chǎn)保全分為兩種：訴中財產(chǎn)保全和訴前財產(chǎn)保全。53.下列各項中，能作為呆賬核銷的是（）。A、借款人或者擔保人有經(jīng)濟償還能力，卻未按期償還的銀行債權B、銀行未向借款人和擔保人追償?shù)膫鶛郈、借款人不能償還到期債務，銀行依法取得抵債資產(chǎn)，抵債金額小于貸款本息的差額經(jīng)追償后無法收回的債權D、違反法律、法規(guī)的規(guī)定，以各種形式逃廢或者懸空的銀行債權答案：C解析：下列債權或者股權不得作為呆賬核銷：（1）借款人或者擔保人有經(jīng)濟償還能力，銀行未按《呆賬核銷管理辦法》規(guī)定，履行所有可能的措施和實施必要的程序追償?shù)膫鶛?。?）違反法律、法規(guī)的規(guī)定，以各種形式逃廢或者懸空的銀行債權。（3）因行政干預造成逃廢或者造成懸空的銀行債權。（4）銀行未向借款人和擔保人追償?shù)膫鶛?。?）其他不應當核銷的銀行債權或者股權。54.抵押率的計算公式是（）。A、抵押率=擔保債權本息總額÷抵押物發(fā)票價值額×100％B、抵押率=擔保債權本金金額÷抵押物評估價值額×100％C、抵押率=擔保債權本金金額÷抵押物發(fā)票價值額×100％D、抵押率=擔保債權本息總額÷抵押物評估價值額×100％答案：D解析：抵押率=擔保債權本息總額÷抵押物評估價值額×100％。55.商業(yè)銀行應兼顧信貸風險控制和提高審批效率兩方面的要求，合理確定授權金額及行權方式，以實現(xiàn)集權與分權的平衡。這是信貸授權應遵循的（）原則。A、權責一致B、差別授權C、動態(tài)調(diào)整D、授權適度答案：D解析：授權適度原則是指銀行業(yè)金融機構應兼顧信貸風險控制和提高審批效率兩方面的要求，合理確定授權金額及行權方式，以實現(xiàn)集權與分權的平衡。實行轉授權的，在金額、種類和范圍上均不得大于原授權。56.下列()不屬于貸款發(fā)放的三個原則。A、計劃、比例放款原則B、進度放款原則C、資本金足額原則D、最低保證資本金原則答案：D解析：計劃、比例放款原則、進度放款原則、資本金足額原則都是貸款發(fā)放的三大原則，D項不屬于該過程的原則。57.有關抵債資產(chǎn)的處置，動產(chǎn)應當自取得之日起（）內(nèi)予以處置。A、1年B、6個月C、3個月D、2年答案：A解析：抵債資產(chǎn)收取后應盡快處置變現(xiàn)，應以抵債協(xié)議書生效日，或法院、仲裁機構裁決抵債的終結裁決書生效日為抵債資產(chǎn)取得日，不動產(chǎn)和股權應自取得日起2年內(nèi)予以處置；除股權外的其他權利應在其有效期內(nèi)盡快處置，最長不得超過自取得日起的2年；動產(chǎn)應自取得日起1年內(nèi)予以處置。58.司法型貸款重組，主要指在我國《企業(yè)破產(chǎn)法》規(guī)定的和解與整頓程序中，以及國外的破產(chǎn)重整程序中，在法院主導下（）對債務進行適當?shù)恼{(diào)整。A、法院B、貸款銀行C、債權人D、債務人答案：C解析：司法型貸款重組，主要指在我國《企業(yè)破產(chǎn)法》規(guī)定的和解與整頓程序中，以及國外的破產(chǎn)重整程序中，在法院主導下債權人對債務進行適當?shù)恼{(diào)整。59.對保證人管理的內(nèi)容不包括（）。A、審查保證人的資格B、抵押品價值的變化情況C、分析保證人的保證實力D、了解保證人的保證意愿答案：B解析：對保證人的管理主要有以下三個方面的內(nèi)容：審查保證人的資格、分析保證人的保證實力、了解保證人的保證意愿。60.下列關于借款需求分析的說法中，不正確的是()A、只有通過借款需求分析，才能把握公司借款需求的本質，從而作出合理的貸款決策B、通過必要的財務分析確定公司客戶的最佳財務結構，為公司提供融資方面的合理建議C、借款需求分析有利于銀行進行全面的風險分析D、借款需求分析有利于銀行進行貸后監(jiān)管答案：D解析：借款需求分析的意義包括：(1)只有通過借款需求分析，才能把握公司借款需求的本質，從而作出合理的貸款決策；(2)通過必要的財務分析確定公司客戶的最佳財務結構，為公司提供融資方面的合理建議；(3)借款需求分析有利于銀行進行全面的風險分析。61.以海關監(jiān)管期內(nèi)的動產(chǎn)申請質押貸款的，須由（）出具同意質押證明文件。A、負責監(jiān)管的海關B、董事會C、出質人D、股東會答案：A解析：根據(jù)相關法律規(guī)定，用于質押的質物、質押權利必須合法，以海關監(jiān)管期內(nèi)的動產(chǎn)作質押的，須由負責監(jiān)管的海關出具同意質押的證明文件，否則不允許質押。62.下列各項中，對客戶盈利能力的持續(xù)增長和償債能力的不斷提高有決定性影響的是（）。A、現(xiàn)金比率B、借款人的資本結構C、借款人的經(jīng)營業(yè)績D、營運能力答案：D解析：營運能力是指通過借款人資產(chǎn)周轉速度的有關指標反映出來的資產(chǎn)利用效率，它表明客戶管理人員經(jīng)營、管理和運用資產(chǎn)的能力?？蛻魞斶€債務和盈利能力的大小，在很大程度上都取決于管理人員對資產(chǎn)的有效運用程度。63.借款人需要將其動產(chǎn)或權利憑證移交銀行占有的貸款方式為（）。A、抵押貸款B、質押貸款C、信用貸款D、留置貸款答案：B解析：質押貸款是指以借款人或第三人的動產(chǎn)或權利作為質押物發(fā)放的貸款。64.在風險預警運行過程中，要不斷通過（）來檢驗其有效性。A、比較法B、專家評價法C、經(jīng)驗分析法D、時間序列分析答案：D解析：目前在我國，風險預警運行過程中要不斷通過時間序列分析等技術來檢驗其有效性，包括數(shù)據(jù)源和數(shù)據(jù)結構的改善。65.下列選項中，不屬于行業(yè)發(fā)展成長階段特點的是（）。A、處在成長階段的行業(yè)通常年增長率會超過30％B、產(chǎn)品已經(jīng)形成一定的市場需求C、相應的產(chǎn)品設計和技術問題已經(jīng)得到有效的解決，并廣泛被市場接受D、已經(jīng)可以運用經(jīng)濟規(guī)模學原理來大規(guī)模生產(chǎn)答案：A解析：處在成長階段的行業(yè)通常年增長率會超過20％。66.商業(yè)銀行信貸人員在受理客戶借款申請后，通過初次面談了解客戶貸款需求狀況時，除了了解貸款目的、貸款金額、貸款期限、貸款利率、貸款條件外，還必須了解（）。A、經(jīng)濟走勢B、貸款用途C、貸款匯率D、宏觀政策答案：B解析：面談中需了解的客戶的貸款需求狀況，包括貸款目的、貸款用途、貸款金額、貸款期限、貸款利率、貸款條件等。67.以下關于替代品潛在威脅的說法錯誤的是（）。A、替代品是指來自于其他行業(yè)或海外市場的產(chǎn)品B、替代品對需求和價格的影響越強，風險就越高C、品牌轉換成本越低，替代品對這個行業(yè)未來利潤的威脅就越小D、當新興技術創(chuàng)造出替代品后，來自于其他行業(yè)替代品的競爭不僅影響價格，還影響消費者偏好答案：C解析：替代品的潛在威脅對行業(yè)的銷售和利潤的影響也在波特五力模型分析法里有所反映。替代品指的是來自于其他行業(yè)或者海外市場的產(chǎn)品。這些產(chǎn)品或者服務對需求和價格的影響越強，風險就越高。當新興技術創(chuàng)造出替代品后，來自于其他行業(yè)中的替代品的競爭不僅僅會影響價格，還會影響到消費者偏好。當消費者購買來自于另一行業(yè)的替代產(chǎn)品或者服務的“品牌轉換成本”越低，替代品對這個行業(yè)未來利潤的威脅就越大，行業(yè)風險也就越大。比如，玻璃瓶的價格受到金屬行業(yè)和塑料行業(yè)的很大沖擊。故C項說法錯誤。68.利潤表分析通常采用()A、結構分析法B、比較分析法C、比率分析法D、趨勢分析法答案：A解析：利潤表分析通常采用結構分析法。在利潤表結構分析中，是以產(chǎn)品銷售收入凈額為100%，計算產(chǎn)品銷售成本、產(chǎn)品銷售費用、產(chǎn)品銷售利潤等指標各占產(chǎn)品銷售收入的百分比，計算出各指標所占百分比的增減變動，分析其對借款人利潤總額的影響。69.企業(yè)基礎分析是對企業(yè)（）的分析。A、歷史、規(guī)模、組織、技術水平B、歷史、規(guī)模、管理水平C、歷史、組織、財務狀況D、歷史、組織、經(jīng)營狀況答案：A解析：企業(yè)基礎分析主要分析企業(yè)的歷史、規(guī)模、組織、技術水平等。通過了解企業(yè)的歷史發(fā)展過程、經(jīng)濟體制的變化，以及隸屬關系等情況掌握企業(yè)的特點。通過了解企業(yè)的勞動力結構和層次，看其是否適應項目的技術水平和滿足生產(chǎn)力發(fā)展的要求。70.已知某銀行2015年已處理的抵債資產(chǎn)變現(xiàn)價值為90萬元，總價為100萬元，年初待處理的抵債資產(chǎn)總價為200萬元，則該銀行抵債資產(chǎn)年處置率和抵債資產(chǎn)變現(xiàn)率分別為（）。A、200％：90％B、50％；90％C、200％：45％D、50％；45％答案：B解析：該銀行抵債資產(chǎn)年處置率=一年內(nèi)已處理的抵債資產(chǎn)總價／一年內(nèi)待處理的抵債資產(chǎn)總價×100％=100／200×100％=50％。該銀行抵債資產(chǎn)變現(xiàn)率=已處理的抵債資產(chǎn)變現(xiàn)價值／已處理抵債資產(chǎn)總價×100％=90／100×100％=90％。71.以下關于客戶主營業(yè)務演變的說法錯誤的是（）。A、由原來側重貿(mào)易轉向實業(yè)，屬于行業(yè)轉換型B、由原來技術含量低的行業(yè)轉向技術含量高的行業(yè)，屬于技術轉換型C、由原來經(jīng)營具體業(yè)務轉為出租物業(yè)，屬于產(chǎn)品轉換型D、由于新股東注人新的資產(chǎn)和業(yè)務，客戶的主營業(yè)務也隨之改變，屬于股權變更型答案：C解析：由原來經(jīng)營具體業(yè)務轉為出租物業(yè)，不屬于產(chǎn)品轉換型，而屬于業(yè)務停頓型。72.某企業(yè)的凈利潤為1125萬元，所有者權益為6000萬元，股利分紅為450萬元，則該公司的可持續(xù)增長率為（）。A、3．6％B、9．9％C、12．68％D、14．5％答案：C解析：該公司的資本回報率ROE=凈利潤÷所有者權益=1125÷6000=0.1875，紅利支付率=股利分紅÷凈利潤=450÷1125=0.4，留存比率RR=1-紅利支付率=1-0.4=0.6，該公司的可持續(xù)增長率SGR=(ROE×RR)/(1-ROE×RR)=0.1875×0.6/(1-0.1875×0.6)≈12.68％。73.已知某保證人信用風險限額為350萬元，對銀行的負債為150萬元。申請保證貸款的本金為60萬元．利息為20萬元，則保證率為（）。A、16％B、12％C、40％D、30％答案：C解析：保證率=申請保證貸款本息／可接受保證限額×100％=(60+20)／(350-150)=40％。74.下列關于質押的說法，錯誤的是（）。A、質押是債權人所享有的通過占有由債務人或第三人移交的質物而使其債權優(yōu)先受償?shù)臋嗬鸅、設立質權的人稱為質權人C、質押擔保的范圍包括質物保管費用D、以質物作擔保所發(fā)放的貸款為質押貸款答案：B解析：質押也稱質權，就是債務人或第三人將其動產(chǎn)移交債權人占有，將該動產(chǎn)作為債權的擔保，當債務人不履行債務時，債權人有權依法就該動產(chǎn)賣得價金優(yōu)先受償。設立質權的人，稱為出質人；享有質權的人，稱為質權人，所以B選項說法錯誤。75.下列關于質押和抵押區(qū)別的說法中，不正確的是（）。A、抵押權的設立不轉移抵押標的物的占有，而質權的設立必須轉移質押標的物的占有B、抵押中的債權人取得抵押財產(chǎn)的所有權或部分所有權，質押中的債務人保持對質押財產(chǎn)的占有權C、在抵押擔保中，抵押物價值大于所擔保債權的余額部分的，可以再次抵押D、質權的標的物為動產(chǎn)和財產(chǎn)權利答案：B解析：B項，抵押權的設立不轉移抵押標的物的占有，而質權的設立必須轉移質押標的物的占有，這是質押與抵押最重要的區(qū)別。76.流動資金貸款應采用貸款人受托支付方式的情形不包括（）。A、支付對象明確且單筆支付金額較大B、單筆金額超過項目總投資5％或超過500萬元人民幣的貸款資金支付C、與借款人新建立信貸業(yè)務關系且借款人信用狀況一般D、貸款人認定的其他需要受托支付的情形答案：B解析：有以下情形之一的流動資金貸款，原則上應采用貸款人受托支付方式：（1）與借款人新建立信貸業(yè)務關系且借款人信用狀況一般。（2）支付對象明確且單筆支付金額較大。（3）貸款人認定的其他情形。77.商業(yè)銀行選擇國別風險計量方法的依據(jù)不包括（）。A、本機構國別風險的類型B、本機構國別風險的暴露規(guī)模C、本機構國別風險的復雜程度D、本機構國別風險的計量要求答案：D解析：商業(yè)銀行應當根據(jù)本機構國別風險類型、暴露規(guī)模和復雜程度選擇適當?shù)挠嬃糠椒ā?8.評估中對稅金的審查不包括()A、稅種是否都已計算B、計算公式是否正確C、占銷售收入比例是否過大D、稅率是否符合現(xiàn)行規(guī)定答案：C解析：評估中對稅金的審查主要包括以下三方面：項目所涉及的稅種是否都已計算；計算公式是否正確；所采用的稅率是否符合現(xiàn)行規(guī)定。79.公司信貸的借款人主要是經(jīng)工商行政管理機關(或主管機關)核準登記的（）。A、企(事)業(yè)法人B、個人C、政府機關D、部門答案：A解析：公司信貸的借款人主要是經(jīng)工商行政管理機關(或主管機關)核準登記的企(事)業(yè)法人。若借款人為個人，即自然人，則為個人信貸業(yè)務。政府機關、部門不是公司信貸的主要借款人。80.下列不良資產(chǎn)不可以作為金融企業(yè)批量轉讓資產(chǎn)的是（）。A、抵債資產(chǎn)B、個人貸款C、按規(guī)定程序和標準認定為次級、可疑、損失類的貸款D、已核銷的賬銷案存資產(chǎn)答案：B解析：《金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量轉讓管理辦法》規(guī)定，金融企業(yè)批量轉讓不良資產(chǎn)的范圍包括金融企業(yè)在經(jīng)營中形成的以下不良信貸資產(chǎn)和非信貸資產(chǎn)：①按規(guī)定程序和標準認定為次級、可疑、損失類的貸款；②已核銷的賬銷案存資產(chǎn)；③抵債資產(chǎn)；④其他不良資產(chǎn)。多選題1.貸款人應采取現(xiàn)場與非現(xiàn)場結合的形式履行盡職調(diào)查，形成書面報告，并對其內(nèi)容的（）負責。A、全面性B、完整性C、有效性D、客觀性E、真實性答案：BCE解析：貸款人應采取現(xiàn)場與非現(xiàn)場結合的形式履行盡職調(diào)查，形成書面報告，并對其內(nèi)容的真實性、完整性和有效性負責。2.貸款檔案管理應遵循的具體要求有（）。A、集中統(tǒng)一管理B、分部門管理C、分段管理、專人負責D、按時交接E、定期檢查答案：ACDE解析：信貸檔案管理具體要求主要有：信貸檔案實行集中統(tǒng)一管理原則；信貸檔案采取分段管理、專人負責、按時交接、定期檢查的管理模式。3.下列關于質物、質押權利合法性的說法，正確的有()。A、所有權、使用權不明或有爭議的動產(chǎn)，法律規(guī)定禁止流通的動產(chǎn)不得作為質物B、凡出質人以權利憑證出質的，必須對出質人提交的權利憑證的真實性、合法性和有效性進行確認C、凡發(fā)現(xiàn)質押權利憑證有偽造、變造跡象的，應重新確認D、以海關監(jiān)管期內(nèi)的動產(chǎn)作質押的，需由負責監(jiān)管的海關出具同意質押的證明文件E、非流通股可設定質押答案：ABCD解析：在確認質物、質押權利的合法性時，應注意：①所有權、使用權不明或有爭議的動產(chǎn)，法律規(guī)定禁止流通的動產(chǎn)不得作為質物。②凡出質人以權利憑證出質的，必須對出質人提交的權利憑證的真實性、合法性和有效性進行確認。確認時向權利憑證簽發(fā)或制作單位查詢，并取得該單位出具的確認書。③凡發(fā)現(xiàn)質押權利憑證有偽造、變造跡象的，應重新確認，經(jīng)確認確實為偽造、變造的，應及時向有關部門報案。④以海關監(jiān)管期內(nèi)的動產(chǎn)作質押的，需由負責監(jiān)管的海關出具同意質押的證明文件。⑤對于用票據(jù)設定質押的，還必須對背書進行連續(xù)性審查。⑥對于以股票設定質押的，必須是依法可以流通的股票。4.下列關于貸款意向階段客戶經(jīng)理應做到的有（）。A、擬定下階段公司目標計劃B、根據(jù)貸款需求出具正式的貸款意向書C、將儲備項目納入貸款項目庫D、以合理方式告知客戶貸款正式受理E、要求客戶提供正式的貸款申請書及更為詳盡的資料答案：BCDE解析：如果確立了貸款意向，則表明貸款可以正式受理。在該階段，客戶經(jīng)理應做到：及時以合理的方式告知客戶貸款正式受理，或者根據(jù)貸款需求出具正式的貸款意向書；要求客戶提供正式的貸款申請書及更為詳盡的資料；將儲備項目納入貸款項目庫。5.在世界著名金融雜志《歐洲貨幣》提出的計算國別風險的方法中，關于計算公式A-[A/(B-C)]*(D-C)的說法，正確的有()A、是范疇權重B、是范圍內(nèi)的最高值，C是范圍內(nèi)的最低值C、D是個體值D、在債務指標和違約債務的計算中，B的權重為0E、在債務指標和違約債務的計算中，C的權重為答案：ACE解析：在題干中的公式中，A是范疇權重，B是范圍內(nèi)的最低值，C是范圍內(nèi)的最高值，D是個體值。而在債務指標和違約債務的計算中，要將B、C顛倒過來，最低值權重最高，最高值權重為0。所以選ACE。6.現(xiàn)場調(diào)研包括（）。A、搜尋調(diào)查B、現(xiàn)場會談C、委托調(diào)查D、實地考察E、接觸客戶的競爭對手答案：BD解析：開展現(xiàn)場調(diào)研工作通常包括現(xiàn)場會談和實地考察兩個方面。7.在《中華人民共和國擔保法》規(guī)定的法定范圍內(nèi)，實現(xiàn)債權費用一般包括（）。A、訴訟費B、鑒定評估費C、公證費D、拍賣費E、變賣費答案：ABCDE解析：在《中華人民共和國擔保法》規(guī)定的法定范圍內(nèi)，實現(xiàn)債權的費用一般包括訴訟費、鑒定評估費、公證費、拍賣費、變賣費和執(zhí)行費等。8.下列關于放款執(zhí)行部門的職責，說法正確的有（）。A、審核審批日至放款核準日期間借款人重大風險變化的情況B、主要審核貸款審批書中提出的前提條件是否逐項得到落實C、核心職責包括貸款的發(fā)放和支付的審核D、可以根據(jù)審核情況選擇是否提出審核意見E、主要職能包括審核銀行內(nèi)部授信流程的合法性、合規(guī)性、完整性和有效性答案：ABCE解析：放款執(zhí)行部門的核心職責是貸款發(fā)放和支付的審核，集中統(tǒng)一辦理授信業(yè)務發(fā)放，專門負責對已獲批準的授信業(yè)務在實際發(fā)放過程中操作風險的監(jiān)控和管理工作。其主要職能如下：①審核銀行內(nèi)部授信流程的合法性、合規(guī)性、完整性和有效性。②核準放款前提條件，主要審核貸款審批書中提出的前提條件是否逐項得到落實。放款執(zhí)行部門要進行把關，提出審核意見并對審核意見負責。主要審核內(nèi)容包括審核合規(guī)性要求的落實情況、審核限制性條款的落實情況、核實擔保的落實情況、審核審批日至放款核準日期間借款人重大風險變化情況、審核資本金同比例到位的落實情況等。③其他職責。9.下列關于對抵債資產(chǎn)的計價價值與貸款本金和應收利息之和的差額處理的說法，正確的有（）。A、抵債資產(chǎn)的計價價值低于貸款本金時，其差額作為呆賬，經(jīng)總行批準核銷后連同表內(nèi)利息一并沖減呆賬準備金B(yǎng)、抵債資產(chǎn)的計價價值等于貸款本金時，作為貸款本金收回處理；其表內(nèi)應收利息經(jīng)總行批準核銷后沖減呆賬準備金C、抵債資產(chǎn)的計價價值高于貸款本金但低于貸款本金與應收利息之和時，其相當于貸款本金的數(shù)額作為貸款本金收回處理；超過貸款本金的部分作為應收利息收回處理，不足應收利息部分經(jīng)總行批準后沖減呆賬準備金D、抵債資產(chǎn)的計價價值等于貸款本金與應收利息之和時，作為收回貸款本金與應收利息處理E、抵債資產(chǎn)的計價價值高于貸款本金與應收利息之和時，其差額列入保證金科目設專戶管理，待抵債資產(chǎn)變現(xiàn)后一并處理答案：ABCDE解析：抵債資產(chǎn)的計價價值與貸款本金和應收利息之和的差額，按以下規(guī)定處理：抵債資產(chǎn)的計價價值低于貸款本金時，其差額作為呆賬，經(jīng)總行批準核銷后連同表內(nèi)利息一并沖減呆賬準備金；抵債資產(chǎn)的計價價值等于貸款本金時，作為貸款本金收回處理；其表內(nèi)應收利息經(jīng)總行批準核銷后沖減呆賬準備金；抵債資產(chǎn)的計價價值高于貸款本金但低于貸款本金與應收利息之和時，其相當于貸款本金的數(shù)額作為貸款本金收回處理；超過貸款本金的部分作為應收利息收回處理，不足應收利息部分經(jīng)總行批準后沖減呆賬準備金；抵債資產(chǎn)的計價價值等于貸款本金與應收利息之和時，作為收回貸款本金與應收利息處理；抵債資產(chǎn)的計價價值高于貸款本金與應收利息之和時，其差額列入保證金科目設專戶管理，待抵債資產(chǎn)變現(xiàn)后一并處理。10.關于綠色信貸，銀行業(yè)金融機構（）。A、需建立綠色信貸考核評價和獎懲體系，公開綠色信貸戰(zhàn)略、政策及綠色信貸發(fā)展情況B、應重點關注其客戶及其重要關聯(lián)方在建設、生產(chǎn)、經(jīng)營活動中可能給環(huán)境和社會帶來的危害及相關風險C、應當有效識別、計量、監(jiān)測、控制信貸業(yè)務活動中的環(huán)境風險和社會風險，建立環(huán)境和社會風險管理體系，完善相關信貸政策制度和流程管理D、應大力促進節(jié)能減排和環(huán)境保護，從戰(zhàn)略高度推進綠色信貸，加大對綠色經(jīng)濟、低碳經(jīng)濟、循環(huán)經(jīng)濟的支持，防范環(huán)境和社會風險，并以此優(yōu)化信貸結構，更好地服務實體經(jīng)濟E、高級管理層應當有多名高管人員及牽頭管理部門，配備相應資源，組織開展并歸口管理疑難雜癥綠色信貸各項工作答案：ABCD解析：銀行業(yè)金融機構高級管理層應當明確1名高管人員及牽頭管理部門，配備相應資源，組織開展并歸口管理綠色信貸各項工作。E項錯誤。11.下列公式中正確的有（）。A、有形凈資產(chǎn)=所有者權益+無形資產(chǎn)B、利息保障倍數(shù)=(利潤總額-利息費用)／利息費用C、速動資產(chǎn)=流動資產(chǎn)-存貨-預付賬款一待攤費用D、營運資金=流動資產(chǎn)-流動負債E、賒銷收入凈額=銷售收入-現(xiàn)銷收入-銷售退回-銷售折讓一銷售折扣答案：CDE解析：有形凈資產(chǎn)=所有者權益-無形資產(chǎn)-遞延資產(chǎn)，A項不正確；利息保障倍數(shù)=(利潤總額+利息費用)／利息費用，B項不正確；速動資產(chǎn)=流動資產(chǎn)-存貨-預付賬款-待攤費用，C項正確；營運資金=流動資產(chǎn)-流動負債，D項正確；賒銷收入凈額=銷售收入-現(xiàn)銷收入-銷售退回-銷售折讓-銷售折扣，E項正確。故本題選CDE。12.資產(chǎn)轉換理論帶來的問題主要包括()A、自償性貸款隨經(jīng)濟周期而決定信用量，會加大經(jīng)濟的波動B、貸款平均期限的延長會增加銀行系統(tǒng)的流動性風險C、經(jīng)濟波動較大時，證券的大量拋售會造成銀行的巨額損失D、銀行短期存款的沉淀和長期資金的增加使得銀行具備發(fā)放中長期貸款的能力E、缺乏物質保證的貸款大量發(fā)放，為信用膨脹創(chuàng)造了條件答案：BCE解析：資產(chǎn)轉換理論會帶來一些問題：缺乏物質保證的貸款大量發(fā)放，為信用膨脹創(chuàng)造了條件；在經(jīng)濟局勢和市場狀況出現(xiàn)較大波動時，證券的大量拋售同樣造成銀行的巨額損失；貸款平均期限的延長會增加銀行系統(tǒng)的流動性風險。選項A、D屬于真實票據(jù)理論的缺陷。13.專項準備金的計提基數(shù)有（）。A、以各類不良貸款為基數(shù)，乘以相應的計提比例B、大額的可疑類貸款，要逐筆確定內(nèi)在損失金額，并按照這一金額計提C、對于其他不良貸款，按照該類貸款歷史損失概率確定一個計提比例，實行批量計提D、以某一特定貸款組合的全部貸款余額為基數(shù)E、以全部貸款余額作基數(shù)答案：BC解析：本題中選項A、D、E是普通準備金、特別準備金的計提基數(shù)。14.下列貸款審查內(nèi)容中，屬于借款人主體資格及基本情況審查的有（）。A、借款人的股東實力及注冊資金的到位情況B、借款人的財務指標C、借款人法定代表人的個人信用記錄D、借款人擔保方式的合法、足值、有效性E、借款人申請貸款是否履行了公司章程規(guī)定的授權程序答案：ACE解析：借款人主體資格及基本情況審查包括：（1）借款人主體資格及經(jīng)營資格的合法性，貸款用途是否在其營業(yè)執(zhí)照規(guī)定的經(jīng)營范圍內(nèi)。（2）借款人股東的實力及注冊資金的到位情況，產(chǎn)權關系是否明晰，法人治理結構是否健全。（3）借款人申請貸款是否履行了法律法規(guī)或公司章程規(guī)定的授權程序。（4）借款人的銀行及商業(yè)信用記錄以及法定代表人和核心管理人員的背景、主要履歷、品行和個人信用記錄。15.下列關于財產(chǎn)保全的說法，正確的有()。A、財產(chǎn)保全可以防止債務人的財產(chǎn)被隱匿、轉移或者毀損滅失B、銀行對債務人財產(chǎn)采取保全措施，可影響債務人的生產(chǎn)和經(jīng)營活動，迫使債務人主動履行義務C、銀行應對每筆逾期貸款及時申請財產(chǎn)保全，以防止債權損失D、訴前財產(chǎn)保全是指債權銀行因情況緊急，不立即申請財產(chǎn)保全將會使其合法權益遭受到難以彌補的損失，因而在起訴前向人民法院申請采取財產(chǎn)保全措施E、訴中財產(chǎn)保全是指對可能因債務人一方的行為或者其他原因，使判決不能執(zhí)行或者難以執(zhí)行的案件，人民法院根據(jù)債權銀行的申請裁定或者在必要時不經(jīng)申請自行裁定采取財產(chǎn)保全措施答案：ABDE解析：銀行在依法收貸的糾紛中申請財產(chǎn)保全有兩方面作用：一是防止債務人的財產(chǎn)被隱匿、轉移或者毀損滅失，保障日后執(zhí)行順利進行；二是對債務人財產(chǎn)采取保全措施，影響債務人的生產(chǎn)和經(jīng)營活動，迫使債務人主動履行義務。但是，申請財產(chǎn)保全也應謹慎，因為一旦申請錯誤，銀行要賠償被申請人固有財產(chǎn)保全所遭受的損失。訴前財產(chǎn)保全是指債權銀行因情況緊急，不立即申請財產(chǎn)保全將會使其合法權益受到難以彌補的損失，因而在起訴前向人民法院申請采取財產(chǎn)保全措施；訴中財產(chǎn)保全是指可能因債務人一方的行為或者其他原因，使判決不能執(zhí)行或者難以執(zhí)行的案件，人民法院根據(jù)債權銀行的申請裁定或者在必要時不經(jīng)申請自行裁定采取財產(chǎn)保全措施。16.下列指標中，與借款長期償債能力成反比的有（）。A、資產(chǎn)負債率B、利息保障倍數(shù)C、營運資金D、負債與所有者權益比率E、負債與有形凈資產(chǎn)比率答案：ADE解析：利息保障倍數(shù)與長期償債能力成正比，營運資金是短期償債能力分析指標。17.信貸人員分析客戶的渠道時，需要考慮的內(nèi)容有（）。A、有無中間環(huán)節(jié)B、供貨地區(qū)的遠近C、供應商性質的選擇D、運輸方式的選擇E、進貨資質的取得答案：ABDE解析：信貸人員分析客戶的渠道可以從以下四個方面來考慮：（1）有無中間環(huán)節(jié)。（2）供貨地區(qū)的遠近。（3）運輸方式的選擇。（4）進貨資質的取得。18.以下關于總資產(chǎn)周轉率表述正確的是（）。A、總資產(chǎn)周轉率比率越高，說明客戶利用全部資產(chǎn)進行經(jīng)營的效率越好B、所有資產(chǎn)周轉速度越快，客戶的短期償債能力就越弱C、所有資產(chǎn)周轉速度越快，客戶的長期償債能力就越強D、在資產(chǎn)總額一定的情況下，銷售收入凈額越高，總資產(chǎn)周轉率越低E、總資產(chǎn)周轉率比率越高，說明客戶盈利能力越強答案：ACE解析：資產(chǎn)變現(xiàn)的速度越快，客戶的短期償債能力就越強，選項B錯誤。在資產(chǎn)總額一定的情況下，銷售收入凈額越高，總資產(chǎn)周轉率越高，選項D錯誤。19.貸款審批要素包括（）。A、授信對象B、貸款金額C、貸款期限D、貸款幣種E、貸款用途答案：ABCDE解析：貸款審批要素具體包括授信對象、貸款用途、貸款品種、貸款金額、貸款期限、貸款幣種、貸款利率、擔保方式、發(fā)放條件與支付方式、還款計劃安排及貸后管理要求等。20.下列關于特殊情況項目進度審核的說法中，正確的有（）。A、對于投資額大、技術復雜、按照項目進度分期付款的固定資產(chǎn)投資項目，貸款人一般要求借款人提供有監(jiān)理、評估、質檢等第三方機構參與簽署的確認項目進度和質量的書面文件B、對于投資額大、技術復雜、按照項目進度分期付款的固定資產(chǎn)投資項目，審核的書面文件僅包括借款人、承包商以及第三方機構共同簽署的單據(jù)C、對于因物價、運輸?shù)仍蛐杼崆安少彶糠纸ㄔO用料的，要著重審核其提前采購的合理性D、對于因物價、運輸?shù)仍蛐杼崆安少彶糠纸ㄔO用料的，無需關注其對外付款時間E、對于房地產(chǎn)開發(fā)貸款，要在貸款合同中明確銀行參與項目的監(jiān)督答案：ACE解析：對于投資額大、技術復雜、按照項目進度分期付款的固定資產(chǎn)投資項目，貸款人一般要求借款人提供有監(jiān)理、評估、質檢等第三方機構參與簽署的確認項目進度和質量的書面文件，包括但不限于借款人、承包商以及第三方機構共同簽署的單據(jù)等。對于因物價、運輸?shù)仍蛐杼崆安少彶糠纸ㄔO用料的，要著重審核其提前采購的合理性，并關注其對外付款時間，確保在借款人需要對外支付時發(fā)放貸款。對于房地產(chǎn)開發(fā)貸款，要在貸款合同中明確銀行參與項目的監(jiān)督。21.下列貸款審查中，屬于非財務因素審查的有（）。A、借款人的發(fā)展沿革B、借款人的組織架構C、借款人的行業(yè)地位D、借款人的企業(yè)性質E、借款人的產(chǎn)品定價答案：ABCDE解析：貸款非財務因素審查主要包括借款人的企業(yè)性質、發(fā)展沿革、組織架構及公司治理、經(jīng)營環(huán)境、所處的行業(yè)市場分析、行業(yè)地位分析、產(chǎn)品定價分析、生產(chǎn)及其技術分析、客戶核心競爭能力分析等。22.下列()屬于對貸款的挪用。A、用貸款進行股本權益性投資B、用貸款對有價證券進行投資C、用貸款在期貨等方面從事投機經(jīng)營D、依法取得經(jīng)營房地產(chǎn)資格的借款人用貸款經(jīng)營房地產(chǎn)業(yè)務E、套取貸款相互借貸牟取非法收入答案：ABCE解析：A、B、C、E四項均全部屬于對貸款挪用的情況。D項應為“未依法取得經(jīng)營房地產(chǎn)資格的借款人挪用貸款經(jīng)營房地產(chǎn)業(yè)務”。23.貸款效益性調(diào)查中，業(yè)務人員應對借款人過去和未來給銀行帶來的（）等綜合效益情況進行調(diào)查、分析、預測。A、收入B、存款C、結算D、結售匯E、貸款答案：ABCDE解析：貸款效益性調(diào)查中，業(yè)務人員應對借款人過去和未來給銀行帶來的收入、存款、貸款、結算、結售匯等綜合效益情況進行調(diào)查、分析、預測。24.行業(yè)風險評估工作表的主要內(nèi)容包括()A、行業(yè)名稱B、行業(yè)盈利能力C、行業(yè)分析框架中所列舉的七項潛在風險及每個風險對應的程度D、行業(yè)供需狀況E、整體行業(yè)風險評估答案：ACE解析：行業(yè)風險評估工作表的主要內(nèi)容包括：(1)行業(yè)名稱；(2)行業(yè)分析框架中所列舉的七項潛在風險及每個風險對應的程度；(3)整體行業(yè)風險評估。25.下列質押品中，其市場價格可作為抵押公允價值的有()。A、國債B、存款單C、銀行承兌匯票D、上市公司流通股票E、非上市公司法人股權答案：ABCD解析：對于有明確價值的質押品，如國債、上市公司流通股票、存款單、銀行承兌匯票等，其公允價值即為該質押品的市場價格。26.銀行對借款人主體資格及基本情況進行審查的主要內(nèi)容包括（）。A、借款人主體資格及經(jīng)營資格的合法性，貸款用途是否在其營業(yè)執(zhí)照規(guī)定的經(jīng)營范圍內(nèi)B、借款人股東的實力及注冊資金的到位情況C、借款人申請貸款是否履行了法律法規(guī)或公司章程規(guī)定的授權程序D、借款用途是否合法合規(guī)，是否符合國家宏觀經(jīng)濟政策等E、借款人的信用等級評定是否符合銀行信貸政策制度答案：ABC解析：D、E項屬于信貸業(yè)務政策符合性審查。27.抵押擔保的范圍包括()，或按抵押合同規(guī)定執(zhí)行。A、主債權B、主債權的利息C、違約金D、損害賠償金E、實現(xiàn)抵押權的費用答案：ABCDE解析：抵押擔保的范圍包括主債權及利息、違約金、損害賠償金和實現(xiàn)抵押權的費用。如果抵押合同另有規(guī)定的，按照規(guī)定執(zhí)行。28.下列屬于銀行流動資金貸款貸前調(diào)查報告內(nèi)容的有（）。A、借款人經(jīng)濟效益情況B、借款人與銀行的關系C、對貸款擔保的分析D、還款來源分析E、對流動資金貸款的必要性分析答案：ABCDE解析：商業(yè)銀行流動資金貸款貸前調(diào)查報告的內(nèi)容包括：（1）借款人基本情況。（2）借款人生產(chǎn)經(jīng)營及經(jīng)濟效益情況。（3）借款人財務狀況。（4）借款人與銀行的關系。（5）借款人流動資金需求分析與測算。（6）對流動資金貸款的用途和必要性分析。（7）還款來源分析。（8）對貸款擔保的分析。（9）綜合性結論和建議。29.貸款合同管理是指按照銀行內(nèi)部控制與風險管理的要求，對貸款合同的()等一系列行為進行管理的活動。A、制定、修訂B、廢止、選用C、填寫、審查D、簽訂、履行E、歸檔、檢查答案：ABCDE解析：貸款合同的完整管理內(nèi)容是對合同的制定、修訂、廢止、選用、填寫、審查、簽訂、履行、變更、解除、歸檔、檢查等一系列行為進行管理。30.銀行對借款人管理風險的分析內(nèi)容包括()。A、產(chǎn)品的經(jīng)濟周期B、經(jīng)營規(guī)模C、產(chǎn)品市場份額D、企業(yè)文化特征E、管理層素質答案：DE解析：銀行可以從借款人的組織形式、企業(yè)文化特征、管理層素質和對風險的控制能力、經(jīng)營管理作風等方面來考察借款人的管理風險。并且關注借款人遇到的一些經(jīng)濟糾紛及法律訴訟對貸款償還的影響程度。產(chǎn)品的經(jīng)濟周期屬于行業(yè)風險分析的內(nèi)容，經(jīng)營規(guī)模、產(chǎn)品市場份額是經(jīng)營風險分析的內(nèi)容。31.在某些情況下，公司可能僅僅想用一個債權人取代另一個債權人，原因可能有()A、對現(xiàn)在的銀行不滿意B、想要降低目前的融資利率C、想與更多的銀行建立合作關系，增加公司的融資渠道D、為了規(guī)避債務協(xié)議的種種限制，想要歸還現(xiàn)有的借款E、與銀行存在不正當利益往來答案：ABCD解析：在某些情況下，公司可能僅僅想用一個債權人取代另一個債權人，原因可能是：(1)對現(xiàn)在的銀行不滿意；(2)想要降低目前的融資利率；(3)想與更多的銀行建立合作關系，增加公司的融資渠道；(4)為了規(guī)避債務協(xié)議的種種限制，想要歸還現(xiàn)有的借款。32.公司信貸的國別風險表現(xiàn)為（）。A、利率風險B、匯率風險C、清算風險D、區(qū)域風險E、行業(yè)風險答案：ABC解析：國別風險表現(xiàn)為利率風險、清算風險和匯率風險。國別風險與其他風險不是并列的關系，而是一種交叉關系。在國別風險之中，可能包含著信用風險、市場風險或流動性風險中的任意一種或者全部。33.經(jīng)營業(yè)績指標通常包括（）。A、與行業(yè)比較的銷售增長率B、市場占有率C、主營業(yè)務收入占銷售收入總額的比重D、利潤增長率E、銷售利潤率答案：ABC解析：本題中選項ABC是企業(yè)經(jīng)營業(yè)績分析的主要指標，選項DE是干擾項。34.公司以沒有明確市場價格的質押股權進行質押的，應當在以下()中選擇較低者為質押品的公允價值。A、質押品的可變現(xiàn)凈值B、公司最近一期經(jīng)審計的財務報告或稅務機關認可的財務報告中所寫明的質押品的凈資產(chǎn)價格C、質押品所擔保的債務的價值D、以公司最近的財務報告為基礎，測算公司未來現(xiàn)金流入量的現(xiàn)值所估算的質押品的價值E、如果處于重組、并購等股權變動過程中，以交易雙方最新的談判價格為確定質押品的公允價值參考答案：BDE解析：對于沒有明確市場價格的質押品，如上市公司法人股權等，應當在以下價格中選擇較低者為質押品的公允價值：①公司最近一期經(jīng)審計的財務報告或稅務機關認可的財務報告中所寫明的質押品的凈資產(chǎn)價格；②以公司最近的財務報告為基礎，測算公司未來現(xiàn)金流入量的現(xiàn)值所估算的質押品的價值；③如果公司正處于重組、并購等股權變動過程中，可以交易雙方最新的談判價格作為確定質押品公允價值的參考。35.還本付息通知單應包括的內(nèi)容有()。A、還本付息的日期B、當前貸款余額C、本次還本金額D、本次付息金額E、計息天數(shù)答案：ABCDE解析：還本付息通知單應包括的內(nèi)容有：貸款項目名稱或其他標志、還本付息的日期、當前貸款余額、本次還本金額和付息金額，以及利息計算過程中涉及的利率、計息天數(shù)、計息基礎等。36.固定資產(chǎn)貸款貸前調(diào)查中，銀行從項目獲得的收益預測可從()中考察。A、利息收入B、轉貸手續(xù)費C、年結算量D、日均存款額E、盤活貸款存量答案：ABCDE解析：根據(jù)商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸前調(diào)查報告內(nèi)容相關要求，銀行從項目獲得的收益預測一般應包括：①利息收入；②轉貸手續(xù)費；③年結算量及結算收入；④日均存款額；⑤盤活貸款存量；⑥其他收入和收益等內(nèi)容。37.根據(jù)貸款安全性調(diào)查的要求，良好的公司治理機制包括()。A、激勵約束機制B、長遠的發(fā)展戰(zhàn)略C、保守的會計原則D、健全負責的董事會E、嚴格的目標責任制答案：ADE解析：進行貸款安全性調(diào)查，要考察借款人、保證人是否已建立良好的公司治理機制，主要包括是否制定清晰的發(fā)展戰(zhàn)略、科學的決策系統(tǒng)、審慎的會計原則、嚴格的目標責任制及與之相適應的激勵約束機制、健全的人才培養(yǎng)機制和健全負責的董事會。38.下列關于進入壁壘的說法，正確的有()。A、是行業(yè)內(nèi)既存企業(yè)對于潛在企業(yè)和剛剛進入這個行業(yè)的新企業(yè)所具有的某種優(yōu)勢B、是想進入或者剛剛進入某個行業(yè)的企業(yè)與既存企業(yè)競爭時可能遇到的種種不利因素C、是打算進入某一行業(yè)的企業(yè)所必須承擔的一種額外成本D、影響該行業(yè)市場壟斷和競爭關系E、都是長期的、可持續(xù)的答案：ABCD解析：進入壁壘是指行業(yè)內(nèi)既存企業(yè)對于潛在企業(yè)和剛剛進入這個行業(yè)的新企業(yè)所具有的某種優(yōu)勢。換言之，是指想進入或者剛剛進入這個行業(yè)的企業(yè)與既存企業(yè)競爭時可能遇到的種種不利因素。進入壁壘可以理解為打算進入某一行業(yè)的企業(yè)所必須承擔的一種額外生產(chǎn)成本。進入壁壘的高低是影響該行業(yè)市場壟斷和競爭關系的一個重要因素。雖然進入壁壘高低是評估行業(yè)風險的主要因素，但是進入壁壘的性質和可持續(xù)性也不應當被忽略。例如，必要資本量是長期性的進入壁壘；而專利權和版權有可能僅僅是臨時的，技術革新有可能減小甚至完全消除專利權和版權所帶來的壁壘。由此可見，不同進入壁壘的性質和可持續(xù)性不同。39.下列關于啟動階段行業(yè)的說法，正確的有（）。A、企業(yè)管理者一般都缺乏行業(yè)經(jīng)驗B、資金應當主要來自商業(yè)銀行C、由于價格比較高，導致銷售量很小D、銷售量低而成本相對很高E、現(xiàn)金流量為正值答案：ACD解析：資金應當主要來自企業(yè)所有者或者風險投資者，而不應該是來自商業(yè)銀行。現(xiàn)金流量為負值。40.下列財產(chǎn)中不得抵押的有（）。A、土地所有權B、抵押人所有的房屋和其他地上定著物C、耕地、宅基地、自留地、自留山D、學校、幼兒園、醫(yī)院的教育設施、醫(yī)療衛(wèi)生設施E、抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的荒山、荒溝、荒灘等荒地答案：ACD解析：不得抵押的財產(chǎn)有：土地所有權；耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權，但擔保法特別規(guī)定的除外；學校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體的教育設施、醫(yī)療衛(wèi)生設施和其他社會公益設施；所有權、使用權不明或者有爭議的財產(chǎn)；依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn)；法律、行政法規(guī)不得抵押的其他財產(chǎn)。41.下列關于客戶評級主標尺的描述中，正確的有（）。A、主標尺應該以債務人真實的違約概率為標準劃分B、風險等級的劃分足夠精細可以分辨不同類型的風險等級C、客戶能過于集中在單個風險等級，每個風險等級的客戶數(shù)可以超過總體客戶數(shù)的一定比例D、違約率映射要綜合考慮銀行現(xiàn)有的評級和客戶分布E、主標尺應該將違約概率連續(xù)且沒有重疊地映射到風險等級答案：ABDE解析：主標尺應具備以下基本特征：(1)主標尺應該以債務人真實的違約概率為標準劃分。(2)主標尺應該將違約概率連續(xù)且沒有重疊地映射到風險等級，應該涵蓋銀行整體資產(chǎn)的信用風險。(3)風險等級的劃分足夠精細可以分辨不同類型的風險等級，相鄰等級的違約率不能變化過大，各個違約率區(qū)間跨度(差值)應該是單調(diào)且最好是按幾何級數(shù)方式增加。(4)客戶不能過于集中在單個風險等級，每個風險等級的客戶數(shù)不能超過總體客戶數(shù)的一定比例。(5)違約率映射要綜合考慮銀行現(xiàn)有的評級和客戶分布。42.下列屬于財務狀況預警信號的有()。A、存貨周轉率大幅下降B、短期負債增加失當C、應收賬款異常增加D、長期負債大量增加E、財務記錄和經(jīng)營控制混亂答案：ABCDE解析：在貸款風險預警信號系統(tǒng)中，有關財務狀況的預警信號主要有：①企業(yè)不能按期支付銀行貸款本息；②經(jīng)營性凈現(xiàn)金流量持續(xù)為負值；③產(chǎn)品積壓、存貨周轉率大幅下降；④應收賬款異常增加；⑤流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重大幅下降；⑥短期負債增加失當，長期負債大量增加；⑦銀行賬戶混亂，到期票據(jù)無力支付；⑧企業(yè)銷售額下降，成本提高，收益減少，經(jīng)營虧損；⑨不能及時報送會計報表，或會計報表有造假現(xiàn)象；⑩財務記錄和經(jīng)營控制混亂。43.影響客戶還貸能力的因素有（）。A、現(xiàn)金流量構成B、經(jīng)濟效益C、還款資金來源D、客戶的家庭背景E、保證人的經(jīng)濟實力答案：ABCE解析：客戶的還貸能力，包括主營業(yè)務狀況、現(xiàn)金流量構成、經(jīng)濟效益、還款資金來源、保證人的經(jīng)濟實力等;44.根據(jù)中國銀監(jiān)會的《貸款風險分類指引》，商業(yè)銀行在貸款分類中應當做到（）。A、可根據(jù)自身實際制定貸款分類制度，細化分類方法，但不得低于《貸款風險分類指引》提出的標準和要求B、至少每年對全部貸款進行一次分類C、內(nèi)部審計部門對信貸資產(chǎn)分類政策、程序和執(zhí)行情況的檢查和評估每季度不得少于一次D、表外項目中的直接信用替代項目，應劃分為正常、關注、次級、可疑、損失五類E、高級管理層要對貸款分類制度的執(zhí)行、貸款分類的結果承擔責任答案：ADE解析：商業(yè)銀行應至少每季度對全部貸款進行一次分類。故B項錯誤。內(nèi)部審計部門對信貸資產(chǎn)分類政策、程序和執(zhí)行情況的檢查和評估每年不得少于一次。故C項錯誤。45.以下關于可持續(xù)增長率的說法正確的是（）。A、可持續(xù)增長率是在沒有增加財務杠桿的情況下可以實現(xiàn)的長期銷售增長率B、計算可持續(xù)增長率需假設公司的財務杠桿不變C、計算可持續(xù)增長率需假設公司的銷售凈利率維持當前水平D、可持續(xù)增長率是主要依靠內(nèi)部融資即可實現(xiàn)的增長率E、可持續(xù)增長率主要取決于利潤率、留存利潤、資產(chǎn)使用效率、杠桿答案：ABCDE解析：本題中各選項表述均正確。46.在對還款賬戶的監(jiān)控上，貸款新規(guī)對（）賬戶做了具體規(guī)定。A、固定資產(chǎn)貸款B、項目融資C、長期貸款D、流動資金貸款E、貼現(xiàn)貸款答案：ABD解析：具體規(guī)定如下：①固定資產(chǎn)貸款。若借款人信用狀況較好，可不要求借款人開立專門的還款準備金賬戶；反之，應該要求其開立專門的還款準備金賬戶。②項目融資。貸款人應要求借款人指定專門的項目收入賬戶。③流動資金貸款。貸款人必須指定或設立專門的資金回籠賬戶。47.貸款安全性調(diào)查要對借款人、保證人、法定代表人的（）精心調(diào)查，以判斷其信用資質。A、品行B、業(yè)績C、能力D、信譽E、資格答案：ABCD解析：貸款安全性調(diào)查要對借款人、保證人、法定代表人的品行、業(yè)績、能力、信譽精心調(diào)查，以判斷其信用資質。E選項為貸款合規(guī)性調(diào)查。48.按照我國現(xiàn)行的商業(yè)銀行貸款分類制度，不良貸款是指（）貸款的總和。A、正常類B、可疑類C、損失類D、關注類E、次級類答案：BCE解析：根據(jù)中國銀監(jiān)會2007年發(fā)布的《關于印發(fā)<貸款風險分類指弓1>的通知》，商業(yè)銀行可按貸款風險程度的高低至少將銀行貸款劃分為正常、關注、次級、可疑和損失五類(又稱為“貸款五級分類”)，后三類合稱為不良貸款。49.下列符合借款人要求的有()。A、有限責任公司對外股本權益性投資累計占其凈資產(chǎn)總額的35%B、有限責任公司對外股本權益性