會(huì)計(jì)電算化組織管理制度

會(huì)計(jì)電算化組織管理制度為建立與日常運(yùn)行相適應(yīng)的組織結(jié)構(gòu)，明確有關(guān)人員、設(shè)備的配置及分工，明確人機(jī)關(guān)系、保證人機(jī)協(xié)作，制定本制度。一、會(huì)計(jì)電算化管理崗位 根據(jù)目前實(shí)際情況和實(shí)現(xiàn)電算化的需要，設(shè)如下管理崗位：電算會(huì)計(jì)主管、系統(tǒng)管理員、系統(tǒng)維護(hù)員、數(shù)據(jù)稽查員、數(shù)據(jù)錄入員、數(shù)據(jù)復(fù)核員、數(shù)據(jù)管理員、檔案管理員。二、崗位職責(zé)電算化會(huì)計(jì)崗位和工作職責(zé)劃分如下: 1、電算主管 制訂會(huì)計(jì)電算化發(fā)展規(guī)劃，為公司領(lǐng)導(dǎo)提供重大硬件、軟件使用、應(yīng)用項(xiàng)目的決策依據(jù)。負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)計(jì)算機(jī)及會(huì)計(jì)軟件系統(tǒng)的運(yùn)行工作，以及會(huì)計(jì)電算化的組織管理，根據(jù)本企業(yè)特點(diǎn)合理地設(shè)置電算化管理崗位及配備崗位人員，檢查各崗位人員的工作情況，嚴(yán)格按各崗位工作標(biāo)準(zhǔn)考評(píng)。 ２、系統(tǒng)管理員（1）參與制定本公司財(cái)務(wù)電算化發(fā)展規(guī)劃；（2）根據(jù)用友財(cái)務(wù)軟件的特點(diǎn)和本單位會(huì)計(jì)核算的實(shí)際情況來(lái)建立本單位的會(huì)計(jì)電算化體系和核算方式。會(huì)計(jì)科目的設(shè)置必須符合會(huì)計(jì)制度與本單位核算管理的要求，報(bào)表數(shù)據(jù)格式必須符合財(cái)政部門(mén)和其他有關(guān)部門(mén)的要求；（3）負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)電算化系統(tǒng)的日常管理工作，并保證和監(jiān)督系統(tǒng)的有效、安全和正常運(yùn)轉(zhuǎn)，發(fā)生故障時(shí)應(yīng)及時(shí)查明原因，盡快糾正；（4）協(xié)調(diào)系統(tǒng)內(nèi)各類(lèi)人員之間的關(guān)系；（5）負(fù)責(zé)系統(tǒng)信運(yùn)行環(huán)境的建立和完善以及系統(tǒng)建立進(jìn)的各項(xiàng)初始化工作；（6）負(fù)責(zé)系統(tǒng)信息資源（包括設(shè)備、軟件及文檔資料等）的調(diào)用，提出更新軟件及修改軟件的需求報(bào)告；（7）對(duì)系統(tǒng)的安全性、正確性負(fù)責(zé)，并做好上機(jī)記錄的整理工作和系統(tǒng)運(yùn)行情況的總結(jié)，按規(guī)定及時(shí)歸檔；（8）負(fù)責(zé)上機(jī)人員的使用權(quán)限。 4、系統(tǒng)維護(hù)員（1）定期或不定期地檢查硬件和軟件的運(yùn)行情況；（2）負(fù)責(zé)系統(tǒng)運(yùn)行中硬件和軟件的維護(hù)工作（包括環(huán)境庫(kù)的修改和更新操作）；（3）負(fù)責(zé)系統(tǒng)的安裝和調(diào)試工作；（4）按規(guī)定的程序?qū)嵤┸浖馁|(zhì)量性、適應(yīng)性和正確性的維護(hù)；（5）除實(shí)施數(shù)據(jù)維護(hù)外，不允許隨意打開(kāi)系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫(kù)進(jìn)行操作，實(shí)施數(shù)據(jù)維護(hù)時(shí)不準(zhǔn)修改數(shù)據(jù)庫(kù)結(jié)構(gòu)。 6、數(shù)據(jù)稽核員（1）審核原始憑證的合理、合法性及是否有經(jīng)辦人、驗(yàn)收人、主管領(lǐng)導(dǎo)簽字；（2）審核手工憑證是否符合會(huì)計(jì)制度要求，借貸關(guān)系是否平衡，各種帳表相互之間數(shù)據(jù)是否一致，保證帳帳相符，帳表相符；（3）發(fā)現(xiàn)不全法的原始憑證及手工憑證填寫(xiě)有誤時(shí)，退回業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員處進(jìn)行協(xié)調(diào)協(xié)處理；（4）及時(shí)對(duì)原始憑證、手工憑證、報(bào)表進(jìn)行稽核，確保錄入數(shù)據(jù)及時(shí)、準(zhǔn)確；（5）稽核后的憑證要加蓋崗位人員印章，并對(duì)所有因?yàn)槿藶橐蛩卦斐捎治醇皶r(shí)稽核發(fā)現(xiàn)的憑證質(zhì)量問(wèn)題負(fù)責(zé)。 7、數(shù)據(jù)錄入員（1）執(zhí)行會(huì)計(jì)主管和系統(tǒng)管理員對(duì)本崗位工作的具體指揮和要求；（2）按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)輸入手工記帳憑證，以生成機(jī)制憑證及帳本；（3）通過(guò)系統(tǒng)管理員及時(shí)、準(zhǔn)確地為領(lǐng)導(dǎo)提供所需數(shù)據(jù)；（4）系統(tǒng)管理員給本崗位設(shè)置的口令不得告知其他任何人；（5）嚴(yán)格執(zhí)行電算化管理中有關(guān)操作、使用的各項(xiàng)規(guī)定；（6）發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)反映給會(huì)計(jì)主管和系統(tǒng)管理員。8、數(shù)據(jù)復(fù)核員（1）對(duì)輸入計(jì)算機(jī)的憑證負(fù)責(zé)質(zhì)量把關(guān)，保證錄入憑證與手工憑證的一致性；（2）對(duì)已錄入的憑證及時(shí)復(fù)核，最遲應(yīng)在次日復(fù)核完畢；（3）發(fā)現(xiàn)憑證錯(cuò)誤，分析責(zé)任原因，通知有關(guān)崗位人員進(jìn)行修改，復(fù)核人員不得擅自修改；（4）填好上機(jī)操作及其有關(guān)事項(xiàng)登記表，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題通知有關(guān)人員并協(xié)且處理；（5）復(fù)核后的憑證要加蓋崗位人員印章，并對(duì)審核結(jié)果負(fù)責(zé)。9、數(shù)據(jù)管理員（1）根據(jù)復(fù)核后的計(jì)算機(jī)憑證，按本匯總、打印輸出機(jī)制憑證《憑證匯總表》；（2）粘貼在手工憑證上，保證手工憑證與計(jì)算機(jī)憑證在內(nèi)容、金額上完全一致；（3）對(duì)存貯磁盤(pán)（含硬盤(pán)及軟盤(pán)）上的憑證、帳表等要及時(shí)備份，備份軟盤(pán)要編號(hào)及蓋章歸檔；（4）根據(jù)《帳務(wù)系統(tǒng)管理制度》的有關(guān)規(guī)定，及時(shí)進(jìn)行對(duì)帳、結(jié)帳、結(jié)轉(zhuǎn)下年等工作；（5）對(duì)硬盤(pán)上的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和作為正式備份軟盤(pán)上的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和作為